海南大东海旅游中心股份有限公司
Hainan Dadonghai Tourism Centre (Holdings) Co., Ltd.
2011 年半年度报告全文
披露日期：二 0 一一年八月二十六日
2
31………………………………………………………………………录目件文查备 节八第
31……………………………………………………………………………告报务财 节七第
9……………………………………………………………………………项事要重、节六第
7…………………………………………………………………………告报会事董、节五第
7…………………………………………………况情员人理管级高、事监、事董、节四第
5……………………………………………………况情股持东股要主和动变本股、节三第
3………………………………………………………………………况情本基司公、节二第
2……………………………………………………………录目及义释、示提要重、节一第
录录录录目目目目、、、、））））三三三三（（（（
。 外除的明说别特有（元币民人为均币位本的额金或据数务财中告报本】注【
司公限有份股心中游旅海东大南海：指海东大、司公、司公本
：下如义含之中告报本在称简下以，明说有另非除
义义义义释释释释、、、、））））二二二二（（（（
。计审经未告报务财度年半本
。准
为本文文中以，时义歧生发解理的本文种两对在,制编字文种两文英、中以别分告报本
。整完、实真的告报务财中告报度年半证保：明声
智李 员人管主计会 人责负构机计会及榕刘陈人责负作工计会管主、斌愿黎人责负司公
) (
。告报度年半本议审议会席出已均事董体全司公
。议异在存或证保法无
性整完、性确准、性实真的容内告报度年半司公对员人理管级高他其及事监、事董有没
。任责带连及别个担承性整完和性确准、性实真的容内其对并,漏遗大重者或述陈性导误
、载记假虚在存不料资载所告报本证保员人理管级高、事监、事董及会事监、会事董司公
示示示示提提提提要要要要重重重重、、、、））））一一一一（（（（
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文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
3
4 22
层 厦大兴国号 路南体首区淀海市京北：址地公办
司公限有所务事师计会准中：称名所务事师计会的请聘司公
址地公办、称名所务事师计会的请聘司公）5（
881753102002064：码号记登务税）4（
460000000145145
：号册注照执业营人法业企）3（
海东大区东河市亚三：点地记登册注
13 5
日 月 年 ：期日记登册注更变新最司公）2（ 2009
海东大区东河市亚三：点地记登册注
日 62 月 4 年 3991：期日记登册注次首司公）1（
料资关有它其、7
316002、316000：码代票股
B 海东 TS、A 海东 TS：称简票股
所易交券证圳深：所易交市上票股司公、6
部券证司公：点地置备告报度年半司公
http://www.cninfo.com.cn ：址网网联互际国定指会监证国中的告报度年载登
》报商港香《和》报时券证《：纸报露披息信的定选司公、5
120275：码编政邮
海东大市亚三：址地公办司公
海东大市亚三：址地册注司公、4
moc.nc12@hddnh：箱信子电
89221288-8980：真传
4628 转 88891288-8980：话电
海东大市亚三省南海：址地系联
娟宏汪：表代务事券证
娟宏汪：书秘会事董司公、3
斌愿黎：人表代定法司公、2
IAHGNODAD：写缩称名文英司公
.dtL,.oC )sgnidloH( ertneC msiruoT iahgnodaD naniaH：称名文英定法司公
海东大：写缩称名文中定法
司公限有份股心中游旅海东大南海：称名文中定法司公、1
况情本基、 一（
况况况况情情情情本本本本基基基基司司司司公公公公、、、、节节节节二二二二第第第第
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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2500.0- 2500.0- 81.2- 02.2- 润利净的东股股通普司公于属归后益损性常经非除扣
5400.0- 5400.0- 98.1- 19.1- 润利净的东股股通普司公于属归
均平权加 薄摊面全 均平权加 薄摊面全
)股/元(益收股每 )%(率益收产资净
润利期告报
表附表
润利的算计制编》）号 9 第（则规报编露披息信司公券证行发开公《会监证国中照按、3
。异差无 明说的异差则准计会外内境
0.00 0.00 0.00 计合异差则准计会外内境
0.00
：计合及项分的整调则准计会外境按
87,266,354.32 85,631,221.41 501,612.20 则准计会内境按
-1,635,132..91
87,266,354.32 85,631,221.41 501,612.20 则准计会外境按
-1,635,132.91
数初期 数末期 数期上 数期本
益权者有所的东股司公市上于属归 润利净的东股司公市上于属归
元）币民人（：位单 异差润利净算计整调则准计会际国和则准计会国中按期告报本、2
- 245,606.60 计合
- 225,606.60 出支和入收外业营他其的外之项各述上除
- 20,000.00 助补府政的益损期当入计
）用适如（注附 额金 目项益损性常经非
元）币民人（ 位单 额金及目项益损性常经非
140.00% 0.0005 0.0012 /
）股 元（额净量流金现的生产动活营经股每
146.97% 180,292.29 445,270.62 ）元（额净量流金现的生产动活营经
-2.56% 0.38% -2.18% %
） （率益收产资净均平权加的后益损性常经非除扣
-2.47% 0.58% -1.89% %
） （ 率益收产资净均平权加
-421.43% 0.0014 -0.0045 ）股 元（益收股每释稀 /
-421.43% 0.0014 -0.0045 ）股 元（益收股每本基 /
）元（润
-669.28% 330,370.85 -1,880,739.51
利净的后益损性常经非除扣的东股司公市上于属归
-425.98% 501,612.20 -1,635,132.91 ）元（润利净的东股司公市上于属归
-354.26% 643,092.57 -1,635,132.91 ）元（额总润利
-498.59% 471,851.22 -1,880,739.51 ）元（润利业营
-7.75% 20,018,480.32 18,467,961.40 入收总业营 ）元（
）％（
） 1 6
月 － （期告报
减 增 期 同 年 上 比 期 告 报 本 期同年上
0.00% 0.24 0.24 ）股 元（ 资 股 的东股司公市
/ 产 净 每 上于属归
0.00% 364,100,000.00 364,100,000.00 ）股（本股
-1.87% 87,266,354.32 85,631,221.41 ）元（ 益权者有所的东股司公市上于属归
-1.46% 117,635,742.78 119,382,660.10 ）元（ 资 产 总
） （
％ 减 末期度年上
增末期度年上比末期 告报本
末期告报本
元）币民人（ 位
单 标指务财和据数务财要主期告报、1
标指和据数务财要主、）二（
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
5
0 3,630,000 3,630,000人法有国非内境 1.00%
司公展发兴中市亚三
0 0 4,620,000人法有国非内境 1.27%
司公任责限有理管产资信中投建
0 0 5,068,971 人然自内境 1.39% 霄鸣吴
0 0 6,930,000人法有国非内境 1.90%
司公限有资投利永亚三
0 0 13,193,720人法有国非内境 3.62%
司公限有询咨理管资投融通浦洋
60,000,000 0 60,000,000 16.48%
人法有国非内境 司公限有份股）山牛罗（贸工农口海
量数份股 量数份股 数总股持 例比股持 质性东股 称名东股
的结冻或押质 件条售限有有持
况情股持东股名 前 10
33,609 数总东股
）股:位单（况情股持东股件条售限无名十前、东股名十前司公末期告报
况情股持东股末期告报、2
。户 404,7 东股股
B，户 26,205
东股股 A，中其。户 33,609
为数总东股司公，止日 03 月 6 年 1102 止截
总 末期告报、1 数 东股
况情东股、 二（
。 变的构 本股述
化 结 上致导 更变质性东股了理办东股分部司公内期告报 明说因原动变
0 364,100,000 100.00% 0 364,100,000 100.00% 数 份股、三
总
他其、 4
股资外的市上外境、 3
24.17% 88,000,000 88,000,000 24.17% 股资外的市上内境、 2
71.08% 258,792,000 258,792,000 71.08% 股通普币民人、 1
95.25% 346,792,000 346,792,000 95.25% 份股件 条售限无、二
份股管高、 5
股持人然自外境
股持人法外 ：中其
境
股持资外、 4
0.04% 132,000 0.04% 132,000 股持人然自内境
3.09% 11,254,000 132,000 132,000 3.05% 11,122,000 股持人法有 非内 ：中其
国 境
3.13% 11,386,000 132,000 132,000 3.09% 11,254,000 股持资内他其、 3
1.63% 5,922,000 -132,000 -132,000 1.66% 6,054,000 股持人法有国、 2
股持家国、 1
4.75% 17,308,000 4.75% 17,308,000 份股件条售限有、一
股转 股 股新
例比 量数 计小 他其 例比 量数
金积公 送 行发
后动变次本 ）， （
+ -
减增动变次本 前动变次本
股：位 单 ：下如动变本股司公，内 告报 期
况情动变本股、）一（
况况况况情情情情股股股股持持持持东东东东股股股股要要要要主主主主和和和和动动动动变变变变本本本本股股股股、、、、节节节节三三三三第第第第
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
6
- 66000 厂材木亚三垦农省南海 19
- 100000 司公限有乐娱陶陶海上 18
。准为
期日的准批 - 132000 风铁肖 17
核审所易交 - 132000 部售销材建利万亚三 16
券证以，期日 - 司公限有程工术艺态生园久南海
132000 15
定确后最易 - 132000 司公限有饰服装服丽雪京北 14
交市上可。通 - 660000 司公总贸工方南 13
流得获能才 - 司公州广司公限有资投际国南海
660000 12
。份股的分 后续手关相 - 660000 司公输运洋海大东南海 11
部 垫 代 革 好理办定规 - 840000 司公限有业实源华州杭 10
改 置 分 权 关有按并，意 - 1056000 司公游旅海东大南海 9
股还偿未 同的司公限
有份股）山牛 - 1188000 司公总业实安金阳沈 8
罗（贸工农口 - 1,320,000 司公限有业实湛东州广 7
海得取是者 - 行分省南海司公限有份股行银通交
1,320,000 6
或后份股分 - 1,320,000 司公贸工金中南海 5
部垫代革改 - 1,320,000 社用信市城方东口海 4
置分权股了 - 1,320,000 司公限有展发易贸际国澳港南海 3
还偿在有只
- 1,320,000 所价估产动不亚三 2
- 3,630,000 司公展发兴中市亚三 1
间时易交 量数份股易 量数份股件 称名东股件条售限有
号
件条售限 市上可 交市上可增新 条售限有的有持 序
：表下如件条售限及量数股持东股件条售限有司公本，日 30
月 年 止截、 6 2011 3
。人动行致一的定规中》法办理管露披息
信动变股持司公市上《于属否是或系关联关在存否是间之东股他其知未司公 明
。立成资出同共人资出他其与东股大一第由东 说的动行致一或系关联关东股述上
股大二第，系关联关在存间之东股大二第与东股大一第，中东股名 前司公 10
股通普币民人 2,310,000 行支贸金口海司公限有份股行银业农国中
股通普币民人 2,310,000 社合联社作合用信村农市亚三
股通普币民人 2,772,000 司公限有托信易贸济经外对国中
股资外市上内境 2,814,907 司公限有港香券证商招
股资外市上内境 3,265,200 CITRINE CAPITAL LIMITED
股通普币民人 4,620,000 司公任责限有理管产资信中投建
股通普币民人 5,068,971 霄鸣吴
股通普币民人 6,930,000 司公限有资
投利永 亚三
股通普币民人 13,193,720 司公限有 理管资
询咨 投融通浦洋
股通普币民人 60,000,000 司公限有份股） （ 工
山牛罗 贸 农口 海
类种份股 量数份股件条售限无有持 称名东股
况情股持东股件
条售 限无名
前 10
0 0 2,310,000 0.63% 人法有 非内 社合 社 合用 村农
国 境 联 作 信 市亚三
0 0 2,772,000 0.76% 人法有国 司公限有 信
托 易贸济 国 经外对 中
0 0 2,814,907 0.77% 人法有国 司公限有
港香 商招 券证
0 0 3,265,200 0.90% 人法外境 CITRINE CAPITAL LIMITED
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
7
-425.98 501,612.20 -1,635,132.91 润利净 11
-498.59 471,851.22 -1,880,739.51 润利业营 10
28.87 152,944.30 197,091.78 用费务财 9
11.25 6,553,879.85 7,291,271.27 用费理管 8
0.77 8,368,177.03 8,432,637.28 用费售销 7
0.66 3,371,403.38 3,393,494.71 本成业营 6
-7.75 20,018,480.32 18,467,961.40 入收业营 5
% 例例例例比比比比减减减减增增增增 数数数数期期期期同同同同年年年年上上上上 数数数数期期期期告告告告报报报报本本本本 目目目目项项项项
30.66 3,148,124.82 4,113,184.72 酬薪工员付应 4
-49.56 3,091,887.24 1,559,566.52 款账收预 3
100 0.00 1,200,000.00 程工建在 2
168.68 411,098.56 1,104,521.11 款账付预 1
% 例例例例比比比比减减减减增增增增 数数数数末末末末期期期期度度度度年年年年上上上上 数数数数期期期期告告告告报报报报本本本本 目目目目项项项项 号号号号序序序序
元）币民人（ 位单 析分要简的况状务财及果成营经期告报、 一（
告告告告报报报报会会会会事事事事董董董董、、、、节节节节五五五五第第第第
。席主会事监届七
第司公为生先才文黄举选，议决成形议会次一第会事监届七第司公，日 月 年 16 6 2011
。长事董会事董届七
第司公为生先斌愿黎举选，议决成形议会次一第会事董届七第司公，日 月 年 16 6 2011
。事监工职会事监届七第司公为士女玲家望、生先智李任选
， 选主民会员 会工司公经
举 满届期任事监会事监届六第司公于由，日 月 年
委 25 4 2011
。事监东股会
事监届七第司公为生先才文黄任选。议审会大东股度年 2010 司公过通并，议决成形议会次
二十第会事监届六第司公经，满届期任事监会事监届六第司公于由，日 月 年 25 4 2011
。员成会事董届七第司公为生先安大冯、生先忠光李 生先进日陈事董立独及以 生先涛俊柳
、生先伟李、生先斌愿黎事董任选。议审会大东股度年 2010 司公过通并，议决成形议会次
二十第会事董届六第司公经，满届期任事董会事董届六第司公于由，日 月 年 25 4 2011
况情聘解或聘新、任离员人理管级高及事监、事董司公，内期告报、 二（
。票股司公有持未员人理管级高、事监、事董司公，内期告报
况情动变票股司公的有持员人理管级高、事监、事董司公、）一（
