常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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常柴股份有限公司
2009年第三季度报告
二00 九年十月常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第三季报内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或存在异议。
1.3 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
徐振平 董事 出差 薛国俊
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人薛国俊先生、主管会计工作负责人何建光先生及会计机构负责人汤建中
先生郑重声明：保证季度报告中财务会计报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 2,681,086,734.86 1,897,782,775.32 41.27%
归属于上市公司股东的所有者权益
（元）
1,595,199,278.16 1,147,886,088.12 38.97%
股本（股） 561,374,326.00 374,249,551.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股）
2.84 3.07 -7.49%
2009 年7-9 月 比上年同期增
减（％） 2009 年1-9 月 比上年同期增
减（％）
营业总收入（元） 640,188,106.36 33.49% 1,887,700,868.96 15.82%
归属于上市公司股东的净利润（元） 17,046,937.86 205,767,404.12
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 361,351,822.96常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股）
- - 0.64
基本每股收益（元/股） 0.03 0.367
稀释每股收益（元/股） 0.03 0.367
净资产收益率（%） 1.07% 2.80% 12.90% 14.29%
扣除非经常性损益后的净资产收益率
（%）
1.04% 2.46% 5.12% 6.05%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益 155,696,100.51
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
2,111,756.76
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
14,709,375.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,135,329.55
所得税影响额 -41,345,475.68
合计 124,036,427.04 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 106833
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件
流通股的数量
种类
常州市人民政府国有资产监督管理委员会 170,897,736 人民币普通股
宋苗方 1,161,000 人民币普通股
郁耀进 1,133,300 人民币普通股
郁小平 1,103,650 境内上市外资股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C
CLIENT. 1,055,098 境内上市外资股
刘辉 985,257 人民币普通股
NORGES BANK 898,350 境内上市外资股
李涛 838,391 境内上市外资股
解风侠 784,674 人民币普通股
梦妮娜 682,595 人民币普通股常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初大幅增加，主要为公司本期出售450 万股“福田汽车”股票及转让35117105
股“凯马B”股份增加了银行存款。
2、交易性金融资产减少是因为公司在报告期内出售了所持有的划分为交易性金融资产的450 万
股“福田汽车”股票。
3、应收帐款比年初增加，主要是因为本季销售中公司根据协议和计划适度赊账，拓展市场空间。
4、存货比年初减少，主要是因为公司年初预备的部分存货已在本期中实现了销售。
5、可供出售金融资产较年初增加，是由于报告期内公司所持有的3612.5 万股“福田汽车”股票
因二级市场股价上升而市值增加。
6、长期股权投资较年初减少，是由于报告期内公司出售了所持有的35117105 股“凯马B”股票。
7、应付票据较年初增加的主要原因是，公司本期更多的以开具银行承兑汇票的形式向供应商支
付货款。
8、应付职工薪酬较年初大幅减少的主要原因是，期初预提了部分工资储备，在本期予以支出。
9、其他应付款较年初增加较多，主要是由于公司为拓展市场和加强售后服务，预计销售优惠和
三包服务费用会有所增加。
10、递延所得税负债较期初增加的主要原因是，公司持有的福田汽车股票及宁沪高速股票的公允
价值本期上升。
11、股本增加是因为报告期内公司实施了2009 年中期分红方案，即每10 股送5 股并派发现金红
利0.8 元，公司股本从374249551 股增加至561374326 股。
12、资本公积较年初增加的主要原因是，报告期内公司所持有的3612.5 万股“福田汽车”股票
因二级市场股价上升而市值增加。
13、投资收益增加是因为本期公司出售了划分为交易性金融资产的450 万股“福田汽车”股票及
将公司所持有的35117105 股“凯马B”股份以每股5.33 元的价格全部转让给中国恒天集团公司。
14、净利润较去年大幅增加的主要原因是，（1）报告期内，公司产品销量较去年同期有所增加，
产品成本得到控制，主营业务利润有所增加。（2）2009 年上半年，公司出售了所持有的作为交易
性金融资产计量的450 万股“福田汽车”股票，累计增加2009 年前三季度税前收益1480.50 万元。（3）
公司将所持有的35117105 股“凯马B”股份以5.33 元/股的价格转让给中国恒天集团有限公司，获得
一次性税前收益155,467,758.02 元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 证券品种 证券代码证券简称
初始投资
金额（元）
持有数量
（股） 期末账面值
占期末证
券总投资
比例 （%）
报告期损益
期末持有的其他证券投资 0 0 0 0 0
报告期已出售证券投资损益 — — — — 14,709,375.00
合计 0 — 0 0 14,709,375.00
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
证券代码 证券简称 初始投资金额
占该公司股
权比例
期末账面值 报告期损益 报告期所有者权
益变动
600166 福田汽车 41,784,000.00 3.94% 535,733,750.00 0.00 361,972,500.000
600377 宁沪高速 90,500.00 294,500.00 0.00 22,500.00
合计 41,874,500.00 — 536,028,250.00 0 361,995,000.00
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
