常柴股份有限公司1995年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司名称:常柴股份有限公司.英文名称:CHAMGCHAI CO. ,LTD.
2.公司注册地址:江苏省常州市怀德中路123号.邮政编码:213002
3.公司法定代表:沈铁平
4.公司咨询服务机构:公司办公室.联系电话:(0519)6600341.传真:(0519)6670765
二、主要数据与财务指标
指标项目 本年数 上年数 比上年增减%
1.主要业务收入(万元) 217696.3 106083.6 +105.2
2.净利润(万元) 20027.8 3875.4 +416.8
3.总资产(万元) 100878.7 63253 +59.4
4.股东权益(万元) 36321.7 29152.1 +24.59
5.每股收益(万元) 1.192 0.322 +270.2
6.每股净资产(万元) 2.75 2.42 +13.7
7.净资产收益率(%) 55.1 13.29 +314.5
8.股东权益比率(%) 36 46 -21.7
注:1.因本公司1995年度配股资金在1996年1月才到位, 因此上表本年数有关财务指
标按会计年度最后一日的数据进行计算,尚不包括配股资金.
2.上表每股收益的数值已按配股后的总股本计算.
3.上表股东权益本年数已易除了预分股利15120万元(按1. 68 亿总股本每股预分0
.90元计),故对上年数4,6,7,8项指标按同口径了相应调整.
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
1995年,本公司确定了实施"名牌战略、集团战略巨人战略"三大战略发展方针,并
采取了"内抓养精蓄势外拓市场求发展空间"的措施,切实转换经营机制,大幅度提高
管理水平,在加快产品结构调整,加大技改力度, 建立稳定的市场销售体系和灵敏的
快速反应机制,推进企业间的资产联合,进一步发展规模经济, 加强精神文明建设待
下功夫,使公司呈现出勃勃生机,创出了前所未有的优异成绩. 各项经济指标又上了
一个大台阶.全年共生产柴汕机1220008台,比上年增长74.29%.各种产品产量情况如
下表:
产品品种 1995年产量(台)
S195柴油机 980977
S1100柴油机 168322
S1110柴油机 28731
D185柴油机 13380
S1105柴油机 9775
D180柴油机 4905
SQ192柴油机 7515
N485柴油机 4472
其他 1931
合计 1220008
全年销出柴油机1218046台,比上年增长74.71%,其中出口柴油机89616台, 比上年增
长25.99%;出口创汇2180.59万美元,比上年增长43.37%.产品产销量、销售收入、实
现利润、出口创汇等主要经济指标均居国内同行业企业第一位.
一年来,本公司在优化资产结构,盘活存量资本方面取得显著成效. 例如在宁夏银川
本公司与西北轴承厂合资开办的常柴银川柴油机有限公司( 本公司占控股比例)
,1995年年产柴油机10万如羞镊得了可观的经济效益.该子公司的发展壮大, 受到人
民日报的高度评价,认为这是缩小东西部经济差距的有效途径,是" 东西部经济结合
的典范."
1995年4月26日,本公司"常柴牌"注册商标被国家工商行政管理局商标局认定为生产
资料类产品中第一个国家驰名商标.
2、公司利润来源构成情况
本公司1995年度实现利润241279584.55元,比上年增长478.3%,其中生产销售柴油机
所得240987150.79元,投资收益所得14363545.27 元, 营业外收支相抵负14071111
.51元,主要是政策性开支增大.
3、本公司本年度经营实绩与预测之比较及其原因:
本公司本年度业务收入达217696.3万元,净利润实际完成额达20027.8万元, 比上一
年度报告中披露的预测分别增长8.8%和100.2%.发生差异的主要原因,一是宏观经济
环境的 央加大了对农业的投入,农民负担减轻, 刺激了柴油机市场销售旺季的提前
到来;二是本公司产品质量优,具有名牌优势、规模优势, 一些同行业企业在柴油机
市场疲软时无法与要公司竞争而纷纷"关停并转"让出他们原有的市场; 在是本公司
抓住这些机遇,大幅度扩大柴油机的生产和销售并提高了销价获得成功.由于产销量
大幅度增长,致使本公司的主营业务收入和净利润有大幅度的增加.这是本公司实施
"三大战略"所取得的丰硕成果.