况况况况情情情情员员员员人人人人理理理理管管管管级级级级高高高高、、、、事事事事监监监监、、、、事事事事董董董董、、、、节节节节四四四四第第第第
。 变生发未人制
化 控际实、东股股控司公，内期告报
况情东股股 司公、）三（ 控
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
8
-0.27 0.97 0.58 29.19 338.47 饮餐
477.99
0.07 -53.93 -10.34 99.94 0.88 房客
1,368.81
况情品产分务业营主
-1.54 0.66 -7.75 81.62 339.35 业务报店酒
1,846.80
%
） （减 %
） （减
%
） （减增期同
%
增期同年上 增期同年上 ） （率利毛 本成业营 入收业营 品产分或业行分
年上比率利毛
比本成业营 比入收业营
况情业行分务业营主
元万）币民人（：位单 况情品产或业行分务业营主司公内期告报
91.92 74.833 99.774 饮餐
49.99 88.0 18.863,1 入收务房
）%（率利毛 本成售销品产 入收售销品产 称名品产
元万）币民人（ 位单
：品产或业行的）%01 含（上以%01 润利务业营主或入收务业营主期告报占、2
。 146.98%
了长增期同年
44.53
去较，元万 额净量流金现的生产动活营经； 425.98%
了降下期同年去较，元万 -163.51
润利净；7.75% 了少减期同年去较，元万 1,846.80
入收务业营主现实司公，内期告报
。力能营经续持和力能利盈、力能争竞场市店酒强
增步一进。境环营经化优，量质施设备设件硬店酒高提步一进以。造改新更行进等施设备设
化老分部及所场营经分部店酒司公对，期时季淡场市游旅南海用利分充司公，内期告报
述概况情营经、 1
况情营经期告报、）二（
。金现的关有动活营经了付少内期告报是要主，加增的额净量流金现生产动活营经、 9
。致所响影升上的用费营经和本成营经及降下的入收是要主，少减的润利净、 8
。致所响影升上的用费营经和本成营经及降下的入收是要主，少减的润利业营、 7
。致所息利款贷的金资动流了加增是要主，加增的用费务财、 6
。致所响影的所场营经了少减造改修装店酒是因原要主，少减的入收业营、 5
。致所响影的资工工员高提是要主，加增的酬薪工员付应、 4
。致所少减款房收预的店酒是因原要主，少减的款账收预、 3
。致所响影加增资投的造改修装店酒是因原要主，加增的程工建在、 2
。加增的款货购付预是因原要主，加增的款账付预、 1
：因原化变减增
额净量
146.97 180,292.29 流金现的生产动活营经
445,270.62 12
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
9
证国中与况状际实的构结理治人法司公本 作运司公范规，求要的规法律法关有等》则规市
上票股所易交券证圳深《、》则准理治司公市上《、》法司公《照按格严司公本 内期告报
况情理 司公、）一（
治
项项项项事事事事要要要要重重重重、、、、节节节节六六六六第第第第
2
。右左元万 007 至元万 005 损亏约日 03 月 9 至日 1 月 1 年 110，右左元万 045 至元万 043 损
亏约日 03 月 9 至日 1 月 7 年 1102 司公计预。加增的用费及本成营经致导，等调上的资工员
人 价提步一进的电水、涨上断不的价物，剧加断不的胀膨货通内国上加；降下幅大入收比
相期同年去与内期告报致导 因原等响影到受营经目项分部店酒使，造改新更行进目项等墙
外、调空央中店酒对始开度季二第年今于司公本及以，烈激益日争竞场市，加增断不店酒业
开建新市亚三来年近于由：因原要主其。 损亏现出能可度季三第年今计预司公、）六（
。改修出做划计营经度年本的露披中告报度年年上对有没司公内期告报、 五（
。况情的望展或划计关有、测预利盈行进有没司公、 四（
。况情的目项资投金资集募非大重生发未内期告报、2
。况情的期告报到续延用使的金资集募间期前以或金资集募生发未司公内期告报、1
况情资投期告报、 三（
。力
能的害灾然自的知预法无种各对应及以，力能争竞场市店酒强加以。等等作工训培工员强加
，治整的境环部外店酒对强加，造改新更行进施设备设店酒对续继，对应以加施措种各究研
续继将层理管司公 此为 烈激其极争竞营经 态状和饱过现呈场市务服游旅亚三 起崛断
不的店酒建新次档同不亚三及以，流分断不的客游，发开断不的点景游旅地各国全着随
：法办决解及难困与题问的中营经、6
。况情益收资投的司公股参外对有没司公内期告报、5
。动活务业营经他其的响影大重生产润利对有没司公内期告报、4
。 变大重生发未构 其或务
化 结业营主、成构润利的司公内期告报、3
-7.75 1,846.80 市亚三省南海
）
% （减增年上比入收业营 入收业营 区地
元万）币民人（：位单 况情区地分务业营主司公内期告报
。元万 7.98 为
额金总易交联关的务劳供提和品产售销司公子其及东股股控向司公市上内期告报：中其
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
10
见意立独和明说项专的况情保担外对和用占金资方联关司公对事董立独、）九（
。元 计共额余日 月 年
218,992.12 30 6 止截，元
2011 计共费消店酒司公在
79,794.06
计累格价易交场市以 司公限有份股 山牛罗（贸工农口海东股大一第司公 内期告报
项事易交联关、）八（
。项事组重务债生发未司公内期告报
项事组重务债、 七（
。况情的金资司公用占司公子其及东股股控在存不司公、4
。项事理管产资金现行进人他托委的期告报到
续持但生发间期前以有没也，项事理管产资金现行进人他托委生发未司公内期告报、3
。项事保担的毕完行履未尚及保担大重无司公内期告报、2
。项事产资司公赁租及包承、管托司公他其或产资司公他其赁租
、包承、管托大重的期告报到续延但生发间期前以有没及生发有没司公，内期告报、 1
。况情行履其及同合大重、 六（
。项事组重产资及售出、购收产资大重无司公本，内期告报
项事组重产资及售出、购收产资大重、）五（
。露披的项事裁仲、讼诉大重有未中告报度年年上、2
。项事裁仲、讼诉大重无司公内期告报、1
项事裁仲、讼诉大重、）四（
。本股增转金积公本资及配分润利行进不度年半司公、 三（
。案方配分润利施实期告报本在定拟有没度年上司公、 二（
。求
要关相的件文性范规理治司公市上关有会监证国中合符本基况情际实的构结理治人法司公
，前目。作工展开极积求要定规关相照按并，作工等施实的理管营经制任责标目店酒司公及
以届换的会事监和会事董司公了成完利顺，》划计作工理管系关者资投度年 1102 司公《了
定制，导指为等》引指露披息信平公司公市上《、》引指理管系关者资投司公市上《的布发所
易交券证圳深以司公，求要的）号 16]9002[发监证南海（》知通的定稳场市本资护维理管系
关者资投强加于关《局监证南海和神精议会作工稳维统系管监货期券证国全行执彻贯为
。 一本基 要
致 求 关相的会监
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
11
。况情资投券证生发未司公，内期告报
况情等益收及资投券证司公、）三十（
。展发康健和作运范规的司公了进促，度制制控部内了全健立建步一进，》度制理管
动变其及份股司公本持所员人理管级高、事监、事董《了定制司公，》则规市上票股所易交
券证圳深《、》则准理治司公市上《、》法券证《、》法司公《据根，上础基的度制有已善完断不
在，境环处所和点特营经身自据根司公，下督监的会事监和导指的会事董在，内期告报
况情行执及立建的度制制控部内司公、 二十（
。构机计审的司公为司公限有所务事师计会准中任聘续继司公，内期告报
况情的所务事师计会任聘新、聘解司公，内期告报、）一十（
。约履成完已诺承他其时革改置分权股） （2
。方组重的适合到找未尚，前目。组重产资行进司公对候时当适在方组重求寻将
1
诺承的成完未时革改置分权股） （
况情行履及诺承司公限有份股）山牛罗（贸工农口海东股大一第司公本
。况情行履项事诺承东股上以%5 股持或司公，内期告报、 十（
。况情保担规违及以况情保担外对生发未司公，内期告报
：下如见意立独表发并明说项专行进况情保担外对定规述
上行执司公就现，督监和查核了行进况情保担外对内期告报司公对们我，事董立独司公为作
，求要 号 021]5002[发监证（》知通的为行保担外对司公市上范规于关《、 号 65]3002[发监
证（》知通的题问干若保担外对司公市上及来往金资方联关与司公市上范规于关《据依
见意立独及明说的况情保担外对司公于关、2
。益利的东股体全和司公害损有没，允公价定，法合序程易交
，来往金资的易交联关性营经的常正于属来往金资的间之方联关与司公 内期告报 2（
。况情的金资用占在存不间之方联关其及东股股控与司公，内期告报）1（
：见意立
独下如表发并明说况情金资司公用占方联关他其及东股股控年半上年 1102 司公就现，场立
的断判立独于基 料资关相的供提司公了读阅们我，事董立独司公为作 定规关有的》程章
司公《和文号 65]3002[发监证、》见意导指的度制事董立独立建司公市上在于关《据根
见意立独及明说的况情金资司公用占方联关他其及东股股控于关、1
：下如见意立独和明说项专的况情保
担外对和 用占金资方联关年半上年 1102 司公对忠光李、安大冯、进日陈事董立独司公
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
12
。http://www.cninfo.com.cn A23
于露披时同并，版 》报商港香《、版 》报时券证《的日 D3 17
6 2011
月 年 于登刊”告公议决议会次一第会事监届七第“、”告公的举选届换事监表代工职
司公于关“、”告公议决议会次一第会事董届七第“、”告公议决会大东股度年 “、 2010 3
。http://www.cninfo.com.cn A23 A20
于露披时同并，版 和版 》报商港香《、版 第和 D87
86 27 4 2011
版 第》报时券证《的日 月 年 于登刊”告公议决议会次二十第会事监届六第“
、”见意事董立独议会次二十第会事董届六第“、”知通的会大东股度年 2010
开召于关“、”告
公议决议会次二十第会事董届六第“、”要摘告报度年 2010
“”告报度季一第年 “、 2011 2
）同下，询查码代票股司公
” “
本入输 询查料资股个 从：径路索检（ http://www.cninfo.com.cn
于露披时同并，版 》报 A2
D12 25 4 2011 ”
商港香《、版 》报时券证《的日 月 年 于登刊 告公动波常异易交票股 、 1 “
引索露披息信项事要重内期告报、）八十（
。况情
的施措制强法司取采被员人关有层理管 事董司公及以 项事的责谴开公所交深、评批报通
、罚处政行、查稽会监证国中受事董及会事董司公、司公生发未，内期告报、 七十（
。访采及研调待接未司公，内期告报
。生发形情的求要》引指露披息信平公司公市上《反违现出未，息信大重开公非露泄或
露透、露披象对定特向地下私、地性择选有未 策政待对别差行实未 则原的露披息信平公
循遵格严司公。况情展发和营经产生司公绍介者资投向地整完、确准、实真、观客并，询咨
的者资投受接式方话电和会大东股场现以要主司公。作工理管系关者资投展开真认则原的正
公和平公、开公着本，》引指露披息信平公司公市上《所交深守遵格严司公，内期告报
况情关相等访采及研调待接司公、 六十（
。诺承的售限份股加追有没年 2011
在东股上以 股持司公 5%
况情的诺承售限份股加追年 2011
东股上以 5%
股持司公、）五十（
。股司公市上拟和业企融金市上非、司公市上他其有持未司公，末期告报止截
况情
关相的权股司公市上拟和业企融金市上非、司公市上他其有持司公、）四十（
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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24
日 月 8 年 2011
斌愿黎： 事董
长
会事董司公限有份股心中游旅海东大南海
。料资关有他其、）五（
。程章司公、 四（
。件文有所的 过露披开公上纸报定指会监证国中在内期告报、）三（
。告
报务财的章盖并名签人责负构机计会、人责负作工计会管主、人责负司公有载、 二（
。本文告报度年半年 1102 的名 人表代定法司公有载、)一( 签
件件件件文文文文查查查查备备备备、、、、节节节节八八八八第第第第
)二件附见( 注附表报计会、)三(
)一件
附见( 表报计会、 二（
。计审经未告报务财司公 告报本、 一（ 期
））））计计计计审审审审经经经经未未未未（（（（告告告告报报报报计计计计会会会会务务务务财财财财、、、、节节节节七七七七第第第第
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
附件一
资产负债表
单
司公限有份股心中游旅海东大南海：位 制编 2011 年 06 单 日 月
30 元）币民人（：位
目项 附注
余末期 额 余初年 额
合并 母 司公 合 并 母司公
： 资动 产 流
金资币货 5.1 2,233,728.81 2,233,728.81 3,104,278.19 3,104,278.19
金付备算结
金资出拆
产资融金性易交
据票收应
款账收应 5.2 5,970,379.63 5,970,379.63 5,273,407.83 5,273,407.83
项款付预 5.3 1,104,521.11 1,104,521.11 411,098.56 411,098.56
费保收应
款账保分收应
金备准同合保分收应
息利收应
利股收应
款收应他其 5.4 425,648.44 425,648.44 427,914.11 427,914.11
产资融金售返入买
货存 5.5 639,762.03 639,762.03 587,653.23 587,653.23
产资动流非的期到内年一
产资动流他其 5.6 9,480,819.00 9,480,819.00 9,480,819.00 9,480,819.00
计合产资动流 19,854,859.02 19,854,859.02 19,285,170.92 19,285,170.92
：产资动流非
款垫及款贷托委放发
产资融金售出供可
资投期到至有持
款收应期长
资投权股期长
产地房性资投
产资定固 5.8 66,235,471.01 66,235,471.01 69,289,462.86 69,289,462.86
程工建在 5.9 1,200,000.00 1,200,000.00
资物程工
理清产资定固
产资物生性产生
产资气油
产资形无 5.10 30,260,662.74 30,260,662.74 30,695,026.32 30,695,026.32
出支发开
14
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
誉商
用费摊待期长 5.11 84,750.01 84,750.01 113,000.00 113,000.00
产资税得所延递
产资动流非他其
计合产资动流非 97,780,883.76 97,780,883.76 100,097,489.18 100,097,489.18
计总产资 117,635,742.78 117,635,742.78 119,382,660.10 119,382,660.10
：债负动流
款借期短 5.13 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
款借行银央中向
放存业同及款存收吸
金资入拆
债负融金性易交
据票付应
款账付应 5.14 1,964,997.86 1,964,997.86 1,523,437.56 1,523,437.56
项款收预 5.15 1,559,566.52 1,559,566.52 3,091,887.24 3,091,887.24
款产资融金购回出卖
金佣及费续手付应
酬薪工职付应 5.16 4,113,184.72 4,113,184.72 3,148,124.82 3,148,124.82
费税交应 5.17 -1,325,810.58 -1,325,810.58 -1,174,778.35 -1,174,778.35
息利付应
利股付应
