鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
鲁泰纺织股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人刘石祯、主管会计工作负责人张洪梅及会计机构负责人(会计主
管人员)张克明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介 ...................................................................................................................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................................................................................7
第四节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................................. 22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况.......................................................................................................................................... 25
第八节 财务报告 ................................................................................................................................................................................. 27
第九节 备查文件目录 ....................................................................................................................................................................... 112
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司 指 鲁泰纺织股份有限公司
董事会 指 鲁泰纺织股份有限公司董事会
监事会 指 鲁泰纺织股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
《公司法》 指 《中华人民共和共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 鲁泰 A、鲁泰 B 股票代码 000726、200726
变更后的股票简称(如有) 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 鲁泰纺织股份有限公司
公司的中文简称（如有） 鲁泰纺织
公司的外文名称（如有） LU THAI TEXTILE CO.，LTD
公司的外文名称缩写（如有）LTTC
公司的法定代表人 刘石祯
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 秦桂玲 郑卫印
联系地址 淄博市淄川区松龄东路 81 号 淄博市淄川区松龄东路 81 号
电话 0533-5285166 0533-5285166
传真 0533-5418805；5282188-234 0533-5418805
电子信箱 qinguiling@lttc.com.cn wyzheng@lttc.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
报告期初注册 2011 年 11 月 24 日 淄博市工商行政管理局 370300400002843 370302613281175 61328117-5
报告期末注册 2013 年 06 月 08 日 淄博市工商行政管理局 370300400002843 370302613281175 61328117-5
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元） 3,060,495,255.17 2,808,025,564.76 8.99%
归属于上市公司股东的净利润（元） 416,175,890.38 301,503,288.19 38.03%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 393,419,324.10 302,733,028.86 29.96%
经营活动产生的现金流量净额（元） 490,746,920.17 417,039,467.46 17.67%
基本每股收益（元/股） 0.43 0.3 43.33%
稀释每股收益（元/股） 0.43 0.3 43.33%
加权平均净资产收益率（%） 7.6% 5.79% 1.81%
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 7,952,627,112.25 8,153,279,084.33 -2.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,401,065,428.89 5,268,701,258.26 2.51%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 416,175,890.38 301,503,288.19 5,401,065,428.89 5,268,701,258.26
按国际会计准则调整的项目及金额
购买国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入的影响 842,500.00 859,000.00 -3,960,500.00 -4,803,000.00
按国际会计准则 417,018,390.38 302,362,288.19 5,397,104,928.89 5,263,898,258.26
2、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
1、国产设备抵免企业所得税影响
公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减少所得税费用，按照国际会计准则确认
为与资产相关的递延收益。根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分期摊销，调整净利
润和净资产。
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三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,240,764.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
12,871,925.92
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 15,931,196.42
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,073,308.09
减：所得税影响额 6,234,507.70
少数股东权益影响额（税后） 4,126,121.35
合计 22,756,566.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，全球经济尚未摆脱世界金融危机的深重影响，虽然纺织服装行业需求有所恢复，但总体复苏进程缓慢，行
业面临国际需求低迷、内需增长趋缓、生产要素成本持续上升、内外棉价差较大等一系列问题，导致产品价格提升压力巨大。
公司在克服上述不利因素的基础上充分发挥自身全产业链优势，坚持自主研发与创新，深入推进卓越绩效管理，在科技创新、
成本控制、市场开拓、品牌建设、信息化建设和企业文化建设等方面持续保持了健康、稳定的发展态势，实现了报告期经营
业绩的稳步增长。
报告期内，公司实现营业收入306,049.53万元，营业利润49,606.69万元，归属于普通股股东的净利润41,617.59万元，归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润39,341.93万元，分别比上年同期增涨8.99%、45.86%、38.03%、29.96%。
报告期内，公司主营业务、主要利润来源及构成均未发生变化。
报告期内，面对严峻的国际、国内市场形势，公司坚持练内功，持续进行科研创新，提升研发能力,加强差异化产品开
发，重视休闲产品开发，同时强化研发、设计和营销人员的合作，满足客户需求，提升服务质量,另外不断加强技术攻关力
度，解决生产中的难题，以上工作均取得了良好的效果。报告期内，共设计新产品85个系列，461个花色,在新产品研发、新
技术推广、新产品接单量等方面得到持续推进。公司现已形成以天然纤维面料为主线，以多组份功能纤维面料为引领，以洗
可穿超级免烫技术为核心，以功能性和健康型开发为目标的产品体系，进一步满足了个性化、多元化的市场需求。
报告期内，国家企业技术中心创新能力建设项目通过山东省发改委专家现场验收，同时公司通过了国家科技部、财政部、
税务总局对高新技术企业的抽查审核工作。
报告期内，“鲁泰LT.GRFF牌棉本色布、衬衫”被山东省名牌战略推进委员会确定为山东名牌产品。公司持续推进品牌建
设和营销网络建设。在网络销售方面，“鲁泰在线”与多家知名电商平台合作，如参与善融商城、淘宝网满减、天天特价等促
销活动，推进网络销售模式的研究和推广；在实体店“LTGRFF”品牌的推广方面，报告期完成烟台银座二店、济南万达百货
店、济南飞机场店扩店的选址、开业工作，并完成对泰安银座专柜的扩建、装修，进一步提升品牌形象。公司在未来的品牌
推广中将继续坚持双线品牌市场营销策略，保持多品牌发展的格局，各品牌清晰定位，分层次推介，突出品质，体现“合身合
心合意”的品牌理念，不断得到消费者的认同。
二、主营业务分析
概述
报告期，公司营业收入同比增加8.99%，同时营业成本、销售费用同比分别增加6.3%、6.03%，所得税同比增加68.17%，
由于公司利息支出减少,使财务费用同比下降33.76%。报告期，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减
少，使投资活动产生的现金流量净额同比增加50.98%，取得借款收到的现金减少，使筹资活动产生的现金流量净额减少
69.17%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 3,060,495,255.17 2,808,025,564.76 8.99%
营业成本 2,184,574,937.90 2,055,106,728.52 6.3%
销售费用 81,811,840.15 77,160,291.09 6.03%
管理费用 260,822,329.39 281,403,771.58 -7.31%
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财务费用 24,336,940.28 36,737,830.95 -33.76% 本期利息支出减少所致
所得税费用 83,692,908.10 49,766,218.79 68.17% 本期应纳税所得额增加所致
研发投入 115,069,711.84 134,443,313.63 -14.41%
经营活动产生的现金流量净额 490,746,920.17 417,039,467.46 17.67%
购建固定资产、无形资产和其他长
投资活动产生的现金流量净额 -194,568,887.89 -396,954,803.19 50.98%
期资产支付的现金减少所致
筹资活动产生的现金流量净额 -663,791,817.68 -392,390,736.41 -69.17% 取得借款收到的现金减少所致
现金及现金等价物净增加额 -369,296,420.31 -371,469,039.82 0.58%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
纺织服装 2,616,382,415.59 1,820,282,658.11 30.43% 4.53% 0.92% 2.49%
棉花 222,917,964.19 196,699,415.84 11.76% 309.16% 342.44% -6.64%
电和汽 102,696,182.88 85,247,430.26 16.99% 8.68% -3.81% 10.78%
其他 34,714,401.58 28,892,231.74 16.77% -52.14% -56.97% 9.35%
分产品
面料产品 2,034,521,635.12 1,427,276,223.26 29.85% 9.05% 3.74% 3.59%
衬衣产品 581,860,780.47 393,006,434.85 32.46% -8.69% -8.14% -0.4%
棉花 222,917,964.19 196,699,415.84 11.76% 309.16% 342.44% -6.64%
电和汽 102,696,182.88 85,247,430.26 16.99% 8.68% -3.81% 10.78%
其他 34,714,401.58 28,892,231.74 16.77% -52.14% -56.97% 9.35%
分地区
香港 224,302,228.93 157,348,013.59 29.85% -21.47% -25.3% 3.59%
日韩 229,106,611.11 157,602,520.53 31.21% -9.22% -10.9% 1.3%
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东南亚 756,460,493.16 530,619,265.08 29.85% 26.72% 20.54% 3.59%
欧美 472,572,057.53 322,753,717.65 31.7% -13.72% -14.99% 1.03%
其它 348,347,623.44 243,824,599.27 30.01% 15.1% 9.96% 3.27%
内销 945,921,950.07 718,973,619.84 23.99% 27.98% 25.09% 1.75%
四、核心竞争力分析
公司的综合管理能力、研发能力及全产业链是公司核心竞争力，报告期未发生变化。
五、投资状况分析
1、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）衍生品投资情况
单位：万元
期末投
计提
资金额
衍生 减值
衍生品投 是否 衍生品投资 占公司 报告期
关联关 品投 期初投资 准备 期末投资金
资操作方 关联 初始投资金 起始日期 终止日期 报告期 实际损
系 资类 金额 金额 额
名称 交易 额 末净资 益金额
型 （如
产比例
有）
（%）
非关联 远期
商业银行 否 284,547.83 2013 年 01 月 01 日 2014 年 04 月 02 日 95,484.23 0 158,811.56 27.38% 1,791.09
关系 结汇
非关联 远期
商业银行 否 1,683.4 2013 年 04 月 09 日 2013 年 06 月 04 日 0 0 0 -26.12
关系 购汇
非关联 利率
商业银行 否 11,986.43 2013 年 06 月 17 日 2013 年 12 月 13 日 0 11,986.43 2.07%
关系 掉期
合计 298,217.66 -- -- 95,484.23 0 170,797.99 29.45% 1,764.97
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 无
衍生品投资审批董事会公告披露
2012 年 02 月 17 日
日期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露
2012 年 03 月 06 日
日期（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及 公司进行衍生品交易坚持以套期保值为目的，分期分批操作，金额不超过公司制定的衍生品交易计划，
控制措施说明（包括但不限于市场 所做全部衍生品交易为零保证金，同时，公司建立有完备的风险控制制度，对可能出现的法律法规风
风险、流动性风险、信用风险、操 险、信用风险、操作风险以及市场风险进行了充分的分析和防范。1、法律法规风险：公司从事衍生
作风险、法律风险等） 品交易必须严格遵守国家相关法律法规及政府证券监管部门的监管政策，若没有规范的操作流程和严
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
格的审批程序，易导致所签署的合同、承诺等法律文件的有效性和可执行能力存在合规性风险和监管
风险。防范措施：公司认真学习掌握与衍生品交易相关的法律法规和政策规定，制定衍生品交易内部
控制制度，规范操作流程。加强开展衍生品投资业务的合规检查，严格遵守法律、法规等相关规定和
公司的内控管理制度。2、信用风险和流动性风险：若合约到期公司因流动性不足导致不能按期交割、
交易对手或公司因流动性以外的其它因素导致不能按合约规定履约，都会产生信用风险，进而会给公
司造成经济损失。防范措施：公司选择实力雄厚信誉优良的金融机构作为交易对手，并签订规范的衍
生品交易合同，严格控制交易对手的信用风险。公司开展衍生品投资业务履行了相关的审批程序，符
合国家相关法律、法规及《公司章程》、《鲁泰公司衍生品交易管理制度 》及公司 2012 年 3 月 5 日召
开的 2012 年度第一次临时股东大会批准的《衍生品交易计划》的有关规定，并履行了相关信息披露
义务。根据公司的生产经营规模和外汇收入进度确定了衍生品交易金额的上限，并分期分批交割，在
合约到期后仍可利用展期等手段保证按期履约，不会出现因流动性不足或其它原因导致公司的信用风
险受损。3、操作风险：衍生金融交易专业性较强，复杂程度较高，不完善的内部操作流程、员工以
及外部事件会导致公司在衍生品交易过程中承担风险。防范措施：公司制定有严格的授权审批制度和
完善的监督机制，确定了开展衍生品交易的业务部门、操作流程及审批流程制度，设立了专门的风险
控制岗位，实行严格授权和岗位制衡制度，同时通过加强相关人员的业务培训及职业道德教育，提高
了相关人员的综合素质，公司并建立了异常情况及时报告制度，形成了高效的风险处理程序，保证能
最大限度地降低操作风险。 4、市场风险：远期结汇业务是公司最重要的衍生品交易，金额较大，受
汇率波动影响较大。央行决定自 2012 年 4 月 16 日起将人民币汇率波动幅度由双向千分之五扩大到双
向百分之一，这加大了公司在远期结汇业务操作中的难度。而且，如果合约到期前人民币在当前基础
上大幅度贬值，则公司所签的远期结汇合约将会出现较大亏损。风险分析与防范措施：尽管人民币较
汇改前有了较大幅度的升值，人民币国际化是一项长期的目标，这决定着人民币不会大幅贬值，但是
波动幅度加大，既增加了操作难度，也提供了一定的机会，但是要求公司相关人员应积极掌握市场动
向，慎重操作，把握有利机会，在市场难度加大的前提下尽最大努力减少市场风险。
1、截至 2013 年 6 月 30 日，公司持有尚未到期的金融衍生品合约共计 27289.96 万美元，共 33
已投资衍生品报告期内市场价格
笔，其中远期结汇合约 31 笔，利率掉期合约 2 笔。合约期限最晚于 2014 年 4 月到期，金融衍生品合
或产品公允价值变动的情况，对衍
计占公司报告期末净资产的 29.45%。2、2013 年上半年，公司到期金融衍生品金额折合美元共计
生品公允价值的分析应披露具体
20122.45 万美元，全部按期交割，收益 1764.97 万元人民币。其中到期远期结汇 19,850.00 万美元，全
使用的方法及相关假设与参数的
部按期交割，收益 1,791.09 万元人民币；到期远期外汇买卖折美元金额 272.45 万美元，全部按期交割，
设定
损失 26.12 万元人民币。
报告期公司衍生品的会计政策及
会计核算具体原则与上一报告期 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。
相比是否发生重大变化的说明
公司独立董事周志济、王磊、孙瑞哲、苏昕、徐建军就公司开展衍生品交易业务发表如下专业
独立董事对公司衍生品投资及风 意见：我们认为公司将以远期结售汇业务为主的衍生品交易作为规避汇率风险的有效工具，通过加强
险控制情况的专项意见 内部控制，落实止损处理和风险防范措施，提高经营管理水平，有利于充分发挥公司竞争优势，公司
开展以远期结售汇业务为主的衍生品投资是可行的，不存在损害上市公司股东利益的情况。
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 95,081.45
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报告期投入募集资金总额 360.85
已累计投入募集资金总额 94,362.09
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 14,000
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 14.72%
募集资金总体使用情况说明
2008 年 12 月，公司增发了 15,000 万股 A 股，融资净额为 95,081.45 万元，募集资金分别投入的项目为：15 万锭高档
精梳纱生产项目、5 万锭倍捻生产线项目、1000 万米高档女装面料项目、 营销网络建设项目以及补充流动资金等。上述
项目中：15 万锭高档精梳纱生产项目、5 万锭倍捻生产线项目、1000 万米高档女装面料项目及补充流动资金等均在报告期
之前实施完毕。
“营销网络建设项目”原计划投资 20,000 万元，经 2011 年第三次临时股东大会审议调整为 6,000 万元。将项目结余的
14,000 万元投入新增的“4,000 万米高档色织布生产线项目”，该项目报告期末累计投入 41，397.97 万元，其中使用募集资
金 14,000 万元，在募集资金使用中，建筑工程投入 2,810.30 万元，设备购置投入 11,189.70 万元，该项目一期已于 2012 年
6 月投入生产运行。
营销网络建设项目，报告期增加投资 360.85 万元，累计投资 5280.64 万元，目前公司除开设专业门店，还通过“鲁泰
在线”等其他电商平台拓展网络销售渠道。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已 募集资 调整 截至期 截至期末投 是否 项目可行
本报告 本报告
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 后投 末累计 资进度 项目达到预定可使 达到 性是否发
期投入 期实现
募资金投向 目(含部 投资总 资总 投入金 (%)(3)＝ 用状态日期 预计 生重大变
金额 的效益
分变更) 额 额(1) 额(2) (2)/(1) 效益 化
承诺投资项目
营销网络建设项目 是 6,000 6,000 360.85 5,280.64 88.01% 2012 年 12 月 30 日 0是 否
承诺投资项目小计 -- 6,000 6,000 360.85 5,280.64 -- -- 0 -- --
超募资金投向
合计 -- 6,000 6,000 360.85 5,280.64 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 营销网络建设项目按照计划进度实施。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
截至 2013 年 6 月 30 日止，公司不存在募投项目可行性发生重大变化的情况。
大变化的情况说明
超募资金的金额、
用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
13
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 2009 年 1 月 11 日，第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集
先期投入及置换情 资金项目的自筹资金 264,861,646.97 元人民币的议案》。保荐机构国泰君安证券股份有限公司发表了同
况 意的意见。公司聘请中瑞岳华会计师事务所对以自筹资金预先投入募集资金项目的情况进行了专项审
计，并出具了中瑞岳华专审字[2008]第 3754 号鉴证报告。
适用
2010 年 9 月 3 日，公司第六届董事会第三次会议审议通过了将 9400 万元募集资金临时用于补充流动
资金，期限为 2010 年 9 月至 2011 年 3 月。由于本次用于补充流动资金的额度占募集资金净额的 9.89%，
不需要提交股东大会审议。此次补充流动资金，公司独立董事发表了独立意见，公司保荐机构国泰君
安证券公司出具了保荐意见。此次募集资金暂时补充流动资金的公告刊登于 2010 年 9 月 4 日的《证券
用闲置募集资金暂
时报》、《上海证券报》及《大公报》。2011 年 3 月 2 日，公司已全额归还了上述补充流动资金的募集
时补充流动资金情
资金。2011 年 3 月 28 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了将 9400 万元募集资金临时用于补
况
充流动资金，期限为 2011 年 3 月至 2011 年 9 月。由于本次用于补充流动资金的额度占募集资金净额
的 9.89%，不需要提交股东大会审议。此次补充流动资金，公司独立董事发表了独立意见，公司保荐
机构国泰君安证券公司出具了保荐意见。此次募集资金暂时补充流动资金的公告刊登于 2011 年 3 月
30 日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》。2011 年 9 月 21 日，公司已全额归还了上述补充流
动资金的募集资金。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2013 年 6 月 30 日止，公司尚未使用的募集资金及利息 1,206.61 万元将继续用于“营销网络建设
金用途及去向 项目”。
募集资金使用及披
公司募集资金的使用、暂时补充流动资金、变更募集资金投向等均及时、准确、完整的履行了信息披
露中存在的问题或
露义务，不存在信息披露违规的情形。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
单位：万元
变更后项 本报告 截至期末 截至期末 变更后的项
本报告 是否达
对应的原承 目拟投入 期实际 实际累计 投资进度 项目达到预定可 目可行性是
变更后的项目 期实现 到预计
诺项目 募集资金 投入金 投入金额 (%)(3)=( 使用状态日期 否发生重大
的效益 效益
总额(1) 额 (2) 2)/(1) 变化
4000 万米高档色 营销网络建
14,000 0 14,000 100% 2013 年 06 月 01 日 0是 否
织布生产线项目 设项目
合计 -- 14,000 0 14,000 -- -- 0 -- --
募投项目“营销网络建设项目”由于市场情况的变化等原因，项目实施缓慢，鉴
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
于该项目适于长期持续投入的特点，致使部分募集资金长期闲置，影响募集资
(分具体项目)
金的使用效率。为提高资金的使用效率，保证股东利益最大化，根据募集资金
14
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
使用管理办法的有关规定，2011 年 10 月 18 日经公司召开 2011 年度第三次临
时股东大会审议通过了调整募集资金投资项目的议案。决定将“营销网络建设项
目”的募集资金投入由 20,000 万元调整为 6,000 万元，将该项结余的 14,000 万
元，投入新增“4000 万米高档色织布生产线项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
4000 万米高档色织布生产线项目按照计划进度实施。
(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
关于公司募集资金年度存放与实际使用 请参阅巨潮资讯网 2013 年 3 月 29 日与 2012 年年报同时披露
2013 年 03 月 29 日
情况的鉴证报告 的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
计划投资 本报告期投 截至报告期末累计实 项目收益情
项目名称 项目进度
总额 入金额 际投入金额 况
新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目 92,866 795.41 1,073.55 1.16% 0
合计 92,866 795.41 1,073.55 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2012 年 03 月 23 日
公司发布于巨潮资讯网上编号 2012-008 号《关于新增 23 万纱锭和
临时公告披露的指定网站查询索引（如有）
3.5 万锭倍捻生产线项目的公告》
4、 非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
项目名称 计划投资 本报告期投 截至报告期末累计 项目进度 项目收益情况
总额 入金额 实际投入金额
鲁丰织染5000万米高档匹染面料项目 65,993 2,943.05 51,523.5 78% 0
合计 65,993 2,943.05 51,523.5 -- --
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2011年05月12日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 公司发布于巨潮资讯网上编号2011-022号《关于控股子公司鲁丰织染有限
公司实施新增5000万米高档匹染面料生产线项目的公告》
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
15
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年度股东大会审议通过了2012年度利润分配议案，每10股分配现金2.80元人民币（含税）。该利润分配方案已
于2013年6月实施完毕。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对象类 谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象
型 提供的资料
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 中国银河证券股份有限公司：花小伟、杨岚 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 第一创业证券股份有限公司：吕丽萍 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 上海理成资产管理有限公司：翁迪 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 国海证券有限责任公司：苏林浩 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 华创证券有限责任公司：唐爽爽 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 大成基金管理有限公司：刘洋 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 天弘基金管理有限公司：付方宝 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 嘉实基金管理有限公司：张昊 公司基本情况
2013 年 01 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 北京市星石投资管理有限公司：陈遥 公司基本情况