4、前次募集资金的使用情况
本公司1995年度围绕招股资金使用计划进行技改投入, 共使用前次募集资金及增加
长期借款8554.25万元,募股以来累计股入技改资金14228.66万元( 前次共募集资金
12066.6万元).具体资金使用情况如下:
(1)建造小缸径多缸柴油机生产车间,形成年产6万台多缸柴油机的生产能力.在上年
技改投入的基础上,今年重点投入了多缸机体、缸盖加工设备,形成了两条准柔性加
工线,并引进了台湾工中收9台,德国加工中心12台,引进加工中心配备了部分国产设
备及专用设备,建成了有150如套机机械加要设备的多缸机关键零部件的生产车间并
已投入正常生产.全年共投入资金3583.58万元,该项目累计投入资金6078.56万元.
由于资金的集中投入,使多缸机生产在机械加工方面基本上达到设计能力.
(2)加速完善铸工生产车间技术现代化建设项目,围绕已投资项目12吨水冷冲天炉
铁水保温电炉,增加型砂设备等填平补充配套设施,年内又投入资金420.58万元. 该
项目累计投入1420.43万元,达到项目改造要求.
(3)根据市场对本公司名牌产品的需求,提高单缸机生产装备和检测水平, 扩大生产
能力.重点新建三井装配车间,形成了全新的以柴油机零件清洗、部装、总装、校车
、整车、油漆"一个流"的生产工艺特色,校车采用了国内首创、 最先进的环形流转
工艺.该车间已于1995年10月16日建成投产,对进一步提高产品质量、降低员工劳动
强度、 提高设备利用率、 改造生产环境起到了保障作用. 该车间共股入建设资金
4019.65万元,可年增60万台柴油机,新增利润1亿余元人民币. 另外本公司对嘉泽柴
油机装配二车间进行了扩产改造,使年产量从20万如提高到30万台,增国了柴油机校
车及整车设备,共投入了资金530.44万元,两个柴油机生产基寺共投入资金4550. 09
万元.
至此,通过1994、1995年的技改投入,本公司招股公告中的技改项目已经提前一年守
成,募集资金也已使用完毕.上项目的竣工投产,将为本公司经济效益持续、 稳定增
长奠定了坚实的基础.
四、股本变化及股本结构情况
1、股本结构
数量单位:股 每股面值1元
股份类别 年初数 比例% 年末数 比例%
(一)尚未流通股份合计 90000000 75 126000000 75
其中:1.国家股(发起人股份) 80000000 66.67 100600000 59.88
2.定向法人股(注) 10000000 8.33 60510000 3.6
3.国家股东、江人股东转配受让股份 0 19349000 11.52
(二)已流通股份合计 30000000 25 42000000 25
其中:境内上市的人民币普通股 30000000 25 42000000 25
(三)股份总数 120000000 100 168000000 100
注:上表中定向法人股到年末已将本公司第二大股东常州柴油机铸造厂持有的539万
股法人股计入了国家股东名下而发生较多减少. 该股份在本公司创建募股时由国家
股东以常州柴油机铸造厂的部份国有资产折价认购, 是作为法人股由国家股东委托
常州柴油厂铸造厂持有.在本公司1995年配股中,国家股东又以该厂净资产余额认购
了获配股份721万股,至使该厂被本公司全部兼并,这样该厂原持有的539万股法人股
已变动为国家股.
2、股本变动情况及原因
本公司原股本总额为12000万股,1995年8月实施1994年度分红派息每10股送1股, 股
本增至13200万股,1995年12月本公司经中国证监会发审字(1995)65号文复审批准原
股本每10股配售3股新股的比例增资配股,股本增至16800万股.
