鲁泰纺织股份有限公司
中期报告
==2006==
山东·淄博
2006年8月11日
目 录
重要提示…………………………………..3
公司基本情况 ……………………………3
股本变动和主要股东持股情况…………....5
董事、监事、高级管理人员情况………....8
管理层讨论与分析………………………....8
重要事项………..………………………….10
财务报告….………………………………..12
第八节 备查文件….…………………………….....58
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事刘石祯先生、许植楠先生、刘子斌先生、藤原英利先生、王方水先生、秦桂玲女士现场出席了董事会，其他董事及独立董事均采用传真表决的方式参加了本次董事会的表决。
公司董事长刘石祯先生、财务总监刘子斌先生、财务负责人张洪梅女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本资料
1、公司的法定中英文名称
中文：鲁泰纺织股份有限公司
英文：LU THAI TEXTILE CO.，LTD
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G鲁泰 鲁泰B
股票代码：000726 200726
3、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号
邮政编码：255086
公司办公地址：淄博市淄川区松龄东路81号
淄博市高新技术开发区铭波路11号
邮政编码：255100
电子信箱：lttc@public.zbptt.sd.cn
国际互联网网址：www.lttc.com.cn
4、公司法定代表人：刘石祯
5、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 秦桂玲 郑卫印
联系地址 淄博市淄川区松龄东路81号 淄博市淄川区松龄东路81号
电话 0533-52851665418361 0533-52851665418361
传真 0533-54188335282188 0533-54188335282188
电子信箱 qinguiling@lttc.com.cn wyzheng@lttc.com.cn
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6、公司信息披露指定报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》。
登载公司年报的证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2003年8月7日
地点：淄博市工商局
企业法人营业执照注册号：企股鲁淄总字第000066号
税务登记号：370302613281175
二、主要财务数据和指标
1、公司本年度会计数据 单位：人民币元
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指标项目 报告期末 上年末
流动资产 1,766,047,723.38 1,437,636,330.17
流动负债 2,527,081,198.32 1,984,189,648.76
总资产 4,826,352,213.12 4,415,685,413.31
股东权益（不含少数股东权 1,785,805,580.21 1,737,164,802.03
益）
每股净资产 4.23 4.11
调整后的每股净资产 4.15 4.10
报告期末 上年同期
净利润 173,532,651.84 166,875,122.54
扣除非经常性损益后的净利 158,628,839.60 162,304,278.90
润
经营活动产生的现金流量净 589,740,074.54 274,572,570.11
额
每股收益 0.41 0.40
净资产收益率（%） 9.72 10.49
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说明：非经常性损益对净利润影响额为14,903,812.24元，其构成 如下表：
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项目明细 金额：元
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -5,456,884.61
其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 13,742,600.00
短期投资损益 1,500,187.50
扣除公司日常计提的资产减值准备后的其他各项营业外 3,254,606.47
收支
以前年度计提各项减值准备的转回 3,159,229.86
减:上述事项的所得税影响额 2,006,703.04
减:上述事项的少数股东损益影响金额 -710,776.06
合计 14,903,812.24
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2、境内、外会计准则的公司净利润、净资产差额说明： 单位：人民币千元
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调整项目 报告期净利 报告期末净资
润 产
中国准则下数据 173,533 1,785,806
96年公司美元报表转换为人民币报表对固定资 -3,230
产折算增值国际准则不予承认承认
超过两年的应付款在中国准则下计入资本公积 3,424
，国际准则计入损益
冲回中国准则下资本公积中确认的股权投资准 -8,393
备
冲回中国准则下摊销的商誉 792 2,774
母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延 -4,417
收入并逐年摊销
鲁丰纺织公司中国准则下资本化利息在国际准 -2,396
则下冲回
减:少数股东损益 -599
国际准则下数据 177,749 1,769,545
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三、补充财务指标
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净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.12 19.69 0.85 0.85
营业利润 10.94 10.71 0.46 0.46
净利润 9.72 9.51 0.41 0.41
扣除非经常性损益后 8.88 8.70 0.38 0.38
净利润
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第三节 股本变动及股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限 118,59 28.0 -6,015 -6,015 112,58 26.6
售条件股 7,033 7% ,592 ,592 1,441 5%
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 59,480 14.0 -6,015 -6,015 53,465 12.6
资持股 ,833 8% ,592 ,592 ,241 6%
其中：
境内法人 59,116 13.9 -6,249 -6,249 52,866 12.5
持股 ,200 9% ,766 ,766 ,434 1%
境内自然 364,63 0.09 234,17 234,17 598,80 0.14
人持股 3 % 4 4 7 %
4、外资持 59,116 13.9 59,116 13.9
股 ,200 9% ,200 9%
其中：
境外法人 59,116 13.9 59,116 13.9
持股 ,200 9% ,200 9%
境外自然
人持股
二、无限 303,83 71.9 6,015, 6,015, 309,85 73.3
售条件股 5,367 3% 592 592 0,959 5%
份
1、人民币 141,59 33.5 6,015, 6,015, 147,61 34.9
普通股 5,367 2% 592 592 0,959 4%
2、境内上 162,24 38.4 162,24 38.4
市的外资 0,000 1% 0,000 1%
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 422,43 100. 422,43 100.
总数 2,400 00% 2,400 00%
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条 持有的 可上市交 新增可上 限售条件
号 件股东名 有限售 易时间 市交易股
称 条件股 份数量
份数量
1 淄博鲁诚 49,179 2011年6 0 2011年6月11日前不通过交
纺织投资 ,000 月12日 易所挂牌交易；2011年6月1
有限公司 2日至2013年6月11日，通过
交易所减持价格不低于15元
/股，当公司发生转增股本
或送红股、增发新股或配股
、派息等情况时，该价格将
进行除权除息处理。
2 泰纶有限 59,116 -- 0 外资发起人股，B股市场尚
公司 ,200 未申请流通。
3 淄博鲁诚 3,687, 2009年3 0 依据股改承诺增持的流通A
纺织投资 434 月1日 股，该股份已锁定至2009年
有限公司 2月28日。
4 境内自然 598,80 -- 0 该股份为公司高管持股。
人持股 7
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二、报告期末股东情况
1、报告期末股东总数为：31,419户。
2、报告期末公司前十名股东持股变动情况
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股东名称 报告 报告 比 股 质押或 股东
期内 期末 例( 份 冻结的 性质
增减 持股 %) 类 股份数
量 别 量
泰纶有限公司 0 59,11 14. 外 0 外资
6,200 00 资 发起
股 人
淄博鲁诚纺织投资有限公司 -6,24 52,86 12. 限 0 发起
9,766 6,434 51 售 人股
流
通A
股
HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRSTSTAT +13,3 18,37 4.3 已 0 B股
ECHINAGROWTHFD 58,27 8,537 5 流
5 通
DBSVICKERS(HONGKONG)LTDA/CC +3,88 17,02 4.0 已 0 B股
LIENTS 8,482 0,980 3 流
通
CMBLSAREFTIFTEMPLETONASIANG +6,46 6,892 1.6 已 0 B股
RWFDGTI5496 5,272 ,422 3 流
通
FIRSTSTATEGREATERCHINAGROWT +1,79 4,767 1.1 已 0 B股
HFUND 7,511 ,781 3 流
通
HTHK-VALUEPARTNERSINTELLIGE -2,24 4,749 1.1 已 0 B股
NTFD-CHINABSHSFD 4,012 ,210 2 流
通
FIRSTSTATEASIANEQUITYPLUSFU +1,59 4,563 1.0 已 0 B股
ND 2,795 ,065 8 流
通
朱胜娣 -500, 4,100 0.9 已 0 B股
000 ,000 7 流
通
TOYOSECURITIESASIALIMITED-A -626, 4,031 0.9 已 0 B股
/CCLIENT. 315 ,532 5 流
通
