鲁泰纺织股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文
证券代码：000726 200726 证券简称：鲁 泰Ａ 鲁泰 B 公告编号：2011-018
鲁泰纺织股份有限公司 2011 年第一季度季度报告正文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人刘石祯、主管会计工作负责人张洪梅及会计机构负责人(会计主管人员)张洪梅声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产（元） 7,391,506,325.99 7,015,883,263.33 5.35%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 4,611,681,168.54 4,404,133,413.47 4.71%
股本（股） 994,864,800.00 994,864,800.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.64 4.43 4.74%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入（元） 1,412,599,864.78 1,007,921,744.76 40.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 207,753,038.55 148,214,182.13 40.17%
经营活动产生的现金流量净额（元） 59,816,094.26 99,390,411.92 -39.82%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.06 0.10 -40.00%
基本每股收益（元/股） 0.21 0.15 40.00%
稀释每股收益（元/股） 0.21 0.15 40.00%
加权平均净资产收益率（%） 4.61% 3.71% 0.90%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
4.57% 3.63% 0.94%
率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 134,907.02
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
6,584,716.66
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,930,093.87
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 454,537.93
所得税影响额 -4,884,454.31
少数股东权益影响额 -2,265,617.74
合计 1,954,183.43 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 120,927
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
淄博鲁诚纺织投资有限公司 24,956,700 人民币普通股
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C
40,978,642 境内上市外资股
CLIENTS
博时新兴成长股票型证券投资基金 12,999,871 人民币普通股
博时第三产业成长股票证券投资基金 4,999,976 人民币普通股
华夏收入股票型证券投资基金 4,294,938 人民币普通股
交银施罗德精选股票证券投资基金 3,654,952 人民币普通股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
3,496,432 境内上市外资股
LIMITED
富国沪深３００增强证券投资基金 3,477,752 人民币普通股
中信信托有限责任公司－理成分层 1 期 3,230,000 人民币普通股
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C
3,199,861 境内上市外资股
CLIENT.
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、交易性金融资产期末数比期初数减少 40.49%,主要原因是交易性金融资产公允价值变动所致。
2、预付帐款期末数比期初数减少 48.31%,主要原因是上期预付棉花采购款本期开票结算所致。
3、其他应收款期末数比期初数减少 37.57%，主要原因是其他应收款项收回所致。
4、工程物资期末数比期初数增加 1472.30%（1714.02 万元），主要原因是本期采购设备增加所致。
5、短期借款期末数比期初数增加 68.79%，主要原因是本期短期借款增加所致。
6、交易性金融负债期末数比期初数减少 31.04%，主要原因是期末交易性金融负债公允价值变动所致。
7、应付票据期末数比期初数减少 67.13%，主要原因是应付票据到期付款所致。
8、应付帐款期末数比期初数减少 58.50%,主要原因是上期应付籽棉款本期支付所致。
9、预收帐款期末数比期初数减少 45.73%,主要原因是上期预收皮棉款本期开票结算所致。
10、应交税费期末数比期初数增加 51.15%,主要原因是期末留抵应交增值税减少所致。
11、营业收入：本期发生额比上期增加 40.15%，主要原因是销售数量及售价增加所致。
12、营业成本：本期发生额比上期增加 44.59%，主是原因是销售数量及生产成本上升所致。
13、营业税金及附加: 本期发生额较上期增加 959.86%（438.31 万元），主要系城市维护建设税及教育费附加增加所致。
14、资产减值损失: 本期发生数比上期减少 52.91%，,其主要原因是应收款项余额变动影响应收帐坏帐准备减少所致。
15、公允价值变动收益：本期发生数比上期减少 241.57%，其主要原因是交易性金融资产到期处置相应结转原确认的公允价
值收益所致。
16、投资收益: 本期发生额比上期增加 193.66%（3657.92 万元），其主要原因是交易性金融资产收益增加所致。
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改后 60 个月内不减
持；期满后的 24 个月内
减持价格不低于 15 元/
股(发生股本变动作除
权除息权处理)；06、07
年度提议股东大会现金
分配比例不低于当年实
2005 年度、2006 年度红利增持股份已履行
淄博鲁诚纺织投 现的可供分配利润的５
股改承诺 完毕。2008 年度利润总额比 2005 年提高了
资有限公司 ０％，并投赞成票；将
58.06%。
05、06 年度分得红利用
于二级市场增持鲁泰Ａ
股，期限为红利到账后
的 12 个月之内。2008
年度利润总额比 2005 年
度增长幅度不低于
30%。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
募投项目中的"15 万锭高档精梳纱项目"、"5
万锭倍捻生产线项目"、"补充公司流动资金
鲁泰纺织股份有
发行时所作承诺 募集资金投资项目 "、"1000 万米大提花女装高档面料生产线项
限公司
目"等项目均已实施完毕。"品牌与营销网络
建设"项目按公司计划实施中。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011 年 03 月 31 日 公司接待室 实地调研 申万研究所研究员 公司基本情况