3、前十名股东持股情况
序号 股东单位 持股数(股) 持股比率(%)
1 常州市国有资产管理局 100600000 59.88
2 上海证大财务顾问有限公司 10000000 5.95
3 发展行海南部 7999247 4.76
4 海南交易中心 7597027 4.52
5 光大海南证券 5173039 3.08
6 常州经委实业发展公司 3350000 1.99
7 武进柴油机机体厂 3300000 1.96
8 常州康辉金融电脑公司 3190000 1.89
9 海南汇通 3140563 1.86
10 常州奔牛农机厂 1120000 0.66
4本公司报告期末股东总数:3362人,其中:国家股东1人,法人股东65人, 社会个人股
东3296人.
5.公司董事、监事、高级管理人员持股情况:
统计截止日期:1995年12月29日 股份单位:股
姓名 职务 年初数 年末数
沈铁平 董事长、总经理 6000 12267
汉华 副董事长、党委书记 6000 12267
马福生 董事、副总经理 5000 10223
黄卫星 董事、副总经理 5000 10223
周凤岚 董事 0 0
宣庭普 董事 0 0
徐方大 董事、副总经理 5000 10223
鲁 进 监事会主席、党委副书记 5000 10223
夏瑞芳 监事会副主席、纪委书记 5000 10223
吴兴民 监事、组织人事科科长 1600 3085
吕伟民 监事、公司工会主席 1500 3065
蒋仁芳 监事 1300 2657
吴冠群 副总经理 5000 10223
张国梁 总工程师 5000 10223
陈舜华 副工会计师、财务处处长 1800 3679
蒋冠群 董事会秘书长、公司办公
室主任 1300 1819
上述人员持股变化原国百由于公司送股、配股以及认购了国家、法人股东转配股份.
五、重要事项
1.本公司于1995年4月28日召开了1994年度股东年会,出席这次会议的有公司董事、
监事和高级管理人员以及股东共119人,持股总数达9160.81 万股, 占公司总股本的
76.34%,达到法定持股数的要求.会议审议并通过了《董事长工作报告》、《监事会
会工作报告》、《关于增补董事的报告》、《关于修改公司章程的报告》、《关于
１９９４年度财务决议、会配方案和１９９５财务预算的报告》、《关于增资配股
的报告》和本次股东年会《决议》.
2.本公司在本报告期内共召开4次董事会会议:1995年3月22 日召开了董事会一届七
次会议,审议通过了1994年度的利润预分方案、1995年度增资本股方案、 决定了召
开1994年度股东年会的有关事项,推举了新董事人选;1995年5月18 日召开了董事会
一届八次会议,重点研究市场,对市场营销进行决策;1995年8月4日至6日在苏州召开
董事会一届九次(扩大)会议,总结上半年实施"三大战略"所取得的成绩、 经验和存
在的突出问题并提出了下半年的工作重点和任务.确定了1996 年公司的经营方针和
目标;1995年11月13日召开了董事会一届十次会议,审议公司总体发展规划. 这几次
会议的召开对本公司的发展起到了关键作用.
3、本公司经中国证监会复审批准,于1995年11月23日至12 月14 日向全体股东配股
3600万股,其中国家股东获配2400万股,法人股东获配300 万股, 社会个人股东获配
900万股.配股主承销商为深圳君安证券公司.认购结果:国家股东以常州柴油机铸造
厂净资产2884万元认购配股721万股,获配余股1679万股转让给社会个人股东; 法人
股东中有38家以现金认购配股44.1万股,蓁21家法人股东的获配股分255.9万股全部
转让给社会个人股东;社会个人股东共缴款认购配股8829714股,余股170286 股由君
安公司包销认购.
国家股东、法人股东转配股份共计1934.9万股,其中社会个人股东认购162.909万股,
余股由君安证券公司包销转让给上海证大财务顾问有限公司1000万股; 转让给常州
证券有限公司771.991万股,该股份分销给常州证券有限公司100万股、 常州经委实
业发展公司335万股、常州康辉金融电脑公司319万股、常柴铸造分厂17.991万股.
本次配股全部售罄,除实物资产和扣除承销费、股份登记费、 交易所代收款手续费
等费用外,实际募集资金11437.1万元.配股获得了圆满的成功.