款付应他其 5.18 24,692,582.85 24,692,582.85 24,527,634.51 24,527,634.51
款账保分付应
金备准同合险保
款券证卖买理代
款券证销承理代
债负动流非的期到内年一
债负动流他其
计合债负动流 32,004,521.37 32,004,521.37 32,116,305.78 32,116,305.78
：债负动流非
款借期长
券债付应
款付应期长
款付应项专
债负计预
债负税得所延递
债负动流非他其
计合债负动流非
计合债负 32,004,521.37 32,004,521.37 32,116,305.78 32,116,305.78
：）益权东股或（益权者有所
）本股或（本资收实 6.19 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00 364,100,000.00
积公本资 6.20 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01 54,142,850.01
15
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
股存 ： 库 减
备储项专
积公余盈
备准险风般一
润利配分未 5.21 -332,611,628.60 -332,611,628.60 -330,976,495.69 -330,976,495.69
额差算折表报币外
计合益权者有所司公母于属归 85,631,221.41 85,631,221.41 87,266,354.32 87,266,354.32
益权东股数少
计合益权者有所 85,631,221.41 85,631,221.41 87,266,354.32 87,266,354.32
计总益权者有所和债负 117,635,742.78 117,635,742.78 119,382,660.10 119,382,660.10
利 润 表
单
司公限有份股心中游旅海东大南海：位 制编 2011 年 1-6 月 单 元）币民人（：位
目项 附注
期
额金 本 期上 额金
合 并 母 司公 合 并 母 司公
入收总业营、一 5.22 18,467,961.40 18,467,961.40 20,018,480.32 20,018,480.32
入收业营：中其 18,467,961.40 18,467,961.40 20,018,480.32 20,018,480.32
入收息利
费保赚已
入收金佣及费续手
本成总业营、二 5.22 20,348,700.91 20,348,700.91 19,546,629.10 19,546,629.10
本成业营：中其 3,393,494.71 3,393,494.71 3,371,403.38 3,371,403.38
出支息利
出支金佣及费续手
金保退
额净出支付赔
额净金备准同合险保取提
出支利红单保
用费保分
加附及金税业营 5.23 1,034,205.87 1,034,205.87 1,100,224.54 1,100,224.54
用费售销 8,432,637.28 8,432,637.28 8,368,177.03 8,368,177.03
用费理管 7,291,271.27 7,291,271.27 6,553,879.85 6,553,879.85
用费务财 5.24 197,091.78 197,091.78 152,944.30 152,944.30
失损值减产资
号” “以失损（益收动变值价允公：加 -
）列填
）列填号” “以失损（益收资投
-
投的业企营合和业企营联对：中其
益收资
）列填号” “以失损（益收兑汇
-
）列填号” “以损亏（润利业营、三
- -1,880,739.51 -1,880,739.51 471,851.22 471,851.22
16
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
入收外业营：加 5.25 245,606.60 245,606.60 201,241.35 201,241.35
出支外业营：减 30,000.00 30,000.00
失损置处产资动流非：中其
）列填号” “以额总损亏（额总润利、四
- -1,635,132.91 -1,635,132.91 643,092.57 643,092.57
用费税得所：减 141,480.37 141,480.37
）列填号” “以损亏净（润利净、五
- -1,635,132.91 -1,635,132.91 501,612.20 501,612.20
润利净的者有所司公母于属归 -1,635,132.91 -1,635,132.91 501,612.20 501,612.20
益损东股数少
：益收股每、六
益收股每本基）一（ -0.0045 -0.0045 0.0014 0.0014
益收股每释稀）二（ -0.0045 -0.0045 0.0014 0.0014
益收合综他其、七
额总益收合综、八 -1,635,132.91 -1,635,132.91 501,612.20 501,612.20
额总益收合综的者有所司公母于属归 -1,635,132.91 -1,635,132.91 501,612.20 501,612.20
额总益收合综的东股数少于属归
现金流量表
单
司公限有份股心中游旅海东大南海：位 制编 2011 年 1-6 月 单 元）币民人（ 位
目项
期
额金 本 期上 额金
合并 母 司公 合 并 母
司公
量流金现的生产动活营经、一
：
金现的到收务劳供提、品商售销 16,854,699.00 16,854,699.00 17,165,594.70 17,165,594.70
额加增净项款放存业同和款存户客
额加增净款借行银央中向
额加增净金资入拆构机融金他其向
金现的得取费保同合险保原到收
额净金现务业险保再到收
额加增净款资投及金储户保
额加增净产资融金性易交置处
金现的金佣及费续手、息利取收
额加增净金资入拆
额加增净金资务业购回
还返费税的到收
金现的关有动活营经与他其到收 166,332.89 166,332.89 780,879.80 780,879.80
计小入流金现动活营经 17,021,031.89 17,021,031.89 17,946,474.50 17,946,474.50
金现的付支务劳受接、品商买购 5,661,336.69 5,661,336.69 3,751,093.21 3,751,093.21
额加增净款垫及款贷户客
额加增净项款业同和行银央中放存
金现的项款付赔同合险保原付支
金现的金佣及费续手、息利付支
金现的利红单保付支
17
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
现 付支工职为及以工职给付支
金 的 5,067,486.89 5,067,486.89 5,117,576.51 5,117,576.51
费税项各的付支 1,645,763.83 1,645,763.83 1,815,429.02 1,815,429.02
金现的关有动活营经与他其付支 4,201,173.86 4,201,173.86 7,082,083.47 7,082,083.47
计小出流金现动活营经 16,575,761.27 16,575,761.27 17,766,182.21 17,766,182.21
额净量流金现的生产动活营经 445,270.62 445,270.62 180,292.29 180,292.29
：量流金现的生产动活资投、二
金现的到收资投回收
金现的到收益收资投得取
资期长他其和产资形无、产资定固置处
7,390.00 7,390.00
额净金现的回收产
现的到收位单业营他其及司公子置处
额净金
金现的关有动活资投与他其到收
计小入流金现动活资投 7,390.00 7,390.00
资期长他其和产资形无、产资定固建购
1,279,210.00 1,279,210.00 147,935.00 147,935.00
金现的付支产
金现的付支资投
额加增净款贷押质
现的付支位单业营他其及司公子得取
额净金
金现的关有动活资投与他其付支
计小出流金现动活资投 1,279,210.00 1,279,210.00 147,935.00 147,935.00
额净量流金现的生产动活资投 -1,271,820.00 -1,271,820.00 -147,935.00 -147,935.00
：量流金现的生产动活资筹、三
金现的到收资投收吸
的到收资投东股数少收吸司公子：中其
金现
金现的到收款借得取
金现的到收券债行发
金现的关有动活资筹与他其到收
计小入流金现动活资筹
金现的付支务债还偿
金现的付支息利付偿或润利、利股配分 44,000.00 44,000.00
、利股的东股数少给付支司公子：中其
润利
金现的关有动活资筹与他其付支
计小出流金现动活资筹 44,000.00 44,000.00
额净量流金现的生产动活资筹 -44,000.00 -44,000.00
响影的物价等金现及金现对动变率汇、四
额加增净物价等金现及金现、五 -870,549.38 -870,549.38 32,357.29 32,357.29
额余物价等金现及金现初期：加 3,104,278.19 3,104,278.19 3,425,846.65 3,425,846.65
额余物价等金现及金现末期、六 2,233,728.81 2,233,728.81 3,458,203.94 3,458,203.94
18
19
163,240,715.88 655.94 163,241,371.82 计合
2,167,480.26 2,167,480.26 他其、四十
备准值减誉商、三十
29,343,890.98 29,343,890.98 备准值减产资形无、二十
备准值减产资气油、一十
备准值减产资物生性产生熟成：中其
备准值减产资物生性产生、十
备准值减程工建在、九
备准值减资物程工、八
36,247,447.59 36,247,447.59 备准值减产资定固、七
备准值减产地房性资投、六
14,716,374.26 14,716,374.26 备准值减资投权股期长、五
备准值减资投期到至有持、四
备准值减产资融金售出供可、三
777,673.42 655.94 778,329.36 备准价跌货存、二
79,987,849.37 79,987,849.37 备准
账坏、一
额余面账末期 额 目项
销转 回转 加增期本 余面账初期
少减期本
元）币民人（ ：位 单 月 6—1 年 1102 司公限有份股心中游旅海东大南海：位 制编 单
资产减值准备明细表
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
合并所有者权益变动表
元）币民人（ 位单 度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海：位单制编
额金年上 额金期本
益权者有所司公母于属归 益权者有所司公母于属归
少 一盈 少 一 减
数 般 专减： 数 般 盈专
股其 合益权者有所股其
计合益权者有所 东 润利配分未 风 余项库 积公本资 股或（本资收实 计 东 润利配分未 风 余项：库 积公本资 股或（本资收实 目项
权他 险 公储备存 ）本 权他 险 公储存 ）本
益 准积 股 益 准 积备股
备 备
364,100,000.00 54,142,850.01 -330,976,495.69 87,266,354.32 364,100,000.00 54,142,850.01 额余末年年上、一
-331,657,451.34 86,585,398.67
更变策政计会：加
正更错差期前
他其
364,100,000.00 54,142,850.01 -330,976,495.69 87,266,354.32 364,100,000.00 54,142,850.01 额余初年年本、二
-331,657,451.34 86,585,398.67
-
-1,635,132.91 -1,635,132.91
号” “以少减（额金动变减增年本、三
680,955.65 680,955.65
）列填
-1,635,132.91 -1,635,132.91 680,955.65 润利净）一（
680,955.65
益收合综他其）二（
-1,635,132.91 -1,635,132.91 计小）二（和）一（述上
680,955.65 680,955.65
本资少减和入投者有所）三（
1 本资入投者有所．
2 额金的益权者有所入计付支份股．
3 他其．
配分润利）四（
1 积公余盈取提．
2 备准险风般一取提．
3 配分的）东股或（者有所对．
4 他其．
转结部内益权者有所）五（
1 ）本股或（本资增转积公本资．
2 ）本股或（本资增转积公余盈．
3 损亏补弥积公余盈．
4 他其．
备储项专）六（
1 取提期本．
2 用使期本．
他其）七（
364,100,000.00 54,142,850.01 -332,611,628.60 85,631,221.41 364,100,000.00 54,142,850.01 额余末期期本、四
-330,976,495.69 87,266,354.32
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
母公司所有者权益变动表
元）币民人（：位单 度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海：位单制编
额金年上 额金期本
减 减
般一 盈余 专项： 般一 盈余 专项 ：
合益权者有所 润利配分未 险风 库 积公本资 或（本资收实 合益权者有所 润利配分未 险风 库 积公本资 股或（本资收实 目项
计 公 储存
备准 积 备 ）本股 计 公储 存
备准 积 备 ）本
股 股
364,100,000.00 54,142,850.01 -330,976,495.69 87,266,354.32 364,100,000.00 54,142,850.01 额余末年年上、一
-331,657,451.34 86,585,398.67
更变策政计会：加
正更错差期前
他其
364,100,000.00 54,142,850.01 -330,976,495.69 87,266,354.32 364,100,000.00 54,142,850.01 额余初年年本、二
-331,657,451.34 86,585,398.67
- -1,635,132.91 -1,635,132.91 ）列填号” “以少减（额金动变减增年本、三
680,955.65 680,955.65
-1,635,132.91 -1,635,132.91 润利净）一（
680,955.65 680,955.65
益收合综他其）二（
-1,635,132.91 -1,635,132.91 计小）二（和）一（述上
680,955.65 680,955.65
本资少减和入投者有所）三（
1 本资入投者有所．
2 额金的益权者有所入计付支份股．
3 他其．
配分润利）四（
1 积公余盈取提．
2 备准险风般一取提．
3 配分的）东股或（者有所对．
4 他其．
转结部内益权者有所）五（
1 ）本股或（本资增转积公本资．
2 ）本股或（本资增转积公余盈．
3 损亏补弥积公余盈．
4 他其．
备储项专）六（
1 取提期本．
2 用使期本．
他其）七（
364,100,000.00 54,142,850.01 -332,611,628.60 85,631,221.41 364,100,000.00 54,142,850.01 额余末期期本、四
-330,976,495.69 87,266,354.32
21
。息信关有等动变益权东股和量流金现、果成营
经、况状务财的司公了映反地整完、实真，求要的则准计会业企合符表报务财的制编所司公
2.2
明明明明声声声声的的的的则则则则准准准准计计计计会会会会业业业业企企企企循循循循遵遵遵遵
。整调
溯追以予表报务财的度年比可对，定规关相他其及》则准计会业企行执次首－号 第则准计会 38
业企《照按已并，》则准计会业企《的布颁年 于部政财行执起日 月 年 自司公本 2006 1 1 2007
。表报务财制编上础基此在，量计和认确行进定规的则准计会项各他其
和》则准本基 则准计会业企《照按，项事和易交的生发际实据根，础基为营经续持以司公
—
2.1
础础础础基基基基制制制制编编编编的的的的表表表表报报报报务务务务财财财财