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说明：（1）泰纶有限公司为外资起人股东，所持股份为外资发起人股，申请后将随B股流通；鲁诚纺织投资有限公司所持股份为有限售条件的流通A股，其股份变动为公司股权分置改革支付对价以及增持流通A股所致。（2）第三至第十名股东所持股份均为公司流通股份，其变动为买卖交易行为所致。（3）公司未知前十名股东中除发起人外的其他股东间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
3、控股股东或持股10%以上的股东情况
（1）淄博鲁诚纺织投资有限公司
法定代表人：刘子斌，注册资本：6326万元，经营范围：纺织、电力、制药投资；针织品及相关的进出口业务；润滑油、汽油、柴油零售；中餐及日用百货的批发零售等。
报告期内，由于鲁诚投资公司股改送股而成为公司第二大股东，但亦为公司实际控制股东。刘石祯先生持有鲁诚投资公司21%的股权，为第一大股东，为实际控制人，其基本情况：中国籍，无其他国家或地区的居留权；自1990年公司成立以来一直担任鲁泰公司的董事长、总经理。鲁诚投资公司报告期末持有本公司5286.6434万股，占公司股本总额的12.51%，为有限售条件的流通A股。报告期末，该股份无股份冻结和质押情况。图表列示公司的控制关系如下：
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刘石祯
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↓ 21%
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淄博鲁诚纺织投资有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
↓ 12.51%
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鲁泰纺织股份有限公司
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（2）泰纶（泰国）纺织有限公司
法定代表人：许植楠，注册资本：6亿铢（泰币），主要经营纺纱业务，成立于1985年1月29日，注册地址为泰国曼谷挽那禾基罗20号。是本公司的外资发起人，亦为本公司并列第一大股东，报告期末持有公司股份5911.62万股，占公司股本总额的13.99%，系外资发起人股，为尚未流通的B股，亦无股份冻结和质押情况。
4、报告期末公司前10名无限售条件的流通股东持股情况
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股东名称 报告期末持 股东性质
股量(股)
HTHK/CMGFSGUFP-CMGFIRSTSTATECHINAGROWTHFD 18,378,537 B股
DBSVICKERS(HONGKONG)LTDA/CCLIENTS 17,020,980 B股
CMBLSAREFTIFTEMPLETONASIANGRWFDGTI5496 6,892,422 B股
FIRSTSTATEGREATERCHINAGROWTHFUND 4,767,781 B股
HTHK-VALUEPARTNERSINTELLIGENTFD-CHINABSHSFD 4,749,210 B股
FIRSTSTATEASIANEQUITYPLUSFUND 4,563,065 B股
朱胜娣 4,100,000 B股
TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/CCLIENT. 4,031,532 B股
BBHBOSS/AFIDELITYFD-CHINAFOCUSFD 4,000,000 B股
PACIFICDRAGONFUNDL.L.C. 3,525,571 B股
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说明：公司未知前十名流通股东间是否存在关联关系，亦不知是否为一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 期初持股数 本期增加 期末持股数
刘石祯 董事长、总经理 171,974 170,933 342,907
刘子斌 董事、副总经理 0 10,700 10,700
王方水 董事兼总工程师 20,280 24,746 45,026
孙志刚 董事 23,930 1,675 25,605
秦桂玲 董事兼董事会秘 24,336 17,432 41,768
书
李同民 监事兼生产部经 26,769 1,874 28,643
理
赵可桂 监事 40,560 2,839 43,399
朱令文 监事兼规划部经 56,784 3,975 60,759
理
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说明：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有股份变化的原因为报告期内的股改送股及个人二级市场增持流通A股所致，管理层所增持的流通A股已按规定进行了锁定。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司没有发生董事、监事及高管人员的新聘或解聘事项。
第五节 管理层讨论与分析
一、公司管理层对财务报告及重大事项影响情况的分析
（一）本报告期内，公司整体经营情况如下：
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项目 单位 本期数 上年同期 比上年同期增减比
例（%）
主营业务收入 万元 130,061.7 109,115.29 19.20%
9
出口创汇 万美元 11,357.90 10,422.91 8.97%
主营业务利润 万元 35,922.20 35,134.75 2.24%
净利润 万元 17,353.27 16,687.51 3.99%
每股经营活动产生 元/股 1.40 0.65 115.38%
的现金流量净额
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公司主营业务收入、出口创汇、及主营业务利润及净利润较上年同期均有提高，主要是由于公司报告期内主营产品色织布和衬衫的销售数量增加所致。
每股经营活动产生的现金流量较上年同期有较大幅度提高，主要是公司本期采用票据业务结算，而且采购付现减少应付票据增加、预收帐款增加以及销售收入增加所致。
（二）本报告期内财务状况：
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项目 单位 期末数 期初数 较期初增减%
总资产 万元 482,635.22 441,568.54 9.30%
股东权益 万元 178,580.56 173,716.48 2.80%
期末数 上年同期 较上年同期增减
净资产收 % 9.72 10.49 降低0.77个百分点
益率
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总资产增加主要是报告期内负债的增加及报告期实现净利所致。
股东权益增加主要是报告期内实现净利所致。
净资产收益率降低主要是本报告期内公司净资产增加所致。
二、公司管理层对报告期内经营情况的介绍
1、主营业务的范围
公司是集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理及制衣于一体的综合生产的纺织企业，主导产品为衬衣用色织布面料。公司产品80%以上出口，市场覆盖日本、韩国、美国、英国、意大利等三十多个国家和地区，是亚洲最大的色织布生产基地。
2、公司分产品的经营情况 单位：万元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率%
报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期
纺纱产品 2,678. 1,124.50 2,421.93 922.09 9.59 18.00
71
色织布产 88,947 80,170.8 63,925.8 53,778.6 28.13 32.92
品 .00 7 2 8
衬衣产品 29,448 19,968.6 19,582.1 12,982.2 33.50 34.99
.27 1 7 1
皮棉 4,228. 2,003.15 3,780.07 1,140.11 10.60 43.08
47
中成药 787.25 1,061.79 616.31 780.40 21.71 26.50
电、汽 3,317. 4,454.36 3,228.31 4,019.92 2.70 9.75
84
其他 654.25 332.01 474.29 309.25 27.51 6.86
合计 130,06 109,115. 94,028.9 73,932.6 27.70 32.24
1.79 29 0 6
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3、本报告期内公司的利润构成、主营业务均未发生重大变化。产品销售毛利率为27.70%，较上年同期降低了4.54个百分点，主要是报告期内原棉价格提高及人民币持续升值所致。
4、公司产品分地区销售情况 单位：万元
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地区 报告期 比例（%） 上年同期 比例（%）
日韩 20,916.12 16.08 17,715.02 16.23
香港 13,311.73 10.24 15,871.35 14.55
东南亚 20,550.97 15.80 25,557.75 23.42
欧美 24,583.52 18.90 21,497.71 19.70
其他 11,497.41 8.84 5,617.84 5.15
国内 39,202.05 30.14 22,855.62 20.95
合计 130,061.80 100.00 109,115.29 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、本报告期内未发生对公司利润产生重大影响的其他经营活动。
6、单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达到10%的程度。
7、经营中出现的问题与困难：
由于公司生产的色织布及衬衫产品主要以出口为主。报告期内，原棉价格的上涨和人民币的持续升值导致公司生产成本有所增加，也使公司产品毛利率有所下降。人民币升值将是一个较长期的趋势，对公司经营的影响将是一个长期的因素。公司将采取增加外币负债、增加进口、提高产品附加值等措施，虽然无法保证其不对公司经营业绩产生影响，但却力图将前述影响降到最低。
三、报告期内投资情况的说明
1、报告期内募集资金延续使用情况
本报告期内没有募集资金使用或延续使用的情况。
2、报告期内非募集资金投资情况
报告期内，公司5000万米色织布项目投资15,799万元，累计投资27,3500万元。首期1000万米产能的织机及配套设备已于报告期末安装调试完毕，7月初投入生产运行。该项目的后期工程，公司亦按计划在加紧实施中；
公司500万件衬衣项目报告期投资1,272万元，累计投资3,140万元。其中一条年产150万件的衬衣生产线已于2005年10月投产，其它生产线正在建设中。
四、报告期内未对公司已披露的年度计划指标作出调整。
第六节 重要事项
一、 公司治理的实际状况
报告期内，公司在2005年度股东大会上对公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则》及《担保管理制度》进行了修订，进一步加强和完善了公司的治理结构。公司的治理状况符合中国证监会和深交所的有关要求，没有违规事件发生。
