瓦房店轴承股份有限公司
2009年度第三季度报告
（报告期：2009年7月1日－2009年9月30日）
董事长（签章）： 王路顺
二00九年十月二十二日瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
瓦房店轴承股份有限公司2009年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
未亲自出席董事姓名
未亲自出席董事职务
未亲自出席会议原因
被委托人姓名
马格森
董事
工作原因
方波
1.3 公司第三季度财务而报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人王路顺、主管会计工作负责人孙娜娟及会计机构负责人(会计主管人员)姚春娟声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30
2008.12.31
增减幅度（％）
总资产（元）
2,857,234,105.35
2,869,772,017.86
-0.44%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,361,135,496.25
1,300,780,197.09
4.64%
股本（股）
402,600,000.00
402,600,000.00
0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
3.38
3.23
4.64%
2009年7-9月
比上年同期增减（％）
2009年1-9月
比上年同期增减（％）
营业总收入（元）
600,551,012.23
-22.20%
1,712,791,299.43
-27.08%
归属于上市公司股东的净利润（元）
21,146,122.31
-56.22%
76,459,299.16
-46.32%
经营活动产生的现金流量净额（元）
13,891,368.42
-34.86%
2,502,937.15
-97.75%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
0.03
-34.86%
0.01
-94.74%
基本每股收益（元/股）
0.05
-58.33%
0.19
-45.71%
稀释每股收益（元/股）
0.05
-58.33%
0.19
-45.71%
净资产收益率（%）
1.55%
-2.08%
5.62%
-5.11%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）
1.17%
-2.52%
4.97%
-6.01%
1瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
单位：（人民币）元
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
非流动资产处置损益
366,160.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
4,466,635.88
债务重组损益
4,023,102.19
合计
8,855,898.56
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
10,083
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有流通股的数量
种类
AKTIEBOLAGET SKF
79,300,000
境内上市外资股
黄俊跃
1,820,000
境内上市外资股
BGL S.A.
1,287,308
境内上市外资股
谢庆军
752,023
境外上市外资股
CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED
716,300
境内上市外资股
MAN,KWAI WING文贵荣
713,101
境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITE
709,600
境内上市外资股
陈慈柔
614,600
境内上市外资股
招商证券香港有限公司
513,622
境内上市外资股
董海铮
512,901
境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
1、资产负债表项目大幅度变动情况及原因
单位：元
序号
项目
期末数
期初数
增减比例%
变动原因说明
1
货币资金
76,170,294.28
129,512,540.80
-41%
由于受金融危机的影响，客户多以票据结算，因此货币资金大幅下降。
2
应收票据
82,469,963.04
61,344,054.83
34%
由于受金融危机的影响，客户多以票据结算，因此应收票据大幅上升。
3
预付帐款
14,097,251.49
5,355,110.87
163%
对4家供应商增加预付款863万元，其中：大冶特钢243万元、兴澄特钢313万元、大连宝钢199万元，主要原因为钢材进厂后尚未验收入库所致。
4
其他应收款
17,820,793.96
10,688,266.07
67%
本期增加自营公司内部借款429万元；包装制品公司与砂轮公司借款350万元；投标保证金156万元。
5
在建工程
109,310,988.53
71,494,307.74
53%
2009年大连分厂搬迁改造。
6
短期借款
470,160,235.14
325,393,777.75
44%
将长期借款转为短期借款。
7
一年内到期的非流动负债
50,000,000.00
190,000,000.00
-74%
将一年内到期的长期借款转为短期借款。
8
其他非流动负债
10,633,000.00
6,633,000.00
60%
2009年收到风电产品研发财政补贴款400万元。
2、利润表项目大幅度变动情况及原因
单位：元
序号
项目
2009年1-9月
2008年1-9月
增减比例%
变动原因说明
1
财务费用
18,962,439.64
31,210,444.40
-39.24%
由于银行利率下降,同时将部分将长期借款转为短期借款，所以利息支出下降，财务费用大幅降低。
2
资产减值损失
-14,832.50
7,731,634.19
-100.19%
本期经测试，相关资产无减值迹象。
3
投资收益
5,710,718.83
9,410,348.51
-39.31%
由于被投资企业净利润大幅下降，故按权益法计算的投资收益大幅下降。
4
营业外收入
12,226,801.96
2,875,242.86
325.24%
债务重组利得同比增加534万元；处理前期抹账款112.5万元，质量索赔307.3万元,计入营业外收入。
5
营业外支出
3,370,903.40
6,109,993.55
-44.83%
债务重组损失同比下降109万元；非流动资产处置损失同比下降100万元；去年对四川灾区捐赠支出100万元，而今年没有捐赠支出。
6
利润总额
86,727,696.27
173,185,428.07
-49.92%
由于受金融危机的影响，产品销售价格大幅下降，毛利同比下降37%，而大部分固定性费用是不会下降的，因此利润总额大幅下降。
7
所得税费用
10,672,754.94
31,063,191.17
-65.64%
由于利润总额下降，应纳税所得额大幅下降，因此所得税费用大幅下降。 3瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
3、现金流量表项目大幅度变动情况及原因
单位：元
序号
项目
2009年1-9月
2008年1-9月
增减比例
变动原因说明
1
销售商品、提供劳务收到的现金
770,334,044.64
1,205,414,640.88
-36.1%
由于受金融危机的影响，客户多以票据结算，因此货币资金大幅下降。
2
收到的税费返还
501,468.03
9,520,170.69
-94.7%
今年固定资产进项税直接抵税，而去年是返还。
3
收到的其他与经营活动有关的现金
6,066,961.65
897,070.67
576.3%