错差期前和计估计会、策政计会要主、 注附 2
。）营经证可许凭目项的可许政行需凡（票船车机售代；营经的备设器机、料材属金
、）外除营专（料资产生业工、品用日、）外除营专（品产工化、电交金五、货百、品织纺针、景盆
卉花；影摄；）营经司公分限（业食饮及宿住：围范营经。业务服食饮游旅为业行属所司公
务劳的供提或品产要主司公 1.2
。海东大区东河市亚三：所住册注定法。 4600001003983
：号册注）本副（照执业营人法业企。斌愿黎：人表代定法。币民人元万 36,410.00 本资
册注司公。 的额总份股占，股
95.25% 为份股件条售限无， 346,792,000 的额总份股占，股
4.75 %
为份股件条售限有：中其，股
17,308,000 额总份股司公，止日 月 年 至截
364,100,000 30 6 2011
。化变应
相生发构结份股，变不数总份股司公，后价对股送述上施实。股 付获股 每东股股通流，份 3 10
股付支东股股通流向权通流得获为东股股通流非司公，革改置分权股行进司公日 月 年 20 6 2007
。易交市上并股万 股 和股万 股 行发别分所易交券证圳深在准批经司公本日 月
1,400 A 8,000 B 28 1
年 和日 月 年 。立分的应相及组重行进司公本，复批文号
1997 8 10 1996 办证琼室公办理
[1996]58
管券证省南海经，日 月 年 。司公限有份股化范规的立设组改上础基的司公限有展发心
6 5 1996
中游旅海东大亚三南海原在日 月 年 于，准批文号 26 4 1993 字办股琼室公办组小导领点
[1993]11
试制份股省南海经系，）”司公本“或”司公“称简下以（司公限有份股心中游旅海东大南海
革沿史历的司公 1.1
况情本基的司公、 注附 1
元）币民人（：位单额金 30
）日 月 年 6 2011 （
财务报表附注
海南大东海旅游中心股份有限公司
附件二
23
具具具具工工工工融融融融金金金金
2.8
。益损期当置处入转，额差算折表报务财币外的分部置处算计
例比的置处按，的营经外境置处分部；益损期当置处入转目项益权者有所自，额差算折表报务
财币外的关相营经外境该与、的示列下目项益权者有所中表债负产资将，时营经外境置处在
。示列独单下目项益权者
有所表债负产资在，额差算折表报务财币外的生产算折述上照按。算折率汇期即的日生发易交
用采，目项用费和入收的中表润利。算折率汇期即的时生发用采目项他其，外目项”润利配分
未“除目项益权者有所；算折率汇期即的日表债负产资用采，目项债负和产资的中表债负产资
：法方理处计会的算折表报务财币外 2.7.2
。积公本资或益损期当入计额差兑汇的生产此由，算折率汇
期即的日定确值价允公用采，目项性币货非币外的量计值价允公以。额金币位本账记其变改不
，算折率汇期即的日生发易交用采仍，目项性币货非币外的量计本成史历以。益损期当入计均
，外理处则原的化本资用费款借照按额差兑汇的生产款借门专币外的关相产资的件条化本资合
符建购与于属除，额差兑汇的生产此由，算折率汇期即日表债负产资按额余目项性币货币外
。账记币民人成合折率汇算折为作率汇期即的日生发易交用采务业币外
：法方算核务业币外 2.7.1
算算算算折折折折表表表表报报报报币币币币外外外外和和和和务务务务业业业业币币币币外外外外
2.7
。物价等金现为视资投的小很险风动变值价且金现额金知已为
换转于易、强性动流、 期到内月个三起日买购从 短限期备具时同将，时表量流金现制编在
) (
准标定确的物价等金现 2.6
。益损
期当为认确，额差的额份值价允公产资净认辨可方买购被的得取中并合于小价对的付支方买购
；誉商为认确，额差的额份值价允公产资净认辨可方买购被的得取中并合于大价对的付支方买
购。益损期当入计，额差的值价面账其与值价允公，量计值价允公照按债负的担承或生发，产
资的出付价对并合业企为作对日买购在方买购，即。法买购用采，并合业企的下制控一同非
：法方理处计会的并合业企下制控一同非 2.5.2
。益收存留整调，的减冲足不积公本资，积公本资整调，额差的值
价面账价对并合的付支与值价面账产资净的得取方并合。量计值价面账的方并合被在日并合照
按，债负和产资的得取中并合业企在方并合，即。法合结益权用采，并合业企的下制控一同
：法方理处计会的并合业企下制控一同 2.5.1
2.5
法法法法方方方方理理理理处处处处计计计计会会会会的的的的并并并并合合合合业业业业企企企企下下下下制制制制控控控控一一一一同同同同非非非非和和和和下下下下制制制制控控控控一一一一同同同同
。币位本账记为币民人用采
币位本账记 2.4
。度年计会个一为止日 月 至起日 月 历公自 31 12 1 1
间期计会 2.3
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
24
动变值价允公将且量计值价允公以末年。益收资投为认确利股金现或息利的得取将间期有持
。额金认确始初为作和之用费易交关相和）息
利 券债的取领未尚但期息付到已或利股金现的放发未尚但告宣已除扣（值价允公按时得取
产资融金售出供可 (4)
。益损期当入计额差的间之值价面账项款收应该与款价的得取将，时置处或回收
。认确始初
行进值现其按，的质性资融有具；额金认确始初为作款价议协或同合的收应方货购向以，等款
收应期长、款收应他其、款账付预、据票收应、款账收应括包，权债的具工务债的价报有上场
市跃活在括包不的业企他其的有持司公及以，权债收应的成形务劳供提或品商售销外对司公
款贷和项款收应 (3)
。益收资投入计额差的间之值价面账资投该与款价得取所将，时置处
。变不持保内
间期短更的用适或间期续存期预该在，定确时得取在率利际实。益收资投入计，入收息利认确
算计）率利面票按，的小较别差率利面票与率利际实如（率利际实和本成余摊照按间期有持
。额金认确
始初为作和之用费易交关相和）息利券债的取领未尚但期息付到已除扣（值价允公按时得取
资投期到至有持 (2)
。益
损动变值价允公整调时同，益收资投为认确额差的间之额金账入始初与值价允公其，时置处
。益损期当入计动变值价允公将末年，益收资投为认确利股金现或息利的得取将间期有持
。益损期当入计用费易交的关相，额金认确始初为作）息
利 券债的取领未尚但期息付到已或利股金现的放发未尚但告宣已除扣（值价允公以时得取
债负融金及产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以 (1)
法方量计和认确的债负融金和产资融金 2.8.2
。债负融金他其 b.
；债负融金的益损期当入计动变其且量计值价
允公以为定指和债负融金性易交括包，债负融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以 a.
：类两列下为分划时认确始初在债负融金 (2)
。产资融金售出供可 d.
；项款收应和款贷 c.
；资投期到至有持 b.
；产资融金的益损期当入计动变其且量计值价
允公以为定指和产资融金性易交括包，产资融金的益损期当入计动变其且量计值价允公以 a.
：类四列下为分划时认确始初在产资融金 (1)
法方类分的债负融金和产资融金 2.8.1
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
25
：项各列下括包，据证观客的值减生发项款收应。项事
的量计靠可行进响影该对够能且，响影有量流金现来未计预的项款收应该对、的生发际实后认
确始初项款收应指是，据证观客的值减生发项款收应明表。备准值减提计，失损值减认确，的
值减生发项款收应明表据证观客有，查检行进值价面账的项款收应对日表债负产资于司公本
认确的失损值减项款收应 2.9.1
项款收应 2.9
。理处法方量计失损值减项款收应照比量计的失损值减资投期到至有持
备准值减的资投期到至有持 (2)
。失损值减认确，出转并一失损计累的成形降下值
价允公的益权者有所入计接直原将，值减生发已其定认就，的性时暂非于属势趋降下种这期预
，后素因关相种各虑考合综在或，降下度幅大较生发值价允公的产资融金售出供可果如末年
备准值减的产资融金售出供可 (1)
：法方提计备准值减和试测值减产资融金 2.8.5
。等
型模价定权期和法现折量流金现、值价允公前当的债负融金或产资融金他其的同相上质实照参
、格价的用使中易交场市的行进近最方各的易交愿自并况情悉熟考参括包术技值估，值价允公
其定确术技值估用采，债负融金或产资融金的场市跃活在存不；格价的易交场市的生发际实中
易交平公在了表代且，格价的得获等构机务服价定、会协业行、商纪经、所易交从期定于易括
包价报场市跃活，值价允公其定确价报的场市跃活以，债负融金或产资融金的场市跃活在存
：法方定确的值价允公债负融金、产资融金要主 2.8.4
。和之 产 )
资融金的售出供可 额计累动变值价允公的益权者有所入计接直原与，价代的到收而移转因
(
；值价面账的产资融金移转所
：益损期当入计额差的额金项两列下将则，产资融金的件条认确止终足满对
。制控
的产资融金该对了弃放但，酬报和险风的有所乎几上权有所产资融金留保有没也移转有没虽
；方入转给移转酬报和险风的有所乎几上权有所产资融金将已
；方一另给移转力权的量流金现产资融金取收将已
：认确止终以予，产资融金的一之件条列下足满对司公本
法方量计和据依认确的移转产资融金 2.8.3
。量计续后行进本成余摊用采。额金认确始初为作和之用费易交关相和值价允公其按
债负融金他其 (5)
。益损资投入计，出转额金的分部置处应对额计累动变值价允公的益权者有所入计
接直原将，时同；益损资投入计，额差的间之值价面账产资融金该与款价的得取将，时置处
。）积公本资他其（积公本资入计
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类分的货存 2.10.1
法方算核货存 2.10
。本成余摊的日回转在项款收应该下况情备
准值减提计不定假过超不值价面账的后回转该，是但。益损期当入计，回转以予失损值减的认
确原，关有项事的生发后失损该认确与上观客且，复恢已值价项款收应该明表据证观客有如
回转的备准账坏 2.9.6
。失损值减认确，试测值减行进独单，来 法方提计的备准账坏
出离分中合组关相从其将，项款收应的值减了生发能可明表据证观客有对
。项款收应的回收
能不仍后偿清产遗或产财产破其以亡死或产破、销撤现出人务债如，值减了 由理的备准账坏提计项单
生发能可明表据证观客有，项款收应他其的后项款收应的大重额金项单除扣
项款收应的备准账坏提计项单但大重不虽额金项单 2.9.5
100 100 上以年 5
50 50 年－ 4 5
25 25 年－ 3 4
15 15 年－ 2 3
5 5 年－ 1 2
0 0 ) 年 含 内以年
1 ( 1
） （例比提计款收应他其
% ） （例比提计款账收应
% 龄 账
：提计准标下以按，时备准账坏提计法析分龄账用采司公本 2.9.4
法析分龄账 合组龄账
法方提计的备准账坏提计合组按
短长的龄账 合组龄账
据依的合组定确
项款收应的备准账坏提计合组按 2.9.3
。试测值减行进中合
组项款收应的征特险风用信似类有具在括包再不，项款
收应的失损值减认确已试测项单。备准账坏提计法析分 法方提计的备准账坏提计项单并大重额金项单
龄账按中合组产资融金入并征特险风用信为龄账以，的
值减生发未试测项单经 ；备准账坏提计额差的值价面
账其于低值现量流金现来未其据根，试测值减行进项单
项款收应的名 前额金末期
5 准标额金或据依断判的大重额金项单
项款收应的备准账坏提计项单并大重额金项单 2.9.2
。据依观客的值减生发项款收应明表他其） （ 4
；组重务财他其行进或闭倒能可很人务债） （ 3
；等期逾或约违生发金本或息利付偿如，款条同合了反违人务债） （ 2
；难困务财重严生发人务债） （ 1
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决营经和务财要重的关相动活济经项该与在仅，制控的有共所动活济经项某对定约同合照按
据依的响影大重、制控同共有具位单资投被 2.11.2
。定确础基为值价允公照按本成资投其，资投权股期长的得取组重务债过通
。本成资投的资投权股期长入换为作费税关相的付支应和值价面账的产资出
换以，换交产资性币货非的提前述上足满不；靠可加更值价允公的产资入换明表据证凿确有非
除，本成资投其定确础基为值价允公的产资出换以资投权股期长的入换换交产资性币货非，下
提 前的量计靠可够能值价允公的产资出换或产资入换和质实业商备具换交产资性币货非在
。外除的允公不值价定约议协或同合但，本成资投为作 润利或利股金
)
现的放发未尚但告宣已除扣 值价的定约议协或同合资投照按，资投权股期长的入投者资投
(
。本成资投为作值价允公的券证性益权行发照按，资投权股期长的得取券证性益权行发以
。本成资投为作款价买购的付支际实照按，资投权股期长的得取式方金现付支以
资投权股期长的得取式方他其 (2)
。本成并合入计也，的量计靠可够能额金响影的本成并合对且
并生发能可很项事来未计估果如日买购，的定约出作项事来未的本成并合响影能可对中同合并
合在。和之本成易交项单一每为本成并合，并合业企的现实步分易交换交次多过通。用费关相
接直项各的生发而并合业企为及以，值价允公的券证性益权的行发及以债负的担承或生发、产
资的出付而权制控的方买购被对得取为方买购日买购为本成并合：并合业企的下制控一同非
。益损期当入计时生发于，等用费务服律法、用费估评、用费
计审的付支而并合行进为括包，用费关相接直项各的生发并合。益收存留整调，的减冲足不积
公本资；积公本资整调，额差的间之价对并合付支与本成资投资投权股期长。本成资投的资投
权股期长为作额份的值价面账益权者有所方并合被得取照按日并合在，的价对并合为作券证性
益权行发以及以式方务债担承或产资金现非让转、金现付支以司公：并合业企的下制控一同
资投权股期长的成形并合业企 (1)
定确的本成资投 2.11.1
算核的资投权股期长 2.11
。备准价跌货存提计别类货存照按，货存的低较价单、多繁量数于对，备准价跌货
存提计额差的值净现变可于高本成目项货存个单照按常通，查检面全行进货存对末期司公本
法方提计的备准价跌货存 2.10.4
制存盘续永用采
度制存盘的货存 2.10.3
。销
摊法销转次一按时用领在品耗易值低。价计法出先进先按出发与用领，价计本成际实按库入与
入购的料材存库。整调月按法方摊分率价差合综用采价差销进品商，算核价售用采品商存库
法方价计的货存出发 2.10.2
。等料燃、料材品食、品耗易值低、品商存库、料材原：为类分货存
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：认确以予时件条列下足满时同在产资定固。产资
形有的年一过超限年用使且并，有持而理管营经或租出、务劳供提、品商产生为指产资定固
件条认确产资定固 2.13.1
法方旧折和价计的产资定固 2.13
。失损
值减的应相认确，的值价面账其于低额金回收可，额金回收可其计估，的象迹值减在存对；策
政销摊的同相产资形无与按权用使地土用租出，策政旧折的同相产资定固司公本与用采产资用
租出－产地房性资投的量计式模本成照按对。量计式模本成用采产地房性资投有现对司公本
。物筑建的租出已、权用使地土的让转后值增备准并有持、权用使
地土的租出已括包，产地房的有持而有兼者两或，值增本资或金租取赚为指是产地房性资投
式模量计和类种的产地房性资投 2.12
。 积公本资他其 积公本资少减或加增时同，值价面账的资投权股期长整
) (
调，分部的担承或有享应算计例比股持照按司公，下况情的变不例比股持在，动变他其的益权
者有所外以益损净除位单资投被于对：理处的动变他其益权者有所外以益损净除位单资投被
。益收资投认确时同，值价面账的资投权股期长及
益权期长的资投净位单资投被对成构上质实他其复恢、额余面账的债负计预认确已记减，理处
序顺的反相述上与按，后额担分损亏的认确未除扣在司公，的利盈现实间期后以位单资投被
。失损资投期当入计，债负计预认确务义
的担承计预按，的务义外额担承仍业企定约议协或同合资投照按，理处述上过经，后最。值价
面账的等目项收应期长减冲，失损资投认确续继限为值价面账益权期长的资投净位单资投被对
成构上质实他其以，的减冲以足不值价面账的资投权股期长，次其。值价面账的资投权股期长
减冲，先首：理处行进序顺下以照按，时损亏的生发位单资投被担分应认确司公在下法益权
。回收的本成资投为作分部的额数述上过超利股金现或润利的得获
所，额配分的润利净积累的生产后资投受接位单资投被于限仅，益收资投认确司公下法本成
。算核法益权用采，资投权股期长的响影大重或制控同共有具位单资投被对