本公司配股结束后,已于1996年3月6日在深圳证券时报上刊登了股份变动报告.
4、1995年6月6日,本公与吉林省长春拖拉机制造厂正式签订合同,共同出资2000 万
元在长春市组建常柴长春柴油机有限公司.本公司出资1200 万元( 其中无形资产占
300万元),到60%的控股比例.年产柴油机10万台,主要满足东北市场对常柴牌柴油机
的需要.该公司已在1996年8月16正式挂牌投产.
5、1995年6月12日,本公司与黑龙江省齐齐哈尔甘南柴没机厂、 富锦拖拉机制造厂
正式签订合同,共同出资2500万元在甘面地区组建常柴齐富柴油机有限公司.本公司
出资1475万元(其中无形资产375万元),达到59%的控股比例,甘南和富锦投资比例分
别占29%和12%,年产柴油机10万台,主要满足黑龙江省和内蒙地区以及中俄边贸对常
柴牌柴油机的需求.该公司已在1996年8月18日正式挂牌投产.
6、 鉴于本公司董事范荣根同志因退休辞去董事职务, 经一届七次董事会推举并经
1994年股东年会选举通过,增补本公司副总经理徐方大为董事.本公司法定代表、其
他董事、监事在报告期内未发生变化.
7、本公司于1996年3月23日召开董事会一届十三会议. 会议以7 票造成全数通过了
1995年度利润预分方案.本公司1995年实现净利润200278520.12元,加上1994年度结
转的未分配利润1013282.74元,可分配利润为201291802.86元,提取10%公积金和10%
公益金计40909016.24元,按本公司总股本16800万股计算,每股可分得红利0.9546元.
决定向全体股东实施每10股送5股并派发现金人民币4元(含税)的分红派息方案. 按
方案执行,计派发人民币15120万元(其中8400万元为送股,利润转增股本, 送股后本
公司总股本将增至25200万股),可分配利润尚余9182786.62元,将结转下年度使用.
本方案尚须提交1995年度股东年会批准后实施.
会议决定于1996年5月6日在本公司创立二周年召开1995年度股东年会. 有关会议事
项另行公告.
8、重大事件
鉴于上海证大财务顾问有限公司在本公司1995年度配股中已认购了本公司股份1000
万股,已占本公司总股本1.68亿股的5.95%, 本公司和上海证大财务顾问有限公司已
依法于1996年2月1日在深圳证券时报上同时发布公告,披露此信息.
9、重大诉讼、仲裁事项
本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项.
六、子公司及关联企业
1、常柴银川柴没机有限公司,注册资金2000万元,本公司拥有60%的权益.主营业务
:组装、销售单缸柴油机.
2、常柴长春柴油机有限公司,注册资金2000万元,本公司拥有60%的权益,主营业务
:组装、销售单缸柴油机.
3、常柴齐富柴油机有限公司,注册资金2500万元.本公司拥有59%的权益,主营业务
:组装、销售单缸柴油机.
七、财务报告
1、审计意见
本财务审计报告是由江苏省会计师事务所出具的无保留意见审计报告(苏会二审字
(96)第016号).
2、财务报表
(1)资产负债表(附表一)
(2)利润分配表(见附表二)
(3)财务状况变动表(见附表三)
3、财务报表编制说明
本会计报表系按照《股份制试点企业会计制度》及新的待行业会计制度的规定, 本
着前后一致原则,作出必要的调整及得分类后编制的.
本会计报表,包括公司所有的资产、负债、股东权益,以及经营业绩, 公司对其所控
股的常柴银川柴油机的限公司以合并报表反映.
公司对95年分配94年的利润,合并报表和母公司已按定调整期初数.
本会计报表,是采用下列重要会计政策编制的:
(1)会计年度:以分历每年一月一日起至十二月三十一日止.
(2)记帐本位币:人民币
(3)外币换算:对所发生的非记帐本位币经济业务,按业务发生当日的结算行汇价.折
合为记帐本位币记帐,月度终了,各外币帐户末余额按期末市场汇价调整, 差额列入
当期损益.