二、报告期内公司召开了2005年年度股东大会，审议通过了2005年度利润分配方案。
本公司2006年度中期不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
三、公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、本报告期内无重大资产收购、出售及资产重组情况
淄博市利民净化水有限公司为公司控股99.62%的子公司，该公司注册资本1910万元。2006年5月27日，经公司第四届十八次董事会审议，同意将公司持有利民净化水公司的股权予以转让，受让方为本公司实际控制人股东淄博鲁诚纺织投资有限公司，该项交易为关联交易。以2006年3月31日为评估基准日，参照中瑞华恒信会计师事务所出具的《资产评估报告》确认的评估价值，考虑评估基准日后的损益情况，确定本次股权转让价格为1,713.464万元。公司已于2006年6月5 日收到全部股权转让价款, 工商变更手续于2006年6月28 日办理完毕，并以该日作为股权转让日基准日。
上述股权转让的董事会决议公告、董事会关于股权转让的关联交易公告刊登于2006年5月30日的《证券时报》《上海证券报》及《大公报》。
五、本报告期内发生的重大关联交易事项
1、上述股权转让的关联交易详见2006年5月30日的公司公告。
2、经营中的关联交易详见本报告中财务报告会计报表附注“七、关联方关系及其交易”。
六、公司重大合同及其履行情况
1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产事项
报告期内公司租用淄博鲁诚纺织投资有限公司的土地92.09亩、机器设备、房屋6484.71平方米及加油站一座，报告期支付租金2,876,438.33元。
2、重大担保：
报告期内，公司没有发生对外担保及违规担保事项。仅对其控股子公司有部分担保，其本期发生额及期末余额详见本报告中财务报告会计报表附注“八、或有事项”。
3、报告期内或报告期继续发生的委托他人进行的现金资产管理情况：公司报告期及以前均未发生委托他人进行的现金资产管理事项，未来计划中亦没有该项内容。
七、公司或持股5%以上股东承诺履行情况
本报告期公司承诺的2005年度利润分配方案已于2006年7月履行完毕。
持股5%以上股东淄博鲁诚纺织投资有限公司在公司股改中所作的承诺正在履行中，目前没有发生违背承诺的事项。
八、 报告期公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
九、其他重大事项
报告期内未发生其他重大事项。
第七节 财务报告（未经审计）
财务报表
产 负 债 表(1)
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：人民币元
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资产 行 期末数 期初数
次 合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金 1 284,038,252 226,466,5 215,134,14 121,874,295
.15 83.62 9.92 .73
短期投资 2 105,629,091 100,000,0 - -
.70 00.00
应收票据 3 135,682,857 101,733,7 114,581,49 103,747,799
.08 26.62 7.24 .97
应收股利 4 - - - -
应收利息 5 - - - -
应收帐款 6 123,806,549 82,381,27 109,773,93 78,287,422.
.64 1.29 3.65 67
其他应收款 7 116,476,062 93,285,17 96,355,152 61,940,024.
.85 0.33 .69 22
预付帐款 8 148,091,358 404,588,6 86,567,012 255,865,032
.58 83.76 .66 .16
应收补贴款 9 - - 3,978,045. 3,978,045.7
73 3
存货 10 835,636,073 534,939,5 809,443,57 444,371,113
.32 68.32 0.57 .71
待摊费用 11 16,687,478. 15,658,09 1,802,967. 1,345,799.7
06 2.87 71 8
一年内到期的 12 - - - -
长期债券投资
其他流动资产 13 - - - -
流动资产合计 14 1,766,047,7 1,559,053 1,437,636, 1,071,409,5
23.38 ,096.81 330.17 33.97
长期投资: - -
长期股权投资 15 13,714,732. 527,638,2 14,512,123 527,199,125
70 09.16 .34 .52
长期债权投资 16 - -
其中：合并价 18 13,080,068. - 13,872,800 -
差 79 .23
长期投资合计 17 13,714,732. 527,638,2 14,512,123 527,199,125
70 09.16 .34 .52
固定资产: - -
固定资产原价 19 3,512,671,3 2,117,853 3,496,086, 2,085,782,4
34.56 ,180.79 809.90 98.03
减:累计折旧 20 942,913,207 660,563,1 837,358,80 596,259,125
.51 72.56 0.49 .06
固定资产净值 21 2,569,758,1 1,457,290 2,658,728, 1,489,523,3
27.05 ,008.23 009.41 72.97
减:固定资产减 22 11,425,333. 10,552,68 14,355,468 10,552,687.
值准备 84 7.47 .09 47
固定资产净额 23 2,558,332,7 1,446,737 2,644,372, 1,478,970,6
93.21 ,320.76 541.32 85.50
工程物资 24 105,182,758 105,182,7 11,544,221 11,544,221.
.80 58.80 .75 75
在建工程 25 271,272,182 187,768,8 193,427,75 124,734,355
.94 54.16 2.00 .96
固定资产清理 26 - - - -
固定资产合计 27 2,934,787,7 1,739,688 2,849,344, 1,615,249,2
34.95 ,933.72 515.07 63.21
无形资产及其 - -
他资产:
无形资产 28 111,802,022 49,677,74 114,192,44 49,692,956.
.09 7.30 4.73 90
长期待摊费用 29 - - - -
其他长期资产 30 - - -
无形资产及其 31 111,802,022 49,677,74 114,192,44 49,692,956.
他资产合计 .09 7.30 4.73 90
递延税项: - -
递延税款借项 32 - - - -
资产总计 33 4,826,352,2 3,876,057 4,415,685, 3,263,550,8
13.12 ,986.99 413.31 79.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
资 产 负 债 表(2)
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：人民币元
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负债及股东权 行 期末数 期初数
益 次 合并 母公司 合并 母公司
流动负债:
短期借款 34 1,441,804, 1,131,884,5 1,107,015, 716,495,860
500.00 00.00 860.00 .00
应付票据 35 398,829,70 351,593,719 127,120,59 109,505,245
4.09 .49 6.46 .92
应付帐款 36 272,415,61 184,486,757 275,336,60 112,853,175
3.60 .02 2.51 .15
预收帐款 37 40,354,033 16,765,008. 29,066,688 10,202,012.
.10 29 .25 29
应付工资 38 80,291,423 74,184,085. 87,458,780 78,140,098.
.38 88 .43 79
应付福利费 39 5,426,877. 5,064.85 4,485,132. 1,696.76
11 11
应付股利 40 121,178,13 121,178,139 448,990.64 448,990.64
9.14 .14
应交税金 41 -3,316,247 3,408,872.7 -18,711,17 339,016.22
.93 2 3.39
其他应交款 42 462,961.20 - 137,434.00 -
其他应付款 43 94,519,851 21,043,794. 113,472,02 9,412,837.5
.16 06 5.86 8
预提费用 44 13,614,179 8,247,351.5 11,215,123 6,698,916.8
.47 7 .89 5
预计负债 45 - - -
一年内到期的 46 61,500,164 9,997,500.0 247,143,58 165,347,000
长期负债 .00 0 8.00 .00
其他流动负债 47 - - - -
流动负债合计 48 2,527,081, 1,922,794,7 1,984,189, 1,209,444,8
198.32 93.02 648.76 50.20
长期负债: - - -
长期借款 49 298,390,99 141,111,700 483,964,73 295,173,500
6.00 .00 2.00 .00
应付债券 50 - - - -
长期应付款 51 10,135,560 - 10,515,560 -
.00 .00
专项应付款 52 - - - -
其他长期负债 53 2,673,445. - 2,673,445. -
33 33
长期负债合计 54 311,200,00 141,111,700 497,153,73 295,173,500
1.33 .00 7.33 .00
递延税项: - - -
递延税款贷项 55 - - - -
负债合计 56 2,838,281, 2,063,906,4 2,481,343, 1,504,618,3
199.65 93.02 386.09 50.20
少数股东权益 57 202,265,43 - 197,177,22 -
3.26 5.19
股东权益： - - -
股本 58 422,432,40 422,432,400 422,432,40 422,432,400
0.00 .00 0.00 .00
减:已归还投 59 - - - -
资
股本净额 60 422,432,40 422,432,400 422,432,40 422,432,400
0.00 .00 0.00 .00
资本公积 61 753,088,49 753,088,493 751,131,15 751,131,157
3.64 .64 7.97 .97
盈余公积 62 209,748,58 206,187,337 209,748,58 206,187,337
5.73 .70 5.73 .70
其中：公益金 63 68,589,255 67,402,172. 68,589,255 67,402,171.