。算核法本成用采，资投权股期长的量计
靠可能不值价允公、价报有没中场市跃活在且并，响影大重或制控同共有具不位单资投被对
。整调行进法益权照按时表报务财并合制编，算核法本成用采，资投权股期长的司公子对司公
。益损期当入计，额差的额份值价允公产资净认辨可位单资投被有享
应时资投于小本成资投；本成资投的资投权股期长整调不，额差的额份值价允公产资净认辨可
位单资投被有享应时资投于大本成资投，的制控同共或响影大重加施位单资投被对够能司公
认确益收及量计续后 2.11.3
。响影大重加施位单资投被对够能业企资投为视则，定制的策政些
这制控同共起一方他其与者或制控够能不并但，力权的策决与参有策决营经和务财的业企个一
对；制控同共施实位单资投被对方他其与为视则，在存时意同致一方资投的权制控享分要需策
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点时和准标的产资定固为转结程工建在 2.14.2
。算核类分目项项立以程工建在
别类程工建在 2.14.1
法方算核程工建在 2.14
19 5 5 良改修装
11.87 5 8 备设他其
13.57—7.91 5 7—12 备设输运
19—5.93 5 5—16 备设乐娱子电
11.87—4.75 5 8—20 备设器机
4.75—2.37 5 20—40 物筑建屋房
） （率旧折年
% ） （率值残净计预
% 命寿用使计预 别类产资
：下如率旧折其定确） 的值原（ 5%
值残计预和限年用使济经计估、别类的产资定固按并，算计法限年均平用采旧折的产资定固
法方提计旧折产资定固 2.13.4
。值价账入为作
者低较中者两值现额款付赁租低最与值价允公产资赁租日始开赁租按，产资定固的入租资融
。值价账入其定确值价允公按产资定固的得取式方并合收吸业企的下制控一同非以
；值价账入其定确值价面账的方并合被按产资定固的得取式方并合收吸业企的下制控一同以
。益损认确不，本成的产资定固入换为作费税关相的付支
应和值价面账的产资出换以，换交产资性币货非的提前述上足满不；靠可加更值价允公的产资
入换明表据证凿确有非除，值价账入其定确础基为值价允公的产资出换以产资定固的入换，下
提 前的量计靠可够能值价允公的产资出换或产资入换和质实业商备具换交产资性币货非在
；益损期当入计，额差的间之值价允公产资定固的债抵以用该与值价面账的务债组重将并，值
价 账入其定确础基为值价允公的产资定固该以，产资定固的债抵以用人务债得取组重务债
。成构出支要必的生发所前态状用使可定预到达产资项该造建由，本成的产资定固造建行自
。定确础基为值现的款价买购以
本成的产资定固，的质性资融有具上质实，付支期延件条用信常正过超款价的产资定固买购
。定确等费务服员人业专和费装安、费卸装、费输运的产资项该于属归可
的生发所前态状用使可定预到达产资定固使、费税关相、款价买购以，本成的产资定固购外
。量计始初行进本成际实照按时得取产资定固
量计始初的产资定固 2.13.3
。备设他其、备设乐娱子电、备设输运、备设器机、物筑建及屋房：为类分产资定固
类分的产资定固 2.13.2
。量计地靠可够能本成的产资定固该 (2)
；业企入流能可很益利济经的关有产资定固该与 (1)
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法方算核产资形无 2.16
。额金息利期每整调
，额金价溢者或价折的销摊应间期计会一每定确法率利际实照按，的价溢者或价折在存款借
。定确算计率利
均平权加款借般一据根率化本资。额金息利的化本资予应款借般一定确算计，率化本资的款借
般 一用占所以乘数均平权加均平末月月每出支产资的分部款借门专过超出支产资计累据根
。化本资以予，前态状售销可者或
用使可定预到达产资的件条化本资合符的产生者或建购所在用费助辅其及）益收资投的得取资
投性时暂行进者或入收息利的得取行银入存金资款借的用动未尚除扣（用费息利的款借门专
法方算计的额金化本资用费款借 2.15.3
。内在括包不间期的
化本资停暂用费款借，间期的点时化本资止停到点时化本资始开用费款借从指，间期化本资
间期化本资用费款借 2.15.2
。化本资止停用费款
借产资分部该，时用使独单可且工完别分目项分部中产资的件条化本资合符产生者或建购当
。化本
资止停用费款借，时态状售销可者或用使可定预到达产资的件条化本资合符产生者或建购当
。化本资停暂用费款借，的月
个 过超续连间时断中且、断中常正非生发中程过产生者或建购在产资的件条化本资合符当
3
。始开经已动活产生者或建购的要必所态状售销可者或用使可定预到达产资使为 (3)
；生发经已用费款借 (2)
；出支的生发式形务债息带担承者或产资金现非移转
、金现付支以而产资的件条化本资合符产生者或建购为括包出支产资，生发经已出支产资 (1)
：化本资始开时件条列下足满时同用费款借
。产资等货存和产地房性资投、产资定固的态状售销可者或
用使可定预到达能才动活产生者或建购的间时长当相过经要需指是，产资的件条化本资合符
。益损期当入计，用费为认确额生发其据根时生发在，用费款借他其；本成产资关相入计
，化本资以予，的产生者或建购的产资的件条化本资合符于属归接直可，用费款借的生发司公
则原认确的化本资用费款借 2.15.1
化本资用费款借 2.15
。额旧折的提计已原整调不但，值价估暂的来原整
调本成际实按再，后算决工竣理办待，旧折的产资定固提计策政旧折产资定固司公本按并，产
资定固入转值价的计估按，等本成际实程工者或价造、算预程工据根，起日之态状用使可定预
到达自，的算决工竣理办未尚但，态状用使可定预到达已程工建在产资定固的造建所。值价账
入的产资定固为作，出支部全的生发所前态状用使可定预到达产资项该造建按目项程工建在
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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产资融金非期长等誉商、产资形无、程工建在、产资定固 2.18.2
。回转再不，认确经一失损值减资投权股期长
。失损值减为认确额差将，的值价面账
其于低额金回收可的资投权股期长该，明表果结量计的额金回收可果如，资投权股期长他其
。定确行进额差
的间之值现的定确现折量流金现来未对率益收场市时当产资融金似类按与值价面账其据根是失
损值减其，资投权股期长的量计靠可能不值价允公、价报有没中场市跃活在、的算核法本成
资投权股期长 2.18.1
值减的产资要主他其的外产资融金及产地房性资投、货存除 2.18
。销摊均平限期的短较
中者两限年用使可尚产资赁租与期赁租余剩按，出支良改产资定固的入租式方赁租营经、 (2)
。销摊均平法方理合它其或限期的定规同合赁租按，金租的产资定固入租营经付预、 (1)
：中其，销摊均平内期益受在用费摊待期长
限年销摊及法方销摊的用费摊待期长 2.17
。致一计估前以与法方销摊及命寿用使的产资形无末
年本，核复经。核复行进法方销摊及命寿用使的产资形无的限有命寿用使对司公本，末年每
。销摊均平限年用使定标证权用使地土按权用使地土、 (2)
；销摊年 按的定规有没都者两；销摊限期短
10
较中其按的定规有均者两同合、律法；同合其从的定规有同合；律法其从的定规有律法、 (1)
：下如限年销摊产资形无的限有命寿用使，销摊行进不产资形
无的定确不命寿用使，销摊行进法线直用采内限年用使的计预在，产资形无的限有命寿用使
销摊及命寿用使产资形无 2.16.2
。值价账入其定确值价允公按产资形无的得取式方并合收吸业企的下制控一同非以
；值价账入其定确值价面账的方并合被按产资形无的得取式方并合收吸业企的下制控一同以
。益损认确不，本成的产资形无入换为作费税关相的付支应和值价面账
的产资出换以，换交产资性币货非的提前述上足满不；靠可加更值价允公的产资入换明表据证
凿确有非除，值价账入其定确础基为值价允公的产资出换以产资形无的入换换交产资性币货非
，下提前的量计靠可够能值价允公的产资出换或产资入换和质实业商备具换交产资性币货非在
；益损期当入计，额差的间之值价允公产资形无的债抵以用该与值价面账的务债组重将并，值
价 账入其定确础基为值价允公的产资形无该以，产资形无的债抵以用人务债得取组重务债
。定确础基为值现的款价买购以本成的产资形无
，的质性资融有具上质实，付支期延件条用信常正过超款价的产资形无买购。出支他其的生发
所途用定预到达产资项该使于属归接直及以费税关相、款价买购括包，本成的产资形无购外
；账入本成际实的时得取按般一
法方价计的产资形无 2.16.1
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
32
可种各照按，的目项个多及涉项事有或；定确额金生发能可最照按，的目项个单及涉项事有或
；定确值间中的内围范该照按数计估佳最，的同相性能可的生发果结种各内围范该且，围范续
连个一在存出支需所，量计始初行进数计估佳最的出支需所务义时现关相行履照按债负计预
。量计地靠可够能额金的务义该 (3)
；出流的益利济经致导能可行履的务义该 (2)
；务义时现的担承司公本是务义该 (1)
：债负计预为认确其将则，件条下以合符时同务义的关相项事有或与果如司公本
法方量计和准标认确的债负计预 2.20
。益损期当入计时同，债负计预的生产而偿补予给系关动劳的工职与除解
因认确，的议建减裁或划计系关动劳除解回撤面方单能不司公本且，施实将即并）议建减裁愿
自出提或（划计系关动劳除解的式正定制经已司公本当，议建的偿补予给出提而减裁受接愿自
工职励鼓为者或，系关动劳的工职与除解前之期到同合动劳工职在司公本：利福退辞 2.19.3
。益损期当入计，酬薪工职他其的外况情述上除
；本成产资形无或产资定固造建入计，酬薪工职的担负产资形无、程工建在由；本成务劳入计酬
薪工职的担负务劳供提由：理处况情列下按别分，象对益受的务服供提工职据根，外用费理管
期当入计偿补的予给的件条认确定规合符且系关动劳的工职与除解因除酬薪工职付应 2.19.2
。出支关相务服的供提工职得获与他其；偿补的予给
系关动劳的工职与除解因；利福性币货非；费经育教工职和费经会工；金积公房住；费险保会
社等险保伤工、险保业失、险保老养；费利福工职；贴补和贴津、金奖、资工工职括包。出支
关相他其及以酬报的式形种各的工职予给而务服供提工职得获因司公系酬薪工职付应 2.19.1
法方算核酬薪工职付应 2.19
。额金回收可的组产资定确础基为组产资的属所产资该以，的计估行进额金回收可的产资项单对
以难业企。额金回收可其计估础基为产资项单以业企，的值减生发能可产资项一明表象迹有
。回转再不
间期计会后以在，认确经一失损值减产资产资融金非期长等产资形无、程工建在、产资定固
。 值残净计预除扣 值价面账产资的后整调摊分地统系，内命寿用使余剩
) (
在产资该使以，整调应相作间期来未在用费销摊者或旧折的产资值减，后认确失损值减产资
。备准值减产资的应相提计时同，益损期当入计，失损值减产资为认确
额金的记减，额金回收可至记减值价面账的产资将，的值价面账其于低额金回收可的产资当
。定确者高较间之者两值现的量流金现来未计预产资与额净的
后用费置处去减值价允公的产资据根额金回收可。额金回收可其计估，的象迹值减在存产资
。试测值减行
进都年每，象迹值减在存否是论无，产资形无的定确不命寿用使和誉商的成形所并合业企因
。象迹的值减生发能可在
存否是产资关相断判末年每在司公，产资融金非期长等产资形无、程工建在、产资定固于对
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
33
2.23
据据据据依依依依的的的的债债债债负负负负税税税税得得得得所所所所延延延延递递递递和和和和产产产产资资资资税税税税得得得得所所所所延延延延递递递递认认认认确确确确
。益损期当入计接直，的失损或用费关相的生发已业企偿补于用 (2)
。益损期当入计
，间期的用费关相认确在并，益收延递为认确，的失损或用费关相的间期后以业企偿补于用 (1)
：理处况情列下别分，助补府政的关相益收与
。益损期当入计接直，助补府政的量计额金义名照按，是但。益
损期当入计，配分均平内命寿用使产资关相在并，益收延递为认确，助补府政的关相产资与
。量计额金义名照按，的得取靠可能不值价允公；量计值价允公
照按，的产资性币货非为助补府政；量计额金的收应或到收照按，的产资性币货为助补府政
。助补府政到收够能业企 (2)
；件条附所助补府政足满够能业企 (1)
：认确以予能才，的件条列下足满时同助补府政
2.22
法法法法方方方方理理理理处处处处计计计计会会会会及及及及型型型型类类类类的的的的助助助助补补补补府府府府政政政政
。定确算计法方和间时费收的定约议协或同合关有照按，额金入收费用使，定确算
计率利际实和间时的金资币货业企本用使人他照按额金入收息利中其。件条认确为量计地靠可
够能额金的入收及业企入流能可很益利济经的关相足满时同以：入收权用使产资渡让 2.21.3
。入收务劳供提认
确不，益损期当入计本成务劳的生发经已将，的偿补到得够能不计预本成务劳的生发经已 (2)
。本成务劳转结额金同相按并，入
收务劳供提认确额金本成务劳的生发经已照按，的偿补到得够能计预本成务劳的生发经已 (1)
：理处况情列下别分，的计估靠可够能不果结易交务劳供提日表债负产资在
。定确量测的作工完已据依，度进工完的易交务劳供提。入收务劳供提认确
法比分百工完用采，的计估靠可够能果结的易交务劳供提日表债负产资在：务劳供提 2.21.2
。量计地靠可够能本成的生发将或生发已的关相、 (5)
；司公本入流能可很益利济经的关相、 (4)
；量计地靠可够能额金的入收、 (3)
；制控
效有施实品商的出售已对有没也，权理管续继的系联相权有所与常通留保有没既司公本、 (2)
；方货购给移转酬报和险风要主的上权有所品商将已司公本、 (1)
：认确以予时件条列下足满时同在入收品商售销：入收售销品商 2.21.1
则原认确入收 2.21
。值价面账的债负认确所过超不额金偿补的认确，认确独单产资为作则，时到
收能定确本基在额金偿补者或，偿补方他其或方三第由期预分部或部全出支需所债负计预若
。素因等值价间时币货和性定确不
、险风的关有项事有或与了虑考合综司公本，时数计估佳最定确在。定确算计率概关相及果结能
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
34
了行进项事易交他其及来往金资的间之店酒大国中南与部本司公对。制编定规的》表报务财并
合－号 第则准计会业企《的布颁月 年 于部政财照按系表报务财 总汇 并合司公本
33 2 2006 ) (
法方制编的表报务财 总汇 并合 ) ( 4.2
。店酒大国中南人法非的算核立独属附及部本司公括包围范表报务财 总汇 并合 ) (
围范表报务财 总汇 并合 ) ( 4. 1
表报务财并合及并合业企、 注附 4
。率税惠优的 受享税得所的年 司公 24% 2011
本，定规关相的）号 发国（》知通的策政惠优渡过税得所业企施实于关《院务国据根
[2007]39
免减负税 3.2
25% 额得所纳应 税得所业企
㎡元/ 12 积面地土 税用使地土
1.2% 值余的 除扣值原屋房
30% 税产房
3% 税转流 加附费育教
7% 税转流 税设建护维市城
5% 入收业营 税业营
3% 入收售销品商 税值增
率 税 据依税计 项 税
率税和种税要主司公 3.1
项税、 注附
4
。错差计会期前的法用适来未用采现发未度年本
法用适来未 (2)
。错差计会期前的法述重溯追用采现发未度年本
法述重溯追 (1)
响影其及正更错差计会期前 2.24.3
。更变计估计会无度年本
更变计估计会度年本 2.24.2
。更变策政计会无度年本
更变策政计会度年本 2.24.1
2.24
响响响响影影影影其其其其及及及及更更更更变变变变的的的的计计计计估估估估计计计计会会会会、、、、策策策策政政政政计计计计会会会会要要要要主主主主
。额金的记减回转则，额得所税纳应的够足得获能可很
若。值价面账的产资税得所延递记减则，益利的产资税得所延递扣抵以用额得所税纳应的够足
得获法无能可很来未果如，核复行进值价面账的产资税得所延递对司公本，日表债负产资 (3)
；限为额得所税纳应的异差性时暂扣抵来用得取能可很以产资税得所延递认确 (2)
；债负税得所延递和产资税得所延递认确率税用适的
间期债负偿清或产资该回收期预照按，额差的础基税计与值价面账的债负、产资对司公本 (1)
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
。销抵互相
5
释注目项要主表报务财、 注附