(4)坏帐准备:坏帐准备采用按期末应收帐款余额的5‰计提一般准备,此外, 对明显
不能收回的应收帐款计提特别准备.
(5)长期投资:投资额占被投资单位权益性资本25%以上的,打用权益法核算; 投资额
占被投资单位权益性资本50%以上的,采肜合并报表反映; 投资额占被投资单位权益
性资本不足25%的,一律采用成本法核算.
(6)存货:存货核算,以历史成本为原则.主要原材料和配件等以计划成本核算, 实际
成本与计划成本之差异,以材料成本差异反映,并于月终原为实际成本. 营业成本结
转采用加权平均法.
低值易耗品用领用时一次摊销核算.
(7)固定资产及累计折旧:固定资产按实际成本计价,固定资产折旧,采用直线平均法
,并按固定资产估计使用年限,确定期折旧率.
(8)在建工程,系指购建安装的机械设备、房屋建筑物筹, 其成本包括该项目的实际
购置成本以及为该项目所筹措 利息支出和汇况损益等.
(9)无形资产:为公司所拥有土地使用权.分二十五年摊销.
(10)利润分配:公司所得税后的净利润扣除10%的法定公积金和10% 的公益金后的余
额按董事会提出的预分方案进行分配,列入本年度会计报表,待报股东会审定后执行
.
(11)销售实现的原则:产品已发出,所有权发生转移, 销售发票已经开出即作为销售
实现.
4、税项
流转税:增值税销项税额按13%计算.
企业所得税:按15%计列.
寺方税及地方附加税:
成都市维护建设税:增值税7%
教育费附加:增值税4%
房产税:房产原值70%1.2%
印花税:合同金额0.05%
车船使用税:按车辆不同类型交纳定额税
5、财务报表项目附注
(1)短期投资:截止1995年12月31日短期投资余额144,003,600.00元, 比期初数上升
44.94%,其明细项目列示如下:(单位:人民币元)
项目 金额
常州市工商银行 40,800,000.00
常州市中行 14,000,000.00
常州市交行 8,000,000.00
奔牛农机厂 10,000,000.00
武进机体厂 4,500,000.00
夏溪农机厂 8,000,000.00
常柴实业总公司 2,700,000.00
常州曲轴厂 1,800,000.00
常州百货大楼 4,000,000.00
其他 50,203,600.00
合计 144,003,600.00
注:委托银行放款,按年息15%收取利息.
短期投资上交大的主要原因是:配套单位借款增加.
(2)应收票据:截止1995年12月31日应收票据余额27,506,948.00元,系本期净增加.
其明细项目列示如下: 单位:人民币万元
单位名称 金额
长春拖拉机厂 70
常柴长春公司 780
锡山市拖拉机厂 620
山东五莲通用机械厂 500
其他 780.6948
合计 2,750,6948
应收票据上交大的原因是:公司95年起采用票据结算.
(3)应收账款:截止1995年12月日应收账款净额152,539,224. 42 元, 比期初数上升
123.33%,其明红项目列示如下:单位:人民币元
单位 金额
常州拖拉机厂 1,376,844.58
南京中山铁配厂 931,756.26
湖南工程农机公司 1,060,074.26
湖南农机工业公司 895,779.05
中航珠海出口公司 1,190,341.89
福建龙马农用机车厂 3,471,423.07
常柴长春公司 21,570,244.43
江南机具厂 1,384,576.94
南京农用车制造厂 2,051,036.82
安徽省拖拉机厂 1,057,910.83
合肥车辆厂 1,079,068.89
皖南机动车辆厂 4,945,542.67
储城恒兴机器公司 2,200,000.00
山东光照机器厂 1,003,641.54
湛江机电贸易公司 1,742,169.50
广西农机总公司 1,620,836.98
长春拖拉机厂 7,664,951.08
沈阳小型拖拉厂 1,778,137.24
兰州手扶拖拉机厂 9,746,800.77
兰州车辆厂 1,990,991.69
石家庄拖拉厂 2,559,059.35
泰国泰锋伍福有限公司 3,578.939.64
泰国ECI柴油机有限公司 1,413,230.22
菲律宾万年国际企业有限公司 4,440,680.57
菲律宾源兴贸易有限公司 1,974,645.86
印尼PT.INDOMESIN MEGARONA 49,024,784.33
柬埔寨龙腾有限公司 3,467,322.53
越南万事达国际有限公司 5,977,353.63
其他 15,725,682.53
合计 156,923,827.65
减:坏帐准备 4,384,603.23
应收收款净额 152,539,224.42
(4)其他应收款:截止1995年12月31日其他收款余额19,062,399,42元,比期初数下降
44.51%,其明红项目列示如下: 单位:人民币元
单位 金额
常柴厂门市部 3,917,460.92
市工业资金互助会 500,000.00
太平洋保险公司 581,465.43
市工商银行第二营业部 800,000.00
安徽石化总公司 450,000.00
职工借款 1,125,927.00
其他 11,687,546.07
合计 19,062,399.42
其他应收款下降较大的主要原因是:收回公司应收出口退税及应收常柴集团款.