√适用 □不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009.2.5 公司三会议室 实地调研
华宝兴业基金
申万巴黎基金
公司主要经营情况、宏观政策对
公司影响、未来发展
2009.2.6 公司三会议室 实地调研 长江证券 公司主要经营情况、宏观政策对
公司影响、未来发展
2009.2.9 公司三会议室 实地调研 国信证券 公司主要经营情况、未来发展
2009.9.8 公司三会议室 实地调研 内藤证券 公司主要经营情况、未来发展
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：常柴股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 819,953,100.24 772,348,444.06 402,778,967.15 378,820,707.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 21,645,000.00 21,645,000.00
应收票据 41,434,568.80 40,284,568.80 27,121,088.60 26,721,088.60
应收账款 350,799,084.99 318,514,428.75 204,208,036.51 160,990,383.74
预付款项 7,617,028.17 6,003,364.13 9,683,253.18 8,569,751.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 15,718,300.58 15,088,285.61 28,063,069.38 27,899,889.79
买入返售金融资产
存货 195,139,925.86 145,645,197.07 323,777,713.81 289,425,993.52
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 405,379.50
流动资产合计 1,431,067,388.14 1,297,884,288.42 1,017,277,128.63 914,072,813.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 536,028,250.00 536,028,250.00 174,033,250.00 174,033,250.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 61,769,522.61 112,109,322.61 93,179,255.93 143,519,055.93
投资性房地产 71,083,160.03 71,083,160.03 72,739,415.63 72,739,415.63
固定资产 367,979,401.99 310,528,490.51 364,125,318.48 308,323,648.71
在建工程 107,925,887.52 105,574,905.32 69,705,698.81 67,525,098.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 104,080,238.93 101,781,273.19 106,102,470.72 103,756,831.97
开发支出
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长期待摊费用
递延所得税资产 1,152,885.64 1,152,885.64 620,237.12 620,237.12
其他非流动资产
非流动资产合计 1,250,019,346.72 1,238,258,287.30 880,505,646.69 870,517,538.17
资产总计 2,681,086,734.86 2,536,142,575.72 1,897,782,775.32 1,784,590,352.09
流动负债：
短期借款 44,500,000.00 51,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 285,682,400.00 256,190,000.00 136,103,600.00 126,990,000.00
应付账款 380,006,648.26 347,621,753.89 361,368,076.43 334,431,191.26
预收款项 39,492,221.25 39,345,818.37 24,690,165.89 24,543,763.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,754,776.46 3,637,347.63 25,369,781.88 21,831,003.69
应交税费 1,102,550.15 5,481,235.42 -29,212,801.62 -27,781,020.54
应付利息
应付股利
其他应付款 184,759,936.54 181,858,754.02 88,548,123.52 89,518,212.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 10,802,376.83 3,243,179.97 4,654,904.31 3,771,298.47
流动负债合计 953,100,909.49 837,378,089.30 662,721,850.41 573,304,448.07
非流动负债：
长期借款 42,000,000.00 42,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 690,000.00 690,000.00 690,000.00 690,000.00
预计负债
递延所得税负债 123,538,437.50 123,538,437.50 37,149,762.50 37,149,762.50
其他非流动负债
非流动负债合计 124,228,437.50 124,228,437.50 79,839,762.50 79,839,762.50
负债合计 1,077,329,346.99 961,606,526.80 742,561,612.91 653,144,210.57
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 561,374,326.00 561,374,326.00 374,249,551.00 374,249,551.00
资本公积 543,969,936.26 553,659,622.45 272,484,186.26 282,163,372.45
减：库存股
专项储备常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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盈余公积 240,369,344.92 240,369,344.92 240,369,344.92 240,369,344.92
一般风险准备
未分配利润 249,485,670.98 219,132,755.55 260,783,005.94 234,663,873.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,595,199,278.16 1,574,536,048.92 1,147,886,088.12 1,131,446,141.52
少数股东权益 8,558,109.71 7,335,074.29