5.1 金资币货
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
目 项
种币 币 原 率汇 币民人合折 币 原 率汇 币民人合折
金 现 币民人 947,934.90 947,934.90 1,345,303.20 1,345,303.20
元美
元 日
币 港
计 小 947,934.90 947,934.90 1,345,303.20 1,345,303.20
款存行银 币民人 1,285,793.91 1,285,793.91 1,756,723.39 1,756,723.39
计 小 1,285,793.91 1,285,793.91 1,756,723.39 1,756,723.39
金资币货他其 币民人 2,251.60 2,251.60
计 小 2,251.60 2,251.60
计 合 2,233,728.81 2,233,728.81 3,104,278.19 3,104,278.19
5.1.1 。项的险风收回在潜有或、外境在放存或现变制限等结冻、押抵无金资币货
5.2 款账收应
5.2.1 露披类种按款账收应
2011
日 月 年 6 30 日 月 年 2010 12 31
种 类 备准账坏 备准账坏 额总占 额余面账 备准账坏 备准账坏 额总占 额余面账
例比 (%)
例比 例比 (%)例比 (%) (%)
1
项单并大重额金项单、
账 收应 的 备准 值减 提计 1,237,973.19 15.72 1,237,973.19 100 1,237,973.19 17.25 1,237,973.19 100
款
2
值减提计合组龄账按、 6,635,812.06 84.28 665,432.43 10.03 5,938,840.26 82.75 665,432.43 11.20
款账收应的备准
3
但大重不虽额金项单、、
应 的备 准 值减 提计 项单
款账收
计 合 7,873,785.25 100 1,903,405.62 24.17 7,176,813.45 100 1,903,405.62 26.52
5.2.1.1 款账收应的备准值减提计项单并大重额金项单
容内款账收应 额余面账 额金账坏 例比提计 由理
司公电供亚三 773,409.98 773,409.98 100% 回收法无
司公限有游旅际国澳港南海 464,563.21 464,563.21 100% 回收法无
计 合 1,237,973.19 1,237,973.19
5.2.1.2 款账收应的备准值减提计合组龄账按
龄 账 2011 6
日 月 年 30 2010 12
日 月 年 31
35
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
备准账坏 备准账坏
例比 额余面账 (%) 例比 额余面账 例比提计 备准账坏 (%) 例比提计 备准账坏
(%) (%)
1 ( 1 )
年 含 内以年 5,788,722.31 87.23 5,091,750.51 85.74
1 2 ( 2
年 含 年 至年 ) 142,028.71 2.14 7,101.44 5 142,028.71 2.39 7,101.44 5
2 3 ( 3
年 含 年 至年 ) 30,732.00 0.46 4,609.80 15 30,732.00 0.52 4,609.80 15
3 4 ( 4
年 含 年 至年 ) 19,760.60 0.30 4,940.15 25 19,760.60 0.33 4,940.15 25
4 5 ( 4
年 含 年 至年 ) 11,574.80 0.17 5,787.40 50 11,574.80 0.19 5,787.40 50
5 上以年 642,993.64 9.70 642,993.64 100 642,993.64 10.83 642,993.64 100
计 合 6,635,812.06 100 665,432.43 5,938,840.26 100 665,432.43
5.2.2 5% 5%
况情款欠位单东股的份股权决表上以） 含（ 司公有持
2011 6
日 月 年 30 2010 12 31
日 月 年
称名位单 额金账坏提计 额金 额金 额金账坏提计
( )
司公限有份股 山牛罗 贸工农口海 218,992.12 2,904.12 139,198.06 2,904.12
计 合 218,992.12 2,904.12 139,198.06 2,904.12
5.2.3 。款账收应的回收分部或额全又，备准账坏提计例比大或额全已度年前以无期本
5.2.4 。款账收应的回收式方他其等组重过通无期本
5.2.5 况情位单名五前额金款账收应
称名户客 系关司公本与 额金 龄账 例比额总款账收应占 (%)
司公任责限有理管店酒缘海亚三 方联关非 4,981,382.83 1 内以年 63.27
司公电供亚三 方联关非 773,409.98 5 上以年 9.82
司公限有游旅际国澳港南海 方联关非 464,563.21 5 上以年 5.90
杰洪孙 方联关非 388,751.37 1 内以年 4.94
( )
司公限有份股 山牛罗 贸工农口海 司公母 218,992.12 2.78
：中其 120,665.06 1 内以年
98,327.06 1-2
年
计 合 6,827,099.51 86.71
5.3 款账付预
5.3.1 示列龄账按项款付预
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
龄 账
额 金 例比 (%) 额 金 例比 (%)
1 ( 1 )
年 含 内以年 943,161.11 85.39 246,428.56 59.94
1 2 ( 2
年 含 年 至年 ) 161,360.00 14.61 164,670.00 40.06
36
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
2 3 ( 3 ) 年 含 年 至年
3 4 ( 4 ) 年 含 年 至年
4 5 ( 4 ) 年 含 年 至年
5 上以年
计 合 1,104,521.11 100.00 411,098.56 100.00
5.3.2 况情位单名五前额金项款付预
系关司公本与 称名位单 额金 限年 因原算结未
方联关非 司公限有易贸佳百亚三 470,800.00 1 内以年 到未货
方联关非 司公限有务服售销车汽骅安浦洋南海 352,428.00 1 内以年 到未货
方联关非 司 公限 有酒老 墨即岛 青锦华新 161,360.00 1-2
年 到未货
方联关非 店料 材饰装 源志亚三 28,717.00 1 内以年 到未货
方联关非 司公限有份股险保产财洋平太国中 26,227.11
1 内以年 到未票发
司 公分南海
计 小 1,039,532.11
5.3.3 5% 5%
。项款位单东股的份股权决表上以） 含（ 司公有持无中项款付预期本
5.3.4 2011 6 30 2010 12
增的款货购付预是要主，倍 加增日 月 年 比日 月 年 款账付预 31 1.69
。致所加
5.4 款收应他其
5.4.1
：露披类种按款收应他其
2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日
种 类 比备准账坏 额总占 备准账坏 额总占
备准账坏 额余面账 备准账坏 额余面账
例 (%)
例比 例比 (%) 例比 (%) (%)
1
单并大重额金项单、
其的备 准值减 提计项 77,363,143.31 98.54 77,363,143.31 100 77,363,143.31 98.53 77,363,143.31 100
款收应他
2
减提计合组龄账按、
1,141,258.88 1.45 715,610.44 62.70 1,143,524.55 1.46 715,610.44 62.58
款收应他其的备准值
3
大重不虽额金项单、
备准值 减提计 项单但 5,690.00 0.01 5,690.00 100 5,690.00 0.01 5,690.00 100
款收应他其的
计 合 78,510,092.19 100 78,084,443.75 99.46 78,512,357.86 100 78,084,443.75 99.45
5.4.1.1 款收应他其的备准值减提计项单并大重额金项单
容内款收应他其 额余面账 额金账坏 例比提计 由理
37
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
司公限有份股业旅海东大南海 54,767,945.15 54,767,945.15 100%
回收法无
94-96 利股发派金现年 16,899,000.00 16,899,000.00 回收法无
100%
司公限有游旅际国澳港南海 4,145,704.16 4,145,704.16 回收法无
100%
司公限有份股游旅马金东广 1,200,494.00 1,200,494.00 回收法无
100%
费管托东股 350,000.00 350,000.00 回收法无
100%
计 合 77,363,143.31 77,363,143.31
5.4.1.2 款收应他其的备准值减提计合组龄账按
2011 6
日 月 年 30 2010 12
日 月 年 31
龄 账 准账坏 备准账坏
例比 额余面账 (%) 例比 额余面账 提计备 备准账坏 (%) 例比提计 备准账坏
例比 (%) (%)
1 ( 1 )
年 含 内以年 376,610.83 33.01 378,876.50 33.13
1 2 ( 2
年 含 年 至年 ) 27,998.06 2.45 1,399.90 5 27,998.06 2.45 1,399.90 5
2 3 ( 3
年 含 年 至年 ) 3,017.00 0.26 452.55 15 3,017.00 0.26 452.55 15
3 4 ( 4
年 含 年 至年 ) 26,500.00 2.32 6,625.00 25 26,500.00 2.32 6,625.00 25
4 5 ( 4
年 含 年 至年 ) 50 50
5 上以年 707,132.99 61.96 707,132.99 100 707,132.99 61.84 707,132.99 100
计 合 1,141,258.88 100 715,610.44 1,143,524.55 100.00 715,610.44
5.4.1.3 ：款收应他其的备准值减提计项单但大重不虽额金项单
容内款收应他其 额余面账 额金账坏 例比提计 由理
金用备峰从吴 5,690.00 5,690.00 100% 回收法无
计 合 5,690.00 5,690.00
5.4.2 5% 5%
。项款位单东股的份股权决表上以） 含（ 司公有持无中款收应他其期本
5.4.3 况情位单名五前额金款收应他其
称名位单 系关司公本与 额余末年 限年 例比的额总款收应他其占 (%)
司公限有份股业旅海东大南海 方联关非 54,767,945.15 5 上以年 69.76
94-96 利股发派金现年 方联关非 16,899,000.00 5 上以年 21.52
司公限有游旅际国澳港南海 方联关非 4,145,704.16 5 上以年 5.28
司公限有份股游旅马金东广 方联关非 1,200,494.00 5 上以年 1.53
费管托东股 方联关非 350,000.00 5 上以年 0.45
计 合 77,363,143.31 98.54
5.5 备准价跌货存及货存
38
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
5.5.1 ：类分货存
2011 6 30 日 月年 2010 12 31
日 月 年
目 项
额 金 额 净 备准价跌 额 金 额 净 备准价跌
料材存库1,017,184.24 754,305.71 262,878.53 958,800.32 754,961.65 203,838.67
品商存库 22,771.38 11,102.41 11,668.97 22,771.38 11,102.41 11,668.97
品饮及品食 36,5343.10 12,265.30 353,077.80 366,668.87 12,265.30 354,403.57
料 燃 12,136.73 12,136.73 17,742.02 17,742.02
计 合 1,417,435.45 777,673.42 639,762.03 1,365,982.59 778,329.36 587,653.23
5.5.2
备准价跌货存
额少减期本
目 项 额提计期本 日 月 年
2010 12 31 2011 6 30
日 月年
销转 回转
754,961.65 料材存库 655.94 754,305.71
11,102.41 品商存库 11,102.41
12,265.30 品饮及品食 12,265.30
778,329.36 计 合 655.94 777,673.42
交行进愿自方双易交，中易交场市的平公在目项货存个单按系定确的值净现变可货存：注
。定确值净的后本成的加追需售销或工加步一进为除扣格价场市的易
5.6 产资动流他其
2010 12 31 日 月 年 期本 增期本 2011 6 30日 月年
目 项
额余面账 值价面账 备准值减 额余面账 少减 加 值价面账 备准值减
编（书益权地换
10,837,399.26 2,167,480.26 8,669,919.00 10,837,399.26 2,167,480.26 8,669,919.00
） 00000514
：号
编（书益权地换 810,900.00 810,900.00 810,900.00 810,900.00
） 00004071
：号
计 合 11,648,299.26 2,167,480.26 9,480,819.00 11,648,299.26 2,167,480.26 9,480,819.00
(1) 00000514
土的有拥司公本用征海东大治整因府政民人市亚三系） ：号编（书益权地换 ：注
变拟。提计额差的值原面账于低值价现变拟其按系备准值减其；书益权地换的发核而权用使地
第） （字报评资信力中海告报估评具出司公限有所务事估评产资信力中南海据根系值价现 2006
024 。定确书告报估评产资号
(2) 00004071
换的元万 为值面的有持勇继李让受元万 以系） 81.09
：号编（书益权地换 153.00
2010 11 8 。记登更变了理办日 月 年 于，书益权地
39
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
(3) 况情押抵
2010 12
：号编（书益权地换将日 月 年 于司公 13 00004071 保担供提款借司公本为给押抵）
。保担反为作司公限有保担资投态生中琼南海的
5.7 资投权股期长
5.7 资投权股期长
2011
日 月 年 6 30 2010
日 月 年 12 31
位单资投被
备准值减 额余面账 备准值减 额余面账
司公限有展发资投福迪市圳深 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
司公限有部乐俱海东大沙荆北湖 4,566,207.42 4,566,207.42 4,566,207.42 4,566,207.42
城乐娱安顺亚三 5,150,166.84 5,150,166.84 5,150,166.84 5,150,166.84
计 合 14,716,374.26 14,716,374.26 14,716,374.26 14,716,374.26
5.7.1 资投权股期长的算核法本成按
权股 损期本 金现 期本
位单资投被 本成资投 2010 12 31 日 月 年 2011 6 30
日 月年
例比 (%) 整调益 利红 减增( )
发资投福迪市圳深
14.28 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
司公限有展
俱海东大沙荆北湖
91.00 4,566,207.42 4,566,207.42 4,566,207.42
司公限有部乐
城乐娱安顺亚三 70.00 5,150,166.84 5,150,166.84 5,150,166.84
计 合 14,716,374.26 14,716,374.26 14,716,374.26
