兴业证券股份有限公司、东海证券股份有限公司
关于常柴股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况专项核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”）、东海证券股份有限公司（以
下称“东海证券”）作为常柴股份有限公司（以下简称“常柴股份”或“公司”）
2020 年度非公开发行 A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1
号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关法规和规范
性文件的规定，对常柴股份 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审
慎的核查，核查具体情况如下：
一、募集资金基本情况
公司于 2020 年 12 月 17 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国
证监会”） 关于核准常柴股份有限公司非公开发行股票的批复》 证监许可【2020】
3374 号），核准公司非公开发行不超过 168,412,297 股新股。公司本次非公开发
行人民币普通股（A 股）144,318,181 股，每股发行价格 4.40 元，募集资金总额
为 634,999,996.40 元 。 扣 除 各 项 发 行 费 用 后 ， 本 次 实 际 募 集 资 金 净 额 为
620,665,733.97 元 ， 其 中 新 增 注 册 资 本 144,318,181.00 元 ， 增 加 资 本 公 积
476,347,552.97 元。
2021 年 6 月 16 日，公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对上述募集资
金进行验资并出具了《常柴股份有限公司非公开发行股票验资报告》（苏公
W[2021]B062 号 ）。 保 荐 承 销 商 扣 除 保 荐 及 承 销 费 用 后 ， 实 际 到 账 资 金 为
622,499,996.40 元。2021 年 6 月 16 日公司将募集资金实际到账 622,499,996.40 元
分别存放于公司及江苏常柴机械有限公司（以下简称“常柴机械”）开立的三个
募集资金专户中，具体情况详见公司于 2021 年 6 月 22 日于巨潮资讯网上披露的
《关于签订募集资金专户三方监管协议的公告》（公告编号：2021-032）。
截至 2022 年 12 月 31 日，募投项目累计投入募集资金 331,775,242.43 元，
使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的金额为 100,000,000.00 元（暂时存放于
募集资金理财专户中），募集资金专户余额为 200,095,292.02 元。具体情况如下
表：
单位：元
募集资金初始到账金额 622,499,996.40
减：截至报告期末募投项目累计使用金额（包括置换先期投入金额） 331,775,242.43
其中：轻型发动机及铸造搬迁项目投入金额 324,183,184.66
技术中心创新能力建设项目投入金额 7,592,057.77
减：尚未到期的理财产品 100,000,000.00
减：非公开发行股票登记费、验资费、发行费用 2,552,808.74
加：暂时闲置的募集资金理财利息收入 9,144,262.20
加：募集资金活期利息收入扣除手续费净额 2,779,084.59
截至2022年12月31日止募集资金专户余额 200,095,292.02
注：募集资金净额 620,665,733.97 元与到账金额 622,499,996.40 元之间的差异，是募集
资金到账后尚需扣除资金到账前已经支付的保荐承销费、审计费、律师费以及尚未支付的验
资费、股票登记费等发行费用（不含税）合计 1,834,262.43 元。
二、募集资金存放和管理情况
1、《募集资金管理制度》的制定
为规范公司募集资金的使用和管理，最大限度地保障投资者的权益，公司依
照《公司法》《证券法》《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上
市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范
运作》等法律法规的规定和要求，并结合公司实际情况，制定了公司《募集资金
管理制度》。
2、募集资金监管情况
根据公司《募集资金管理制度》的规定，公司于 2021 年 5 月 18 日召开了董
事会 2021 年第二次临时会议审议通过了《关于拟开设非公开发行股票募集资金
专户并授权签订募集资金监管协议的议案》。同意公司分别在中国工商银行股份
有限公司常州钟楼支行、交通银行股份有限公司常州分行营业部开设非公开发行
股票募集资金专户，公司全资子公司常柴机械在中信银行股份有限公司常州分行
营业部开设非公开发行股票募集资金专户。2021 年 6 月 21 日，公司及常柴机械
与上述银行及联席保荐承销商兴业证券股份有限公司、东海证券股份有限公司签
订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严
格遵照履行。
3、募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，非公开增发募集资金具体存放情况如下：
单位：元
截至2022年12月31
开户单位 开户行 银行账号
日账户余额
常柴股份有限公司 工行常州钟楼支行 1105020529001520153 154,687,016.92
常柴股份有限公司 交通银行常州分行 324006010012000226771 18,943,821.54
江苏常柴机械有限公司 中信银行常州分行 8110501011901761631 26,464,453.56
合计 200,095,292.02
三、募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的资金使用情况
非公开增发募集资金的使用情况详见本报告附表 1《募集资金使用情况对照
表》。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司于 2022 年 8 月 22 日召开了董事会九届十三次会议、监事会九届十二次
会议，审议通过了《关于增加非公开发行募投项目之技术中心创新能力建设项目
实施地点的议案》，同意 2020 年度非公开发行募投项目之技术中心创新能力建设
