海南大东海旅游中心股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况的专项报告
关于对海南大东海旅游中心股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2021]第ZA11119号
海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东：
我们审计了海南大东海旅游中心股份有限公司（以下简称“大东
海股份”） 2020 年度的财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、合并及母公司
所有者权益变动表、合并及母公司现金流量表和相关财务报表附注，
并于 2021 年 4 月 20 日出具了报告号为信会师报字[2021]第 ZA11117
号的无保留意见审计报告。
大东海股份管理层根据中国证券监督管理委员会和国务院国有
资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号，2017 年修订）和
《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第 2 号—定期报告披露相
关事宜》的相关规定编制了后附的 2020 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是大东海股份管理
层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计大东海股份 2020 年度
财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容
进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解大东海股份 2020 年度非经营性资金占用及其他
关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供大东海股份为披露 2020 年年度报告的目的使用，不
得用作任何其他目的。
专项报告 第 1 页
（此页无正文，为《关于对海南大东海旅游中心股份有限公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告》签字盖章页
立信会计师事务所 中国注册会计师：李进华
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：朱美荣
中国上海 二 O 二一年四月二十二日
专项报告 第 2 页
附件
上市公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
2020 年度占
资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算的 2020 年期初 2020 年度占用资 2020 年度偿还 2020 年期末 占用形
非经营性资金占用 用累计发生金 占用性质
名称 司的关联关系 会计科目 占用资金余额 金的利息（如有） 累计发生金额 占用资金余额 成原因
额（不含利息）
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
2020 年度往
资金往来方 往来方与上市公 上市公司核算的 2020 年期初 2020 年度往来资 2020 年度偿还 2020 年期末 往来形
其他关联资金往来 来累计发生金 往来性质
名称 司的关系 会计科目 往来资金余额 金的利息（如有） 累计发生金额 往来资金余额 成原因
额（不含利息）
罗牛山股份
第一大股东 应收账款 3,246.00 54,352.40 54,220.40 3,378.00 销售 经营性占用
大股东及其附属企业 有限公司
上市公司的子公司及其
附属企业
关联自然人及其控制的
法人
总计 3,246.00 54,352.40 54,220.40 3,378.00
法定代表人：袁小平 主管会计工作负责人：符宗仁 会计机构负责人（会计主管人员）：符宗仁