2013 年 02 月 20 日 公司接待室 实地调研 机构 海通国际:李義光 公司基本情况
2013 年 02 月 20 日 公司接待室 实地调研 机构 Lyhas capital:Jon Ogden 公司基本情况
2013 年 02 月 20 日 公司接待室 实地调研 机构 Lyhas capital:David N.Devine 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 中信证券股份有限公司 汪蓉 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 中信证券股份有限公司 鞠兴海 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 中信证券股份有限公司 严锋 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 长江证券股份有限公司 雷玉 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 中金国际金融有限公司 曹晏 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 华融证券股份有限公司 韩悦 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 天风证券有限责任公司 姚瑶 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 汇丰晋信基金管理有限公司 丘栋荣 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 工银瑞信基金管理有限公司 高媛媛 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 华泰柏瑞基金管理有限公司 赵劼 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 景林资产管理有限公司 陈凯贤 公司基本情况
2013 年 05 月 23 日 公司接待室 实地调研 机构 银华基金管理有限公司 王翔 公司基本情况
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会的有关规定
和要求，不断完善了公司法人治理结构、建立健全了有效的内部控制制度、确保了公司股东大会、董事会、
监事会及经营高管层的高效规范运作，形成了管理机构、决策机构、监督机构及管理层之间的权责分明、
各司其职、相互制衡的关系，为公司规范、高效运作提供了良好的内部运行环境。目前，公司法人治理结
构的实际状况与中国证监会、深交所有关公司治理的要求不存在差异。
二、公司股权激励的实施情况及其影响
1、股权激励计划简述：
公司于2011年4月8日召开的第六届董事会第十次会议审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划》
（草案），按照中国证监会的要求，公司将完整的激励计划备案申请材料报中国证监会备案。根据中国证监会的反馈意见，
公司对激励计划进行了修订并形成《鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划》（修订稿），报证监会备案无异议
后，经2011年7月15日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过。公司于2011年8月3日召开了公司2011年度第二次临
时股东大会审议通过了 《鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划》（修订稿）。
按照股东大会的授权，2011年8月17日公司召开了第六届董事会第十五次会议审议通过了《关于向激励对象授予2011年
限制性股票激励计划限制性股票的议案》，确定2011年8月18日为本激励计划授予日。同日审议通过了《关于鲁泰纺织股份
有限公司2011年限制性股票激励计划人员调整的议案》，因四名员工已不符合激励对象条件，取消其激励对象资格、取消授
予其限制性股票，因此激励对象人数由350人调整为346人，授予限制性股票数量由1430万股调整为1412万股。
公司在2011年9月6日公告的《鲁泰纺织股份有限公司关于限制性股票授予完成的公告》中说明：激励对象国媛、杨涛由
于个人原因主动放弃公司拟授予的限制性股票1万股、2万股。因此授予对象总人数由346人变更为344人，授予股数由原来的
1412万股变更为1409万股。至此，公司已经完成限制性股票的授予工作：授予日为2011年8月18日，授予数量为1409万股，
授予激励对象人数为344人，授予价格为5.025元/股。
2012年8月13日，公司六届二十三次董事会审议通过了《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限制性
股票的议案》，决定对原激励对象刘青春、石乾在考核期内离职，已不符合公司限制性股票激励计划的规定，将其二人已获
授的全部股份2万股、4万股全部进行回购注销，已于2012年12月6日注销完毕。因此，公司限制性股票激励对象人数调整为
342人，限制性股票数量调整为1403万股。
2013年3月27日，公司六届二十六次董事会审议通过了《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象尚未解锁的限
制性股票的议案》和《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票的议案》，因原激励对象张涛、孟明、
崔艳因于2013年1月离职，已不符合公司限制性股票激励计划的规定，决定将其三人获授的尚未解锁的限制性股票1.2万股、
1.2万股、1.2万股进行回购注销，另外，原激励对象曲庆凤，已于2013年1月办理了退休并离职，根据激励计划“三十三条”
之规定，曲庆凤第二期尚未解锁的部分限制性股票仍然有效，第三期尚未解锁的限制性股票3万股将由公司予以回购注销，
本次拟回购注销的限制性股票总数为6.60万股，激励对象人数减少4人；至此，公司第二期获受限制性股票激励对象人数调
整为339人，第二期尚未解锁的限制性股票数量调整为419.10万股，根据股权激励计划的规定，2012年度解锁条件中的公司
业绩指标三个条件需要同时满足才能解锁，由于公司2012年扣除非经常性损益后的净利润比2010年增长为0.52%，低于设定
的考核条件 ，因此公司股权激励计划第二期不符合解锁条件，应按照股权激励计划“第八章限制性股票的回购注销” 的相关
规定的规定予以全部回购注销。上述限制性股票已于2013年6月27日注销完毕，因此第三期获受限制性股票激励对象人数调
整为338，第三期尚未解锁的限制性股票调整为416.10万股。
17
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、激励股份来源：向激励对象定向增发限制性股票。
3、激励对象考核情况：公司人力资源部根据《鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划实施考核办法》，对342名
激励对象向激励2011年度绩效进行考核，考核结果：全部合格。满足解锁条件。
由于公司2012年扣除非经常性损益后的净利润比2010年增长为0.52%，低于设定的考核条件，因此公司股权激励计划第
二期不符合解锁条件，已经按照股权激励计划“第八章限制性股票的回购注销” 的相关规定于2013年6月27日予以全部回购注
销。
4、激励股份解锁情况：2012年8月13日，公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第
一个解锁期可解锁的议案》，批准对342名符合条件的激励对象在第一个解锁期解锁，第一解锁期的解锁比例为授予激励股
份总额的40%，第一期解锁数量为：561.2万股。第一期可解锁股票上市日：2012年9月3日。
5、实施股权激励计划对公司报告期内及以后各年度财务状况和经营成果的影响：
实施股权激励计划公司报告期内确认费用480.18万元,影响公司2013年1-6月利润总额480.18万元。
三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
占同类
关联 关联 关联 关联交 关联交 可获得的
关联交易内 关联交易 交易金
交易 关联关系 交易 交易 易金额 易结算 同类交易 披露日期 披露索引
容 定价原则 额的比
方 类型 价格 （万元） 方式 市价
例(%)
请参阅巨潮资讯网
鲁诚 毛巾、袜子、
母公司 采购 市场价格 329.16 64.51% 现金 2013 年 03 月 29 日 （www.cninfo.com.c
纺织 油品等
n）相关公告
利民 请参阅巨潮资讯网
母公司全 接受
净化 污水处理 市场价格 556.24 100% 现金 2013 年 03 月 29 日 （www.cninfo.com.c
资子公司 劳务
水 n）相关公告
请参阅巨潮资讯网
鲁诚
母公司 租赁 土地、房屋 市场价格 268.94 15.62% 现金 2013 年 03 月 29 日 （www.cninfo.com.c
纺织
n）相关公告
请参阅巨潮资讯网
鲁群 母公司全
租赁 土地、房屋 市场价格 90.12 5.23% 现金 2013 年 03 月 29 日 （www.cninfo.com.c
置业 资子公司
n）相关公告
合计 -- -- 1,244.46 -- -- -- --
2、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在非 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营性资金 元） （万元） 元）
占用
鲁诚纺织 母公司 应付关联方债务 借入款项 否 4,390 2,600 6,990
四、重大合同及其履行情况
1、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关联方
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 担保（是或否）
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
是否为
是否
担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担 关联方
担保对象名称 担保类型 担保期 履行
披露日期 度 议签署日） 保金额 担保（是
完毕
或否）
自授信额度内贷款实
连带责任
鲁丰织染有限公司 2011 年 05 月 13 日 30,000 2011 年 05 月 10 日 493.8 际发生之日起至贷款 否 是
保证
本息偿清之日止
新疆鲁泰丰收棉业 连带责任 自本公司董事会批准
2012 年 07 月 14 日 10,000 2012 年 07 月 13 日 否 是
有限责任公司 保证 之日起两年
新疆鲁泰丰收棉业 连带责任 自本公司董事会批准
2012 年 09 月 25 日 10,000 2012 年 09 月 24 日 否 是
有限责任公司 保证 之日起一年
报告期内审批对子公司担保额度合计 报告期内对子公司担保实际
0 0
（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合 报告期末对子公司实际担保
50,000 493.8
计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 0
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 50,000 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 493.8
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 0.09%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
0
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
根据鲁泰公司与鲁丰公司于 2011 年 5 月 10 日签署的《反担保协议》，
由被担保人鲁丰公司为鲁泰公司提供相应额度的反担保。根据鲁泰
公司与新疆鲁泰于 2012 年 7 月 13 日签署的《反担保协议》，由被
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 担保人新疆鲁泰为鲁泰公司提供相应额度的反担保。根据鲁泰公司
与新疆鲁泰于 2012 年 9 月 24 日签署的《反担保协议》，由被担保
人新疆鲁泰为鲁泰公司提供相应额度的反担保。公司没有未到期可
能承担连带责任的担保。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 公司没有违反规定对外提供的担保。
采用复合方式担保的具体情况说明
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改后 60 个月内不减持；期满
后的 24 个月内减持价格不低于
2005 年度、2006 年度红利
15 元/股(发生股本变动作除权除
股改后 60 个月内不 增持股份已履行完毕。2008
息处理)；06、07 年度提议股东
减持；期满后的 24 年度利润总额比 2005 年提
淄博鲁诚纺 大会现金分配比例不低于当年
2006 年 06 个月内减持价格不 高了 58.06%。截至 2011 年
股改承诺 织投资有限 实现的可供分配利润的５０％，
月 12 日 低于 15 元/股(发生 6 月 12 日,鲁诚公司所持有
公司 并投赞成票；将 05、06 年度分
股本变动作除权除 的 9835.80 万股的限售期已
得红利用于二级市场增持鲁泰
息处理) 满,于 2011 年 6 月 24 日上市
Ａ股，期限为红利到账后的 12
流通，目前尚未减持。
个月之内。2008 年度利润总额比
2005 年度增长幅度不低于 30%。
收购报告书
或权益变动
无 无 无 无
报告书中所
作承诺
资产重组时
无 无 无 无
所作承诺
募投项目中的"15 万锭高档
精梳纱项目"、"5 万锭倍捻
生产线项目"、"补充公司流
动资金"、"1000 万米大提花
女装高档面料生产线项目"
首次公开发
鲁泰纺织股 2008 年 12 等项目均已实施完毕。2011
行或再融资 募集资金投资项目
份有限公司 月 19 日 年 10 月 18 日，经 2011 年
时所作承诺
第三次临时股东大会审议
通过将该项目中的 1.4 亿募
集资金转投"新增 4000 万米
高档色织布生产线项目"，
报告期末该项目已经实施
20
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
完毕。"品牌与营销网络建
设"项目在实施中。
其他对公司
中小股东所 无 无 无 无
作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下
无
一步计划（如有）
六、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
七、其他重大事项的说明
公司2012年6月25日召开2012年第二次临时股东大会审议通过回购部分境内上市外资股（B股）股份的事宜，并于2012年
9月8日公告了《鲁泰纺织股份有限公司回购部分境内上市外资股（B股）股份报告书》及回购部分B股方案获准实施公告，
详见发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公司公告编号：2012-037）。公司自2012年9月10日开始实施回购部分B 股方
案，已于2013年6月24日回购期满，累计回购B股4,883.7304万股，并于2013年7月12日在中国证券登记结算有限责任公司深
圳分公司完成上述所回购股份的注销事宜，该事项的具体情况，请参见发布于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公
告。
21
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
转股
一、有限售条件股份 127,637,842 12.65% -4,071,620 -4,071,620 123,566,222 12.3%
1、国家持股 0% 0%
2、国有法人持股 0% 0%
3、其他内资持股 7,458,000 0.74% -3,837,000 -3,837,000 3,621,000 0.36%
其中：境内法人持股 0% 0%
境内自然人持股 7,458,000 0.74% -3,837,000 -3,837,000 3,621,000 0.36%
4、外资持股 118,232,400 11.72% 118,232,400 11.77%
其中：境外法人持股 118,232,400 11.72% 118,232,400 11.77%
境外自然人持股 0% 0%
5、高管股份 1,947,442 0.19% -234,620 -234,620 1,712,822 0.17%
二、无限售条件股份 881,256,958 87.35% -185,380 -185,380 881,071,578 87.7%
1、人民币普通股 556,901,458 55.2% -114,080 -114,080 556,787,378 55.42%
2、境内上市的外资股 324,355,500 32.15% -71,300 -71,300 324,284,200 32.28%
4、其他 0%
三、股份总数 1,008,894,800 100% -4,257,000 -4,257,000 1,004,637,800 100%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期，分别将已不符合激励条件的张涛、孟明、崔艳所获得的激励股份尚未解锁部分共3.6万股回购注销，将公
司退休高管曲庆凤尚未解锁部分3万股回购注销，将公司股权激励计划第二期不符合解锁条件的419.1万股限制性股票回购注
销。上述事项共注销完成425.7万股。
2、报告期，因公司董事会及高管人员换届选举，离任董事、高管和新任高管所持股份按规定被进行限售处理，故导致
“有限售条件的股份”中“高管股份”及“其他内资持股”中的“境内自然人持股”和“无限售条件股份”中的“人民币普通股、境内上
市外资股”项目间股份数量有变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2011年8月3日，公司召开了2011年第二次临时股东大会审议通过了《鲁泰纺织股份有限公司限制性股票激励计划（修
订稿）》的议案，同时审议通过了授权董事会办理此次股权激励的相关事项的议案，包括限制性股票激励计划的变更、终止
等，对符合条件时向激励对象授予股票并办理授予股票和解锁股票所必需的全部事宜以及对不符合条件的激励对象授予股票
的回购、注销等。2013年3月27日，公司六届二十六次董事会审议通过了《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象
22
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
尚未解锁的限制性股票的议案》和《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票的议案》，并2013年6
月27日注销完成了已不符合激励条件的张涛、孟明、崔艳所获得的激励股份尚未解锁部分共3.6万股，公司高管曲庆凤因退
休离职尚未解锁部分3万股及公司股权激励计划第二期不符合解锁条件的419.1万股。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2013年6月24日公司向在深圳证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请、分别办理已不符合激励条件的张涛、孟明、
崔艳所获得的激励股份尚未解锁部分3.6万股、公司高管曲庆凤因退休离职尚未解锁部分3万股及公司股权激励计划第二期不
符合解锁条件的419.1万股的过户手续，转入公司回购专用股票账户。2013年6月27日在深圳证券登记结算有限责任公司深圳
分公司注销完成了上述已回购的股票。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标无影
响。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 98,900
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
淄博鲁诚纺织投资有限公司 境内非国有法人 12.27% 123,314,700 0 0 123,314,700
泰纶有限公司 境外法人 11.77% 118,232,400 0 118,232,400 0
DBS VICKERS (HONG
境外法人 4.04% 40,528,642 0 0 40,528,642
KONG) LTD A/C CLIENTS
富兰克林国海潜力组合股票型
境内非国有法人 0.98% 9,810,288 9,810,288 0 9,810,288
证券投资基金
LYNAS ASIA FUND 境外法人 0.93% 9,354,914 9,354,914 0 9,354,914
华商盛世成长股票型证券投资
境内非国有法人 0.87% 8,772,748 8,772,748 0 8,772,748
基金
科威特政府投资局 境外法人 0.82% 8,226,707 8,226,707 0 8,226,707
广发策略优选混合型证券投资
境内非国有法人 0.8% 8,074,561 8,074,561 0 8,074,561
基金
VALUE PARTNERS
境外法人 0.59% 5,908,304 5,653,304 0 5,908,304
HIGH-DIVIDEND STOCKS
23
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
FUNDS
HTHK-MANULIFE CHINA
境外法人 0.57% 5,731,606 5,370,913 0 5,731,606
VALUE FUND
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名
无
股东的情况（如有）（参见注 3）
淄博鲁诚纺织投资有限公司为本公司第一大股东，亦为实际控制股东。泰纶
上述股东关联关系或一致行动的说明 有限公司是本公司的外资发起人股东，为本公司第二大股东。其他股东均为
流通 A 股或流通 B 股，公司无法确认其间是否存在关联关系或一致行动人．
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售条件股份数 股份种类
股东名称
量 股份种类 数量
淄博鲁诚纺织投资有限公司 123,314,700 人民币普通股 123,314,700
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 40,528,642 境内上市外资股 40,528,642
富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 9,810,288 人民币普通股 9,810,288
LYNAS ASIA FUND 9,354,914 境内上市外资股 9,354,914
华商盛世成长股票型证券投资基金 8,772,748 人民币普通股 8,772,748
科威特政府投资局 8,226,707 人民币普通股 8,226,707
广发策略优选混合型证券投资基金 8,074,561 人民币普通股 8,074,561
VALUE PARTNERS HIGH-DIVIDEND STOCKS FUNDS 5,908,304 境内上市外资股 5,908,304
HTHK-MANULIFE CHINA VALUE FUND 5,731,606 境内上市外资股 5,731,606
交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 4,221,762 人民币普通股 4,221,762
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通 上述股东中除鲁诚公司为本公司第一大股东，其他股东均为流通 A
股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 股或流通 B 股，公司无法确认其间是否存在关联关系或一致行动人
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4） 无
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职 期初持股数 期末持股
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
状态 （股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股）票数量（股）
刘石祯 董事长 现任 437,295 437,295
许植楠 副董事长 现任
刘子斌 董事/总经理 现任 178,290 30,000 148,290 60,000 -30,000 30,000
藤原英利 董事/高级顾问 现任
陈锐谋 董事 现任
曾法成 董事 现任
王方水 董事/总工 现任 223,238 30,000 193,238 60,000 -30,000 30,000
秦桂玲 董事/董秘 现任 124,452 124,452
周志济 独立董事 现任 0
王磊 独立董事 现任 0
孙瑞哲 独立董事 现任 0
苏昕 独立董事 现任 0
徐建军 独立董事 现任 0
朱令文 监事会主席 现任 91,638 91,638
刘子龙 监事 现任 0
董士冰 监事 现任 5,000 5,000
张建祥 副总经理 现任 118,400 30,000 88,400 60,000 -30,000 30,000
张洪梅 总会计师 现任 118,100 30,000 88,100 60,000 -30,000 30,000
李同民 工会主席 现任 206,164 30,000 176,164 60,000 -30,000 30,000
总经理助理、生产部
王家宾 现任 113,700 30,000 83,700 60,000 -30,000 30,000
经理
总经理助理、制衣事
张守刚 现任 113,100 30,000 83,100 60,000 -30,000 30,000
业部经理
总经理助理、鲁丰公
张战旗 现任 110,300 30,000 80,300 60,000 -30,000 30,000
司副总经理
张克明 财务部经理 现任 125,200 30,000 95,200 60,000 -30,000 30,000
25
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
潘平利 国际业务二部经理 现任 153,796 30,000 123,796 60,000 -30,000 30,000
吕永晨 鲁丰公司副总经理 现任 117,900 40,000 77,900 60,000 -30,000 30,000
于守政 能源事业部经理 现任 113,100 30,000 83,100 60,000 -30,000 30,000
权鹏 营销部经理 现任 100,000 63,000 37,000 60,000 -30,000 30,000
王昌钊 国际业务一部副经理 现任 100,000 70,000 30,000 60,000 -30,000 30,000
商成钢 企业管理部经理 现任 100,000 70,000 30,000 60,000 -30,000 30,000
孙志刚 董事 离任 21,604 21,604
綦好东 独立董事 离任
毕秀丽 独立董事 离任
洪晓斌 独立董事 离任
曲庆凤 审计部主任审计员 离任 236,300 60,000 176,300 60,000 -60,000 0
白念悦 总工办主任 离任 113,715 30,000 83,715 60,000 -30,000 30,000
吴艳珍 人力资源部经理 离任 110,000 30,000 80,000 60,000 -30,000 30,000
于永彬 生产部副经理 离任 115,000 30,000 85,000 60,000 -30,000 30,000
合计 -- -- 3,246,292 0 723,000 2,523,292 1,140,000 -600,000 540,000
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
洪晓斌 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 董事会任期届满离任
綦好东 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 董事会任期届满离任
毕秀丽 独立董事 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 董事会任期届满离任
孙志刚 董事 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 董事会任期届满离任
曲庆凤 高管，审计部主任审计员 离职 2013 年 01 月 31 日 于 2013 年 1 月 31 日退休并离职
白念悦 高管，总工办主任 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 任期届满离任
吴艳珍 高管，人力资源部经理 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 任期届满离任
于永彬 高管，生产部副经理 任期满离任 2013 年 06 月 06 日 任期届满离任
孙瑞哲 独立董事 被选举 2013 年 06 月 06 日 董事会换届选举
苏昕 独立董事 被选举 2013 年 06 月 06 日 董事会换届选举
徐建军 独立董事 被选举 2013 年 06 月 06 日 董事会换届选举
权鹏 高管，营销部经理 聘任 2013 年 06 月 06 日 董事会换届后聘任
王昌钊 高管，国际业务一部副经理 聘任 2013 年 06 月 06 日 董事会换届后聘任
商成钢 高管，企业管理部经理 聘任 2013 年 06 月 06 日 董事会换届后聘任
26
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 652,081,049.99 919,734,646.13
交易性金融资产 16,670,160.00 18,388,641.00
应收票据 116,979,344.00 158,739,877.01
应收账款 182,583,199.21 228,133,619.46
预付款项 148,691,207.68 96,214,664.63
其他应收款 52,864,396.73 63,051,887.49
存货 1,774,831,723.47 1,684,292,327.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 39,485,455.86 68,068,385.18
流动资产合计 2,984,186,536.94 3,236,624,048.17
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资 67,442,600.00 67,442,600.00
固定资产 4,161,934,061.38 4,186,294,298.29
在建工程 268,972,771.21 242,436,748.42
工程物资 32,730,518.84 12,057,574.11
固定资产清理
无形资产 314,276,310.16 319,013,492.53
27
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
开发支出
商誉 20,613,803.29 20,613,803.29
长期待摊费用 1,758,841.25 1,806,377.50
递延所得税资产 57,310,379.18 59,099,452.02
其他非流动资产 43,401,290.00 7,890,690.00
非流动资产合计 4,968,440,575.31 4,916,655,036.16