项目增加母公司下属部分分公司及借用全资子公司常柴机械的场所为研发设备
安放地点暨研发项目实施地点。
截至 2022 年 12 月 31 日，募集资金投资项目未发生实施方式变更情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
鉴于在募集资金到位前，为保证募集资金投资项目的顺利实施，公司已使用
自有资金投入了部分募集资金投资项目，并支付了部分发行费用。公司于 2021
年 6 月 28 日召开董事会 2021 年第三次临时会议及监事会 2021 年第一次临时会
议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的项目资金及垫付的发行费用
的议案》，同意公司使用募集资金合计 184,161,818.50 元置换已预先投入募投项
目及已支付发行费用的自有资金。上述预先投入资金已置换完毕。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金
情况。
5、用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于 2021 年 7 月 13 日召开了董事会 2021 年第四次临时会议、监事会 2021
年第二次临时会议并审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财产品的议案》，
同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目正常进行、不影响募集资金使用
的前提下，使用不超过 3.5 亿元人民币闲置募集资金购买理财产品进行现金管理，
并授权公司管理层具体实施相关事宜。上述 3.5 亿元理财额度可滚动使用，授权
期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司监事会、独立董事、保荐机
构均发表了同意意见。具体内容详见公司于 2021 年 7 月 15 日在巨潮资讯网上披
露的《关于使用闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：2021-043）。
2022 年 7 月 11 日，公司召开了董事会 2022 年第三次临时会议、监事会 2022
年第三次临时会议，审议通过了《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的议
案》，同意公司及全资子公司在保证募集资金投资项目正常进行、不影响募集资
金使用的前提下，使用不超过 2.0 亿元人民币闲置募集资金购买理财产品进行现
金管理，并授权公司管理层具体实施相关事宜。上述 2.0 亿元理财额度可滚动使
用，授权期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司监事会、独立董事、
保荐机构均发表了同意意见。具体内容详见公司于 2022 年 7 月 12 日在巨潮资讯
网上披露的《关于继续使用闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：
2022-037）。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理共取得利息
收入 914.43 万元。具体情况如下：
实际收回 实际获
金额
签约方 产品名称 起息日 到期日 年化收益率 本金金额 得收益
（万元）
（万元） （万元）
2022 年 2023 年 3 月
光大银行 结构性存款 10,000 1.50%/3.05%/3.15% / /
12 月 9 日 9日
2022 年 2022 年 12
光大银行 结构性存款 18,000 3.20% 18,000 144.00
9月6日 月6日
工商银行 结构性存款 10,000 2022 年 2022 年 2.64% 10,000 65.74
6月2日 9月1日
2022 年 2022 年
光大银行 结构性存款 8,000 3.52% 8,000 72.00
5 月 31 日 8 月 31 日
2022 年 2022 年
工商银行 结构性存款 10,000 1.95% 10,000 49.68
3 月 30 日 7月1日
2022 年 2022 年
光大银行 结构性存款 5,000 3.5% 5,000 43.75
2 月 21 日 5 月 21 日
2022 年 2022 年
工商银行 结构性存款 8,500 1.98% 8,500 40.58
2 月 18 日 5 月 17 日
2021 年 2022 年
工商银行 结构性存款 7,000 3.58% 7,000 65.22
11 月 5 日 2月8日
2021 年 2022 年 3 月
工商银行 结构性存款 10,000 3.47% 10,000 138.85
11 月 2 日 28 日
2021 年 2022 年
交通银行 结构性存款 4,000 1.35% 4,000 26.48
8月2日 1 月 28 日
2021 年 2022 年
东海证券 结构性存款 5,000 3.85% 5,000 94.93
7 月 29 日 1 月 25 日
2021 年 2021 年
工商银行 结构性存款 10,000 3.15% 10,000 79.44
7 月 29 日 10 月 29 日
2021 年 2021 年
光大银行 结构性存款 10,000 3.75% 10,000 93.75
7 月 27 日 10 月 27 日
合计 914.43
6、节余募集资金使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在节余募集资金。
7、超募资金使用情况
公司不存在超募资金情况。
8、尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放于募集资金专户或募
集资金理财专户中。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司严格按照《上市公司证券发行管理办法》《深圳证券交易所
股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规
范运作》及公司《募集资金管理制度》的有关规定和文件使用募集资金，并及时、
真实、准确、完整地对相关信息进行了披露，不存在募集资金管理违规的情形。
六、保荐机构意见
经核查，兴业证券与东海证券认为：
报告期内，“技术中心创新能力建设项目”投资进展较为缓慢，上市公司应
