鲁泰纺织股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘石祯、主管会计工作负责人张洪梅及会计机构负责人(会计主管人员) 张克明声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末
2012.9.30 2011.12.31
增减(%)
总资产（元） 7,694,438,414.93 7,751,885,340.43 -0.74%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 5,141,176,016.41 5,086,100,453.10 1.08%
股本（股） 1,008,954,800.00 1,008,954,800.00 0%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.10 5.04 1.19%
比上年同期增
2012 年 7-9 月 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
减（%）
营业总收入（元） 1,398,771,930.43 -5.72% 4,206,797,495.19 -5.77%
归属于上市公司股东的净利润（元） 159,815,718.16 -28.97% 461,319,006.35 -35.63%
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 732,296,823.97 -19.74%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-- -- 0.73 -18.89%
基本每股收益（元/股） 0.16 -30.43% 0.46 -36.11%
稀释每股收益（元/股） 0.16 -30.43% 0.46 -36.11%
加权平均净资产收益率（%） 3.06% -1.64% 8.9% -6.43%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
2.68% -1.73% 8.55% -6.15%
益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末
项目 说明
金额（元）
非流动资产处置损益 199,165.76
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
18,566,486.48
政府补助除外）
1
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 5,527,306.19
金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,127,305.76
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,315,538.76
所得税影响额 -7,697,071.90
合计 18,407,653.53 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
0.00
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 114,841
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
淄博鲁诚纺织投资有限公司 123,314,700 人民币普通股 123,314,700
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 40,528,642 境内上市外资股 40,528,642
第一上海证券有限公司 8,037,715 境内上市外资股 8,037,715
AVIVA LIFE & PENSIONS UK LIMITED 3,930,923 境内上市外资股 3,930,923
华夏收入股票型证券投资基金 3,639,157 人民币普通股 3,639,157
兴全趋势投资混合型证券投资基金 3,153,442 人民币普通股 3,153,442
全国社保基金一一四组合 3,007,858 人民币普通股 3,007,858
SINOCOT DEVELOPMENT COMPANY LIMITED 2,981,000 境内上市外资股 2,981,000
CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 2,962,887 境外上市外资股 2,962,887
TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 2,958,112 境内上市外资股 2,958,112
上述股东中除鲁诚公司为本公司第一大股东，其他股东均为流通 A 股
股东情况的说明
或流通 B 股股东。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）货币资金2012年9月30日期末数为498,070,581.88元，比期初数减少38.60%，其主要原因是支付B股回
购款及籽棉款货币资金减少所致。
（2）交易性金融资产2012年9月30日期末数为6,321,347.70元，比期初数减少69.81%，其主要原因是交易性
金融资产到期交割公允价值变动减少所致。
（3）预付账款2012年9月30日期末数为151,219,291.17元，比期初数减少50.33%，其主要原因是上期预付采
购货款本期结算所致。