资产总计 7,952,627,112.25 8,153,279,084.33
流动负债：
短期借款 1,035,508,754.29 1,415,078,463.05
交易性金融负债
应付票据 11,791,680.02 9,512,094.30
应付账款 303,214,569.44 327,495,627.56
预收款项 95,747,091.22 115,544,995.57
应付职工薪酬 300,015,881.44 347,614,652.54
应交税费 82,289,036.12 50,873,887.19
应付利息 2,108,528.82 2,670,262.59
应付股利 496,790.54 441,966.54
其他应付款 179,496,306.28 135,800,195.70
一年内到期的非流动负债 61,787,000.00 12,851,550.00
其他流动负债
流动负债合计 2,072,455,638.17 2,417,883,695.04
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 9,735,560.00 9,735,560.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 4,585,389.51 4,880,456.83
其他非流动负债 65,410,226.73 66,087,352.65
非流动负债合计 79,731,176.24 80,703,369.48
负债合计 2,152,186,814.41 2,498,587,064.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,004,637,800.00 1,008,894,800.00
资本公积 1,219,073,817.36 1,230,191,471.42
28
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
减：库存股 272,794,496.52 272,794,496.52
专项储备
盈余公积 579,274,370.26 579,274,370.26
一般风险准备
未分配利润 2,877,729,901.90 2,729,178,150.40
外币报表折算差额 -6,855,964.11 -6,043,037.30
归属于母公司所有者权益合计 5,401,065,428.89 5,268,701,258.26
少数股东权益 399,374,868.95 385,990,761.55
所有者权益（或股东权益）合计 5,800,440,297.84 5,654,692,019.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,952,627,112.25 8,153,279,084.33
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
2、母公司资产负债表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 434,261,203.67 561,697,936.17
交易性金融资产 12,329,100.00 18,388,641.00
应收票据 95,179,237.45 126,547,171.09
应收账款 182,776,868.16 227,340,296.02
预付款项 174,592,922.07 93,344,833.30
应收利息
应收股利
其他应收款 28,820,372.66 33,841,380.59
存货 1,085,018,483.07 957,461,111.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,993,758.15 35,410,586.78
流动资产合计 2,028,971,945.23 2,054,031,956.05
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,101,936,804.88 1,101,936,804.88
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资性房地产
固定资产 2,511,365,001.32 2,502,972,171.82
在建工程 126,345,688.09 131,087,397.75
工程物资 32,450,518.84 11,825,529.11
固定资产清理
无形资产 189,327,987.14 192,517,510.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 33,760,917.34 35,551,956.91
其他非流动资产 43,401,290.00 7,890,690.00
非流动资产合计 4,038,588,207.61 3,983,782,061.02
资产总计 6,067,560,152.84 6,037,814,017.07
流动负债：
短期借款 506,983,792.80 674,742,046.27
交易性金融负债
应付票据 8,091,680.02 6,436,997.30
应付账款 217,666,508.76 140,562,402.98
预收款项 45,350,733.52 40,842,302.85
应付职工薪酬 253,343,765.49 285,681,845.09
应交税费 64,721,781.21 31,703,094.57
应付利息 63,048.24 766,191.29
应付股利 496,790.54 441,966.54
其他应付款 19,819,498.95 15,414,367.82
一年内到期的非流动负债 61,787,000.00 12,851,550.00
其他流动负债
流动负债合计 1,178,324,599.53 1,209,442,764.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,849,365.01 2,758,296.16
30
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他非流动负债 31,482,191.53 31,819,761.55
非流动负债合计 33,331,556.54 34,578,057.71
负债合计 1,211,656,156.07 1,244,020,822.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,004,637,800.00 1,008,894,800.00
资本公积 1,225,426,498.45 1,236,544,152.51
减：库存股 272,794,496.52 272,794,496.52
专项储备
盈余公积 579,274,370.26 579,274,370.26
一般风险准备
未分配利润 2,319,359,824.58 2,241,874,368.40
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 4,855,903,996.77 4,793,793,194.65
负债和所有者权益（或股东权益）总
6,067,560,152.84 6,037,814,017.07
计
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
3、合并利润表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,060,495,255.17 2,808,025,564.76
其中：营业收入 3,060,495,255.17 2,808,025,564.76
二、营业总成本 2,580,359,544.62 2,455,925,494.34
其中：营业成本 2,184,574,937.90 2,055,106,728.52
营业税金及附加 31,735,647.82 2,360,934.93
销售费用 81,811,840.15 77,160,291.09
管理费用 260,822,329.39 281,403,771.58
财务费用 24,336,940.28 36,737,830.95
资产减值损失 -2,922,150.92 3,155,937.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,718,481.00 -31,047,030.00
投资收益（损失以“－”号填列） 17,649,677.42 19,052,638.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
31
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 496,066,906.97 340,105,678.91
加：营业外收入 18,069,755.20 20,152,942.07
减：营业外支出 883,756.29 2,142,808.56
其中：非流动资产处置损失 122,406.85 626,520.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 513,252,905.88 358,115,812.42
减：所得税费用 83,692,908.10 49,766,218.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 429,559,997.78 308,349,593.63
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 416,175,890.38 301,503,288.19
少数股东损益 13,384,107.40 6,846,305.44
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.43 0.3
（二）稀释每股收益 0.43 0.3
七、其他综合收益 -812,926.81 207,989.91
八、综合收益总额 428,747,070.97 308,557,583.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 415,362,963.57 301,711,278.10
归属于少数股东的综合收益总额 13,384,107.40 6,846,305.44
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
4、母公司利润表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,226,181,431.10 2,196,615,482.05
减：营业成本 1,593,126,834.70 1,679,182,666.68
营业税金及附加 23,196,502.34 159,138.51
销售费用 33,022,564.41 29,947,686.71
管理费用 182,197,539.18 206,316,526.48
财务费用 6,613,338.83 15,578,093.65
资产减值损失 -504,581.85 1,827,033.97
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -6,059,541.00 -24,697,730.00
投资收益（损失以“－”号填列） 17,735,127.42 14,455,234.49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 400,204,819.91 253,361,840.54
32
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：营业外收入 7,511,109.35 10,435,142.29
减：营业外支出 629,353.82 354,789.74
其中：非流动资产处置损失 87,979.38 1,759.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 407,086,575.44 263,442,193.09
减：所得税费用 61,976,980.38 44,798,469.66
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 345,109,595.06 218,643,723.43
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.36 0.22
（二）稀释每股收益 0.36 0.22
六、其他综合收益 0.00 0.00
七、综合收益总额 345,109,595.06 218,643,723.43
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
5、合并现金流量表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,076,042,410.46 2,844,941,445.62
收到的税费返还 65,178,033.83 75,614,471.46
收到其他与经营活动有关的现金 30,348,137.90 28,219,248.54
经营活动现金流入小计 3,171,568,582.19 2,948,775,165.62
购买商品、接受劳务支付的现金 1,814,828,290.33 1,682,834,796.41
支付给职工以及为职工支付的现金 606,961,463.74 569,733,755.88
支付的各项税费 138,126,952.15 142,705,722.41
支付其他与经营活动有关的现金 120,904,955.80 136,461,423.46
经营活动现金流出小计 2,680,821,662.02 2,531,735,698.16
经营活动产生的现金流量净额 490,746,920.17 417,039,467.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
4,209,366.77 1,129,634.61
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 951,000.00
33
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
收到其他与投资活动有关的现金 20,837,332.08 22,371,353.29
投资活动现金流入小计 25,046,698.85 24,451,987.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 219,615,586.74 421,406,791.09
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 219,615,586.74 421,406,791.09
投资活动产生的现金流量净额 -194,568,887.89 -396,954,803.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 467,174,038.12 698,875,287.78
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 130,360,586.78 3,000,000.00
筹资活动现金流入小计 597,534,624.90 701,875,287.78
偿还债务支付的现金 792,551,770.03 796,047,762.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 274,802,528.90 295,918,261.39
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 193,972,143.65 2,300,000.00
筹资活动现金流出小计 1,261,326,442.58 1,094,266,024.19
筹资活动产生的现金流量净额 -663,791,817.68 -392,390,736.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,682,634.91 837,032.32
五、现金及现金等价物净增加额 -369,296,420.31 -371,469,039.82
加：期初现金及现金等价物余额 900,182,215.72 811,148,146.93
六、期末现金及现金等价物余额 530,885,795.41 439,679,107.11
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
6、母公司现金流量表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,244,250,614.20 2,266,873,036.21
34
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
收到的税费返还 32,806,344.91 44,706,953.12
收到其他与经营活动有关的现金 9,511,371.95 10,105,529.44
经营活动现金流入小计 2,286,568,331.06 2,321,685,518.77
购买商品、接受劳务支付的现金 1,340,624,657.94 1,324,874,812.92
支付给职工以及为职工支付的现金 457,184,019.46 434,380,999.92
支付的各项税费 74,503,362.27 64,907,965.96
支付其他与经营活动有关的现金 60,464,105.86 75,107,632.03
经营活动现金流出小计 1,932,776,145.53 1,899,271,410.83
经营活动产生的现金流量净额 353,792,185.53 422,414,107.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,209,366.77 729,634.61
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 951,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 20,079,492.10 16,817,374.57
投资活动现金流入小计 24,288,858.87 18,498,009.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 143,851,952.85 253,161,722.71
投资支付的现金 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,100,000.00
投资活动现金流出小计 144,951,952.85 258,161,722.71
投资活动产生的现金流量净额 -120,663,093.98 -239,663,713.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 292,858,376.63 277,649,521.46
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 35,410,586.78
筹资活动现金流入小计 328,268,963.41 277,649,521.46
偿还债务支付的现金 407,197,239.85 353,580,376.87
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 260,148,657.86 281,725,956.67
支付其他与筹资活动有关的现金 140,072,143.65
筹资活动现金流出小计 807,418,041.36 635,306,333.54
筹资活动产生的现金流量净额 -479,149,077.95 -357,656,812.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,570.27 203,101.48
35
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -246,029,556.67 -174,703,316.19
加：期初现金及现金等价物余额 559,095,505.76 443,347,389.73
六、期末现金及现金等价物余额 313,065,949.09 268,644,073.54
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
36
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储备 险准备
一、上年年末余额 1,008,894,800.00 1,230,191,471.42 272,794,496.52 579,274,370.26 2,729,178,150.40 -6,043,037.30 385,990,761.55 5,654,692,019.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,008,894,800.00 1,230,191,471.42 272,794,496.52 579,274,370.26 2,729,178,150.40 -6,043,037.30 385,990,761.55 5,654,692,019.81
三、本期增减变动金额（减少以
-4,257,000.00 -11,117,654.06 148,551,751.50 -812,926.81 13,384,107.40 145,748,278.03
“－”号填列）
（一）净利润 416,175,890.38 13,384,107.40 429,559,997.78
（二）其他综合收益 -812,926.81 -812,926.81
上述（一）和（二）小计 416,175,890.38 -812,926.81 13,384,107.40 428,747,070.97
（三）所有者投入和减少资本 -4,257,000.00 -11,117,654.06 -15,374,654.06
1．所有者投入资本 -4,257,000.00 -15,950,865.00 -20,207,865.00
2．股份支付计入所有者权益的
4,801,767.48 4,801,767.48
金额
3．其他 31,443.46 31,443.46
（四）利润分配 -267,624,138.88 -267,624,138.88
37
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -267,624,138.88 -267,624,138.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,004,637,800.00 1,219,073,817.36 272,794,496.52 579,274,370.26 2,877,729,901.90 -6,855,964.11 399,374,868.95 5,800,440,297.84
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般
实收资本（或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本）
准备
一、上年年末余额 1,008,954,800.00 1,200,110,642.06 515,895,752.76 2,367,189,767.76 -6,050,509.48 383,807,103.40 5,469,907,556.50
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
38
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,008,954,800.00 1,200,110,642.06 515,895,752.76 2,367,189,767.76 -6,050,509.48 383,807,103.40 5,469,907,556.50
三、本期增减变动金额（减少
-60,000.00 30,080,829.36 272,794,496.52 63,378,617.50 361,988,382.64 7,472.18 2,183,658.15 184,784,463.31
以“－”号填列）
（一）净利润 707,857,544.14 7,992,824.61 715,850,368.75
（二）其他综合收益 7,472.18 7,472.18
上述（一）和（二）小计 707,857,544.14 7,472.18 7,992,824.61 715,857,840.93
（三）所有者投入和减少资本 -60,000.00 30,080,829.36 272,794,496.52 19,249,218.56 -223,524,448.60
1．所有者投入资本 -60,000.00 -241,500.00 272,794,496.52 19,249,218.56 -253,846,777.96
2．股份支付计入所有者权益的
30,322,209.16 30,322,209.16
金额
3．其他 120.20 120.20
（四）利润分配 63,378,617.50 -345,869,161.50 -25,058,385.02 -307,548,929.02
1．提取盈余公积 63,378,617.50 -63,378,617.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -282,490,544.00 -25,058,385.02 -307,548,929.02
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
39
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,008,894,800.00 1,230,191,471.42 272,794,496.52 579,274,370.26 2,729,178,150.40 -6,043,037.30 385,990,761.55 5,654,692,019.81
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本（或股 专项 一般风险
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 储备 准备
一、上年年末余额 1,008,894,800.00 1,236,544,152.51 272,794,496.52 579,274,370.26 2,241,874,368.40 4,793,793,194.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,008,894,800.00 1,236,544,152.51 272,794,496.52 579,274,370.26 2,241,874,368.40 4,793,793,194.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -4,257,000.00 -11,117,654.06 77,485,456.18 62,110,802.12
（一）净利润 345,109,595.06 345,109,595.06
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 345,109,595.06 345,109,595.06
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（三）所有者投入和减少资本 -4,257,000.00 -11,117,654.06 -15,374,654.06
1．所有者投入资本 -4,257,000.00 -15,950,865.00 -20,207,865.00
2．股份支付计入所有者权益的金额 4,801,767.48 4,801,767.48
3．其他 31,443.46 31,443.46
（四）利润分配 -267,624,138.88 -267,624,138.88
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -267,624,138.88 -267,624,138.88
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,004,637,800.00 1,225,426,498.45 272,794,496.52 579,274,370.26 2,319,359,824.58 4,855,903,996.77
上年金额
单位：元
上年金额
项目 专项 一般
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
储备 风险
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
准备
一、上年年末余额 1,008,954,800.00 1,206,463,323.15 515,895,752.76 1,953,957,354.86 4,685,271,230.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 1,008,954,800.00 1,206,463,323.15 515,895,752.76 1,953,957,354.86 4,685,271,230.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -60,000.00 30,080,829.36 272,794,496.52 63,378,617.50 287,917,013.54 108,521,963.88
（一）净利润 633,786,175.04 633,786,175.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 633,786,175.04 633,786,175.04
（三）所有者投入和减少资本 -60,000.00 30,080,829.36 272,794,496.52 -242,773,667.16
1．所有者投入资本 -60,000.00 -241,500.00 272,794,496.52 -273,095,996.52
2．股份支付计入所有者权益的金额 30,322,209.16 30,322,209.16
3．其他 120.20 120.20
（四）利润分配 63,378,617.50 -345,869,161.50 -282,490,544.00
1．提取盈余公积 63,378,617.50 -63,378,617.50
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -282,490,544.00 -282,490,544.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 1,008,894,800.00 1,236,544,152.51 272,794,496.52 579,274,370.26 2,241,874,368.40 4,793,793,194.65
法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：张洪梅 会计机构负责人：张克明
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
三、公司基本情况
鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博
鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶纺织有限公司共同设立的合资企业。1993年2月3日经原国家对外经济
贸易部(1993)外经贸资二函字第59号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第