嘉实基金管理有限
2011 年 03 月 31 日 公司接待室 实地调研 公司基本情况
公司研究员
3.6 衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍生品交
易计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出
现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。
1、法律法规风险
公司开展衍生品交易必须遵守国家相关的法律法规及交易所的规则，并明确约定与银行之间的
权利义务关系。
防范措施：公司认真学习掌握法律法规和市场规则，制定衍生品交易内部控制制度，加强合规
检查，严格遵守法律、法规等相关规定和公司的内控管理制度。
2、信用风险和流动性风险
公司所开展的衍生品交易业务都是通过与银行签订合同进行的，合同到期后可以按合约价格和
报告期衍生品持仓的风险分 汇率走势选择按期交割或展期，只要公司能够保证按期交割或展期，就不会有违约风险。
析及控制措施说明（包括但不 防范措施：公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公
限于市场风险、流动性风险、司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司 2011 年度第一次临时股东大会通过的《公司
信用风险、操作风险、法律风 2011 年度衍生品交易计划》的有关规定。。
险等） 3、操作风险
不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件也会导致公司在套期保值过程中承担风险。包括：
员工风险、流程风险、系统风险和外部风险。
防范措施：公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相
应的内部控制制度并能够有效执行。可以有效地降低操作风险。
4、市场风险
远期结汇业务是公司最重要的衍生品交易，金额大期限相对较长。在远期结汇操作中，如果合
约到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇合约将会出现较大额的亏损。
风险分析与防范措施：当前人民币面临较大的升值压力，在公司所持合约到期前，不存在人民
币大幅度贬值的风险。根据目前各家银行的报价，一年内人民币呈升值趋势，对于公司所签远
期合约将会产生公允价值变动收益。
1、截至 2011 年 3 月 31 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 37035.30 万美元。其中
已投资衍生品报告期内市场
远期结汇合约 29 笔，金额为 35800 万美元，合约期限均为 2011 年 12 月 31 日前到期；远期购
价格或产品公允价值变动的
汇合约 1 笔，金额为 1235.30 万美元，合约期限为 2011 年 6 月 30 日前到期；两项金融衍生品
情况，对衍生品公允价值的分
占期末净资产的 52.95%。
析应披露具体使用的方法及
相关假设与参数的设定 2、2011 年 1-3 月份，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 14226.44 万美元，实际交割 13226.44
万美元，收益 1769.11 万元人民币。其中到期远期结汇 13800 万美元，按期交割 12800 万美元，
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收益 1831.02 万元人民币；展期 1000 万美元；到期远期外汇买卖金额 426.44 万美元，全部按期
交割，损失 61.91 万元人民币。
报告期公司衍生品的会计政
策及会计核算具体原则与上
无
一报告期相比是否发生重大
变化的说明
公司独立董事周志济、李质仙、綦好东、毕秀丽、王磊就公司开展衍生品交易业务发表如下专
业意见：
1、 截至 2011 年 3 月 31 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 37035.30 万美元。其中
远期结汇合约 29 笔，金额为 35800 万美元，合约期限均为 2011 年 12 月 31 日前到期；远期购
汇合约 1 笔，金额为 1235.30 万美元，合约期限为 2011 年 6 月 30 日前到期；两项金融衍生品
占期末净资产的 52.95%。
2、2011 年 1-3 月份，公司到期金融衍生品金额折合美元共计 14226.44 万美元，实际交割 13226.44
万美元，收益 1769.11 万元人民币。其中到期远期结汇 13800 万美元，按期交割 12800 万美元，
收益 1831.02 万元人民币；展期 1000 万美元；到期远期外汇买卖金额 426.44 万美元，全部按期
交割，损失 61.91 万元人民币。
3、公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规及《公司章程》、
《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司 2011 年度第一次临时股东大会通过的《公司 2011 年
独立董事、保荐人或财务顾问 度衍生品交易计划》的有关规定。
对公司衍生品投资及风险控 4、公司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相应的内部
制情况的专项意见 控制制度并能够有效执行。
5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍生品投资业务有利于规避人民币汇率变
动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，不存在损害公司和全体股东利益的情况。
6、报告期内公司开展衍生品投资业务严格遵守了国家相关法律、法规、《公司章程》以及《鲁
泰公司衍生品交易管理制度》的规定，操作过程合法、合规。
7、公司第六届董事会第一次会议审议通过了 《鲁泰公司衍生品交易管理制度》，2011 年度第一
次临时股东大会通过了《公司 2011 年度衍生品交易计划》 ，进一步完善了衍生品投资的管理。
8、公司按照《深圳证券交易所信息披露备忘录第 26 号——衍生品投资》的要求在 2011 年
第一季度报告中履行了相关信息披露义务。
综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险的有效工具，
通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司
竞争优势，公司开展以远期结售汇业务为主的衍生品投资是可行的，风险是可以控制的，不存
在损害上市公司股东利益的情况。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
期末合约金额占公司
合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况
报告期末净资产比例
远期结汇合约 1,845,992,324.62 2,442,005,067.80 17,691,123.40 52.95%
合计 1,845,992,324.62 2,442,005,067.80 17,691,123.40 52.95%
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