加快该项目的募集资金的使用进度，如有变更需要及时履行相应的信息披露义
务。“轻型发动机及铸造搬迁项目”报告期由于市场及内部因素，产线未能实现
预期产量，产品销售收入不足以覆盖大额固定资产折旧、管理费用等成本，未实
现预期效益。但是总体上公司 2022 年度募集资金的存放与使用符合《上市公司
证券发行管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号
——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等法
规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在损害公司和股
东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额（已扣除承销及保荐费用以及其他
62,066.57
发行费用） 本报告期投入募集资金总额 8,944.45
报告期内变更用途的募集资金总额 --
累计变更用途的募集资金总额 --
已累计投入募集资金总额 33,177.52
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截止报告 项目可行
是否已变 截至期末 项目达到预 本报告期
承诺投资项目和超募资 募集资金承 调整后投 本报告期 截至期末累计 期末累计 是否达到 性是否发
更项目(含 投资进度 定可使用状 实现的效
金投向 诺投资总额 资总额(1) 投入金额 投入金额(2) 实现的效 预计效益 生重大变
部分变更) (3)＝(2)/(1) 态日期 益
益 化
承诺投资项目
轻型发 动机及铸造搬 迁
否 54,766.71 54,766.71 8,311.17 32,418.32 59.19% 2022 年 5 月 -1,639.88 -1,639.88 否 否
项目
技术中 心创新能力建 设 2023 年 12
否 8,733.29 7,299.86 633.28 759.21 10.40% 无 无 不适用 否
项目 月
承诺投资项目小计 -- 63,500.00 62,066.57 8,944.45 33,177.52 -- -- -1,639.88 -1,639.88 -- --
超募资金投向 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
合计 63,500.00 62,066.57 8,944.45 33,177.52 -1,639.88 -1,639.88
轻型发动机及铸造搬迁项目款项支付进度较慢的原因：截至 2022 年 12 月 31 日，该项目竣工决算审计、设备终验收尚未完成，
影响了付款进度，其余未支付资金主要为配套流动资金及剩余未终验收设备的尾款等。
未达到计划进度或预计 轻型发动机及铸造搬迁项目本报告期未实现预期效益的原因：该项目于 2022 年 5 月达到预定可使用状态，但由于市场及内部因
收益的情况和原因（分具 素，产线未能实现预期产量，产品销售收入不足以覆盖大额固定资产折旧、管理费用等成本，故截至 2022 年 12 月 31 日该项目
体项目） 暂未实现预期效益。
技术中心创新能力建设项目款项支付进度较慢的原因：截至 2022 年 12 月 31 日，技术中心创新能力建设项目建设期已过半，也
完成了部分研发目标，但项目资金支付进度较慢，具体原因如下：1.公司自立项之初始终坚持节约资金、提高资产利用率的原则，
借用原有设备完成了部分研发过程，节约了部分设备开支。2.已签订合同尚有部分未支付尾款。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
公司于 2022 年 8 月 22 日召开了董事会九届十三次会议、监事会九届十二次会议决议，审议通过了《关于增加非公开发行募投
募集资金投资项目实施
项目之技术中心创新能力建设项目实施地点的议案》，同意 2020 年度非公开发行募投项目之技术中心创新能力建设项目增加母
地点变更情况
公司下属部分分公司及借用全资子公司常柴机械的场所为研发设备安放地点暨研发项目实施地点。
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
公司于 2021 年 6 月 28 日召开董事会 2021 年第三次临时会议及监事会 2021 年第一次临时会议，审议通过了《关于使用募集资
募集资金投资项目先期
金置换预先投入的项目资金及垫付的发行费用的议案》，同意公司使用募集资金合计 184,161,818.50 元置换已预先投入募投项目
投入及置换情况
及已支付发行费用的自有资金。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 目前尚未使用的募集资金存放于募集资金专户及使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品，具体情况见本报告“三、募集资金的
途及去向 实际使用情况”之“5、用闲置募集资金进行现金管理情况”。
公司于 2021 年 7 月 13 日召开董事会 2021 年第四次临时会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体的议案》，
同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之“轻型发动机及铸造搬迁项目”的运营主体由公司全资子公司常柴机械变更为
募集资金使用及披露中 常柴股份有限公司母公司，该事项未改变募集资金的用途和实施方式，不属于募集资金投资项目的重大变化。
存在的问题或其他情况 公司于 2022 年 8 月 22 日召开了董事会九届十三次会议、监事会九届十二次会议，审议通过了《关于增加非公开发行募投项目
之轻型发动机及铸造搬迁项目实施主体的议案》，同意增加常柴机械作为搬迁项目的运营主体，与母公司共同运营搬迁项目，以
提升项目运营的灵活性、增强项目的市场竞争力。
（本页无正文，为《兴业证券股份有限公司关于常柴股份有限公司 2022 年度募
集资金存放与使用情况专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：
王凌霄 李立鸿
兴业证券股份有限公司（公章）
2023 年 4 月 11 日
（本页无正文，为《东海证券股份有限公司关于常柴股份有限公司 2022 年度募
集资金存放与使用情况专项核查意见》之签署页）
保荐代表人：
Wang Jiangqin 许钦
东海证券股份有限公司（公章）
2023 年 4 月 11 日