000066号的企业法人营业执照。1997年7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公司发行每股面值为1.00元人民币
的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所(1997)296号上市通知书批准，1997年8月19日在深圳证券交易所挂牌
上市，B股股票代码200726。2000年11月24日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第199号文核准，公司增资发行
面值为1.00元人民币普通股(A股)5,000万股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市通知书批准，2000年12月25日在深圳证券
交易所挂牌上市，A股股票代码000726。经2001年5月召开的2000年度股东大会决议批准，公司于2001年度实施了以资本公
积按每10股转增3股的转增股本方案。经2002年6月召开的2001年度股东大会决议批准，公司于2002年度再次实施了以资本公
积按每10股转增3股的转增股本方案。2003年5月经公司2002年度股东大会审议通过，于2003年5月实施了2002年度每10股转
增2股的转增股本方案，内部职工股增加至4,056万股。根据中国证监会证监公司字［2000］199号文核准，公司已发行的内
部职工股自增资发行A股上市三年后方可上市流通。截至2003年12月25日，公司内部职工股距A股上市之日已满三年，并于
2003年12月26日上市流通。经2007年6月召开的2006年度股东大会决议批准，公司实施了以资本公积按每10股转增10股的转
增股本方案，转增后公司的注册资本为84,486.48万元。经中国证券监督管理委员会《关于核准鲁泰纺织股份有限公司增发股
票的批复》〔证监许可［2008］890号〕核准，公司于2008年12月8日发行人民币普通股股票（A股）15,000万股。根据公司
2011年第二次临时股东大会决议、第六届十五次董事会决议及中国证券监督管理委员会《关于鲁泰纺织股份有限公司限制性
股票激励计划的意见》（上市部函[2011]206号）申请增加注册资本人民币1,409万元，由限制性股票激励对象以货币资金缴
纳出资。根据公司2012年8月13日第六届董事会第二十三次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获授限
制性股票的议案》决议，对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的全部股份60,000.00股进行回购注销。根据公司2013
年3月27日第六届董事会第二十六次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》、
《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票的议案》对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的股
份4,257,000.00股进行回购注销。截至2013年6月30日注册资本为100,463.78万元。
公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号。
公司法定代表人：刘石祯。
公司的经营范围包括：生产棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣、纺织品及配套产品，在国内外市场销售本公
司自产产品，进行售后服务，经营非配额许可证管理、非专营商品的收购出口，从事酒店、宾馆、餐饮服务、经营。
本财务报表业经本公司董事会于2013年8月14日批准报出。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企
业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一
般规定》（2010年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本
为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2013年6月30日的财务状况及
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
2013年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理
委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露
要求。
3、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公
司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定港币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币
为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。
同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并
日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业
合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方
实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生
时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确
认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进
一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。通过多次交换交易分步实现的企业合并，在本集团合并财务报表中，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为
购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买
方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从
被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权
之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成
果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企
业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表
中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财
务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少
数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少
数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失
控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准
则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本报告“长期股权投资”或“金融工具”内容。
7、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起，三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下
同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位
币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的
套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性
项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表的折算
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑
差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期
汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润
分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其
他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列
示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融
负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融工具分为金融资产和金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1、金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，
相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属
于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收
入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入
或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资
产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信
用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及
折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括
应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计
入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产
与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
2、金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以
及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按
照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
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（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期
损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发
生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转
出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计
入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间
签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现
存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，
本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机
构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确
定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金
融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进
行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融
资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或
进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额为人民币 500 万元以上的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测
提方法 试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组
合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 30% 30%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
单项计提坏账准备的理由
能无法履行还款义务的应收款项等。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
本集团对于单项金额虽不重大但具备以上特征的应收款项，单独进行减值测试，
坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品、委托加工产品及库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按计划成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价，计划
成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方
所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括
购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评
估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，
按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权
益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期
股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采
用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益
的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照
本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内
部交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实
现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单
位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生
的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团
对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现
净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本集团 2007 年 1 月 1 日首次执行
新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期
限直线摊销的金额计入当期损益。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权
投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
本节四、6、（1）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股
权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的其
他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按
前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯
调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定
对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹象，则估计
其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 长期股权
投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁
方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的
在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者
中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平
均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-30 5-10 3.00-19.00
机器设备 10-18 5-10 5.00-9.50
电子设备 5 5-10 19.00-18.00
运输设备 5 5-10 19.00-18.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本报告“无形资产减值”内容。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成
本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
14、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见“无形资产减值”内容。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建或生产活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
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资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
16、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用
寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。经对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复
核，本报告期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 15-50 年 土地使用权的受益年限
专利特许权 10 年 合同规定年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的。
（4）无形资产减值准备的计提
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
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在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段
支出。
（6）内部研究开发项目支出的核算
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
18、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即
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可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等
待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计
入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团授予的限制性股票采用授予日前一日的A股股票收盘价确定公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团
将其作为授予权益工具的取消处理。
19、回购本公司股份
股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分
配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积
不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
（1）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（2）利息收入
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按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完
工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并
将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量
的，将该合同全部作为销售商品处理。
21、政府补助
（1）类型
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为
与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，
用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相
关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
政府资本性投入不属于政府补助。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相
关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
23、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本
化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期
损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（1）本集团作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
24、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判
断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这
些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确
定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变
更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本集团根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要
对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本集团是否已经实质上承担与租入资产所有
权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
（2）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收
账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账
款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌
价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且
考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计
被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析
等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假
设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（5）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资
产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表
明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高
者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于
该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等
作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、
售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预
计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现
率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复
60
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的
技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本
集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产
的金额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支
需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
当期所得税和递延所得税产生影响。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、13%的税率计算销项税，并按扣除当
增值税 17%、13%
期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 按应税营业额的 3%、5%计缴营业税。 3%、5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。 7%、5%、1%
企业所得税 按应纳税所得额的 15%、16.5%、25%计缴。 15%、16.5%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局《关于济南圣泉集团股份有限公司等504
家企业通过高新技术企业复审的通知》（鲁科高字[2012]19号），公司被认定为高新技术企业并于2011年10月31日取得《高
新技术企业证书》。依照《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的
通知》（国税发〔2008〕111号），公司享受15%的企业所得税税率。
控股子公司鲁丰织染有限公司（以下简称“鲁丰织染”）根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山
东省地方税务局《关于认定济南福深兴安科技有限公司等430家企业为2011年高新技术企业的通知》（鲁科高字[2012]38号），
被认定为高新技术企业并于2011年11月30日取得《高新技术企业证书》。依照《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、
国家税务总局《关于企业所得税减免税管理问题的通知》（国税发〔2008〕111号），享受15%的企业所得税税率。
全资子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)注册地在香港特别行政区，按照16.5%税率征收利得税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
实质上构 少数股东 从母公司所有者权益冲减子公
成对子公 是否 少数 权益中用 司少数股东分担的本期亏损超
子公司 期末实际投 持股比 表决权
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 合并 股东 于冲减少 过少数股东在该子公司年初所
类型 资额 例(%) 比例(%)
的其他项 报表 权益 数股东损 有者权益中所享有份额后的余
目余额 益的金额 额
北京鲁丰阳光服饰 批发服装、日用品；
全资子 批发零售
有限公司（以下简 北京市 15,000,000.00 服装设计；技术推 15,000,000.00 100% 100% 是
公司 业
称"鲁丰阳光"） 广服务
北京思创服饰有限 设计、生产服装、
控股子 批发零售 -360,0
公司（以下简称"北 北京市 42,000,000.00 服饰及面料、辅料； 25,200,000.00 60% 60% 是
公司 业 27.66
京思创"） 销售自产产品
进出口贸易、市场
全资子 批发零售 6,000,000.00 港
鲁泰(香港) 香港 信息收集、信息咨 6,366,600.00 100% 100% 是
公司 业 币
询
上海鲁泰纺织服装 纺织服装技术研
全资子 批发零售
有限公司（以下简 上海市 5,000,000.00 发、设计；纺织服 5,000,000.00 100% 100% 是
公司 业
称"上海鲁泰"） 装批发
棉花及棉副产品的
收购、加工、销售；
新疆鲁泰丰收棉业 147,24
控股子 农作物常规种子的 117,342,316.9
有限责任公司（以 新疆 制造业 200,725,100.00 59.92% 59.92% 是 3,713.
公司 生产、销售；对外 5
下简称"新疆鲁泰"） 68
贸易业务、销售；
供水，食用植物油
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
加工、销售；农资
批发、零售 ；农作
物的种植，纤维检
测、农业及纺织技
术咨询服务；物业
管理、供暖、房屋
租赁
纺织印染产品生 252,49
控股子 529,620,000.0
鲁丰织染 淄博市 制造业 706,160,000.00 产、销售，纱线、 75% 75% 是 1,182.