.39 71 .39 71
未分配利润 64 401,124,32 430,443,262 354,321,39 379,181,633
3.18 .63 1.34 .73
其中：拟分配 65 126,729,72 126,729,720
现金股利 0.00 .00
未确认的投资 66 - -
损失
外币报表折算 67 -588,222.3 - -468,733.0 -
差额 4 1
股东权益合计 68 1,785,805, 1,812,151,4 1,737,164, 1,758,932,5
580.21 93.97 802.03 29.40
负债及股东权 69 4,826,352, 3,876,057,9 4,415,685, 3,263,550,8
益总计 213.12 86.99 413.31 79.60
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法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
资产减值准备明细表
编制单位:鲁泰纺织股份有限公司 2006年6月31日 金额单位：人民币元
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项目 合 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
并 额 加数 因资 其他原 合计
附 产价 因转出
注 值回 数
升转
回数
一、坏帐准 17,882, 1,344, - 1,581,0 1,581, 17,645,8
备合计 202.11 629.23 00.83 000.83 30.51
其中：应收 五. 5,777,5 1,344, 918,343 918,34 6,203,86
帐款 3 75.46 629.23 .20 3.20 1.49
其他应收款 五. 12,104, 662,657 662,65 11,441,9
4 626.65 .63 7.63 69.02
二、短期投 - - - - - -
资跌价准备
合计
其中：股票 - - -
投资
债券投资 - - -
三、存货跌 五. 21,634, - 21,634,0
价准备合计 7 020.23 20.23
其中：产成 五. 21,634, 21,634,0
品 7 020.23 20.23
原材料 - - -
在产品 - - -
四、长期投 五. 800,000 - - 800,000.
资减值准备 9 .00 00
合计
其中：长期 五. 800,000 800,000.
股权投资 9 .00 00
长期债券投 - - -
资
五、固定资 五. 14,355, 229,09 - 3,159,2 3,159, 11,425,3
产减值准备 10 468.09 5.61 29.86 229.86 33.84
合计
其中：房屋 五. - - -
、建筑物 10
机器设备 五. 14,132, 218,93 3,159,2 3,159, 11,192,0
10 326.56 2.53 29.86 229.86 29.23
运输设备 五. 206,228 - 206,228.
10 .74 74
电子设备及 五. 16,912. 10,163 - 27,075.8
其他 10 79 .08 7
六、无形资 - - - - - -
产减值准备
其中：专利 - - -
权
商标权 - - -
七、在建工 - - -
程减值准备
八、委托贷 - - -
款减值准备
九、总计 54,671, 1,573, - 4,740,2 4,740, 51,505,1
690.43 724.84 30.69 230.69 84.58
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法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
股东权益增减变动表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006年6月30日 金额单位：人民币元
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项目 合并 2006年6月30日 2005年12月31日
附注
一、股本
期初余额 五.2 422,432,400.00 422,432,400.00
5
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 五.2 422,432,400.00 422,432,400.00
5
二、资本公积
期初余额 五.2 751,131,157.97 749,341,833.28
6
本期增加数 五.2 1,957,335.67 1,789,324.69
6
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准
备
接受现金捐赠
股权投资准备 五.2
6
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 五.2 1,957,335.67 1,789,324.69
6
本期减少数
其中：转赠股本 - -
期末余额 五.2 753,088,493.64 751,131,157.97
6
三、法定和任意盈余公
积
期初余额 五.2 141,159,330.34 108,031,623.17
7
本期增加数 五.2 - 33,127,707.17
7
其中：从利润中提取数 五.2 - 33,127,707.17
7
其中：法定盈余公积 五.2 33,127,707.17
7
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转赠股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 五.2 141,159,330.34 141,159,330.34
7
其中：法定盈余公积 五.2 137,817,757.76 137,817,757.76
7
任意盈余公积 五.2 3,341,572.58 3,341,572.58
7
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 五.2 68,589,255.39 52,025,401.80
7
本期增加数 五.2 16,563,853.59
7
其中：从净利润中提取 五.2 - 16,563,853.59
数 7
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 五.2 68,589,255.39 68,589,255.39
7
五、未分配利润
期初未分配利润 五.2 354,321,391.34 250,974,977.34
8
本期净利润（净亏损以 五.2 173,532,651.84 311,450,124.76
“-”号填列） 8
本期利润分配 五.2 126,729,720.00 208,103,710.76
8
期末未分配利润（未弥 五.2 401,124,323.18 354,321,391.34
补亏损以“-”号填列） 8
其中：拟分配现金股利 126,729,720.00
六、外币报表折算差额
期末数 -588,222.34 -468,733.01
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法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
利润及利润分配表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006年1-6月 金额单位：人民币元
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项目 行 本期 上年同期
次 合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 1 1,300,617,9 1,108,794, 1,091,152 977,205,1
入 58.21 914.61 ,941.22 82.18
减：主营业务成 2 940,289,008 830,880,27 739,326,6 685,832,7
本 .38 3.86 14.06 56.88
主营业务税金及 3 1,106,950.5 - 478,868.8 -
附加 0 7
二、主营业务利 4 359,221,999 277,914,64 351,347,4 291,372,4
润 .33 0.75 58.29 25.30
加：其他业务利 5 17,119,302. 5,373,069. 7,932,619 4,163,099
润 40 86 .50 .49
减:营业费用 6 36,578,161. 17,535,873 29,172,26 15,678,74
59 .73 3.25 8.57
管理费用 7 92,061,067. 63,158,719 86,577,14 59,575,42
01 .20 5.79 6.68
财务费用 8 52,308,149. 30,853,641 46,031,64 34,100,43
39 .32 0.81 6.45
三、营业利润 9 195,393,923 171,739,47 197,499,0 186,180,9
.74 6.36 27.94 13.09
加：投资收益 10 -1,444,576. 17,925,384 -770,518. 13,618,56
49 .28 18 3.30
补贴收入 11 - - 4,075,412 -
.58
营业外收入 12 17,634,959. 13,448,224 4,994,035 4,765,742
50 .68 .11 .96
减：营业外支出 13 5,436,337.4 2,295,333. 3,876,093 2,313,747
3 96 .38 .16
四、利润总额 14 206,147,969 200,817,75 201,921,8 202,251,4
.32 1.36 64.07 72.19
减:所得税 15 27,984,600. 22,826,402 28,663,97 23,452,31
68 .46 1.74 1.99
少数股东损益 16 4,630,716.8 - 6,382,769 -
0 .79
五、净利润 17 173,532,651 177,991,34 166,875,1 178,799,1
.84 8.90 22.54 60.20
加：年初未分配 18 354,321,391 379,181,63 92,562,82 97,596,12
利润 .34 3.73 7.34 2.75
其他转入 19 - - 0.00 -
六、可供分配的 20 527,854,043 557,172,98 259,437,9 276,395,2
利润 .18 2.63 49.88 82.95
减：提取法定盈 21 - -
余公积
提取法定公益金 22 - -
提取职工奖励及 23 - -
福利基金
提取储备基金 24 - -
利润归还投资 25 - -
七、可供股东分 26 527,854,043 557,172,98 259,437,9 276,395,2
配的利润 .18 2.63 49.88 82.95
减：应付优先股 27 - -
股利
提取任意盈余公 28 - -
积
应付普通股股利 29 126,729,720 126,729,72 -
.00 0.00
转作股本的普通 30 - -
股股利
八、未分配利润 31 401,124,323 430,443,26 259,437,9 276,395,2
.18 2.63 49.88 82.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表（补充资料）
项目 合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2、自然灾害发生得损失
3、会计政策变更减少利润
总额
4、会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他 6,199,73 11,994,77 1,125,61 2,459,664
9.22 8.01 0.33 .40
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现金流量表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2006年1-6月 金额单位：人民币元
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项目 行 合并 母公司
次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,455,092,581 1,128,134,220
.71 .92
收到的增值税销项税额和退回的增值 3 23,156,170.64 23,156,170.64
税款
收到的其他与经营活动有关的现金 8 33,446,672.48 21,519,801.22
现金收入小计： 9 1,511,695,424 1,172,810,192
.83 .78
购买商品、接受劳务支付的现金 10 590,011,885.8 628,556,748.6
1 5
支付给职工以及为职工支付的现金 12 169,020,355.6 133,334,418.7
2 5
支付的各项税费 13 47,748,602.75 20,564,606.35
支付的其他与经营活动有关的现金 18 115,174,506.1 61,095,237.12
1
现金支出小计 20 921,955,350.2 843,551,010.8
9 7
经营活动产生现金流量净额 21 589,740,074.5 329,259,181.9
4 1
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22 - -
取得投资收益所收到的现金 23 - -
出售子公司及其他营业单位所收到的 24 15,197,293.19 17,134,640.00
现金
处置固定资产、无形资产等收回的现 25 93,955.00 -
金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28 3,536,266.48 2,066,510.60
现金收入小计： 29 18,827,514.67 19,201,150.60
购建固定、无形和其他长期资产支付 30 308,345,285.4 200,141,032.3
的现金 2 0
投资所支付的现金 31 105,629,091.7 100,000,000.0
0 0
购买子公司及其他营业单位支付的现 32 -
金
支付的其他与投资活动有关的现金 35 165,195.33 19,165,195.33
现金支出小计 36 414,139,572.4 319,306,227.6
5 3
投资活动产生现金流量净额 37 -395,312,057. -300,105,077.