（4）其他应收款2012年9月30日期末数为127,434,551.45元，比期初数增加70.97%，其主要原因是应收出口
退税款增加所致。
（5）在建工程2012年9月30日期末数为297,561,248.81元，比期初数减少40.74%，其主要原因是本期5000
2
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万米高档匹染面料项目及4000万米高档色织布生产线项目部分投产转入固定资产所致。
（6） 其他非流动资产2012年9月30日期末数为7,890,690.00元，比期初数减少68.94%，其主要原因是预付
土地款本期转入无形资产所致。
（7）应付票据2012年9月30日期末数为16,230,868.14元，比期初数增加35.46%，其主要原因是本期以票据
方式付款增加所致。
（8）应交税费2012年9月30日期末数为5,657,428.35元，比期初数减少81.50%，其主要原因是应交增值税进
项税期末留抵增加所致。
（9）应付利息2012年9月30日期末数为3,409,471.91元，比期初数增加61.35%，其主要原因是预提利息增加
所致。
（10）一年内到期的非流动负债2012年9月30日期末数为17,257,250.00元，比期初数减少75.01%，其主要原
因是一年内到期的长期借款减少所致。
（11）长期借款2012年9月30日期末数为0.00元，比期初数减少100.00%，其主要原因是本期归还到期借款
所致。
（12）递延所得税负债2012年9月30日期末数为3,088,552.41元，比期初数减少41.31%，其主要原因是交易
性金融资产的公允价值变动产生的应纳税暂时性差异减少所致。
（13）库存股2012年9月30日期末数为167,604,401.19元，比期初数增加100%，其主要原因是本期回购B股
所致。
（13）营业税金及附加本期发生数为12,292,119.83元，比上期数减少55.47%，其主要原因是应交城市维护
建设税及教育费附加减少所致。
（14）财务费用本期发生数为52,047,616.39元，比上期数增加47.08%，其主要原因是汇兑收益减少所致。
（15）资产减值损失本期发生数为229,769.28元，比上期数减少84.91%，其主要原因是因资产变化对应的
坏帐准备计提减少所致。
（16）投资收益本期发生数为19,596,338.49元，比上期数减少64.59%，其主要原因是交易性金融资产投资
收益减少所致。
（17）营业外支出本期发生数为3,559,910.03元，比上期数减少75.84%，其主要原因是处置非流动资产处置
损失减少所致。
（18）所得税费用本期发生数为77,844,369.77元，比上期数减少47.45%，其主要原因是本期利润总额减少，
所得税费用相应减少所致。
（19）利润总额本期为544,604,740.28元,比上期数减少39.49%，其主要原因营业收入比上期减少5.77%，营
业成本比上期增加3.40%所致。
（20）投资活动产生的现金流量净额本期为-510,472,041.17元，比上期减少74.79%，其主要原因是本期5000
万米高档匹染面料项目及4000万米高档色织布生产线项目投入增加所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
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4、其他
√ 适用 □ 不适用
1、公司于 2012 年 6 月 6 日召开的六届二十一次董事会和 2012 年 6 月 25 日召开的 2012 年第二次临时股东大会审议批
准了《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的议案》和《关于回购公司部分境内上市外资股（B 股）股份的预案》。
公司决定以自有资金在自股东大会通过回购决议之日起 12 个月内，回购境内上市外资股（B 股）股份不超过 10,000 万股（以
回购期满时实际回购的股份数量为准），回购价格不高于 7.38 港元/股（调整后），并授权董事会在回购事项完毕后，将回购
股份予以注销。 公司于 2012 年 9 月 8 日完成了回购 B 股的所有审批手续 ，并于 2012 年 9 月 10 日实施回购，截止本报告
期末，公司已回购 B 股数量为 29,749,762 股，占公司总股本的比例为 2.95％，购买最高价为港币 6.94 元/股，最低价为港币
6.80 元/股，支付总金额为港币 204,976,962.04 元（含印花税、佣金）。
2、2012 年 9 月 24 日公司召开了六届二十四次董事会审议通过了《关于调整固定资产折旧年限的议案》，公司决定自 2012
年 10 月 1 日起调整固定资产折旧年限，其相关公告已刊登于 2012 年 9 月 25 日的《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》
及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改后 60 个月内不减持；期满后的 2005 年度、2006 年度
股改后 60 个
24 个月内减持价格不低于 15 元/股 红利增持股份已履行
月内不减持；
(发生股本变动作除权除息处理)；06、 完毕。2008 年度利润
期满后的 24
07 年度提议股东大会现金分配比例 总额比 2005 年提高了
淄博鲁诚纺 个月内减持
不低于当年实现的可供分配利润的 2006 年 06 58.06%。截至 2011 年
股改承诺 织投资有限 价格不低于
５０％，并投赞成票；将 05、06 年 月 12 日 6 月 12 日,鲁诚公司所
公司 15 元/股(发
度分得红利用于二级市场增持鲁泰 持有的 9835.80 万股的