公司 0
服装服饰产品批发 93
淄博鲁群纺织有限 棉涤纶纱、织布、
全资子 171,784,550.0
公司（以下简称"鲁 淄博市 制造业 168,220,000.00 服装及饰品、纺织 100% 100% 是
公司 0
群纺织"） 品生产、销售
淄博鑫胜热电有限 供热；电力生产，
全资子 176,340,737.9
公司（以下简称"鑫 淄博市 制造业 162,435,600.00 建筑用空心砖及水 100% 100% 是
公司 3
胜热电"） 泥砌块生产、销售
控股子
新疆鲁泰纺织有限
公司的 棉纱及棉纺织品的
公司（以下简称"新 新疆 制造业 50,000,000.00 50,000,000.00 100% 100% 是
全资子 生产、销售
疆鲁泰纺织"）
公司
节能技术产品的开
淄博和利洁节能技 全资子 发、推广、销售；
术服务有限公司 公司的 能源管理咨询；合
淄博市 服务业 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 是
（以下简称"和利 全资子 同能源管理服务；
洁"） 公司 计算机软硬件的开
发、销售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
项目 资产和负债项目
2013年6月30日 2013年1月1日
鲁泰(香港) 1港币= 0.7966人民币 1港币= 0.8108人民币
项目 收入、费用现金流量项目
2013年1-6月 2012年1-6月
鲁泰(香港) 1港币= 0.8040人民币 1港币= 0.8132人民币
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,093,602.21 -- -- 1,028,103.46
人民币 -- -- 931,451.91 -- -- 692,340.56
-美元 11,838.11 6.1787 73,144.14 32,876.17 6.2855 206,643.17
-欧元 3,773.27 8.0536 30,388.40 6,885.11 8.3176 57,267.59
-日元 19,638.00 0.0626 1,229.35 170,638.00 0.0730 12,456.58
-港币 27,884.44 0.7966 22,212.75 11,900.44 0.8108 9,648.88
-泰国铢 120.19 0.1970 23.68 120.19 0.2038 24.49
-新加坡元 91.90 4.8470 445.44 91.90 5.0929 468.04
-英镑 809.36 9.4213 7,625.22 1,794.36 10.1611 18,232.67
-澳元 4,746.03 5.7061 27,081.32 4,746.03 6.5363 31,021.48
银行存款： -- -- 502,202,714.44 -- -- 834,150,725.17
人民币 -- -- 176,282,733.81 -- -- 355,809,242.61
-美元 41,288,755.57 6.1787 255,110,834.05 72,267,474.21 6.2855 454,237,209.23
-欧元 6,698.16 8.0536 53,944.30 253,254.10 8.3176 2,106,466.30
-日元 5,456,631.00 0.0626 341,585.10 105,628,850.00 0.0730 7,710,906.06
-港币 88,392,224.33 0.7966 70,413,245.90 17,594,286.46 0.8108 14,266,310.16
-瑞士法郎 57.09 6.5034 371.28 3,018.34 6.8219 20,590.81
其他货币资金： -- -- 148,784,733.34 -- -- 84,555,817.50
人民币 -- -- 11,330,975.93 -- -- 64,552,430.41
-美元 7,624,602.04 6.1787 47,110,128.63 3,182,422.46 6.2855 20,003,116.36
-欧元 18.01 8.0536 145.04 32.54 8.3176 270.66
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
-日元 1.00 0.0626 0.06 1.00 0.0730 0.07
-港币 113,411,352.85 0.7966 90,343,483.68
合计 -- -- 652,081,049.99 -- -- 919,734,646.13
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
①其他货币资金主要是公司短期借款保证金折合为人民币119,864,278.65元、公司3个月
以内到期的定期存款10,000,000.00元。
②境外存款情况：于2013年6月30日，本集团全资子公司鲁泰(香港)存放于其注册地香港
的货币资金折合为人民币16,630,908.82元（2012年12月31日：人民币13,990,324.82元）。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融资产 16,670,160.00 18,388,641.00
合计 16,670,160.00 18,388,641.00
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,043,286.40 44,022,124.09
信用证 107,936,057.60 114,717,752.92
合计 116,979,344.00 158,739,877.01
（2）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
绍兴市金中信纺织品有限公司 2013 年 03 月 28 日 2013 年 09 月 28 日 2,800,000.00 是
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
绍兴市全信纺织服饰有限公司 2013 年 05 月 29 日 2013 年 11 月 29 日 2,000,000.00 是
绍兴市全信纺织服饰有限公司 2013 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 25 日 1,672,100.00 是
宁波罗蒙经贸有限公司 2013 年 05 月 27 日 2013 年 11 月 27 日 1,581,290.58 是
宁波罗蒙经贸有限公司 2013 年 05 月 16 日 2013 年 11 月 15 日 1,500,000.00 是
合计 -- -- 9,553,390.58 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 192,276,360.79 99.32% 9,693,161.58 5.04% 240,213,311.45 99.46% 12,079,691.99 5.03%
组合小计 192,276,360.79 99.32% 9,693,161.58 5.04% 240,213,311.45 99.46% 12,079,691.99 5.03%
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 1,313,784.00 0.68% 1,313,784.00 100% 1,313,784.00 0.54% 1,313,784.00 100%
应收账款
合计 193,590,144.79 -- 11,006,945.58 -- 241,527,095.45 -- 13,393,475.99 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 191,558,631.72 99.62% 9,577,931.58 239,629,464.20 99.75% 11,981,473.21
1 年以内小计 191,558,631.72 99.62% 9,577,931.58 239,629,464.20 99.75% 11,981,473.21
1至2年 427,948.72 0.22% 42,794.86 330,297.42 0.14% 33,029.74
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
2至3年 144,989.58 0.08% 28,997.91 108,759.06 0.05% 21,751.81
3 年以上 144,790.77 0.08% 43,437.23 144,790.77 0.06% 43,437.23
合计 192,276,360.79 -- 9,693,161.58 240,213,311.45 -- 12,079,691.99
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
系子公司鑫胜热电账龄为 3 年以上的应收蒸汽
淄川聊斋大酒店有限责任公司 1,168,548.00 1,168,548.00 100% 款，因对方公司长期拖欠、无力支付，故全额计
提坏账准备。
系子公司鑫胜热电账龄为 3 年以上的应收蒸汽
淄博华洋毛绒有限公司 145,236.00 145,236.00 100% 款，因对方公司长期拖欠、无力支付，故全额计
提坏账准备。
合计 1,313,784.00 1,313,784.00 -- --
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
TAL 非关联客户 24,408,588.34 1 年以内 12.6%
PVH 非关联客户 18,018,350.83 1 年以内 9.31%
OXFORD 非关联客户 17,926,388.21 1 年以内 9.26%
淄博市淄川区集中供热办公室 非关联客户 15,301,161.73 1 年以内 7.9%
SEIDENSTICKER 非关联客户 10,909,013.20 1 年以内 5.64%
合计 -- 86,563,502.31 -- 44.71%
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
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按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 61,421,853.97 100% 8,557,457.24 13.93% 72,144,965.24 100% 9,093,077.75 12.6%
组合小计 61,421,853.97 100% 8,557,457.24 13.93% 72,144,965.24 100% 9,093,077.75 12.6%
合计 61,421,853.97 -- 8,557,457.24 -- 72,144,965.24 -- 9,093,077.75 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 33,352,250.64 54.3% 1,667,612.53 43,462,035.28 60.24% 2,173,101.76
1 年以内小计 33,352,250.64 54.3% 1,667,612.53 43,462,035.28 60.24% 2,173,101.76
1至2年 6,939,786.03 11.3% 693,978.60 6,716,178.21 9.31% 671,617.82
2至3年 1,430,790.83 2.33% 286,158.17 3,416,673.52 4.74% 683,334.70
3 年以上 19,699,026.47 32.07% 5,909,707.94 18,550,078.23 25.71% 5,565,023.47
合计 61,421,853.97 -- 8,557,457.24 72,144,965.24 -- 9,093,077.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
代县政府垫支新疆鲁泰改制剥
天宏国有资产投资运营有限公司 10,474,300.00 17.05%
离资产运营款项
合计 10,474,300.00 -- 17.05%
说明
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（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
天宏国有资产投资运营有限公司 非关联关系 10,474,300.00 1 年以内、2 至 3 年、3 年以上 17.05%
农田保险费 非关联关系 2,999,324.00 1 年以内 4.88%
淄博市淄川区民工工资保证金 非关联关系 2,955,620.10 1 至 2 年、3 年以上 4.81%
应收代垫合同地承包款 非关联关系 2,945,843.06 1 年以内 4.8%
应收出口退税 非关联关系 2,871,405.80 1 年以内 4.68%
合计 -- 22,246,492.96 -- 36.22%
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 145,386,904.02 97.78% 92,196,849.31 95.83%
1至2年 1,877,244.92 1.26% 3,533,474.45 3.67%
2至3年 964,121.97 0.65% 22,236.99 0.02%
3 年以上 462,936.77 0.31% 462,103.88 0.48%
合计 148,691,207.68 -- 96,214,664.63 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
詹斯密斯公司 非关联供应商 49,666,325.58 2013 年 6 月 预付采购款
山东电力集团公司淄博供电公司 非关联供应商 14,515,282.24 2013 年 6 月 预付采购款
常州市同和纺织机械制造有限公司 非关联供应商 8,000,000.00 2013 年 6 月 预付采购款
特吕茨施勒纺织机械（上海）有限公司 非关联供应商 6,374,387.18 2013 年 5 月-6 月 预付采购款
GLENCORE GRAIN B.V. 非关联供应商 6,058,967.42 2013 年 6 月 预付加工费
合计 -- 84,614,962.42 -- --
预付款项主要单位的说明
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7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 676,558,947.80 1,635,229.99 674,923,717.81 602,297,536.50 1,635,229.99 600,662,306.51
在产品 425,902,354.33 425,902,354.33 437,387,961.50 437,387,961.50
库存商品 684,271,922.31 34,922,596.57 649,349,325.74 667,292,187.64 44,239,970.91 623,052,216.73
委托加工产品 24,656,325.59 24,656,325.59 23,189,842.53 23,189,842.53
合计 1,811,389,550.03 36,557,826.56 1,774,831,723.47 1,730,167,528.17 45,875,200.90 1,684,292,327.27
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,635,229.99 1,635,229.99
库存商品 44,239,970.91 9,317,374.34 34,922,596.57
合 计 45,875,200.90 9,317,374.34 36,557,826.56
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
末余额的比例（%）
原材料 成本与可变现净值孰低
库存商品 成本与可变现净值孰低
存货的说明
期末用于债务担保的存货余额为154,724,889.38元，取得银行短期借款193,000,000.00元。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
B 股回购款 35,410,586.78
待抵扣的预缴所得税 6,809,425.26 11,688,929.65
待抵扣增值税进项税 32,676,030.60 20,968,868.75
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合计 39,485,455.86 68,068,385.18
其他流动资产说明
9、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投 在被投资 在被投资单位 本期
本期
核算方 增减 资单位 单位表决 持股比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 现金
法 变动 持股比 权比例 决权比例不一 准备 减值
红利
例(%) (%) 致的说明 准备
淄博诚舜热
力有限公司
成本法 160,000.00 160,000.00 160,000.00 2% 2%
(以下简称"
诚舜热力")
烟台荣昌制
药股份有限
公司(以下简 成本法 55,282,600.00 55,282,600.00 55,282,600.00 5.56% 5.56%
称"荣昌制药
")
高青虹桥热
电有限公司
成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 20.68% 20.68%
(以下简称"
虹桥热电")
合计 -- 67,442,600.00 67,442,600.00 67,442,600.00 -- -- --
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 6,986,279,110.42 106,503,341.38 26,552,751.53 7,066,229,700.27
其中：房屋及建筑物 1,995,267,970.64 68,267,441.10 2,063,535,411.74 2,063,535,411.74
机器设备 4,836,271,099.61 34,009,436.32 25,633,324.05 4,844,647,211.88
运输工具 66,043,074.52 1,093,501.57 129,924.00 67,006,652.09
电子设备及其他 88,696,965.65 3,132,962.39 789,503.48 91,040,424.56
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 2,762,220,053.07 129,192,163.01 23,095,298.15 2,868,316,917.93
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其中：房屋及建筑物 532,379,558.58 29,863,109.91 562,242,668.49
机器设备 2,133,750,268.69 92,303,338.93 22,292,518.96 2,203,761,088.66
运输工具 42,755,742.77 2,917,120.86 116,931.60 45,555,932.03
电子设备及其他 53,334,483.03 4,108,593.31 685,847.59 56,757,228.75
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 4,224,059,057.35 -- 4,197,912,782.34
其中：房屋及建筑物 1,462,888,412.06 -- 1,501,292,743.25
机器设备 2,702,520,830.92 -- 2,640,886,123.22
运输工具 23,287,331.75 -- 21,450,720.06
电子设备及其他 35,362,482.62 -- 34,283,195.81
四、减值准备合计 37,764,759.06 -- 35,978,720.96
其中：房屋及建筑物 7,177,718.64 -- 7,177,718.64
机器设备 30,445,952.98 -- 28,659,914.88
运输工具 61,235.72 -- 61,235.72
电子设备及其他 79,851.72 -- 79,851.72
五、固定资产账面价值合计 4,186,294,298.29 -- 4,161,934,061.38
其中：房屋及建筑物 1,455,710,693.42 -- 1,494,115,024.61
机器设备 2,672,074,877.94 -- 2,612,226,208.34
运输工具 23,226,096.03 -- 21,389,484.34
电子设备及其他 35,282,630.90 -- 34,203,344.09
本期折旧额 129,192,163.01 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 82,735,029.75 元。
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 958,819.47
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
鲁群纺织制衣车间 房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续 2013 年 12 月
纺纱三厂综合楼 房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续 2013 年 12 月
织布及染纱车间 房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续 2013 年 12 月
鑫胜热电 6#炉主厂房 房管部门正在进行验收、测量、审核等相关办证手续 2013 年 12 月
固定资产说明
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11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
鲁泰西区综合楼、职工宿舍楼 54,318,852.50 54,318,852.50 33,659,027.18 33,659,027.18
新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目 10,735,456.41 10,735,456.41 2,781,420.05 2,781,420.05
4000 万米高档色织布生产线项目 25,325,691.68 25,325,691.68 17,557,051.15 17,557,051.15
东区成品面料仓库 304,358.79 304,358.79 2,612,122.47 2,612,122.47
展销楼 376,933.04 376,933.04 8,111,134.47 8,111,134.47
整理一厂验整车间改造 9,753,200.07 9,753,200.07 9,137,851.73 9,137,851.73
鲁丰织染 5000 万米高档匹染面料项目 61,079,178.96 61,079,178.96 44,367,984.78 44,367,984.78
新疆鲁泰纺纱工程 13,969,676.72 13,969,676.72 11,955,662.58 11,955,662.58
新疆鲁泰办公区工程 1,054,709.73 1,054,709.73 2,542,456.61 2,542,456.61
新疆鲁泰职工宿舍楼工程 42,570,977.27 42,570,977.27 34,930,688.12 34,930,688.12
上海鲁泰办公楼工程 0.00 0.00 3,632,142.00 3,632,142.00
鑫胜热电改造项目 15,872,071.98 15,872,071.98 13,587,627.65 13,587,627.65
其他零星工程 33,611,664.06 33,611,664.06 57,561,579.63 57,561,579.63
合计 268,972,771.21 268,972,771.21 242,436,748.42 242,436,748.42
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程 利息 本期
其中：本
投入 资本 利息
转入固定资 其他 工程 期利息 资金
项目名称 预算数 期初数 本期增加 占预 化累 资本 期末数
产 减少 进度 资本化 来源
算比 计金 化率
金额
例(%) 额 (%)
鲁丰织染
5000 万米高
659,930,000.00 44,367,984.78 29,430,456.76 12,719,262.58 78% 78% 其他 61,079,178.96
档匹染面料
项目
新增 23 万
纱锭和 3.5
928,660,000.00 2,781,420.05 7,954,036.36 0.00 1.16% 1.16% 其他 10,735,456.41
万锭倍捻生
产线项目
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合计 1,588,590,000.00 47,149,404.83 37,384,493.12 12,719,262.58 -- -- -- -- 71,814,635.37
在建工程项目变动情况的说明
（3）重大在建工程的工程进度情况
工程进
项目 备注
度
鲁丰织染 5000 万米高档匹染面料项目 78% 工程进度以工程实际发生成本占合同预计总成本的比例为基础进行估计
新增 23 万纱锭和 3.5 万锭倍捻生产线项目 1.16% 工程进度以工程实际发生成本占合同预计总成本的比例为基础进行估计
12、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 1,037,636.00 190,750.00 273,924.00 954,462.00
专用设备 11,019,938.11 41,205,275.99 20,449,157.26 31,776,056.84
合计 12,057,574.11 41,396,025.99 20,723,081.26 32,730,518.84
工程物资的说明
13、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 370,084,842.11 484,300.00 370,569,142.11
土地使用权 262,640,698.56 484,300.00 263,124,998.56
鑫胜热电土地使用权 12,155,433.14 12,155,433.14
鲁丰织染土地使用权 53,490,972.94 53,490,972.94
鲁群纺织土地使用权 39,632,561.00 39,632,561.00
专利特许权 1,985,176.47 1,985,176.47
软件使用权 180,000.00 180,000.00
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二、累计摊销合计 51,071,349.58 5,221,482.37 56,292,831.95
土地使用权 39,488,666.45 3,908,652.82 43,397,319.27
鑫胜热电土地使用权 3,437,936.26 253,671.66 3,691,607.92