5.7.2 备准值减资投期长
位单资投被 2010 12 31
少减期本 加增期本 日 月 年 2011 6 30因原提计 日 月年
收有资投 该明表据 证有没前目
司公限有展发资投福迪市圳深 5,000,000.00 5,000,000.00
性能可的回
司公限有部乐俱海东大沙荆北湖 4,566,207.42 4,566,207.42
回收法无资投 止终已目项 ,
城乐娱安顺亚三 5,150,166.84 5,150,166.84
业停期长悖有定规律法家国与
计 合 14,716,374.26 14,716,374.26
6.8 产资定固
5.8 产资定固
5.8.1 况情产资定固
别 类 2010 12
日 月 年 31 加增期本 少减期本 2011 6
日 月 年 30
40
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
190,855,462.47
：计合值原产资定固、一 79,210.00 190,934,672.47
156,378,131.83
物筑建屋房：中其 156,378,131.83
备设器机 18,583,162.78 18,583,162.78
备设子电 2,931,141.50 66,210.00 2,997,351.50
备设输运 1,457,608.77 1,457,608.77
备设他其 1,666,271.09 13,000.00 1,679,271.09
良改修装 9,839,146.50 9,839,146.50
85,318,552.02
：计合旧折计累、二 3,133,201.85 88,451,753.87
61,464,013.68
物筑建屋房：中其 1,530,421.86 62,994,435.54
备设器机 13,363,975.27 355,433.10 13,719,408.37
备设子电 1,965,878.38 162,382.84 2,128,261.22
备设输运 431,476.50 57,697.02 489,173.52
备设他其 1,078,827.08 92,548.15 1,171,375.23
良改修装 7,014,381.11 934,718.88 7,949,099.99
：计合值净面账产资定固、三105,536,910.45 79,210.00 3,133,201.85 102,482,918.60
94,914,118.15
物筑建屋房：中其 1,530,421.86 93,383,696.29
备设器机 5,219,187.51 355,433.10 4,863,754.41
备设子电 965,263.12 66,210.00 162,382.84 869,090.28
备设输运 1,026,132.27 57,697.02 968,435.25
备设他其 587,444.01 13,000.00 92,548.15 507,895.86
良改修装 2,824,765.39 934,718.88 1,890,046.51
计合备准值减产资定固、四 36,247,447.59 36,247,447.59
物筑建屋房 32,449,653.81 32,449,653.81
备设器机 3,496,190.52 3,496,190.52
备设子电 101,610.69 101,610.69
备设他其 199,992.57 199,992.57
69,289,462.86
计合值价面账产资定固、五 79,210.00 3,133,201.85 66,235,471.01
物筑建屋房 62,464,464.34 1,530,421.86 60,934,042.48
备设器机 1,722,996.99 355,433.10 1,367,563.89
备设子电 863,652.43 66,210.00 162,382.84 767,479.59
备设输运 1,026,132.27 57,697.02 968,435.25
备设他其 387,451.44 13,000.00 92,548.15 307,903.29
良改修装 2,824,765.39 934,718.88 1,890,046.51
5.8.2 况情产资定固的置闲时暂
目 项 值原面账 旧折计累 备准值减 值净面账 注备
备设他其 230,710.58 20,306.92 199,992.57 10,411.09
计 合 230,710.58 20,306.92 199,992.57 10,411.09
5.8.3 。产资定固的保担或押抵无期本
5.9 程工建在
41
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
5.9.1 况情细明
称名程工 数末期 数初期
额余面账 备准值减 值价面账 额余面账 备准值减 值价面账
水热及统系调空央中 1,200,000.00 1,200,000.00
造改新更合综统系
计 合 1,200,000.00 1,200,000.00
5.9.2 况情动变减增程工建在
2010 12
月 年 31 程工 金资 预占入投程工 其期本 入转期本 2011 6
月 年 30
数算预 称名程工 加增期本
日 度进 源来 例比的算 少减他 产资定固 日
万 统系调空央中 288 1,200,000.00
筹自 41.67% 70% 1,200,000.00
元 综统系水热及 金资
造改新更合
计 合 1,200,000.00 1,200,000.00
5.9.3 。备准值减提计未故，象迹值减显明在存程工建在现发未期本
5.9.4 2011 6 30
热及统系调空央中是要主， 加增日 月 年 比日 月 年 程工建在2010 12 31 100%
。致所加增造改新更合综统系水
5.10 产资形无
5.10.1 况情产资形无
目 项 2010 12
日 月 年 31 加增期本 少减期本 2011 6
日 月 年30
计合值原面账、一 87,315,277.74 87,315,277.74
权用使地土 87,315,277.74 87,315,277.74
计合销摊计累、二 27,276,360.44 434,363.58 27,710,724.02
权用使地土 27,276,360.44 434,363.58 27,710,724.02
计合值净面账、三 60,038,917.30 434,363.58 59,604,553.72
权用使地土 60,038,917.30 434,363.58 59,604,553.72
计合备准值减、四 29,343,890.98 29,343,890.98
权用使地土 29,343,890.98 29,343,890.98
计合值面账产资形无、五 30,695,026.32 434,363.58 30,260,662.74
权用使地土 30,695,026.32 434,363.58 30,260,662.74
5.10.2
值价面账其致导而用使地土分部海临制限划规府政市亚三据根系备准值减产资形无
。提计额差的价市于高
5.11 用用用用费费费费摊摊摊摊待待待待期期期期长长长长
目项 额生发始原 2010 12 31
销摊计累 销摊期本 加增期本 日 月 年 2011 6
日 月 年30
摊余剩
限期销
42
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
主调空央中 85,249.9
170,000.00 113,000.00 28,249.99 84,750.01 1 6
月个 年
修维统系机 9
85,249.9
计 合
170,000.00 113,000.00 28,249.99 84,750.01
9
。销摊年 按起月 年 自费修维统系机主调空央中：注 2010 1 3
5.12 细细细细明明明明备备备备准准准准值值值值减减减减产产产产资资资资
2010 月 年12 31 额少减期本
目 项 额提计期本 2011 6
日 月 年 30
日 销转 回转
备准账坏、一 79,987,849.37 79,987,849.37
备准价跌货存、二 778,329.36 655.94 777,673.42
备准值减产资融金售出供可、三
备准值减产资动流他其、四 2,167,480.26 2,167,480.26
备准值减资投权股期长、五 14,716,374.26 14,716,374.26
备准值减产地房性资投、六
备准值减产资定固、七 36,247,447.59 36,247,447.59
备准值减资物程工、八
备准值减程工建在、九
备准值减产资物生性产生、十
备准值减产资物生性产生熟成：中其
备准值减产资气油、一十
备准值减产资形无、二十 29,343,890.98 29,343,890.98
备准值减誉商、三十
他其、四十
计 合 163,241,371.82 655.94 163,240,715.88
5.13 款款款款借借借借期期期期短短短短
日 月 年 日 月 年 2011 6 30 2010 12 31
目 项
币民人合折 币 原 币民人合折 币 原
1,000,000.00 1,000,000.00 款借行银
1,000,000.00 1,000,000.00
用 信：中其
押 抵
1,000,000.00 保 担
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
押 质
1,000,000.00 计 合 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
5.13.1
于用。元 款贷司公限有份股社联社作合用信村农郊城市口海系额余期本 1,000,000.00
2010
生中琼南海由，止日 月 年 至日 月 年 自限期款贷，料材原及品用上床置购 12 13 2011 12 13
43
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
00004071 。保担反为作押抵书益权地换
：号编以司公本。保担供提司公限有保担资投态
5.13.2 2011 6 30 。款贷期逾无日 月 年 止截
5.14 款账付应
5.14.1 析分龄账
日 月 年 日 月 年 2011 6 30
析分龄账 2010 12 31
1 ( 1 ) 1,354,229.56
年 含 内以年 912,669.26
1 2 ( 2 ) 80,554.77
年 含 年 至年 80,554.77
2 3 ( 3 ) 8,051.91
年 含 年 至年 8,051.91
3 4 ( 4 ) 3,304.00
年 含 年 至年 3,304.00
4 5 ( 4 ) 42,995.00
年 含 年 至年 42,995.00
5 475,862.62
上以年 475,862.62
1,964,997.86
计 合 1,523,437.56
5.14.2 5%
。项款位单东股的份股权决表上以） 含（ 司公本有持付应无额余期本款账付应 5%
5.14.3 1
。项款付应额大上以年 在龄账无额余期本
5.15 款账收预
5.15.1 析分龄账
析分龄账 2011 6
日 月 年 30 2010 12
日 月 年 31
1 ( 1 )
年 含 内以年 1,351,029.51 2,883,350.23
1 2 ( 2 )
年 含 年 至年 62,433.57 62,433.57
2 3 ( 3 )
年 含 年 至年 19,297.00 19,297.00
3 4 ( 4 )
年 含 年 至年 41,801.11 41,801.11
4 5 ( 4 )
年 含 年 至年 14,800.57 14,800.57
5 上以年 70,204.76 70,204.76
计 合 1,559,566.52 3,091,887.24
5.15.2 5% 5%
。项款位单东股的份股权决表上以） 含（ 司公本有持收预无额余期本款账收预
5.15.3 1 。项款收预额大上以年 在龄账无额余期本
5.16 酬酬酬酬薪薪薪薪工工工工职职职职付付付付应应应应
5.16.1 酬薪工职付应
目 项 2010 12
日 月 年 31 加增期本 少减期本 2011 6
日 月 年 30
贴补和贴津、金奖、资工、一 2,434,048.70 4,775,561.31 3,928,982.00 3,280,628.01
费利福工职、二 574,932.69 574,932.69
费险保会社、三 515,373.27 515,373.27
1
费险保疗医、 ：中其 107,101.15 107,101.15
2
费险保老养本基、 354,722.80 354,722.80
44
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
3 费缴金年、
4 费险保业失、 35,701.22 35,701.22
5 费险保伤工、 8,924.05 8,924.05
6 费险保育生、 8,924.05 8,924.05
7险保合综力劳外、
金积公房住、四
费经育教工职和费经会工、五 714,076.12 166,679.52 48,198.93 832,556.71
利福性币货非、六
偿补的予给系关动劳除解因、七
他 其、 八
计 合 3,148,124.82 6,032,546.79 5,067,486.89 4,113,184.72
5.16.2 排安额金、间时放发计预酬薪工职付应末年
日 月 年 目 项 2011 6 30 间时放发计预
709,019.00 2011 7
放发月 年
资工工职
2,571,609.01 2011
金奖润利额超 7
放发后月 年
计 合 3,280,628.01
5.16.3 30.66%
所响影的资工工员高提系要主， 加增额余初期较额余末年酬薪工职付应
。致
5.17 费费费费税税税税交交交交应应应应
日 月 年 日 月 年 2011 6
种 税 30 2010 12 31
135,982.62 税值增
135,982.62
60,979.74 193,714.71
税业营
4,268.59 税设建护维市城 13,560.03
96,767.13 96,767.13
税产房
-1,702,702.80 -1,702,702.80
税得所业企
3,515.86 税得所人个 9,695.53
2,985.28 加附费育教 5,811.43
72,393.00 税用使地土72,393.00
-1,325,810.58
计 合 -1,174,778.35
5.18 款款款款付付付付应应应应他他他他其其其其
5.18.1 析分龄账
日 月 年 日 月 年 2011 6
龄 账 30 2010 12 31
1 1,333,768.44 内以年
1,168,820.10
45
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
1-2 年 209,631.27 209,631.27
2-3 年 22,670.21 22,670.21
3-4 年 1,203,489.68 1,203,489.68
4-5 年 234,413.60 234,413.60
5 上以年 21,688,609.65 21,688,609.65
24,692,582.85 计 合 24,527,634.51
5.18.2 5% 5%
况情项款东股的份股权决表上以） 含（ 司公本有持付应
日 月 年 日 月 年 2011 6 30
称名位单 2010 12 31
( ) 800,000.00
司公限有份股 山牛罗 贸工农口海 800,000.00
5.18.3 1
明说的况情款付应他其额大的上以年 在龄账末年
因原转结未 额 金 称名位单
难困金资 19,810,000.00 会监证国中
难困金资 1,065,059.86 报时券证
金证保 1,000,000.00 杰洪孙
21,875,059.86 计 合
5.18.4 ：况情款付应他其的大较额金
容 内 额 金 称名位单
款罚票股司公做操规违 19,810,000.00 会监证国中
费告公 1,065,059.86 报时券证
金证保 1,000,000.00 杰洪孙
21,875,059.86 计 合
6.19 ( ) 股股股股：：：：位位位位单单单单 本本本本股股股股
2010 月 年12 31 ）一、 （减增动变次本 +
目项 2011 6
日 月 年 30
日 他其 股转金积公 股送 股新行发 计小
份股件条售限有、一 17,308,000 17,308,000.