78 03
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 38 - -
其中：子公司吸收少数股东权益性投 39 - -
资收到的现金
取得借款所收到的现金 40 1,125,712,032 870,712,032.6
.68 8
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 8,250,000.00 -
现金流入小计 44 1,133,962,032 870,712,032.6
.68 8
偿还债务所支付的现金 45 1,182,840,744 771,175,821.3
.29 9
分配股利或利润或偿付利息所支付的 46 44,577,717.10 25,494,260.91
现金
其中：子公司支付给少数股东股利或 47 - -
利润所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 48 - -
其中：子公司依法减资支付给少数股 49 - -
东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 33,180,083.53 -
现金流出小计 53 1,260,598,544 796,670,082.3
.92 0
筹资活动产生的现金流量净额 54 -126,636,512. 74,041,950.38
24
四、汇率变动对现金的影响 55 1,112,597.71 1,396,232.63
五、现金及现金等价物净增加额 56 68,904,102.23 104,592,287.8
9
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法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
现金流量表补充资料
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1、将净利润调节为经营活动的现金流 合并 母公司
量：
净利润 57 173,532,651.84 177,991,34
8.90
加：少数股东损益 58 4,630,716.80 -
加：计提的资产减值准备(减处理的坏 59 -2,243,032.08 -
帐)
固定资产折旧 60 114,510,615.82 65,327,052
.90
无形资产摊销 61 4,480,422.64 2,105,209.
60
长期待摊费用摊销 62 - -
待摊费用减少(减:增加) 64 -14,884,510.35 -14,312,29
3.09
预提费用增加(减:减少) 65 2,399,055.58 1,548,434.
72
处置固定、无形和其他长期资产的损失 66 4,912,320.50 76,823.59
（减收益）
固定资产报废损失 67 - -
财务费用 68 46,154,067.02 24,787,074
.62
投资损失（减：收益） 69 1,444,576.49 -17,925,38
4.28
递延税款贷项（减：借项） 70 - -
存货的减少（减：增加） 71 -26,192,502.75 -90,568,45
4.61
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -12,181,331.03 -3,261,418
.40
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 293,177,024.06 183,490,78
7.96
其他 74 - -
经营活动产生的现金流量净额 75 589,740,074.54 329,259,18
1.91
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 -
：
债务转为资本 76 - -
一年内到期的可转换公司债券 77 - -
融资租入固定资产 78 - -
3、现金及现金等价物净增加情况： -
现金的期末余额 79 284,038,252.15 226,466,58
3.62
减：现金的期初余额 80 215,134,149.92 121,874,29
5.73
加：现金等价物的期末余额 81 - -
减：现金等价物的期初余额 82 - -
现金及现金等价物净增加额： 83 68,904,102.23 104,592,28
7.89
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法定代表人：刘石祯 财务总监：刘子斌 财务负责人：张洪梅
鲁泰纺织股份有限公司
2006年中期会计报表附注
（未经审计）
一. 公司基本情况
鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶纺织有限公司共同设立的合资企业。1993年2月3日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第59号文批准改制为股份制企业。1997年7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公司发行每股面值为1.00元人民币的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所(1997)296号上市通知书批准，1997年8月19日在深圳证券交易所挂牌上市。2000年11月24日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第199号文核准，公司增资发行面值为1.00元人民币普通股(A股)5,000万股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市通知书批准，2000年12月25日在深圳证券交易所挂牌上市。经2001年5月召开的2000年度股东大会决议批准，公司于2001年度实施了以资本公积按每10股转增3股的分配方案。经2002年6月召开的2001年度股东大会决议批准，公司于2002年度再次实施了以资本公积按每10股转增3股的分配方案。2003年5月经公司2002年度股东大会审议通过，于2003年5月实施了2002年度每10股转增2股的分配方案，内部职工股增加至4,056万股。根据中国证监会证监公司字［2000］199号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行A股上市三年后方可上市流通。截至2003年12月25日，公司内部职工股距A股上市之日已满三年，并于2003年12月26日上市流通。截至2006年6月30日，公司的注册资本为42,243.24万元。公司的经营范围包括：生产、销售棉涤纶纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣。
二.主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1.会计制度
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历制，自每年1月1日起至12月31日止。
3.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)的记账本位币为港币，合并会计报表时已经按照外币报表折算的相关会计政策折合为人民币。
4.记账原则及计价基础
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
公司发生外币业务时按发生当月月初中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对外币账户余额进行调整，按期末中国人民银行公布的基准汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6.外币会计报表的折算方法
对于境外子公司采用与母公司记账本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表。
资产负债表中所有资产、负债类项目均按照会计报表决算日的市场汇率(指2006年6月30日中国人民银行公布的人民币基准汇率，下同)折算为人民币金额；所有者权益类项目除“股本”、“未分配利润”项目外，按照业务发生时的市场汇率折算为人民币金额；“股本” 按照人民币与相应币种的历史汇率折算为人民币金额；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率(指2006年1月1日和2006年6月30日中国人民银行公布的人民币基准汇率平均值)折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的人民币金额列示；“年初未分配利润”项目按上一年折算后的年末“未分配利润”项目的人民币金额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的人民币金额计算列示。
现金流量表所有项目按照各项目与资产负债表和利润及利润分配表相关项目的折算汇率分别选择决算日的基准汇率或平均汇率折算为人民币金额。汇率变动对现金的影响，作为调节项目单独列示。
7.现金及现金等价物的确定标准
(1)现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；
(2)现金等价物为本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准
对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下：
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项或超过三年确实不能收回的款项。
坏账发生时，冲销原已提取的坏账准备。坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。
(2)公司对坏账的核算采用备抵法，按期末应收账款及其他应收款余额的5%计提坏账准备。期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。
9.短期投资核算方法
本公司短期投资在取得时以初始投资成本计价。初始投资成本是指取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息日但尚未领取的债券利息。
短期投资的现金股利或利息，在实际收到时，冲减短期投资账面价值，但收到的、已记入应收项目的现金股利或利息除外。在处置时，按所收到的处置收入(不包括已记入应收项目的现金股利或利息)与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
年末短期投资按成本与市价孰低法计价。
短期投资按单项投资计算的市价低于按单项投资计算的成本时，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。
已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，应在原已确认的投资损失的金额内转回。
10.存货核算方法
公司存货分为原材料及主要材料、辅助材料、产成品、在产品、库存商品、委托代销商品、委托加工产品和低值易耗品等大类。原材料按计划成本核算，计划成本与实际成本差价计入“材料成本差异”，月末调整为实际成本；低值易耗品按分期摊销法；其他各类存货购进与入库时按实际成本核算，发出与领用时按加权平均法核算。
存货采用永续盘存制。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。存货的可变现净值按照估计售价减去估计完工成本以及销售所必须的估计费用后的价值计算。
11.长期投资核算方法
(1)长期债券投资按成本法核算；
(2)长期股权投资按投资时实际成本作为初始投资成本。
现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后确定为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定受让的长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按下述规定确定换入的长期股权投资的初始投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。
(3)长期股权投资核算方法
A.投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的按成本法核算；
B.投资额占被投资单位表决权资本的20%(含20%)以上，或虽占20%以下，但有重大影响的采用权益法核算；
C.投资额占被投资单位表决权资本的50%(不含50%)以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。
按成本法核算的股权投资收益，在被投资单位宣告分配利润时计入投资收益或冲减投资成本；按权益法核算的股权投资收益按应享有被投资单位当年实现的净利润所占份额确认。
(4)股权投资差额的核算方法
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；
初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；
自财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(二)》(财会[2003]10号)发布之后发生的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