鲁丰织染土地使用权 3,184,204.76 541,552.95 3,725,757.71
鲁群纺织土地使用权 4,350,420.47 418,346.10 4,768,766.57
专利特许权 430,121.64 99,258.84 529,380.48
软件使用权 180,000.00 180,000.00
三、无形资产账面净值合计 319,013,492.53 -4,737,182.37 0.00 314,276,310.16
土地使用权 223,152,032.11 -3,424,352.82 0.00 219,727,679.29
鑫胜热电土地使用权 8,717,496.88 -253,671.66 0.00 8,463,825.22
鲁丰织染土地使用权 50,306,768.18 -541,552.95 0.00 49,765,215.23
鲁群纺织土地使用权 35,282,140.53 -418,346.10 0.00 34,863,794.43
专利特许权 1,555,054.83 -99,258.84 0.00 1,455,795.99
软件使用权
土地使用权
鑫胜热电土地使用权
鲁丰织染土地使用权
鲁群纺织土地使用权
专利特许权
软件使用权
无形资产账面价值合计 319,013,492.53 -4,737,182.37 314,276,310.16
土地使用权 223,152,032.11 -3,424,352.82 219,727,679.29
鑫胜热电土地使用权 8,717,496.88 -253,671.66 8,463,825.22
鲁丰织染土地使用权 50,306,768.18 -541,552.95 49,765,215.23
鲁群纺织土地使用权 35,282,140.53 -418,346.10 34,863,794.43
专利特许权 1,555,054.83 -99,258.84 1,455,795.99
软件使用权
本期摊销额 5,221,482.37 元。
15、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
鑫胜热电 20,563,803.29 20,563,803.29
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
和利洁 50,000.00 50,000.00
合计 20,613,803.29 20,613,803.29
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
在商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见“无形资产减值”内容。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
新疆鲁泰土地承包费 1,806,377.50 47,536.25 1,758,841.25
合计 1,806,377.50 47,536.25 1,758,841.25 --
长期待摊费用的说明
17、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 14,878,104.03 16,976,279.74
可抵扣亏损 798,864.40 798,864.40
一次性列支的装修费 2,444,978.46 2,444,978.46
抵销内部未实现利润 8,525,848.49 8,115,176.73
应付职工薪酬 21,127,049.79 21,127,049.79
递延收益 9,535,534.01 9,637,102.90
小计 57,310,379.18 59,099,452.02
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 2,500,524.00 2,758,296.16
固定资产折旧 2,084,865.51 2,122,160.67
小计 4,585,389.51 4,880,456.83
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 3,757,181.89 3,537,112.36
可抵扣亏损 42,913,777.06 31,869,029.25
76
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 46,670,958.95 35,406,141.61
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2016 年 10,558,689.66 10,558,689.66
2017 年 21,310,339.59 21,310,339.59
2018 年 11,044,747.81
合计 42,913,777.06 31,869,029.25 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
资产减值准备 88,343,768.45 102,589,401.34
一次性列支的装修费 16,299,856.42 16,299,856.42
抵销内部未实现利润 56,838,989.95 54,101,178.24
应付职工薪酬 130,632,424.53 130,632,424.53
递延收益 63,570,226.73 64,247,352.65
可抵扣亏损 4,625,206.38 4,625,206.38
小计 360,310,472.46 372,495,419.56
可抵扣差异项目
固定资产折旧 12,635,548.48 12,861,579.82
交易性金融资产的公允价值变动 16,670,160.00 18,388,641.00
小计 29,305,708.48 31,250,220.82
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的递延所 报告期末互抵后的可抵 报告期初互抵后的递 报告期初互抵后的可抵
项目
得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异 延所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异
递延所得税资产 57,310,379.18 360,310,472.46 59,099,452.02 372,495,419.56
递延所得税负债 4,585,389.51 29,305,708.48 4,880,456.83 31,250,220.82
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
18、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 22,486,553.74 2,922,150.92 19,564,402.82
二、存货跌价准备 45,875,200.90 9,317,374.34 36,557,826.56
七、固定资产减值准备 37,764,759.06 1,786,038.10 35,978,720.96
合计 106,126,513.70 2,922,150.92 11,103,412.44 92,100,950.34
资产减值明细情况的说明
19、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付土地款 43,401,290.00 7,890,690.00
合计 43,401,290.00 7,890,690.00
其他非流动资产的说明
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 119,864,278.65 115,700,000.00
抵押借款 259,900,000.00 300,000,000.00
信用借款 655,744,475.64 999,378,463.05
合计 1,035,508,754.29 1,415,078,463.05
短期借款分类的说明
21、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 11,791,680.02 9,512,094.30
合计 11,791,680.02 9,512,094.30
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
下一会计期间将到期的金额 11,791,680.02 元。
应付票据的说明
22、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 285,071,673.50 315,414,084.45
1至2年 9,569,327.64 3,947,206.36
2至3年 1,418,841.71 2,014,595.70
3 年以上 7,154,726.59 6,119,741.05
合计 303,214,569.44 327,495,627.56
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
鲁诚纺织 136,159.00 136,159.00
合计 136,159.00 136,159.00
23、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 94,047,803.31 113,970,732.04
1至2年 1,353,952.20 1,280,263.87
2至3年 133,951.85 52,720.55
3 年以上 211,383.86 241,279.11
合计 95,747,091.22 115,544,995.57
24、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 323,735,743.61 483,721,529.34 551,701,594.70 255,755,678.25
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、职工福利费 23,801,320.49 23,801,320.49
三、社会保险费 2,248,742.54 101,197,850.32 85,402,387.50 18,044,205.36
其中:1.医疗保险费 313,768.51 24,907,981.58 20,765,300.61 4,456,449.48
2.基本养老保险费 1,472,725.94 68,930,834.43 57,727,568.91 12,675,991.46
3.失业保险费 347,239.82 3,778,688.24 3,387,451.94 738,476.12
4.工伤保险费 55,989.77 2,083,661.41 2,061,123.34 78,527.84
5.生育保险费 59,018.50 1,496,684.66 1,460,942.70 94,760.46
四、住房公积金 23,143.44 8,407,665.61 7,721,741.04 709,068.01
六、其他 21,607,022.95 13,722,237.68 9,822,330.81 25,506,929.82
其中：工会经费和职工教育经费 21,607,022.95 10,271,721.92 6,371,815.05 25,506,929.82
非货币性福利 3,450,515.76 3,450,515.76
合计 347,614,652.54 630,850,603.44 678,449,374.54 300,015,881.44
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 25,506,929.82 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
预计发放时间 金 额
2013年 187,245,016.54
2014年 68,510,661.71
合 计 255,755,678.25
25、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,951,134.23 3,237,299.89
营业税 353,610.39 630,477.37
企业所得税 19,073,402.42 11,138,117.27
个人所得税 8,930,295.68 3,019,326.84
城市维护建设税 23,324,276.68 13,076,642.51
印花税 274,237.90 348,211.32
房产税 3,702,746.45 4,964,587.44
土地使用税 2,653,750.53 3,220,347.27
教育费附加 10,017,316.86 5,607,408.51
地方教育费附加 7,081,725.08 3,753,018.53
地方水利建设基金 2,926,539.90 1,878,450.24
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 82,289,036.12 50,873,887.19
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
26、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 2,108,528.82 2,670,262.59
合计 2,108,528.82 2,670,262.59
应付利息说明
27、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
本集团应付个人股东股利 441,966.54 441,966.54 个人股东尚未领取以前年度现金股利
本集团应付个人股东股利-B 股 54,824.00 个人股东尚未领取 2012 年度现金股利
合计 496,790.54 441,966.54 --
应付股利的说明
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 133,342,560.87 80,383,995.60
1至2年 7,903,659.08 20,070,508.16
2至3年 11,414,043.32 5,785,959.10
3 年以上 26,836,043.01 29,559,732.84
合计 179,496,306.28 135,800,195.70
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
鲁诚纺织 69,900,000.00 43,900,000.00
合计 69,900,000.00 43,900,000.00
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
棉麻公司 11,925,000.00 收到的销售合同定金 否
林木种植押金 9,104,082.50 收到的押金 否
6.3万锭棉纺厂主厂房垫付款 6,226,771.81 垫付款 否
合 计 27,255,854.31
（4）金额较大的其他应付款说明内容
债权人名称 期末数 性质或内容
鲁诚纺织 69,900,000.00 借入款项
棉麻公司 11,925,000.00 收到的销售合同定金
林木种植押金 9,104,082.50 收到的押金
6.3万锭棉纺厂主厂房垫付款 6,226,771.81 垫付款
合 计 27,255,854.31
29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 61,787,000.00 12,851,550.00
合计 61,787,000.00 12,851,550.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 61,787,000.00 12,851,550.00
合计 61,787,000.00 12,851,550.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
82
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
中国建设银行
股份有限公司 2007 年 03 月 05 日 2013 年 03 月 05 日 欧元 1.86% 1,000,000.00 8,317,600.00
淄博淄川支行
中国建设银行
股份有限公司 2007 年 03 月 26 日 2013 年 03 月 25 日 美元 1.37% 450,000.00 2,828,475.00
淄博淄川支行
中国建设银行
瑞士
股份有限公司 2007 年 03 月 29 日 2013 年 03 月 29 日 2.54% 250,000.00 1,705,475.00
法郎
淄博淄川支行
东亚银行（中
国）有限公司北 2013 年 03 月 19 日 2014 年 04 月 18 日 美元 2.27% 10,000,000.00 61,787,000.00
京分行
合计 -- -- -- -- -- 61,787,000.00 -- 12,851,550.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
30、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 61,787,000.00 12,851,550.00
减：一年内到期的长期借款（附注七、29） -61,787,000.00 -12,851,550.00
长期借款分类的说明
31、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
电力债券 9,735,560.00 9,735,560.00 信用
32、其他非流动负债
单位： 元
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项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 63,570,226.73 64,247,352.65
其他 1,840,000.00 1,840,000.00
合计 65,410,226.73 66,087,352.65
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
其中，递延收益明细如下：
项 目 期末数 期初数
与资产相关的政府补助 63,570,226.73 64,247,352.65
其中：土地补贴 63,570,226.73 64,247,352.65
合 计 63,570,226.73 64,247,352.65
33、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,008,894,800.00 -4,257,000.00 -4,257,000.00 1,004,637,800.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
本报告期股本减少4,257,000.00股，系根据公司2013年3月27日第六届董事会第二十六次会议《关于回购注销部分不符合
激励条件的原激励对象尚未解锁的限制性股票的议案》、《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票
的议案》对公司不符合激励条件的原激励对象已获授的股份4,257,000.00股进行回购注销。上述股本的减少业经中瑞岳华会
计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2013年5月28日出具中瑞岳华验字[2013]第0165号验资报告。
34、库存股
库存股情况说明
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因减少注册资本而收购的 272,794,496.52 20,207,865.00 20,207,865.00 272,794,496.52
本公司股份
合 计 272,794,496.52 20,207,865.00 20,207,865.00 272,794,496.52
注：2013年3月27日第六届董事会第二十六次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象尚未解锁的限制
性股票的议案》、《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票的议案》对公司不符合激励条件的原激
励对象已获授的股份4,257,000.00股进行回购注销，根据支付的回购款计入库存股。
35、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
资本溢价（股本溢价） 1,160,050,168.91 15,950,865.00 1,144,099,303.91
其他资本公积 67,791,302.51 4,833,210.94 72,624,513.45
其他综合收益 2,350,000.00 2,350,000.00
合计 1,230,191,471.42 4,833,210.94 15,950,865.00 1,219,073,817.36
资本公积说明
①投资者投入的资本本期减少15,950,865.00元，系对不符合激励条件的原激励对象已获
授4,257,000.00股限制性股票进行回购注销所致。
②其他资本公积本期增加4,833,210.94元，主要是确认以权益结算的股份支付权益工具公
允价值4,801,767.48元。
36、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 575,932,797.68 575,932,797.68
任意盈余公积 3,341,572.58 3,341,572.58
合计 579,274,370.26 579,274,370.26
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
根据公司法以及公司章程的规定，本集团按净利润的10%提取法定盈余公积金。
37、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 2,729,178,150.40 --
调整后年初未分配利润 2,729,178,150.40 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 416,175,890.38 --
应付普通股股利 267,624,138.88
期末未分配利润 2,877,729,901.90 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
85
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
38、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,976,710,964.24 2,724,452,576.74
其他业务收入 83,784,290.93 83,572,988.02
营业成本 2,184,574,937.90 2,055,106,728.52
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纺织服装 2,616,382,415.59 1,820,282,658.11 2,502,951,569.95 1,803,668,572.18
棉花 222,917,964.19 196,699,415.84 54,482,474.92 44,457,699.53
电和汽 102,696,182.88 85,247,430.26 94,492,825.45 88,624,820.99
其他 34,714,401.58 28,892,231.74 72,525,706.42 67,142,781.86
合计 2,976,710,964.24 2,131,121,735.95 2,724,452,576.74 2,003,893,874.56
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
面料产品 2,034,521,635.12 1,427,276,223.26 1,865,722,025.87 1,375,834,973.23
衬衣产品 581,860,780.47 393,006,434.85 637,229,544.08 427,833,598.95
棉花 222,917,964.19 196,699,415.84 54,482,474.92 44,457,699.53
电和汽 102,696,182.88 85,247,430.26 94,492,825.45 88,624,820.99
其他 34,714,401.58 28,892,231.74 72,525,706.42 67,142,781.86
合计 2,976,710,964.24 2,131,121,735.95 2,724,452,576.74 2,003,893,874.56
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
86
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
香港 224,302,228.93 157,348,013.59 285,635,416.39 210,627,556.05
日韩 229,106,611.11 157,602,520.53 252,372,289.46 176,888,732.22
东南亚 756,460,493.16 530,619,265.08 596,972,072.78 440,207,206.47
欧美 472,572,057.53 322,753,717.65 547,688,476.30 379,679,573.56
其它 348,347,623.44 243,824,599.27 302,652,040.67 221,737,508.39
内销 945,921,950.07 718,973,619.83 739,132,281.14 574,753,297.87
合计 2,976,710,964.24 2,131,121,735.95 2,724,452,576.74 2,003,893,874.56
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 A 226,532,852.81 7.4%
客户 B 209,316,111.53 6.84%
客户 C 158,321,583.06 5.17%
客户 D 139,140,545.94 4.55%
客户 E 126,606,144.07 4.14%
合计 859,917,237.41 28.1%
营业收入的说明
39、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 542,993.23 按应税营业额的 3%-5%计缴营业税。
城市维护建设税 16,639,250.33 1,161,154.79 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。
教育费附加 7,315,311.26 640,488.41 按实际缴纳的流转税的 3%
地方教育费附加 4,873,761.88 395,249.19 按实际缴纳的流转税的 2%
地方水利建设基金 2,364,331.12 164,042.54 按实际缴纳的流转税的 1%
合计 31,735,647.82 2,360,934.93 --
营业税金及附加的说明
40、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 15,953,266.62 14,470,087.74
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
工资 22,813,166.45 19,110,079.21
商场费用 11,651,026.60 12,730,760.29
广告费 1,991,766.54 4,834,242.43