1 股持家国．
2 股持人法有国． 6,054,000 -132,000 -132,000 5,922,000
3 股持资内他其． 11,254,000 132,000 132,000 11,386,000
： 中其
股持人法内境 11,122,000 132,000 132,000 11,254,000
股 持 人 然自 内 境 132,000.00 132,000.
4 股持资外．
： 中其
股 持 人法 外境
46
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
股持人然自外境
计合份股件条售限有 17,308,000 17,308,000
份股件条售限无、二 346,792,000 346,792,000
1 股通普币民人． 258,792,000 258,792,000
2 股资外的市上内境． 88,000,000 88,000,000
3 股资外的市上外境．
4 他其．
计合份股通流已 346,792,000 346,792,000
数总份股、三 364,100,000 364,100,000
5.20 积积积积公公公公本本本本资资资资
2010 月 年 12 31
目 项 少减期本 加增期本 2011 据依、因原动变 日 月 年
6 30
日
价溢本股 33,336,215.58 33,336,215.58
积公本资他其 20,806,634.43 20,806,634.43
计 合 54,142,850.01 54,142,850.01
5.21
润润润润利利利利配配配配分分分分未未未未
目项 2011 6
日 月 年30 例比配分或取提
润利配分未末期上前整调 -330,976,495.69
） 减调， 增调（数计合润利配分未初期整调 + -
润利配分未初期后整调 -330,976,495.69
润利净的者有所司公母于属归期本：加 -1,635,132.91
积公余盈定法取提：减 10%
积公余盈意任取提
备准险风般一取提
利股股通普付应
利股股通普的本股作转
润利配分未末期 -332,611,628.60
5.22 本本本本成成成成及及及及入入入入收收收收业业业业营营营营
5.22.1 入收业营
2011
月 年 1-6 2010
月 年 1-6
目 项
本成业营 入收业营 本成业营 入收业营
业务服食饮游旅 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
计 合 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
47
司公限有份股心中游旅海东大南海 2011 文全告报度年半年
5.22.2 ）业行分（务业营主
2011
月 年 1-6 2010
月 年 1-6
目 项
本成业营 入收业营 本成业营 入收业营
业务服食饮游旅 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
计 合 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
5.22.3 ）区地分（务业营主
2011
月 年 1-6 2010
月 年 1-6
称名区地
本成业营 入收业营 本成业营 入收业营
区地南海 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
计 合 18,467,961.40 3,393,494.71 20,018,480.32 3,371,403.38
5.22.4 况情入收业营的户客名五前司公
称名户客 额生发年本 例比的入收业营部全司公占 (%)
PEGAS 3,445,644.00 18.66
司公限有社行旅际国达辰南海 613,642.00 3.32
部美欧社分亚三旅国方东南海 612,087.00 3.31
字十方南 518,560.00 2.81
生建谢 464,987.00 2.52
计 合 5,654,920.00 30.62
5.23 加加加加附附附附及及及及金金金金税税税税业业业业营营营营
目 项 2011 1-6
月 年 2010 1-6
月 年 准标缴计 (%)
税业营 923,398.08
1,000,204.13 5
税设建护维市城 64,637.87 70,014.29 7
加附费育教 46,169.92 30,006.12 3
计 合 1,034,205.87 1,100,224.54
5.24 用用用用费费费费务务务务财财财财
目 项 2011 1-6
月 年 2010 1-6
月 年
出支息利 44,000.00
: 入 收 息利 减 6,486.09 5,691.90
失损兑汇
: 益收兑汇 减
费续手构机融金 159,577.87 158,636.20
48
49
-7,390.00 列填号 － 以益收 失损的产资期长他其和产资形无、产资定固置处
) “ ” (
28,249.99 销摊用费摊待期长
434,363.58 销摊产资形无
3,133,201.85 旧折产资物生性产生、耗折产资气油、旧折产资定固
备准值减产资：加
-1,635,132.91 润利净
：量流金现动活营经为节调润利净将 1.
月 年
1-6 2011 料资充补
料资充补表量流金现 5.27.1
：：：：料料料料资资资资充充充充补补补补表表表表量量量量流流流流金金金金现现现现 5.27
4,201,173.86 计 合
159,577.87 费续手
20,000.00 款来往他其
4,021,595.99 用费现付
月 年
2011 1-6 目 项
：下如细明，元 4,201,173.86 金现的关有动活营经与他其的付支 5.26.2
166,332.89 计 合
6,486.09 入收息利
1,017.00 款还工员
158,829.80 款等偿赔
月 年
2011 1-6 目 项
：下如细明，元 166,332.89 金现的关有动活营经与他其的到收 5.26.1
释释释释注注注注目目目目项项项项表表表表量量量量流流流流金金金金现现现现 5.26
201,241.35 245,606.60 计 合
20,000.00 助补府政
26,480.35 33,640.60 入收他其
174,761.00 183,776.00 入收款赔
益收组重务债
得利置处产资形无
8,190.00 得利置处产资定固：中其
计合得利置处产资动流非
月 年
1-6 2010 月 年 1-6 2011 目 项
入入入入收收收收外外外外业业业业营营营营 5.25
152,944.30 197,091.78 计 合
他 其
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
50
东股大一第的司公本 一 ( )
易易易易交交交交及及及及系系系系关关关关方方方方联联联联关关关关、、、、6666 注注注注附附附附
2,233,728.81 计 合
物价等金现和金现的制限受用使司公子内团集或司公母：中其
额余物价等金现及金现末期 3.
资投券债的期到内月个三：中其
物价等金现 2.
金资币货他其的付支于用时随可
1,285,793.91 款存行银的付支于用时随可
947,934.90 金现存库：中其
2,233,728.81 金 现 1.
日 月 年
30 6 2011 目 项
5.28.2 现金和现金等价物的构成
-870,549.38 额加增净物价等金现及金现
额余初期的物价等金现：减
额余末年的物价等金现：加
3,104,278.19 额余初期的金现：减
2,233,728.81 额余末年的金现
：况情动变净物价等金现及金现 3.
产资定固入租资融
券债司公换转可的期到内年一
本资为转务债
：动活资筹和资投大重的支收金现及涉不 2.
445,270.62 额净量流金现的生产动活营经
他 其
-111,784.41 )列填号 － 以少减 加增的目项付应性营经
“ ” (
-1,388,128.68 )列填号 － 以加增 少减的目项收应性营经
“ ” (
-52,108.80 列填号 － 以加增 少减的货存
) “ ” (
列填号 － 以少减 加增债负税得所延递
) “ ” (
列填号 － 以加增 少减产资税得所延递
) “ ” (
）列填”－“以益收（失损组重务债
列填号 － 以益收 失损资投
) “ ” (
44,000.00 列填号 － 以益收 用费务财
) “ ” (
列填号 － 以益收 失损动变值价允公
) “ ” (
列填号 － 以益收 失损废报产资定固
) “ ” (
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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-6,806.62 7,390.00 益损置处产资动流非
额
金年上 额金年本 目 项
表细明益损性常经非期当 11.1
料资充补、 注附 11
。项事大重他其的露披予应无司公本
项事大重他其、 注附 10
。项事后日的露披予应无司公本
项事后日表债负产资、 注附 9
。项事诺承的露披予应无司公本
项事诺承、 注附 8
。项事有或的露披予应无司公本
项项项项事事事事有有有有或或或或、、、、7777 注注注注附附附附
800,000.00 800,000.00 司公限有份股 山牛罗 贸工农口海
) ( 款付应他其
139,198.06 218,992.12 司公限有份股 山牛罗 贸工农口海
) ( 款账收应
日 月 年
31 12 2010 日 月 年
30 6 2011 方联关 称名目项
(三)关联方应收应付款项
司公限有份股 山 )
0.23 81,115.60 0.43 79,794.06 价场市 宿住 售销
牛罗 贸工农口海
(
） （例比的额
% ） （例比的额
%
序程策决及式 容内易 型类
金易交类同占 额金 金易交类同占 额金 方价定易交联关 交联关 易交联关 方联关
额生发度年 2010 额生发月 年 1-6 2011
易交联关的务劳受接和供提、品商售销
况情易交方联关 二 ( )
。东股大一第司公本为， 的本股总 16.48%
司公本占，份股股万 司公本有持司公限有份股）山牛罗（贸工农口海，后成完户过权股
6,000
。司公限有份股）山牛罗（贸工农口海给户过已份股股万 司公本的有持司公限有品食口 6,000
海认确，》书认确记登户过券证《的具出日 月 年 司公分圳深司公任责限有算结记登
29 1 2010
券证国中的来转司公限有份股）山牛罗（贸工农口海到收司公本，日 月 年 ：注 29 1 2010
28408974-7 司公限有团集股控山牛罗南海 16.48 16.48 司公限有份股 山牛罗 贸工农口海
) (
码代构机织组 方制控终最业企本 例比权决表(%) (%) 例比股持 称名东股大一第
(续上表)
元万 业植养种 铃电胡 市口海 制份股 东股大一第 司公限有份股 山牛罗 贸工农口海
RMB 88,013.20 ) (
本资册注 质性务业 表代人法 地册注 型类业企 系关联关 称名东股大一第
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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程过算计的益收股每释稀和益收股每本基、率益收产资净均平权加 11.4
-0.0052 -0.0052 -2.1756 润利净的东股股通普
司公于属归后益损性常经非除扣
-0.0045 -0.0045 -1.8915 润利净的东股股通普司公于属归
益收股每释稀 益收股每本基
益收股每 ） （率益收产资净均平权加
% 润利期告报
益收股每及率益收产资净 11.3
。异差无据数计会下则准计会外内境
异差据数计会下则准计会外内境 11.2
44,098.18 245,606.60
计 合
额响影税得所
44,098.18 245,606.60 计 小
目项益损的义定益损性常经非合符他其
50,904.80 238,216.60 出支和入收外业营他其的外之项各述上除
入收费管托的得取营经托受
响影的益损期当对整调性次一行进益损期当对求要的规法、律法等计会、收税据根
益损的生产动变值价允公产地房性资投的量计续后行进式模值价允公用采
益损的得取款贷托委外对
回转备准值减项款收应的试测值减行进独单
益收资投的得取产资融金售出供可
和债负融金性易交、产资融金性易交置处及以，益损动变值价允公的生产债负融金
性易交、产资融金性易交有持，外务业值保期套效有的关相务业营经常正司公同除
益损的生产项事有或的关无务业营经常正司公与
益损净期当的日并合至初期司公子的生产并合业企下制控一同
益损的分部值价允公过超的生产易交的允公失显格价易交
等用费合整、出支的工职置安如，用费组重业企
益损组重务债
备准值减产资项各的提计而害灾然自受遭如，素因力抗可不因
益损的产资理管或资投人他托委
益损换交产资性币货非
益收的生产值价允公产资净认辨可位
单资投被有享应时资投得取于小本成资投的业企营合及业企营联、司公子得取业企
费用占金资的取收业企融金非对的益损期当入计
）外除助补府政的受
享量定或额定准标一统家国照按，关相切密务业业企与（助补府政的益损期当入计
免减、还返收税的件文准批式正无或批审权越
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海
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。出报准批日 月 年 于会事董司公本经业表报务财本24 8 2011
出出出出报报报报准准准准批批批批的的的的表表表表报报报报务务务务财财财财、、、、11111111 注注注注附附附附
股通普在潜的性释稀有具能可很间期后以但性释稀有具不期本
。益收股每的间期较比各算计新重数股
的后整调按当应，的额金益权者有所响影不但，量数股通普在潜或股通普外在行发响影，股并
或股拆、本股增转金积公、利股票股发派生发间之日出报准批告报务财至日表债负产资在
。数月计累的末期期告报至起月次份股少减为 ；数 Mj
月计累的末期期告报至起月次份股加增为 ；数份月期告报 ；数股缩期告报为 ；数份股少减
Mi M0 Sk
等购回因期告报为 ；数份股加增等股转债或股新行发因期告报为 ；数份股加增等配分利股票
Sj Si
股或本股增转金积公因期告报为 ；数总份股初期为 ；数均平权加股通普的外在行发为 ；润
S1 S0 S
利净的东股股通普于属归后益损性常经非除扣或润利净的东股股通普司公于属归为 ：中其 P0
＋ ＋
S= S0 S1 Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
益收股每本基
= P0÷S
程过算计的益收股每释稀和益收股每本基 (2)
-2,1756% ） （
15=3/ 12-14 率益收产资净均平权加益损常经非除扣
14 产资净的算计权加予不方并合被并合业企制控一同
-1.8915% 13=1/12 率益收产资净均平权加
86,448,787.87 12=4+1×1/2 +5×6/11-7×8/11±9×10/11 产资净均平权加
11 数份月期告报
10 数月计累的末期期告报至起月次动变减增产资净他其生发
动变 减
9
增产资净的东股股通普司公于属归、的起引项事或易交他其因
8 数月计累的末期期告报至起月次产资净少减
7 产资净的东股股通普司公于属归、的少减等红分金现或购回
6 数月计累的末期期告报至起月次产资净增新
5 产资净的东股股通普司公于属归、的增新等股转债或股新行发
87,266,354.32 4 产资净初期的东股股通普司公于属归
-1,880,739.51 3=1-2 润利净的东股股通普司公于属归的后益损性营经非除扣
245,606.60 2 益损性常经非
-1,635,132.91 1 润利净的东股股通普司公于属归
数年本 号序 目 项
程过算计的率益收产资净均平权加 (1)
文全告报度年半年 2011 司公限有份股心中游旅海东大南海