(5) 年末公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备。已提取长期投资减值准备的长期投资价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失的范围内转回。
12.委托贷款核算方法
本公司的委托贷款按取得时实际支付的全部价款入账，并按期计提利息，计入当期损益；企业按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。年末对委托贷款本金进行检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
13.固定资产核算方法
(1)固定资产的标准：
本公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且单位价值较高(一般指2,000元以上)的有形资产。
(2)固定资产的计价方法：
固定资产按取得时的实际成本入账。
①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。
②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为入账价值。
③投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。
④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为入账价值。
⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产账面价值，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。
⑥企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定换入的固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
⑧接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。受赠旧固定资产，按上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。
(3)固定资产分类及折旧方法
折旧采用直线法，按分类固定资产的估计使用年限计提并考虑了5-10%的残值率。固定资产折旧年限及年折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-20 19.00-4.50
机器设备 10-13 9.50-6.92
运输设备 5 19.00-18.00
电子设备及其他设备 5 19.00-18.00
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。
(4)固定资产后续支出的会计处理方法
固定资产修理费用，直接计入当期费用。
固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
固定资产装修费用，符合资本化原则的，在固定资产科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
经营租入固定资产发生的后续支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中年限较短的期间内，采用合理方法单独计提折旧。
(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法
对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的；或由于技术进步原因，已不可使用的固定资产；或虽可使用，但使用后产生大量不合格品的；或已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值及其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产全额计提减值准备。
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备,并计入当期损益。
14.在建工程核算方法
(1)本公司在建工程按实际成本计价。
(2)在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
(3)在建工程减值准备确认标准和计提方法：
本公司期末对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备。
A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15.借款费用核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则：
当同时满足以下三个条件时，公司为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本：
A.资产支出已经发生；
B.借款费用已经发生；
C.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化期间：
公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，应当于发生当期确认为费用。
如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理：
A.如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。
B.如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。
(3)借款费用资本化金额的计算方法：
每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。
资本化率确定的原则：
A.公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价或溢价摊销率之和。
B.公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。
C.在每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。
16.无形资产核算方法
(1)无形资产计价
公司无形资产按实际成本计价。
(2)无形资产摊销方法
自取得当月起按摊销年限分期平均摊销；摊销年限按以下原则确定：
A.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定年限确定；
B.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定年限确定；
C.合同与法律均规定了有效年限的，摊销年限按不超过两者之中较短者确定；
D.合同与法律均没有规定有效年限的，摊销年限按不超过10年确定。
其中：公司土地使用权按10-50年摊销；电力使用权、自来水使用权、工业专有技术按10年摊销。
(3)无形资产减值准备确认标准和计提方法
存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益：
某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价。公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按个别无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
17.长期待摊费用的核算方法
本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。
18.预计负债核算方法
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
(1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
(2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
19.收入确认原则
(1)销售商品
公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
(2)提供劳务
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额;
②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计只能部分地得到补偿,应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已经发生的劳务成本结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能得到补偿,则不确认收入,并将已经发生的劳务成本确认为当期费用。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并应同时满足以下条件：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
20.利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
(1)弥补亏损；
(2)提取10%的法定公积金；
(3)提取5%的法定公益金；
(4)向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。
21.所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算企业所得税。
22.主要会计政策、会计估计变更的说明
本公司本期主要会计政策、会计估计未发生变更。
23.重大会计差错更正的说明
本公司本期未发生重大会计差错更正事项。
24.合并会计报表的编制范围和方法
(1)合并范围的确定原则
A．根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11号]的规定及相关补充规定，凡母公司拥有过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资企业和其他被母公司控制的被投资企业纳入合并范围。
B．处于以下几种情况的子公司，不纳入合并会计报表的合并范围：
已准备关停并转的子公司；
按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司；
已宣告破产的子公司；
准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司；
非持续经营的所有者权益为负数的子公司；
受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司。
C．符合财政部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》[财会二字(1996)2号]规定的子公司，可以不纳入合并会计报表的合并范围。
(2)合并会计报表编制方法
根据财政部《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》[财会字(1995)11号]等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务等进行了抵销。
子公司会计政策按照母公司会计政策厘定。
三.主要税项
1.增值税
公司内销产品中色织布、服装按销售收入的17%的税率、棉花按照13%的税率计算当期销项税，抵扣当期进项税后计缴。
公司出口产品根据财税[2002]7号文的规定执行“免、抵、退办法”，其中：织布和成衣出口退税率均为13%。
2.营业税
根据课税对象的应税收入分别按适用税率计缴。
3.城市维护建设税
按所缴流转税额及国家税收法规规定的各地区适用税率计缴。
4.企业所得税
(1)公司所处的淄博市为沿海经济开放地区，公司年出口产值在70%以上，按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条及《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十一条第二款、第七十五条的规定，所得税税率按照24%的税率减半征收，公司实际执行12%的税率。
(2)纳入合并报表的控股子公司在享受所得税减免优惠时，按当地税务机关批准的实际税率计缴。其中：
A.新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司(以下简称“新疆鲁泰”)根据《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发［2002］29号)的有关规定，经新疆维吾尔自治区地方税务局下发《关于同意新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司享受区外投资税收优惠政策的批复》(新地税函(2004)474号)文件，同意免除新疆鲁泰2003年-2007年企业所得税及车船使用税；
B.北京思创服饰有限公司(以下简称“北京思创”)根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条和第八条以及原北京市税务局《关于外商投资企业和外国企业减征免征地方所得税的暂行规定》，北京市东城区国家税务局下发《关于对北京思创服饰有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题的批复》(东国税批复(2004)60050号)，批准北京思创自2004年度起减按24%税率缴纳企业所得税，2004年和2005年免缴企业所得税，2006年至2008年减半缴纳企业所得税，2004年至2008年免缴地方所得税，2009年-2013年减半缴纳地方所得税。