所有者权益合计 1,603,757,387.87 1,574,536,048.92 1,155,221,162.41 1,131,446,141.52
负债和所有者权益总计 2,681,086,734.86 2,536,142,575.72 1,897,782,775.32 1,784,590,352.09常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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4.2 本报告期利润表
编制单位：常柴股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 640,188,106.36 647,329,074.01 479,588,494.49 478,609,775.91
其中：营业收入 640,188,106.36 647,329,074.01 479,588,494.49 478,609,775.91
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 609,883,644.37 615,518,208.44 493,037,064.04 491,289,409.90
其中：营业成本 549,402,165.52 560,889,465.92 442,283,861.61 444,760,518.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 126,102.63 0.00 80,978.35 0.00
销售费用 18,069,508.24 17,452,840.92 21,061,743.91 20,434,273.43
管理费用 47,215,390.69 43,844,611.58 38,047,457.27 35,372,560.41
财务费用 -1,139,970.79 -2,769,885.86 -8,436,977.10 -9,277,942.93
资产减值损失 -3,789,551.92 -3,898,824.12 0.00 0.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
0.00 0.00 -5,580,000.00 -5,580,000.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
-1,000,000.00 0.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
29,304,461.99 31,810,865.57 -19,028,569.55 -18,259,633.99
加：营业外收入 1,909,443.03 1,845,715.27 305,593.03 132,837.76
减：营业外支出 7,935,351.30 7,935,351.30 2,751,488.85 2,685,801.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
23,278,553.72 25,721,229.54 -21,474,465.37 -20,812,597.53
减：所得税费用 7,002,095.45 7,471,483.20 -1,395,000.00 -1,395,000.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
16,276,458.27 18,249,746.34 -20,079,465.37 -19,417,597.53
归属于母公司所有者的净
利润
17,046,937.86 18,249,746.34 -19,891,951.48
少数股东损益 -770,479.59 0.00 -187,513.89常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 -0.035
（二）稀释每股收益 0.03 -0.035
七、其他综合收益 42,794,374.50 42,790,874.50 -33,787,875.00 -33,787,875.00
八、综合收益总额 59,070,832.77 61,040,620.84 -53,867,340.37 -53,205,472.53
归属于母公司所有者的综
合收益总额
59,841,312.36 61,040,620.84 -53,679,826.48 -53,205,472.53
归属于少数股东的综合收
益总额
-770,479.59 0.00 -187,513.89 0.00常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
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4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：常柴股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,887,700,868.96 1,902,649,332.62 1,629,881,402.45 1,635,042,597.07
其中：营业收入 1,887,700,868.96 1,902,649,332.62 1,629,881,402.45 1,635,042,597.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,810,971,490.73 1,829,521,194.23 1,618,241,833.61 1,624,235,021.49
其中：营业成本 1,633,240,414.63 1,667,308,966.07 1,476,621,481.93 1,495,586,894.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 237,724.82 0.00 282,565.93 0.00
销售费用 73,608,800.72 70,930,172.60 55,807,703.59 53,681,045.95
管理费用 108,242,288.34 98,585,141.11 105,821,453.87 97,532,235.84
财务费用 -4,357,737.78 -7,303,085.55 -16,290,266.51 -18,564,049.42
资产减值损失 0.00 0.00 -4,001,105.20 -4,001,105.20
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
-16,440,300.00 -16,440,300.00 -35,640,000.00 -35,640,000.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
186,636,611.33 187,636,611.33 4,074,817.06 4,074,817.06
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
246,925,689.56 244,324,449.72 -19,925,614.10 -20,757,607.36
加：营业外收入 8,078,835.13 5,223,256.91 3,301,711.34 2,255,999.51
减：营业外支出 13,102,407.92 13,102,407.92 7,867,297.10 7,694,226.90