港杂费 3,561,927.93 3,404,402.39
版权费 1,170,135.27 1,260,357.38
办事处营销费用 886,365.07
租赁费 1,827,036.45 1,340,184.25
商检费 1,102,879.93 2,249,102.05
专利费 1,603,574.50 1,704,121.64
其他 20,137,059.86 15,170,588.64
合计 81,811,840.15 77,160,291.09
41、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 115,069,711.84 134,443,313.63
工资 52,398,919.79 33,198,646.91
折旧费 11,438,349.42 13,675,265.82
税金 14,195,779.04 12,151,962.03
股份支付费用 4,801,767.48 31,344,966.24
仓库经费 8,792,074.55 6,661,582.86
装修修理费 2,230,827.22 303,255.79
无形资产摊销 4,382,491.06 4,337,877.39
工会经费 5,523,182.75 5,181,560.20
保险费 3,301,928.88 4,390,298.66
运输费 3,376,939.23 3,818,330.01
其他 35,310,358.13 31,896,712.04
合计 260,822,329.39 281,403,771.58
42、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 22,196,732.55 33,444,498.22
利息收入 -1,916,200.18 -2,769,714.80
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
汇兑损益 -102,155.03 2,054,424.96
其他 4,158,562.94 4,008,622.57
合计 24,336,940.28 36,737,830.95
43、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,718,481.00 -20,939,380.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -1,718,481.00 -20,939,380.00
交易性金融负债 -10,107,650.00
合计 -1,718,481.00 -31,047,030.00
公允价值变动收益的说明
44、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -549,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 17,649,677.42 19,601,638.49
合计 17,649,677.42 19,052,638.49
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -2,922,150.92 3,155,937.27
合计 -2,922,150.92 3,155,937.27
46、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 2,363,171.75 459,008.99 2,363,171.75
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
其中：固定资产处置利得 2,363,171.75 459,008.99 2,363,171.75
政府补助 12,871,925.92 16,550,426.92 12,871,925.92
其他 2,834,657.53 3,143,506.16 2,834,657.53
合计 18,069,755.20 20,152,942.07 18,069,755.20
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
新疆维吾尔自治区财政厅、新疆维吾尔自治区经济和信息化委
技术改造专项资金 1,500,000.00 员会《关于下达 2013 年自治区技术改造专项资金计划的通知》
(新经规划[2013]191 号)
中华人民共和国财政部《关于印发出疆棉移库费用补贴管理办
出疆棉移库费用补贴 5,216,300.00
法的通知》（财建[2011]1157 号）
新疆维吾尔自治区农业产业化发展局《关于拨付 2013 年自治
农业产业化发展专项资
200,000.00 区支持农业产业化发展财政专项资金通知》（新农产财[2013]11
金
号）
阿克苏地区财政局、阿克苏地区扶贫开发办公室《关于下达
财政贴息 62,500.00 2012 年度扶贫项目贷款财政贴息资金的通知》(阿地财扶
[2013]5 号)
农田废旧地膜综合治理 阿瓦提县农业局《阿瓦提县农田废旧地膜综合治理项目实施协
1,730,000.00
项目补贴 议书》
淄博市人民政府《淄博市科技技术奖励办法》（淄博人民政府
科技奖励 50,000.00
令 87 号）
淄博市高新技术产业开发区管委会《关于受理 2011 年下半年
专利资助 86,000.00
度专利资助的通知》
山东省质量强省工作领导小组办公室《关于拨付山东省省长质
省长质量奖 100,000.00
量奖奖励资金的通知》（鲁质强办字[2013]1 号）
淄博市人民政府《淄博市人民政府关于 2012 年度淄博市科学
科学技术奖励 100,000.00
技术奖励的决定》(淄政发[2012]34 号)
山东省住房城乡建设厅节能科技处《关于下达公共建筑节能监
建筑节能补助 80,000.00 督体系建设中央财政补助资金的通知》（鲁建节科字[2012]12
号）
淄博市财政局《关于下达 2012 年保障性安居工程专项资金补
公租房补助资金 2,750,000.00
助的通知》（淄财非税指[2012]11 号）
淄博市人民政府《关于表彰 2011 年度淄博市节能奖获奖企业
节能奖励 300,000.00
和成果的通报》（淄政字[2012]54 号）
山东省财政厅、山东省知识产权局《关于印发<山东省专利发
专利发展资金 20,000.00
展专项资金管理办法>的通知》（鲁财教[2009]36 号）
90
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
出疆棉补贴款 4,233,848.00 财政部关于印发《出疆棉移库费用补贴管理暂行办法》的通知
节能技术改造财政奖励 淄博市财政局关于预拨 2011 年节能技术改造财政奖励资金（第
2,660,000.00
资金 二批）预算指标的通知（淄财企指［2011］108 号）
中共淄川区委 淄川区人民政府关于表彰奖励 2011 年度部分企
节能减排等奖励 1,160,000.00
业和项目的决定（川委［2012］16 号
淄川区财政局关于拨付自主创新专项资金的通知（川财企指
自主创新专项资金 1,786,000.00
［2012］6 号）
淄博市财政局关于下达 2011 年度出口信用保险保费补贴专项
出口信用保险保费补贴 450,000.00
资金预算指标的通知（淄财企指【2011】46 号）
山东省住房和城乡建设厅关于公布 2009 年度既有居信建筑供
供热计量及节能改造补
402,000.00 热计量及节能改造项目中内奖励资金分配方法的通知（鲁建节
助资金
科字［2010］4 号
山东省财政厅 山东省住房和城乡建设厅转发《财政部 住房城
供热计量及节能奖励资 乡建设部关于进一步深入开展北方采暖地区既有居住建筑供
300,000.00
金 热计量及节能改造工作的通知》暨组织报送节能改造目标等有
关材料的通知（鲁财建［2011］14 号）
农产品加工企业发展专 阿克苏地区财政局关于下达 2012 年自治区财政支持农产品加
300,000.00
项资金 工企业发展专项资金的通知（阿地财农［2012］69 号）
院士工作站市级奖励 200,000.00 淄博市院士工作站管理办法（试行）
山东省质量兴省工作领导小组办公室关于拨付山东省省长质
山东省省长质量奖 200,000.00
量奖奖励资金的通知
淄博市财政局关于下达 2011 年度进口贴息资金预算指标的通
进口贴息 162,500.00
知（淄财企指【2011】91 号）
阿克苏地区财政局关于下达 2011 年度扶贫项目贷款财政贴息
扶贫项目贷款财政贴息 150,000.00
资金的通知（阿地财扶［2012］2 号）
新疆维吾尔自治区农业产业化发展局关于拨付 2011 年自治区
收到乡镇企业贷款贴息
100,000.00 财政追加扶持农产品加工企业、乡镇企业专项资金的通知（新
资金
农产财［2011］16 号）
淄博市财政局关于下达 2011 年企校共建工科专业和企业实训
企校共建和实训基地专
100,000.00 基地专项资金预算指标的通知的奖金(淄博市财政局文件淄财
项资金
企
淄川区人民政府关于表彰 2011 年度科技进步奖的决定（川政
科技进步奖 60,000.00
字［2012］9 号
淄川区人民政府关于表彰 2011 年度全区节能降耗工作先进单
节能降耗奖励 10,000.00
位和先进企业的通报（川政发［2012］11 号）
科技进步奖 20,000.00 山东省科学技术奖励办法
淄川区财政局关于下达 2011 年资助向国外申请专利专项资金
国外申请专利专项资金 10,000.00
预算指标的通知（川财教指［2012］2 号
出口信用保险保费补贴 41,000.00 淄博市人民政府办公厅《淄博市人民政府办公厅关于企业参加
91
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
出口信用保险进行保费补贴的通知》（淄政办字【2009】96 号）
财政部《关于印发<出疆棉纱运输费用补贴管理暂行办法>的通
出疆棉纱运费补贴款 1,162,200.00
知》（财建〔2009〕561 号）
高青县人民政府《关于印发<高青县重点经济园区管理办法>的
地方扶持资金 2,365,753.00 通知》(高政发[2002]28 号)及与高青县人民政府、高青经济开
发区管委会签订补充协议书
递延收益摊销 677,125.92 677,125.92 递延收益摊销
合计 12,871,925.92 16,550,426.92 --
营业外收入说明
47、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 122,406.85 626,520.62
其中：固定资产处置损失 122,406.85 626,520.62
对外捐赠 211,289.70 1,152,386.12
罚款支出 17,875.00 10,771.24
赔偿支出 525,859.57 353,029.87
其他 6,325.17 100.71
合计 883,756.29 2,142,808.56
营业外支出说明
48、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 82,161,607.41 49,041,744.23
递延所得税调整 1,531,300.69 724,474.56
合计 83,692,908.10 49,766,218.79
49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股
数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定：（1）当期已确认为费用
的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数；及（2）假定稀释
92
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在
普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
报告期利润 本期发生数 上期发生数
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.43 0.43 0.30 0.30
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.41 0.41 0.30 0.30
公司普通股股东的净利润
（2）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
于报告期内，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项 目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 416,175,890.38 301,503,288.19
其中：归属于持续经营的净利润 416,175,890.38 301,503,288.19
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 393,419,324.10 302,733,028.86
其中：归属于持续经营的净利润 393,419,324.10 302,733,028.86
归属于终止经营的净利润
② 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项 目 本期发生数 上期发生数
期初发行在外的普通股股数 960,057,496.00 1,008,954,800.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数 709,500.00
期末发行在外的普通股加权数 959,347,996.00 1,008,954,800.00
50、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
4.外币财务报表折算差额 -812,926.81 207,989.91
小计 -812,926.81 207,989.91
合计 -812,926.81 207,989.91
其他综合收益说明
93
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51、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 12,194,800.00
代收职工款项 2,232,858.01
索赔收入 1,164,796.51
罚款收入 99,654.82
收回职工借款及备用金、押金 262,731.52
其他 14,393,297.04
合计 30,348,137.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运杂费 26,019,025.74
销售专柜租赁费、管理费 9,120,311.37
租赁费 4,817,647.93
广告费 4,437,801.95
办公差旅费 4,202,866.01
保险费 3,312,588.56
银行手续费 1,579,021.34
商检费 1,343,956.89
版权费 1,820,132.08
审计咨询公告费 1,610,930.87
装修修缮费 2,957,590.26
水电费 21,085.53
对外捐赠 211,289.70
垫付农资款 2,998,800.00
其他 56,451,907.57
合计 120,904,955.80
支付的其他与经营活动有关的现金说明
94
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 1,916,200.18
交易性金融资产投资收益 17,649,677.42
收回文明施工保证金 1,271,454.48
合计 20,837,332.08
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
转回回购 B 股款 35,410,586.78
借入关联单位款项 78,000,000.00
收回新疆鲁泰贷款保证金 16,950,000.00
合计 130,360,586.78
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
归还关联单位款项 53,900,000.00
回购限制性股票款 20,207,865.00
短期借款保证金 119,864,278.65
合计 193,972,143.65
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 429,559,997.78 308,349,593.63
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加：资产减值准备 -2,922,150.92 3,155,937.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 129,192,163.01 197,372,381.53
无形资产摊销 5,221,482.37 5,260,142.03
长期待摊费用摊销 47,536.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-2,240,764.90 -296,249.12
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 463,760.75
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,718,481.00 31,047,030.00
财务费用（收益以“－”号填列） 20,178,377.34 29,576,388.66
投资损失（收益以“－”号填列） -17,649,677.42 -19,052,638.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,789,072.84 3,865,381.56
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -295,067.32 -3,129,129.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -90,539,396.20 -13,030,658.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 22,295,309.84 110,529,861.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,608,443.50 -237,072,334.61
经营活动产生的现金流量净额 490,746,920.17 417,039,467.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 530,885,795.41 439,679,107.11
减：现金的期初余额 900,182,215.72 811,148,146.93
现金及现金等价物净增加额 -369,296,420.31 -371,469,039.82
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 951,000.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 951,000.00
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 951,000.00
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
96
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一、现金 530,885,795.41 900,182,215.72
其中：库存现金 1,093,602.21 1,028,103.46
可随时用于支付的银行存款 502,202,714.44 834,150,725.17
可随时用于支付的其他货币资金 27,589,478.76 65,003,387.09
三、期末现金及现金等价物余额 530,885,795.41 900,182,215.72
现金流量表补充资料的说明
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司名 关联 法定代 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
称 关系 表人 码
比例(%) 权比例(%) 制方
控股 纺织、电力、
鲁诚纺织 有限责任公司 淄博市 刘石祯 6,326 万元 12.27% 12.27% 刘石祯 16420039-1
股东 制药投资
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股 表决
企业
子公司全称 子公司类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 比例 权比 组织机构代码
类型
(%) 例(%)
北京鲁丰阳光服饰有
民营
限公司（以下简称"鲁丰 控股子公司 北京市 刘石祯 批发零售业 1,500 万元 100% 100% 55488176-X
企业
阳光"）
北京思创服饰股份有
民营
限公司（以下简称"北京 控股子公司 北京市 刘石祯 批发零售业 4,200 万元 60% 60% 71774843-8
企业
思创"）
民营
鲁泰(香港) 控股子公司 香港 刘石祯 批发零售业 600 万港元 100% 100%
企业
上海鲁泰纺织服装有
民营
限公司（以下简称"上海 控股子公司 上海市 刘石祯 批发零售业 500 万元 100% 100% 56659750-4
企业
鲁泰"）
新疆鲁泰丰收棉业有
民营 59.92 59.92
限责任公司（以下简称 控股子公司 新疆 刘石祯 制造业 20,073 万元 75165238-4
企业 % %
"新疆鲁泰"）
民营
鲁丰织染 控股子公司 淄博市 刘石祯 制造业 70,616 万元 75% 75% 76001835-0
企业
淄博鲁群纺织有限公 控股子公司 民营 淄博市 刘石祯 制造业 16,822 万元 100% 100% 76870633-4
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
司（以下简称"鲁群纺织 企业
"）
淄博鑫胜热电有限公
民营 16,243.56 万
司（以下简称"鑫胜热电 控股子公司 淄博市 刘石祯 制造业 100% 100% 61329023-1
企业 元
"）
新疆鲁泰纺织有限公
民营
司（以下简称"新疆鲁泰 控股子公司 新疆 刘石祯 制造业 5,000 万元 100% 100% 05317660-8
企业
纺织"）
淄博和利洁节能技术
民营
服务有限公司（以下简 控股子公司 淄博市 李同民 服务业 10,00 万元 100% 100% 57287269-9
企业
称“和利洁”）
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
淄博施丹露化妆品有限公司(以下简称"施丹露公司") 关联人（与公司同一董事长） 61329036-2
淄博泰美领带有限公司(以下简称"泰美领带") 母公司控股子公司 61329035-4
淄博市利民净化水有限公司（以下简称"利民净化水"） 母公司全资子公司 76575998-3
淄博鲁群置业有限公司（以下简称"鲁群置业"） 母公司全资子公司 77630667-2
诚舜热力 母公司控股子公司 69544896-X
利民墙体 母公司全资子公司的控股子公司 56251579-4
虹桥热电 其他 75449967-X
本企业的其他关联方情况的说明
4、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金额
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 的比例（%）
鲁诚纺织 毛巾、袜子、油品等 市场价格 3,291,551.44 64.51% 2,470,111.77 100%
鲁诚纺织 细绒棉 市场价格 1,596,593.14 0.33%
鲁诚纺织 袜筒加工费 市场价格 341,159.32 0.26% 228,021.26 0.17%
购化妆品礼品盒、洗衣
施丹露公司 市场价格 70,216.10 100% 75,159.42 100%
液、洗洁精、洗手液等
商品加工费、被罩加工
泰美领带 市场价格 437,453.01 0.33% 577,601.73 0.42%
费
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
泰美领带 购领带 市场价格 183,858.97 100%
利民净化水 污水处理 市场价格 5,562,421.20 100% 3,302,232.84 100%
利民墙体 建材 市场价格 194,049.56 1.61%
虹桥热电 电、蒸汽 市场价格 29,139,798.88 17.91%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金额
式及决策程序 金额 金额
额的比例（%） 的比例（%）
鲁诚纺织 销售材料、电、自来水、汽 市场价格 129,187.99 0.17% 148,541.60 1.57%
鲁诚纺织 销售色纱、面料、服饰等 市场价格 337,012.82 0.02% 319,686.50 0.01%
泰美领带 销售电、采暖费、服饰等 市场价格 14,402.84 0% 9,259.95 0.11%
销售材料、服饰、电、自来
施丹露公司 市场价格 27,321.39 0% 20,083.86 0.21%
水、采暖费
利民净化水 销售材料、服饰等 市场价格 4,381.74 0% 84,516.53 0.01%
销售材料、热力、低温热水、
诚舜热力 市场价格 2,381,827.08 0.31% 3,210,811.85 3.4%
服饰等
（2）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
鲁泰纺织 鲁诚纺织 房屋建筑物 2008 年 07 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 市场价格 76,818.00
鑫胜热电 诚舜热力 房屋建筑物 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 市场价格 2,250.00
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁土地 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 市场价格 1,897,800.00
鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁加油站 2008 年 08 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 市场价格 241,278.00
鲁诚纺织 鲁泰纺织 租赁土地、房屋 2008 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 市场价格 201,720.00
鲁群置业 鲁泰纺织 租赁土地、房屋 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 市场价格 901,200.00
鲁诚纺织 鲁丰织染 租赁房屋 2013 年 01 月 01 日 2015 年 12 月 31 日 市场价格 348,600.00
关联租赁情况说明
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
鲁群纺织本期借入款项，以前年度借入款项
鲁诚纺织 78,000,000.00 2013 年 03 月 06 日 2013 年 12 月 31 日 4390 万元在本期偿还，本期归还当年借款 810
万元
诚舜热力 4,700,000.00 2012 年 01 月 17 日 2013 年 12 月 31 日 鲁群纺织上年借入款项，本期已偿还 190 万元