主要是今年收到风电产品研发财政补贴款400万元列在此项。
4
购买商品、接受劳务支付的现金
433,010,009.03
753,391,038.05
-42.5%
由于受金融危机的影响，产品销售量下降，在以销定产的生产模式下，生产量也随之减少，这样对原材料的需求下降，采购支出下降；另一方面，增大了以应付票据结算的交易额。
5
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
105,000.00
413,417.01
-74.6%
本年处置的固定资产以现金结算的金额较小。
6
收到的其他与筹资活动有关的现金
1,456,559.92
435,588.27
234.4%
承兑保证金利息收入增加90万元；存款利息收入增加10万元。
7
支付的其他与筹资活动有关的现金
1,436,190.70
1,026,545.66
39.9%
主要是进出口银行短期借款融资费用增加38万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用 4瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
3.5 其他需说明的重大事项
不存在公司控股股东或其关联方非经营性占用公司资金情况，公司不存在违反规定对外提供担保的情况。
3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间
接待地点
接待方式
接待对象
谈论的主要内容及提供的资料
2009年07月21日
董事会秘书办公室
电话沟通
中国国际金融有限公司研究部张洋
关于公司生产经营状况
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 2009年09月30日 单位：（人民币）元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
76,170,294.28
74,303,208.18
129,512,540.80
128,066,634.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
82,469,963.04
82,279,963.04
61,344,054.83
61,344,054.83
应收账款
808,432,762.15
795,127,019.08
701,641,881.64
683,979,031.00
预付款项
14,097,251.49
12,764,477.33
5,355,110.87
4,302,394.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
17,820,793.96
14,731,125.95
10,688,266.07
7,481,880.49
买入返售金融资产
存货
956,242,046.68
904,255,301.81
1,072,250,663.70
1,006,291,300.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
312,774.62
312,774.62
309,149.38
309,149.38
5瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
流动资产合计
1,955,545,886.22
1,883,773,870.01
1,981,101,667.29
1,891,774,444.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
73,629,863.60
118,997,499.05
78,810,523.20
125,256,859.80
投资性房地产
固定资产
558,630,496.71
547,084,692.05
573,368,279.75
562,834,590.51
在建工程
109,310,988.53
108,981,161.50
71,494,307.74
70,884,787.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
141,509,392.78
141,509,392.78
144,793,523.11
144,793,523.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
1,651,751.49
1,651,751.49
2,276,409.35
2,276,409.35
递延所得税资产
16,955,726.02
16,955,726.02
17,927,307.42
16,955,726.02
其他非流动资产
非流动资产合计
901,688,219.13
935,180,222.89
888,670,350.57
923,001,895.80
资产总计
2,857,234,105.35
2,818,954,092.90
2,869,772,017.86
2,814,776,340.41
流动负债：
短期借款
470,160,235.14
449,000,000.00
325,393,777.75
304,233,542.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
105,500,000.00
105,500,000.00
115,330,000.00
115,330,000.00
应付账款
528,326,866.28
499,631,616.06
632,582,740.43
591,553,783.91
预收款项
37,177,592.56
33,154,757.16
29,344,299.86
23,259,217.24
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
27,717,776.53
17,481,847.38
29,872,800.60
20,072,752.22
应交税费
21,341,970.50
15,204,255.87
-402,118.38
-6,521,357.08
应付利息
9,808.75
9,808.75
应付股利
其他应付款
93,228,043.17
86,730,297.66
87,802,183.41
82,874,804.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
50,000,000.00
50,000,000.00
190,000,000.00
190,000,000.00
6瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
其他流动负债
27,463.10
27,463.10
流动负债合计
1,333,462,292.93
1,256,712,582.88
1,409,951,146.77
1,320,830,206.88
非流动负债：
长期借款
149,500,000.00
148,000,000.00
149,500,000.00
148,000,000.00
应付债券
长期应付款
100,000.00
100,000.00
专项应付款
201,698.98
201,698.98
201,698.98
201,698.98
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
10,633,000.00
10,633,000.00
6,633,000.00
6,633,000.00
非流动负债合计
160,434,698.98
158,834,698.98
156,434,698.98
154,834,698.98
负债合计
1,493,896,991.91
1,415,547,281.86
1,566,385,845.75
1,475,664,905.86
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
402,600,000.00
402,600,000.00
402,600,000.00