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
241,902,116.77 236,445,298.71 -24,491,199.86 -26,195,834.75
减：所得税费用 34,911,677.23 34,911,677.23 -8,910,000.00 -8,910,000.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
206,990,439.54 201,533,621.48 -15,581,199.86 -17,285,834.75
归属于母公司所有者的净
利润
205,767,404.12 201,533,621.48 -15,933,497.42 -17,285,834.75
少数股东损益 1,223,035.42 352,297.56常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
12
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.367 -0.028
（二）稀释每股收益 0.367 -0.028
七、其他综合收益 271,485,750.00 271,496,250.00 -214,774,125.00 -214,774,125.00
八、综合收益总额 478,476,189.54 473,029,871.48 -230,355,324.86 -232,059,959.75
归属于母公司所有者的综
合收益总额
477,256,654.12 473,029,871.48 -230,707,622.42 -232,059,959.75
归属于少数股东的综合收
益总额
1,219,535.42 352,297.56常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
13
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：常柴股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
2,103,147,059.06 2,052,107,399.67 1,718,824,600.85 1,732,055,837.23
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,402,342.35
收到其他与经营活动有关
的现金
8,814,589.32 7,985,654.68 11,347,802.39 9,324,890.25
经营活动现金流入小计2,114,363,990.73 2,060,093,054.35 1,730,172,403.24 1,741,380,727.48
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,524,978,341.69 1,536,870,058.15 1,554,793,863.94 1,570,836,666.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
139,579,439.02 125,182,969.62 129,823,459.01 121,721,783.38
支付的各项税费 44,199,585.48 38,901,672.50 20,564,569.69 18,859,094.86
支付其他与经营活动有关
的现金
44,254,801.58 36,505,974.90 49,059,569.54 46,862,783.03
经营活动现金流出小计1,753,012,167.77 1,737,460,675.17 1,754,241,462.18 1,758,280,327.62
经营活动产生的现金
流量净额
361,351,822.96 322,632,379.18 -24,069,058.94 -16,899,600.14
二、投资活动产生的现金流量：常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
14
收回投资收到的现金 36,911,141.63 36,911,141.63
取得投资收益收到的现金187,339,903.02 187,339,903.02 4,074,817.06 4,074,817.06
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
177,877.01 177,877.01 3,546,989.15 2,985,452.36
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计224,428,921.66 224,428,921.66 7,621,806.21 7,060,269.42
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
84,188,018.39 79,028,599.50 73,821,260.36 70,009,275.90
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计84,188,018.39 79,028,599.50 73,821,260.36 70,009,275.90
投资活动产生的现金
流量净额
140,240,903.27 145,400,322.16 -66,199,454.15 -62,949,006.48
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 74,200,000.00 20,000,000.00 42,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
18,564,049.42 18,564,049.42
筹资活动现金流入小计74,200,000.00 20,000,000.00 60,564,049.42 18,564,049.42
偿还债务支付的现金 122,900,000.00 62,000,000.00 34,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
34,605,793.14 32,504,964.36 30,342,499.24 28,068,716.33
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
1,112,800.00
筹资活动现金流出小计158,618,593.14 94,504,964.36 64,342,499.24 28,068,716.33
筹资活动产生的现金
流量净额
-84,418,593.14 -74,504,964.36 -3,778,449.82 -9,504,666.91
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额417,174,133.09 393,527,736.98 -94,046,962.91 -89,353,273.53
加：期初现金及现金等价物
余额
402,778,967.15 378,820,707.08 443,234,034.61 417,975,515.87
六、期末现金及现金等价物余额819,953,100.24 772,348,444.06 349,187,071.70 328,622,242.34常柴股份有限公司2009 年第三季度报告全文
15
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