泰美领带 2,650,000.00 2011 年 01 月 05 日 2013 年 12 月 31 日 鲁群纺织 2011 年借入款项
施丹露公司 2,190,000.00 2011 年 01 月 05 日 2013 年 12 月 31 日 鲁群纺织 2011 年借入款项
拆出
（4）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交 关联交易内 关联交易定
关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的
易类型 容 价原则 金额 金额
比例（%） 比例（%）
鲁诚纺织 采购 采购纺纱机 市场价格 4,718,535.99 1.88%
利民净化水 采购 采购储泥斗 市场价格 2,399.67 0.01% 133,142.88 0.05%
5、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款： 鲁诚纺织 136,159.00 136,159.00
其他应付款 鲁诚纺织 69,900,000.00 43,900,000.00
其他应付款 诚舜热力 2,800,000.00 4,700,000.00
其他应付款 泰美领带 2,650,000.00 2,650,000.00
其他应付款 施丹露公司 2,190,000.00 2,190,000.00
100
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
九、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
公司本期失效的各项权益工具总额 4,257,000.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和
5.025 元/股、26 个月
合同剩余期限
股份支付情况的说明
《鲁泰纺织股份有限公司2011年限制性股票激励计划（修订稿）》（以下简称“激励计划”）已经公司2011年第二次临
时股东大会审议通过，主要内容如下：
（1）标的股票种类：激励计划拟授予激励对象的标的股票为鲁泰纺织限制性股票。
（2）标的股票来源：激励计划拟授予激励对象的标的股票来源为公司向激励对象定向发行的鲁泰纺织人民币普通股
股票（A股）。
（3）激励对象：经薪酬与考核委员会统计并经公司监事会审核，具备本计划激励对象资格的人员共计344人，约占截
至2010年12月31日鲁泰纺织员工总数16,019人的2.15%，其中包括1名实际控制人的直系亲属。
（4）对股份限售期安排的说明：本激励计划有效期为48个月，自标的股票的授予日起计算。公司授予激励对象的限
制性股票自授予日起12个月为禁售期，禁售期内，激励对象通过本计划持有的限制性股票将被锁定不得转让。禁售期后36
个月为解锁期，在解锁期内，在满足本激励计划规定的解锁条件时，激励对象可分三次申请标的股票解锁，分别自授予日起
12个月后、24个月后、36个月后，分别申请解锁所获授限制性股票总量的40%、30%、30%。
（5）解锁条件：
本计划授予激励对象的限制性股票分三期解锁，在解锁期内满足本计划的解锁条件的，激励对象可以申请股票解除锁
定并上市流通。解锁安排及公司业绩考核条件如下表所示：
解锁安排 公司业绩考核条件 解锁比例
第一批于授予日12个月后解锁 2011年净资产收益率不低于同行业上市公司平均水平 40%
的2倍，2011年净利润较2010年增长率不低于15%，2011
年经营性现金流净额不小于当期净利润。
第二批于授予日24个月后解锁 2012年净资产收益率不低于同行业上市公司平均水平 30%
的2倍，2012年净利润较2010年增长率不低于25%，2012
年经营性现金流净额不小于当期净利润。
第三批于授予日36个月后解锁 2013年净资产收益率不低于同行业上市公司平均水平 30%
的2倍，2013年净利润较2010年增长率不低于35%，2013
年经营性现金流净额不小于当期净利润。
并且，2011 至2013 各年度归属于公司股东的扣除非经常性损益的净利润均不得低于授予日前最近三个会计年度（2008
年、2009年、2010年）的平均水平且不得为负。计算净利润增长率时，净利润指标均以“归属于上市公司股东的净利润”与“归
属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润”较低者作为计算依据。
激励对象申请根据本计划获授的限制性股票进行解锁，除需满足上表所列的公司业绩考核条件以外，还必须同时满足
如下条件：
公司未发生如下任一情形：最近一个会计年度的财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报
告；最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；中国证监会认定不能实行限制性股票激励计划的其他情形。
激励对象未发生如下任一情形：最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；最近三年内因重大违法违
规行为被中国证监会予以行政处罚的；具有《公司法》规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员情形的；激励对象在
本计划实施完毕之前单方面终止劳动合同；公司有充分证据证明该激励对象在任职期间，由于挪用资金、职务侵占、盗窃、
101
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
泄露经营和技术秘密等损害公司利益、声誉的违法违纪行为，或者严重失职、渎职行为，给公司造成损失的；根据《鲁泰纺
织股份有限公司限制性股票激励计划实施考核办法》，激励对象解锁的前一年度绩效考核合格。
（6）限制性股票的授予数量及授予价格：本激励计划授予激励对象的限制性股票数量为1409万股，授予价格为5.025
元。
2012年8月13日公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象已获
授限制性股票的议案》决议，公司原激励对象刘青春、石乾已在考核期内离职，不符合公司限制性股票激励计划“第二十条、
限制性股票的解锁安排及考核条件”，对其已获授的全部股份60,000.00股按每股人民币5.025元进行回购注销。
2012年8月13日公司第六届董事会第二十三次会议审议通过了《关于限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议
案》，限制性股票第一批解锁40%，解锁561.2万股。
根据公司2013年3月29日第六届董事会第二十六次会议《关于回购注销部分不符合激励条件的原激励对象尚未解锁的
限制性股票的议案》、《关于回购注销全部激励对象第二个解锁期尚未解锁的限制性股票的议案》对公司不符合激励条件的
原激励对象已获授的股份4,257,000.00股进行回购注销。
截止2013年6月30日尚未解锁的限制性股票数量为416.1万股。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日前一日的 A 股股票收盘价
公司激励计划中员工服务条件和非市场条件能否满足的最佳
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
估计
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 56,020,620.80
以权益结算的股份支付确认的费用总额 56,020,620.80
以权益结算的股份支付的说明
十、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
截至2013年6月30日止，控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押情况
抵押单位 抵押物品 资产价值 取得借款 借款期限
新疆鲁泰 存货 154,724,889.38 193,000,000.00 2012.11.15-2013.9.17
新疆鲁泰 土地使用权 7,933,760.45 37,000,000.00 2012.8.30-2013.8.29
新疆鲁泰 土地使用权 18,178,494.20 29,900,000.00 2013.4.10-2014.3.12
十一、承诺事项
1、重大承诺事项
人民币万元
项 目 期末数 期初数
102
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
已签约但尚未于财务报表中确认的
- 购建长期资产承诺 23,882 12,143.17
合 计 23,882 12,143.17
2、前期承诺履行情况
项 目 合同金额(人民币万元) 前期承诺履行情况
- 购建长期资产承诺 12,143.17 已履行
十二、其他重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
2.衍生金融资产 18,388,641.00 -1,718,481.00 16,670,160.00
金融资产小计 18,388,641.00 -1,718,481.00 16,670,160.00
上述合计 18,388,641.00 -1,718,481.00 16,670,160.00
金融负债 0.00 0.00
2、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
2.衍生金融资产 18,388,641.00 -1,718,481.00 16,670,160.00
3.贷款和应收款 779,130,834.14 712,524,542.48
金融资产小计 797,519,475.14 -1,718,481.00 729,194,702.48
金融负债 936,814,644.61 757,408,483.32
103
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 197,109,364.43 100% 14,332,496.27 7.27% 243,212,168.85 100% 15,871,872.83 6.53%
组合小计 197,109,364.43 100% 14,332,496.27 7.27% 243,212,168.85 100% 15,871,872.83 6.53%
合计 197,109,364.43 -- 14,332,496.27 -- 243,212,168.85 -- 15,871,872.83 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 150,108,781.64 76.15% 7,505,439.08 210,747,757.45 86.65% 10,537,387.87
1 年以内小计 150,108,781.64 76.15% 7,505,439.08 210,747,757.45 86.65% 10,537,387.87
1至2年 35,618,365.31 18.07% 3,561,836.53 14,950,074.94 6.15% 1,495,007.49
2至3年 1,494,445.85 0.76% 298,889.17 14,148,234.65 5.82% 2,829,646.93
3 年以上 9,887,771.63 5.02% 2,966,331.49 3,366,101.81 1.38% 1,009,830.54
合计 197,109,364.43 -- 14,332,496.27 243,212,168.85 -- 15,871,872.83
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
104
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
北京思创服饰股份有限公司 控股子公司 62,139,768.20 1 年以内、1 至 3 年、3 年以上 31.53%
TAL 非关联客户 20,034,575.70 1 年以内 10.16%
OXFORD 非关联客户 15,179,131.94 1 年以内 7.7%
PVH 非关联客户 14,760,953.60 1 年以内 7.49%
SEIDENSTICKER 非关联客户 7,562,189.67 1 年以内 3.84%
合计 -- 119,676,619.11 -- 60.72%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北京思创 控股子公司 62,139,768.20 31.53%
鲁泰(香港) 全资子公司 296,875.98 0.15%
鲁丰阳光 全资子公司 82,473.94 0.04%
合计 -- 62,519,118.12 31.72%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 33,276,926.87 100% 4,456,554.21 13.39% 37,263,140.09 100% 3,421,759.50 9.18%
组合小计 33,276,926.87 100% 4,456,554.21 13.39% 37,263,140.09 100% 3,421,759.50 9.18%
合计 33,276,926.87 -- 4,456,554.21 -- 37,263,140.09 -- 3,421,759.50 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
105
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 13,124,183.03 39.44% 656,209.15 20,350,775.63 54.61% 1,017,538.78
1 年以内小计 13,124,183.03 39.44% 656,209.15 20,350,775.63 54.61% 1,017,538.78
1至2年 6,189,197.05 18.6% 618,919.71 12,419,307.04 33.33% 1,241,930.70
2至3年 10,076,386.82 30.28% 2,015,277.36 1,856,272.02 4.98% 371,254.40
3 年以上 3,887,159.97 11.68% 1,166,147.99 2,636,785.40 7.08% 791,035.62
合计 33,276,926.87 -- 4,456,554.21 37,263,140.09 -- 3,421,759.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
上海鲁泰 往来款 16,032,460.54 1 年以内、1-3 年、3 年以上 48.19%
应收出口退税款 出口退税 2,871,405.80 1 年以内 8.63%
职工宿舍房款 职工宿舍回购款 2,150,255.10 1 至 2 年、3 年以上 6.46%
淄博市淄川区民工工资 基建工程民工工资保证
1,458,593.50 1 至 2 年、3 年以上 4.38%
保证金 金
国外业务部 垫付出口空运费等款 540,102.93 1 年以内 1.62%
合计 -- 23,052,817.87 -- 69.28%
106
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（3）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
上海鲁泰 全资子公司 16,032,460.54 48.19%
合计 -- 16,032,460.54 48.19%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
增 在被投 在被投 单位持股
本期计 本期
被投资单 核算方 减 资单位 资单位 比例与表 减值
投资成本 期初余额 期末余额 提减值 现金
位 法 变 持股比 表决权 决权比例 准备
准备 红利
动 例(%) 比例(%) 不一致的
说明
北京思创 成本法 25,200,000.00 25,200,000.00 25,200,000.00 60% 60%
新疆鲁泰 成本法 117,342,316.95 117,342,316.95 117,342,316.95 59.92% 59.92%
鑫胜热电 成本法 176,340,737.93 176,340,737.93 176,340,737.93 100% 100%
鲁丰织染 成本法 529,620,000.00 529,620,000.00 529,620,000.00 75% 75%
鲁群纺织 成本法 171,784,550.00 171,784,550.00 171,784,550.00 100% 100%
鲁泰（香
成本法 6,366,600.00 6,366,600.00 6,366,600.00 100% 100%
港）
鲁丰阳光 成本法 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 100%
上海鲁泰 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100%
荣昌制药 成本法 55,282,600.00 55,282,600.00 55,282,600.00 5.56% 5.56%
合计 -- 1,101,936,804.88 1,101,936,804.88 1,101,936,804.88 -- -- --
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,149,366,934.57 2,114,438,399.15
其他业务收入 76,814,496.53 82,177,082.90
合计 2,226,181,431.10 2,196,615,482.05
107
鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业成本 1,593,126,834.70 1,679,182,666.68
（2）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
面料产品 1,610,809,430.54 1,151,606,625.83 1,530,542,447.91 1,211,696,693.45
衬衣产品 538,557,504.03 382,682,082.60 583,895,951.24 407,329,954.01
合计 2,149,366,934.57 1,534,288,708.43 2,114,438,399.15 1,619,026,647.46
（3）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
香港 154,730,748.77 110,617,012.29 222,413,616.39 176,084,860.10
日韩 199,291,512.71 141,960,176.81 229,769,189.46 168,776,193.08
东南亚 465,940,349.00 333,094,532.71 356,826,772.78 282,499,756.01
欧美 447,481,616.09 318,462,117.03 530,958,776.30 385,876,820.40
其它 305,073,691.44 218,008,009.14 251,174,940.67 196,804,809.43
内销 576,849,016.56 412,146,860.45 523,295,103.55 408,984,208.44
合计 2,149,366,934.57 1,534,288,708.43 2,114,438,399.15 1,619,026,647.46
（4）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户 A 190,164,674.71 8.55%
客户 B 148,283,448.86 6.66%
客户 C 140,981,467.77 6.33%
客户 D 100,352,589.93 4.51%
客户 E 67,304,775.40 3.02%
合计 647,086,956.67 29.07%
营业收入的说明
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -549,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 17,735,127.42 15,004,234.49
合计 17,735,127.42 14,455,234.49
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
利民墙体 -549,000.00
合计 -549,000.00 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 345,109,595.06 218,643,723.43
加：资产减值准备 -504,581.85 1,827,033.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 73,998,404.85 119,369,172.33
无形资产摊销 3,289,523.41 3,243,350.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,268,954.00 -199,595.78
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 6,059,541.00 24,697,730.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,178,029.57 13,109,670.45
投资损失（收益以“－”号填列） -17,735,127.42 -14,455,234.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,791,039.57 -2,252,040.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -908,931.15 -2,341,354.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -127,557,371.97 38,361,216.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -13,284,386.32 131,976,225.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 81,625,404.78 -109,565,788.89
经营活动产生的现金流量净额 353,792,185.53 422,414,107.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 313,065,949.09 268,644,073.54
减：现金的期初余额 559,095,505.76 443,347,389.73
现金及现金等价物净增加额 -246,029,556.67 -174,703,316.19
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 2,240,764.90
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
12,871,925.92
的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 15,931,196.42
出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,073,308.09
减：所得税影响额 6,234,507.70
少数股东权益影响额（税后） 4,126,121.35
合计 22,756,566.28 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 416,175,890.38 301,503,288.19 5,401,065,428.89 5,268,701,258.26
按国际会计准则调整的项目及金额
购买国产设备抵税在国际准
842,500.00 859,000.00 -3,960,500.00 -4,803,000.00
则下确认为递延收入的影响
按国际会计准则 417,018,390.38 302,362,288.19 5,397,104,928.89 5,263,898,258.26
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鲁泰纺织股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
1、国产设备抵免企业所得税影响
公司享受采购国产设备抵免企业所得税，按照中国会计准则直接减少所得税费用，按照国际会计准则确认
为与资产相关的递延收益。根据国际会计准则规定，对此差异按照固定资产使用年限分期摊销，调整净利
润和净资产。
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.60% 0.43 0.43
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
7.11% 0.41 0.41
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、预付款项2013年6月30日期末数为148,691,207.68元，比期初数增加54.54%，其主要原因是期末预付材料款增加所致。
2、其他流动资产2013年6月30日期末数为39,485,455.86元，比期初数减少41.99%，其主要原因是本期B股回购款转入
货币资金所致。
3、工程物资2013年6月30日期末数为32,730,518.84元，比期初数增加171.45%，其主要原因是领用专用设备增加所致。
4、其他非流动资产2013年6月30日期末数为43,401,290.00元，比期初数增加450.03%，其主要原因是预付土地款增加所
致。
5、应交税费2013年6月30日期末数为82,289,036.12元，比期初增加61.75%，其主要原因是应交城市维护建设税及所得
税增加所致。
6、一年内到期的非流动负债2013年6月30日期末数为61,787,000.00元，比期初数增加380.77%，其主要原因是一年内到
期的长期借款增加所致。
7、营业税金及附加2013年1-6月发生数为31,735,647.82元，比上期数增加1,244.20%，其主要原因是城市维护建设税及
教育费附加等增加所致。
8、财务费用2013年1-6月发生数为24,336,940.28元，比上期数减少33.76%，其主要原因是本期利息支出减少所致。
9、资产减值损失2013年1-6月发生数为-2,922,150.92元，比上期数减少192.59%，其主要原因是应收账款按账龄确认的
资产减值损失较上期减少所致。
10、公允价值变动收益2013年1-6月发生数为-1,718,481.00元，比上期数增加94.46%，其主要原因是交易性金融资产到
期处置相应结转原确认的公允价值变动损益以及交易性金融资产公允价值变动所致。
11、营业外支出2013年1-6月发生数为883,756.29元，比上期数减少58.76%，其主要原因是固定资产处置损失较上期减
少所致。
14、所得税费用2013年1-6月发生数为83,692,908.10元，比上期数增加68.17%，其主要原因是本期应纳税所得额增加所
致。
111
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第九节 备查文件目录
一、载有法人代表、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长签字：刘石祯
鲁泰纺织股份有限公司
二零一三年八月一十六日
112