402,600,000.00
资本公积
485,431,518.07
482,563,945.37
485,431,518.07
482,563,945.37
减：库存股
专项储备
盈余公积
101,403,904.38
101,403,904.38
101,403,904.38
101,403,904.38
一般风险准备
未分配利润
371,700,073.80
416,838,961.29
311,344,774.64
352,543,584.80
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1,361,135,496.25
1,403,406,811.04
1,300,780,197.09
1,339,111,434.55
少数股东权益
2,201,617.19
2,605,975.02
所有者权益合计
1,363,337,113.44
1,403,406,811.04
1,303,386,172.11
1,339,111,434.55
负债和所有者权益总计
2,857,234,105.35
2,818,954,092.90
2,869,772,017.86
2,814,776,340.41
4.2 本报告期利润表
编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 2009年7-9月 单位：（人民币）元
本期
上年同期
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
600,551,012.23
593,511,218.08
771,932,918.81
758,678,207.69
其中：营业收入
600,551,012.23
593,511,218.08
771,932,918.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
583,183,609.84
574,849,290.55
712,676,829.27
697,953,716.48
其中：营业成本
524,923,180.42
520,061,439.17
640,871,018.89
632,336,315.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
7瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
2,794,760.94
2,667,263.22
2,790,622.03
2,683,348.11
销售费用
27,103,898.99
26,769,247.34
35,296,807.91
34,910,321.81
管理费用
22,374,011.70
19,622,803.44
23,570,747.41
18,304,095.87
财务费用
5,982,590.29
5,723,369.88
10,035,703.57
9,607,705.80
资产减值损失
5,167.50
5,167.50
111,929.46
111,929.46
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
3,167,409.10
3,167,409.10
3,728,177.94
3,728,177.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
3,167,409.10
3,167,409.10
3,728,177.94
3,728,177.94
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
20,534,811.49
21,829,336.63
62,984,267.48
64,452,669.15
加：营业外收入
7,032,040.25
6,690,321.61
836,846.34
539,868.76
减：营业外支出
1,877,887.82
1,764,505.03
1,546,593.21
1,087,196.29
其中：非流动资产处置损失
7,931.38
1,264.71
955,668.80
955,668.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
25,688,963.92
26,755,153.21
62,274,520.61
63,905,341.62
减：所得税费用
4,592,154.91
4,592,154.91
14,407,732.46
14,407,732.46
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
21,096,809.01
22,162,998.30
47,866,788.15
49,497,609.16
归属于母公司所有者的净利润
21,146,122.31
48,295,465.94
少数股东损益
-49,313.30
-428,677.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.05
0.06
0.12
0.12
（二）稀释每股收益
0.05
0.06
0.12
0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额
21,096,809.01
22,162,998.30
47,866,788.15
49,497,609.16
归属于母公司所有者的综合收益总额
21,146,122.31
22,162,998.30
48,295,465.94
49,497,609.16
归属于少数股东的综合收益总额
-49,313.30
-428,677.79
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
1,712,791,299.43
1,690,170,943.17
2,348,961,076.70
2,306,583,934.79
其中：营业收入
1,712,791,299.43
2,348,961,076.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,640,630,220.55
1,612,882,075.71
2,181,951,246.45
2,138,921,448.93
8瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
其中：营业成本
1,468,398,506.78
1,450,119,303.53
1,960,809,554.59
1,930,947,888.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
8,733,646.74
8,288,861.55
8,759,027.64
8,435,759.17
销售费用
87,903,379.31
86,813,345.48
112,660,210.59
111,196,895.61
管理费用
56,647,080.58
49,674,699.24
60,780,375.04
50,700,710.85
财务费用
18,962,439.64
18,000,698.41
31,210,444.40
29,908,561.08
资产减值损失
-14,832.50
-14,832.50
7,731,634.19
7,731,634.19
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
5,710,718.83
5,710,718.83
9,410,348.51
9,410,348.51
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
5,710,718.83
5,710,718.83
9,410,348.51
9,410,348.51
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
77,871,797.71