C. 2002年4月12日山东省国家税务局鲁国税函(2002)199号《关于淄博嘉周热电有限公司等2户外商投资企业适用企业所得税税率问题的批复》，根据国家税务局国税函(2002)246号文件的批复，淄博鑫胜热电有限公司生产经营电力、蒸汽、热水能源项目取得的所得，适用15%的税率征收企业所得税。
D.鲁泰(香港)按照17.5%税率征收利得税。
四.控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司名称 注 注册资 主营业务 权益 与本 经济 法定
册 本 比例( 公司 性质 代表
地 %) 关系 人
址
北京鲁泰衬衫有 北 560万元 设计、制造 60 控股 有限 田成
限公司(以下简 京 销售服装等 子公 责任
称“北京鲁泰” 市 司 公司
)
北京思创 北 200万美 设计生产销 65 控股 中外 刘石
京 元 售服装服饰 子公 合资 祯
市 司
东营鲁信纺织有 东 10,000 生产销售棉 65 控股 有限 崔殿
限公司(以下简 营 万元 纱等纺织品 子公 责任 文
称“东营鲁信” 市 司 公司
)
鲁泰(香港) 香 600万港 进出口贸易 100 全资 有限 刘石
港 币 、市场信息 子公 责任 祯
收集、信息 司 公司
咨询
山东鲁泰环中制 淄 8,000万 片剂、颗粒 75 控股 有限 刘石
药有限公司(以 博 元 剂、胶囊剂 子公 责任 祯
下简称“鲁泰环 市 、口服液、 司 公司
中”) 糖浆、栓剂
、合剂、丸
剂、洗剂等
的生产、销
售；中成药
、化学制剂
、抗生素、
生化药品(除
疫苗、血液
制品)零售
新疆鲁泰 新 7,011.7 经济作物、 52.43 控股 有限 刘石
疆 7万元 食用油料作 子公 责任 祯
阿 物的种植、 司 公司
克 加工、销售
苏 ；棉花及棉
副产品的收
购、加工、
销售；棉纺
织产品的生
产、销售
鲁丰织染有限公 淄 16,616 纺织、印染 75 控股 中外 刘石
司(以下简称“ 博 万元 产品的生产 子公 合资 桢
鲁丰织染”) 市 和销售 司
淄博市利民净化 淄 1,910万 城市生活、 99.62 控股 有限 刘石
水有限公司(以 博 元 工业污水处 子公 责任 桢
下简称“利民净 市 理、中水(不 司 公司
化水”) 含生活用水)
销售
淄博鲁群纺织有 淄 16,822 棉纱销售 90 控股 有限 刘石
限公司(简称： 博 万元 子公 责任 桢
鲁群纺织) 市 司 公司
淄博市淄川昌明 淄 564万元 电力、蒸汽 56.91 控股 有限 刘石
热电有限公司( 博 、热水 子公 责任 桢
以下简称“昌明 市 司 公司
热电”)
鑫胜热电 淄 6,000万 电力、蒸汽 间接3 间接 中外 刘石
博 元 、热水 9.84 控股 合资 桢
市 子公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.未纳入合并范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 注册地 注册资 主营业务 拥有权 经济 法定代
址 金 益 性质 表人
青岛保税区鲁 青岛市 160万元 国际贸易 75% 有限 刘石祯
泰国际贸易有 、转口贸 责任
限公司(以下 易、加工 公司
简称“青岛鲁 整理、区
泰”) 内企业贸
易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
青岛鲁泰总资产、收入及利润总额均达不到公司本身的10%，其财务状况、经营成果和现金流量状况对公司无重大影响，因此仅对其采用权益法核算，未将其纳入合并报表范围。
3.合并范围的变化
经公司第四届十八次董事会决议,将淄博市利民净化水有限公司的股权予以转让。以2006年3月31日为评估基准日，参照中瑞华恒信会计师事务所出具的《资产评估报告》确认的评估价值，考虑评估基准日后的损益情况，确定本次股权转让价格为1,713.464万元。于2006年6月5 日收到全部股权转让价款, 工商变更手续于2006年6月28 日办理完毕并以该日作为股权转让日基准日。本次合并会计报表将利民净化水2006年1-6月的相关收入、成本、利润纳入合并利润表，将2006年1-6月的现金流量表信息纳入合并现金流量表。
五.合并会计报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2005年12月31日 ，期末指2006年6月30日，本期指2006年1-6月，上年同期指2005年1-6月。
1.货币资金
(1)货币资金分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 974,214.13 3,377,570.88
银行存款 280,034,038.02 193,726,579.04
其他货币资金 3,030,000.00 18,030,000.00
合计 284,038,252.15 215,134,149.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)货币资金—主要外币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
外币 期末数 期初数
币种 外币金额 汇率 折人民币金 外币金额 汇 折人民币金
额 率 额
美元 18,206,266 8.00 145,612,551 8,231,649.1 8.0 66,424,469
.18 .58 7 7 .81
日元 57,799,031 0.07 3,969,637.4 51,542,586. 0.0 3,535,821.
.00 5 00 7 40
瑞士 216,388.60 6.47 1,399,601.4 50,424.58 6.1 309,485.90
法郎 6 4
欧元 862,271.08 10.0 8,653,062.7 44,275.62 9.5 424,147.16
4 3 8
港币 1,862,090. 1.03 1,916,836.4 2.38 1.0 2.48
94 2 4
合计 161,551,689 70,693,926
.64 .75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他货币资金期末数主要是鑫胜热电银行承兑汇票保证金。
货币资金期末较期初增加32.03%，主要由于公司6月份银行存款增加所致。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,855,810.14 8,684,767.20
信用证 126,477,046.93 105,896,730.04
商业承兑汇票 350,000.01
合计 135,682,857.08 114,581,497.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.应收账款
(1)应收账款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
) )
1年以内 122,491, 94.21 5,844,657. 109,047,1 94.37 5,452,35
798.94 90 05.51 5.28
1-2年 6,901,71 5.31 329,425.05 5,871,089 5.08 293,554.
8.07 .83 49
2-3年 177,679. 0.14 8,685.41 186,001.4 0.16 9,300.07
60 1
3年以上 439,214. 0.34 21,093.13 447,312.3 0.39 22,365.6
52 6 2
合计 130,010, 100.00 6,203,861. 115,551,5 100.00 5,777,57
411.13 49 09.11 5.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
应收账款坏账准 5,777,575.46 1,344,629.23 918,343.20 6,203,861.
备 49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
前五名欠款单位合计及 23,944,397.4 18.42 29,480,707.2 25.51
比例 8 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
4.其他应收款
(1)其他应收款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
合并数 比例 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
(%) )
1年以 52,438,647. 40.9 1,363,214. 64,694,33 59.65 3,234,716
内 43 9 60 0.32 .48
1-2年 49,925,948. 39.0 1,297,893. 27,664,92 25.51 898,246.3
06 3 53 6.25 1
2-3年 12,099,401. 9.46 314,540.55 3,589,965 3.31 92,437.86
84 .86
3年以 13,454,034. 10.5 8,466,320. 12,510,55 11.53 7,879,226
上 54 2 34 6.91 .00
合计 127,918,031 100 11,441,969 108,459,7 100 12,104,62
.87 .02 79.34 6.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
其他应收款坏 12,104,626. 662,657.63 11,441,969
账准备 65 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 51,257,668. 40.07 46,873,520 43.22
及比例 00 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他应收款坏账准备计提情况：期末余额含有账龄较长的应收款项7,033,303.38元，已全额计提坏账准备，系2003年度购买阿瓦提县丰收三场净资产时转入的账龄长、收回可能性较小的其他应收款。
(5)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.预付账款
(1) 预付账款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 148,091,358.58 100% 86,567,012.66 100%
合计 148,091,358.58 100% 86,567,012.66 100%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款期末数较期初数增加71.07%，主要系期末预付原料、配件款所致。
(3)期末无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.应收补贴款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应收出口退税款 0 3,978,045.73
合计 0 3,978,045.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收出口退税款期末数较期初数降低100%，主要系期末已全部收回出口退税款。
7.存货
(1)存货分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 432,821, - 432,821, 412,619, 0 412,619,4
573.64 573.64 435.85 35.85
库存商 209,201, 21,634, 187,567, 172,314, 21,634, 150,680,3
品 853.13 020.23 832.90 349.99 020.23 29.76
在产品 166,552, - 166,552, 171,485, 0 171,485,7
452.09 452.09 797.45 97.45
委托加 34,582,5 - 34,582,5 60,737,4 0 60,737,43
工产品 65.44 65.44 34.54 4.54
低值易 14,111,6 - 14,111,6 13,920,5 0 13,920,57
耗品 49.25 49.25 72.97 2.97
合计 857,270, 21,634, 835,636, 831,077, 21,634, 809,443,5
093.55 020.23 073.32 590.80 020.23 70.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
库存商品 21,634,020.23 21,634,020.2
3
合计 21,634,020.23 21,634,020.2
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
财产保险费 225,603.45 1,084,759.0 411,733.19 898,629.31
5
租赁费 181,148.49 649,825.01 640,886.36 190,087.14
物业管理费 50,415.99 0.00 45,936.99 4,479.00
TAL公司专利使用 1,333,599. 779,882.86 1,333,599.7 779,882.86
费 78 8
短期融资券利息 17,792,500. 5,660,000.0 12,132,500.
