证券代码：000505 200505     证券简称：京粮控股 京粮 B     公告编号：2021-071



                     海南京粮控股股份有限公司
          关于开展 2022 年度商品衍生品交易业务的公告


   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。



    重要内容提示：

    1、投资种类：商品期货、商品期权套期保值业务。

    2、投资金额：公司在商品衍生品交易业务中投入的开仓保证金和权利金合计不超
过人民币 169,000 万元（不含期货期权标的实物交割款项）。

    3、特别风险提示：公司商品衍生品交易业务以具体生产经营需要适度开展，不以
投机为目的，不会对公司产生重大影响。敬请广大投资者注意投资风险。

    一、开展商品衍生品交易业务概述

    1、开展商品衍生品交易业务的目的：海南京粮控股股份有限公司（以下简称“公
司”）控股子公司京粮（天津）粮油工业有限公司（以下简称“京粮天津”）、北京京
粮油脂有限公司（以下简称“京粮油脂”）、京粮（新加坡）国际贸易有限公司（以下
简称“京粮新加坡”）、北京古船油脂有限责任公司（以下简称“古船油脂”）、京粮
（河北）油脂实业有限公司（以下简称“京粮河北”）主要经营油脂油料及相关品种，
浙江小王子食品有限公司（以下简称“浙江小王子”）食品加工业务需要大量棕榈油，
油脂油料价格受国际、国内市场供需影响较大，为规避原材料、成品及其他相关产品价
格的大幅波动给公司经营带来不利影响，京粮天津、京粮油脂、京粮新加坡、古船油脂、
京粮河北和浙江小王子拟开展商品衍生品交易业务，计划利用商品期货和商品期权进行
套期保值业务操作，充分利用期货、期权市场的风险控制功能，有效规避价格波动带来
的不稳定影响，提升企业经营水平，保障企业持续健康运行。



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    2、商品衍生品交易规模：根据公司 2022 年度生产经营计划，拟投入的商品衍生品
套期保值业务的开仓保证金和权利金合计不超过人民币 169,000 万元（不含期货期权标
的实物交割款项）。根据公司安排由京粮天津、京粮油脂、京粮新加坡、古船油脂、京
粮河北和浙江小王子调剂使用。

    3、商品衍生品交易品种：商品期货交易所挂牌交易的大豆、豆油、豆粕、菜籽油、
棕榈油等油脂油料及相关农产品的期货及期权合约。

    4、业务授权及期限：2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日。

    5、资金来源：自有资金，不涉及募集资金。

    二、审议程序

    公司于 2021 年 12 月 3 日召开第九届董事会第二十次会议，以 9 票同意，0 票反对，
0 票弃权，审议通过了《关于 2022 年度商品衍生品交易计划的议案》。本议案尚需提
交公司股东大会审议通过，该事项不属于关联交易事项，无需履行关联交易表决程序。

    三、开展商品衍生品交易业务的风险分析及风控措施

    1、风险分析

    公司及控股子公司开展衍生品交易是为了套期保值，不以投机为目的，主要是为有
效规避商品价格波动对公司带来的影响，但同时也会存在一定的风险：

    （1）价格波动风险：衍生品市场的行情变动较大时，可能产生价格波动风险，造
成交易损失；

    （2）流动性风险：对衍生品交易保证金采取逐日盯市制度，但市场价格波动过于
激烈时，可能发生因来不及补充保证金而被强行平仓所产生的损失；

    （3）内部控制风险：期货、期权交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由
于内控体系不完善造成的风险；

    （4）技术风险：因无法控制或不可预测的计算机、网络、通讯故障等造成交易系
统非正常运行，导致意外损失发生的风险。

    2、风险防控措施


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    （1）使商品衍生品交易与生产经营业务相匹配，仅投资与公司生产经营密切相关
的油脂油料及相关品种；

    （2）合理调度自有资金用于套期保值业务，期权原则上只进行买向操作，严格控
制期货、期权的资金规模，合理计划和使用保证金；

    （3）根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等有关规定，结合公司实际
情况，公司制定了《商品衍生品交易管理制度》，对衍生品交易的保证金额度、品种范
围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、持仓预警和止损措施、内部风险报
告及处理程序、信息披露等作出明确规定，公司将严格按照制度要求对各个交易环节进
行控制；

    （4）设立符合要求的计算机、通讯及信息服务设施，保证交易系统的正常运行，
确保交易工作正常开展，当发生错单时，及时采取相应处理措施，减少损失。

    四、开展商品衍生品交易业务对公司的影响

    1、对公司的影响

    公司开展商品衍生品交易业务，充分利用期货、期权市场的风险控制功能，有效规
避价格波动带来的不稳定影响，提升企业经营水平，保障企业持续健康运行。

    2、会计核算原则

    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 24 号-套期会计》等相关规定及其指
南，对拟开展的商品衍生品交易业务进行相应的核算和披露，反映资产负债表及损益表
相关项目。

    五、独立董事意见

    公司已建立了《商品衍生品交易管理制度》，能够有效规范商品衍生品交易行为，
控制商品衍生品交易风险。公司商品衍生品交易以正常生产经营为基础，通过对衍生品
交易工具的合理运用，发挥其对冲大宗商品市场价格波动的作用，能够实现有效控制经
营风险的目的，我们同意公司开展 2022 年度商品衍生品交易业务。

    六、备查文件


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1、《第九届董事会第二十次会议决议》

2、《独立董事关于第九届董事会第二十次会议相关事项的独立意见》

特此公告。




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                                                         董 事 会

                                                    2021 年 12 月 4 日




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