(5)长期投资:截止1995年12月31日长期投资余额51,395,780.97;比期初数上升116
.19%.其明细项目列示如下:
单位:人民币元
A、债券投资
债券种类 面值
国库券 676,400.00
国家重点建设债券 128,000.00
合计 804,400.00
B、联营投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额
武进柴油机机体厂 长期 ----- 15,790,000.00
武进奔牛家机厂 长期 ----- 4,620,000.00
常州曲轴厂 长期 ----- 3,001,654.86
嘉泽分厂 长期 ----- 857,000.69
常柴齐富公司 15年 50% 14,750,000.00
常柴长春公司 10年 60% 10,200,000.00
其他 1,372,725.00
合计 50,591,380.97
长期投资总计 51,395,780.97
武进柴没机机体厂和武进奔牛农机厂在本公司创立时分别以其经评估后的净资产
1170万元、312万元认购本公司法人股300万股、80万股(认购价每股3.90元). 后来
本公司又以设备和现金对该两厂分别追加投资409万元、150万元, 构成了本公司对
该两厂的投资.目前本公司正在输对该两厂投资的法律手续并签署合资协议,须重新
进行工商注册登记,并定本公司投资金额占该两厂注册资本的比例.两厂的财务状况
和经营成果暂未以合并报表反映.
常州曲轴厂和嘉泽分厂是本厂组建前的投资企业,尚款核定投资权益比例,其投资受
益是由该两厂本公司提供产品时在价格优惠和服务上得到体现.
常柴齐宣柴没机有限公司、常柴长春柴油机有限公司由于95年尚属初建, 资产总额
、销售收入及净利润占比率均小于10,根据重要性原则,故暂未以合并报表反映.
长期投资变动较大的主要原因是:本期增加对常柴齐富公司、常柴长春公司的投资
.
(6)资本公积金:截止1995年12月31日资本公积余额173,384,896.06元, 其形成过程
列示如下: 单位:人民币元
项目 金额
期初余额 165,767,516.85
加:对外投资固定资产增值 2,330,456.89
捐赠收入 477,972.70
对外投资无形资产升值 6,750,000.00
常银公司所得税免税转入 1,058,949.62
减:合并抵销(常银公司)无形资产升值 3,000,000.00
期末余额 173,384,896.06
(7)盈余公积金:按公司章程规定,从公司税后净利润提取的10% 的法定公积金及10%
的法定公益金余额48,649,836.92元,其中公益金24,324,918.46元.
(8)年末未分配利润:截止1995年12月31日年末未分配利润余额9,182,786.62元, 其
形成过程如下:
单位:人民币元
项目 金额
年初未分配利润 1,013,282.74
加:本年净利润 200,278,520.12
减:盈余公积 40,909,016.24
减:已分股利 151,200,000.00
年末未分配利润 9,182,786.62
(9)投资收益:公司1995年投资收益为14,363,545.27 元, 比1994 年度上升6, 546
,703.47元,主要原因是委托银行放款收益增加5,240,000.00.
常柴股份有限公司董事会
一九九六年四月四日