82,999,586.29
176,420,178.76
177,072,834.37
加：营业外收入
12,226,801.96
11,111,583.29
2,875,242.86
2,352,394.66
减：营业外支出
3,370,903.40
3,039,038.15
6,109,993.55
5,380,690.42
其中：非流动资产处置损失
7,931.38
1,264.71
1,014,454.18
1,004,226.63
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
86,727,696.27
91,072,131.43
173,185,428.07
174,044,538.61
减：所得税费用
10,672,754.94
10,672,754.94
31,063,191.17
31,063,191.17
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
76,054,941.33
80,399,376.49
142,122,236.90
142,981,347.44
归属于母公司所有者的净利润
76,459,299.16
142,446,879.41
少数股东损益
-404,357.83
-324,642.51
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.19
0.20
0.35
0.36
（二）稀释每股收益
0.19
0.20
0.35
0.36
七、其他综合收益
八、综合收益总额
76,054,941.33
80,399,376.49
142,122,236.90
142,981,347.44
归属于母公司所有者的综合收益总额
76,459,299.16
80,399,376.49
142,446,879.41
142,981,347.44
归属于少数股东的综合收益总额
-404,357.83
-324,642.51
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：瓦房店轴承股份有限公司 2009年1-9月 单位：（人民币）元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司 9瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
770,334,044.64
737,614,431.25
1,205,414,640.88
1,149,410,159.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
501,468.03
501,468.03
9,520,170.69
9,388,494.47
收到其他与经营活动有关的现金
6,066,961.65
6,066,926.10
897,070.67
822,674.64
经营活动现金流入小计
776,902,474.32
744,182,825.38
1,215,831,882.24
1,159,621,328.67
购买商品、接受劳务支付的现金
433,010,009.03
419,910,979.28
753,391,038.05
719,298,254.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
156,742,718.81
147,473,519.40
166,437,081.60
154,379,855.85
支付的各项税费
80,773,495.63
76,170,639.72
101,315,716.65
97,577,739.06
支付其他与经营活动有关的现金
103,873,313.70
100,407,035.24
83,327,359.60
78,043,495.01
经营活动现金流出小计
774,399,537.17
743,962,173.64
1,104,471,195.90
1,049,299,344.37
经营活动产生的现金流量净额
2,502,937.15
220,651.74
111,360,686.34
110,321,984.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
360,000.00
360,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
105,000.00
413,417.01
393,417.01
处置子公司及其他营业单
10瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
465,000.00
360,000.00
413,417.01
393,417.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
33,466,685.82
31,897,880.82
33,290,170.68
32,890,339.68
投资支付的现金
12,300.00
12,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
33,466,685.82
31,897,880.82
33,302,470.68
32,902,639.68
投资活动产生的现金流量净额
-33,001,685.82
-31,537,880.82
-32,889,053.67
-32,509,222.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
440,000,000.00
440,000,000.00
397,140,000.00
397,140,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
1,456,559.92
1,456,559.92
435,588.27
435,588.27
筹资活动现金流入小计
441,456,559.92
441,456,559.92
397,575,588.27
397,575,588.27
偿还债务支付的现金
435,541,543.67
435,541,543.67
409,010,505.30
408,700,505.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
26,992,900.62
26,595,599.82
33,826,960.90
32,936,970.26
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
1,436,190.70
1,436,190.70
1,026,545.66
1,026,545.66
筹资活动现金流出小计
463,970,634.99
463,573,334.19
443,864,011.86
442,664,021.22
筹资活动产生的现金流量净额
-22,514,075.07
-22,116,774.27
-46,288,423.59
-45,088,432.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-53,012,823.74
-53,434,003.35
32,183,209.08
32,724,328.68
加：期初现金及现金等价物余额
125,662,540.80
124,216,634.31
65,233,285.21
63,822,830.51
六、期末现金及现金等价物余额
72,649,717.06
70,782,630.96
97,416,494.29
96,547,159.19
4.1、4.2、4.3、4.4各表已经2009年10月22日公司五届董事会第二次会议审议批准
法定代表人 王路顺 主管会计工作负责人 孙娜娟 会计机构负责人 姚春娟 11瓦房店轴承股份有限公司 2009 年第三季度季度报告全文
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计 12