生股本变动
Ａ股，期限为红利到账后的 12 个月 限售期已满,于 2011 年
作除权除息
之内。2008 年度利润总额比 2005 年 6 月 24 日上市流通，
处理)
度增长幅度不低于 30%。 目前尚未减持。
收购报告书或权益变动报
无 无 无 无
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺 无 无 无 无
募投项目中的"15 万锭
高档精梳纱项目"、"5
万锭倍捻生产线项目
"、"补充公司流动资金
"、"1000 万米大提花女
装高档面料生产线项
目"等项目均已实施完
毕。2011 年 10 月 18
鲁泰纺织股 2008 年 12
发行时所作承诺 募集资金投资项目 日，经 2011 年第三次
份有限公司 月 19 日
临时股东大会审议通
过将该项目中的 1.4 亿
募集资金转投"新增
4000 万米高档色织布
生产线项目"，报告期
末该项目已经实施完
毕。"品牌与营销网络
建设"项目在实施中。
其他对公司中小股东所作
无 无 无 无
承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及
无
下一步计划
是否就导致的同业竞争和 √ 是 □ 否 □ 不适用
4
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关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 无
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍
生品交易计划，所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制
度，对可能出现的法律法规风险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析
和防范。1、法律法规风险公司从事衍生品交易必须严格遵守国家相关法律法规及政府
证券监管部门的监管政策，若没有规范的操作流程和严格的审批程序，易导致所签署的
合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力存在合规性风险和监管风险。防范措施：
公司认真学习掌握与衍生品交易相关的法律法规和政策规定，制定衍生品交易内部控制
制度，规范操作流程。加强开展衍生品投资业务的合规检查，严格遵守法律、法规等相
关规定和公司的内控管理制度。2、信用风险和流动性风险若合约到期公司因流动性不
足导致不能按期交割、交易对手或公司因流动性以外的其它因素导致不能按合约规定履
约，都会产生信用风险，进而会给公司造成经济损失。防范措施：公司选择实力雄厚信
誉优良的金融机构作为交易对手，并签订规范的衍生品交易合同，严格控制交易对手的
信用风险。公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家相关法律、法规
及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度 》及公司 2012 年 3 月 5 日召开的 2012
报告期衍生品持仓的风险分析及
年度第一次临时股东大会批准的《衍生品交易计划》的有关规定，并履行了相关信息披
控制措施说明（包括但不限于市场
露义务。根据公司的生产经营规模和外汇收入进度确定了衍生品交易金额的上限，并分
风险、流动性风险、信用风险、操
期分批交割，在合约到期后仍可利用展期等手段保证按期履约，不会出现因流动性不足
作风险、法律风险等）
或其它原因导致公司的信用风险受损。3、操作风险衍生金融交易专业性较强，复杂程
度较高，不完善的内部操作流程、员工以及外部事件会导致公司在衍生品交易过程中承
担风险。防范措施：公司制定有严格的授权审批制度和完善的监督机制，确定了开展衍
生品交易的业务部门、操作流程及审批流程制度，设立了专门的风险控制岗位，实行严
格授权和岗位制衡制度，同时通过加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高了相
关人员的综合素质，公司并建立了异常情况及时报告制度，形成了高效的风险处理程序，
保证能最大限度地降低操作风险。 4、市场风险远期结售汇业务是公司最重要的衍生品
交易，金额较大，受汇率波动影响较大。央行决定自 2012 年 4 月 16 日起将人民币汇率
波动幅度由双向千分之五扩大到双向百分之一，这加大了公司在远期结汇业务操作中的
难度。而且，如果合约到期前人民币在当前基础上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇
合约将会出现较大亏损。风险分析与防范措施：尽管人民币较汇改前有了较大幅度的升
值，人民币国际化是一项长期的目标，这决定着人民币不会大幅贬值，但是波动幅度加
大，既增加了操作难度，也提供了一定的机会，但是要求公司相关人员应积极掌握市场
动向，慎重操作，把握有利机会，在市场难度加大的前提下尽最大努力减少市场风险。
已投资衍生品报告期内市场价格 1、 截至 2012 年 9 月 30 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 24600 万美元，
或产品公允价值变动的情况，对衍 共 31 笔，其中远期结汇合约 30 笔，金额 24000 万美元；远期购汇合约 1 笔，金额 600
生品公允价值的分析应披露具体 万美元；合约期限最晚于 2013 年 3 月到期。金融衍生品合计占公司报告期末归属于母
使用的方法及相关假设与参数的 公司股东的净资产的 30.34%。2、2012 年 1-9 月份，公司到期金融衍生品金额折合美元
5
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设定 共计 51600.32 万美元，实际交割 37600.32 万美元，收益 2014.53 万元人民币。其中到期
远期结汇 45950 万美元，按期交割 31950 万美元，收益 1975.95 万元人民币，展期 14000
万美元；到期远期外汇买卖折美元金额 5650.32 万美元，全部按期交割，收益 38.58 万
元人民币。
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。
相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事周志济、洪晓斌、綦好东、毕秀丽、王磊就公司开展衍生品交易业务发表
如下专业意见：1、 截至 2012 年 9 月 30 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计
24600 万美元，共 31 笔，其中远期结汇合约 30 笔，金额 24000 万美元；远期购汇合约
1 笔，金额 600 万美元；合约期限最晚于 2013 年 3 月到期。金融衍生品合计占公司报告
期末归属于母公司股东的净资产的 30.34%。2、2012 年 1-9 月份，公司到期金融衍生品
金额折合美元共计 51600.32 万美元，实际交割 37600.32 万美元，收益 2014.53 万元人民
币。其中到期远期结汇 45950 万美元，按期交割 31950 万美元，收益 1975.95 万元人民
币，展期 14000 万美元；到期远期外汇买卖折美元金额 5650.32 万美元，全部按期交割，
收益 38.58 万元人民币。3、公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符合国家
独立董事对公司衍生品投资及风 相关法律、法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度》及公司 2012 年 3 月 5
险控制情况的专项意见 日召开的 2012 年度第一次临时股东大会批准的《衍生品交易计划》的有关规定。4、公
司已就开展衍生品投资业务建立健全了组织结构、业务操作流程、审批流程等相应的内
部控制制度并能够有效执行。5、公司在保证正常经营的前提下，使用自有资金开展衍
生品投资业务有利于规避人民币汇率变动风险，有利于提高公司抵御汇率波动的能力，
不存在损害公司和全体股东利益的情况。 6、公司按照《深圳证券交易所信息披露备忘
录第 26 号——衍生品投资》的要求在 2012 年第三季度报告中履行了相关信息披露义务。
综上所述，我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险的有
效工具，通过加强内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平，有利
于充分发挥公司竞争优势，公司开展以远期结售汇业务为主的衍生品投资是可行的，不
存在损害上市公司股东利益的情况。
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
远期结、购汇合约 3,367,888,570.00 1,559,936,250.00 20,145,338.49 30.34%
合计 3,367,888,570.00 1,559,936,250.00 20,145,338.49 30.34%
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
上海混沌道然资产管
2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
理有限公司 邓亚锋
国海证券股份有限公
2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 赵兵、赵铎
日信证券股份有限责
2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
任公司 王兵、徐文峰
财通基金管理有限公
2012 年 01 月 12 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 周莹、黄瑞庆
银华基金管理有限公
2012 年 01 月 19 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 董岚枫
中国国际金融有限公
2012 年 02 月 02 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 金戈、刘冰
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鲁泰纺织股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
广发证券股份有限公
2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 袁立、马涛
华夏基金管理有限公
2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
司 单慧金
工银瑞信基金管理有
2012 年 02 月 15 日 公司接待室 实地调研 机构 公司基本情况
限公司 高媛媛
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
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