00 0 00
房产税 3,315,108.2 1,657,554.1 1,657,554.1
3 2 1
版权费 1,208,667.4 828,000.00 380,667.42
2
其他 12,200.00 1,124,050.1 492,571.88 643,678.22
0
合计 1,802,967. 25,954,792. 11,070,282. 16,687,478.
71 67 32 06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用期末较期初增加8.25倍，主要系公司增加短期融资券利息1,779.25万元进行分期摊销所致。
9.长期投资
(1) 长期股权投资分类明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 424,334.04 4,659.20 419,674.84
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资 1,014,989.0 1,014,989.0
7 7
股权投资差额
合并价差 13,872,800. 792,731.44 13,080,068.
23 79
减：长期投资减值准 800,000.00 800,000.00
备(股权)
合计 14,512,123. 797,390.64 13,714,732.
34 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 占被投 投资 初始投 期初 本期 本期 本期 累计 期末
资单 资单位 期限 资成本 数 追加( 权益 分得 权益 数
位名 注册资 或收 增减 现金 增减
称 本比例 回)投 数 红利 数
资额
青岛 75% 长期 1,200,0 424, -4,6 -780, 419,6
鲁泰 00.00 334. 59.2 325.1 74.84
04 0 6
合计 1,200,0 424, -4,6 -780, 419,6
00.00 334. 59.2 325.1 74.84
04 0 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)成本法核算的长期股权投资:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投 投 期初数 本 本期减少 期末数
资单位 资 期
注册资 期 增
本比例 限 加
淄博施丹露化妆品 10.5% 214,989.0 214,989.0
有限公司(以下简 7 7
称“施丹露公司”
)
阿瓦提丝路伽什瓜 800,000.0 800,000.0
果有限公司 0 0
合计 1,014,989 1,014,989
.07 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)合并价差明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金额 形成原 摊 期初数 本 本期摊 期末数
资单 因 销 期 销(或转
位名 期 增 出)额
称 限 加
昌明 15,854,62 购买价 10 13,872,800 792,731 13,080,06
热电 8.83 款与购 年 .23 .44 8.79
买日账
面净资
产的差
额
合计 15,854,62 13,872,800 792,731 13,080,06
8.83 .23 .44 8.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)长期投资减值准备(股权)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 期初数 本期增 本期减少数 期末数
名称 加数 因资产 其他原因 合计
价值回 转回数
升转回
数
阿瓦提丝路 800,000. 800,000
伽什瓜果有 00 .00
限公司
合计 800,000. 800,000
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数
数
(1)固定资产原值
其中：房屋及建筑 921,660,023 26,278,886. 21,152,80 926,786,101
物 .70 56 8.46 .80
机器设备 2,483,038,7 33,283,562. 21,322,77 2,494,999,5
55.94 42 5.60 42.76
运输设备 37,781,426. 763,041.00 280,020.0 38,264,447.
53 0 53
电子设备及其他 53,606,603. 2,383,104.3 3,368,465 52,621,242.
73 3 .59 47
合计 3,496,086,8 62,708,594. 46,124,06 3,512,671,3
09.90 31 9.65 34.56
(2)累计折旧
其中：房屋及建筑 130,823,142 20,965,350. 1,396,365 150,392,127
物 .21 66 .47 .40
机器设备 656,649,334 87,995,373. 5,837,449 738,807,258
.50 55 .32 .73
运输设备 20,386,324. 2,536,222.9 243,812.1 22,678,735.
43 1 0 24
电子设备及其他 29,499,999. 3,013,668.7 1,478,581 31,035,086.
35 0 .91 14
合计 837,358,800 114,510,615 8,956,208 942,913,207
.49 .82 .80 .51
(3)固定资产净值
其中：房屋及建筑 790,836,881 776,393,974
物 .49 .40
机器设备 1,826,389,4 1,756,192,2
21.44 84.03
运输设备 17,395,102. 15,585,712.
10 29
电子设备及其他 24,106,604. 21,586,156.
38 33
合计 2,658,728,0 2,569,758,1
09.41 27.05
(4)减值准备
其中：房屋及建筑 0.00
物
机器设备 14,132,326. 218,932.53 3,159,229 11,192,029.
56 .86 23
运输设备 206,228.74 0.00 206,228.74
电子设备及其他 16,912.79 10,163.08 27,075.87
合计 14,355,468. 229,095.61 3,159,229 11,425,333.
09 .86 84
(5)固定资产净额
合计
其中：房屋及建筑 790,836,881 776,393,974
物 .49 .40
机器设备 1,812,257,0 1,745,000,2
94.88 54.80
运输设备 17,188,873. 15,379,483.
36 55
电子设备及其他 24,089,691. 21,559,080.
59 46
合计 2,644,372,5 2,558,332,7
41.32 93.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产变动情况说明：
(1)期末固定资产原值比期初增长0.47%,主要由在建工程及工程物资转入固定资产所致；本期处置固定资产原值18,568,884.98元。
(2)期末已提足折旧的固定资产原值127,146,821.81元。其中：房屋及建筑物216,390.00元，机器设备98,974,671.63元，运输设备9,412,903.52元,电子设备及其他合计18,542,856.66元。
(3)根据东营鲁信董事会决议，期末对预计可收回金额低于账面价值的固定资产计提减值准备229,095.61元。
(4)昌明热电公司对闲置的固定资产和预计可收回金额低于账面价值的固定资产进行处置，相应转回固定资产减值准备3,159,229.86元。
(5)期末鲁丰织染以账面原值136,271,956.31元，净值126,989,428.99元的机器设备用于抵押，取得长期银行借款4,000万元；新疆鲁泰以账面原值33,789,929.31元，净值28,172,353.48元的机器设备用于抵押，取得短期银行借款3,000万元。另见附注八.3(1)、(3)。
11.工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 11,544,221. 117,037,773 23,399,236.4 105,182,758
75 .51 6 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数均系购进后尚未安装使用的机器设备。
12.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名 期初数 本期增加 其中 本期减少 其 期末数 资 进
称 ：资 他 金 度(
本化 减 来 %)
利息 少 源
鲁泰工 2,663,92 3,918,26 - 6,099,50 - 482,682. 其 98
业园 3.16 2.51 3.28 39 他
98后整 1,349,13 3,960,85 - 4,068,18 - 1,241,80 贷 95
理扩建 2.91 1.60 0.82 3.69 款
及
其
他
张店工 - 778,644. - 610,823. - 167,821. 其 95
业园工 42 04 38 他
程
其他零 3,819,99 21,064,1 - 16,485,2 - 8,398,87 其 95
星工程 6.78 18.13 36.83 8.08 他
五千万 116,000, 54,855,0 - - 170,855, 其 55
米色织 533.81 96.15 629.96 他
布项目
500万 900,769. 16,161,6 - 10,440,3 - 6,622,03 其 70
件衬衣 30 35.46 66.10 8.66 他
项目
思创办 11,018,8 226,827. 11,245,6 - 其 100
公用楼 02.01 00 29.01 他
环中制 109,609. 4,229.90 113,839. - 其 100
药零星 70 60 他
工程
利民净 755,508. - 755,508. - 其 100
化水零 20 20 他
星工程
匹染工 2,990,15 1,539,68 557,874. 3,971,95 贷 96
程 1.21 1.34 92 7.63 款
及
其
他
新疆鲁 385,359. 251,329. 636,689. 其 95
泰纺纱 87 21 08 他
工程
电厂扩 32,564,1 17,365,9 7,937,64 41,992,4 其 95
建工程 86.22 56.62 4.73 98.11 他
鲁群纺 20,869,7 19,671,4 3,639,05 36,902,1 其 95
纱工程 78.83 61.26 6.13 83.96 他
总计 193,427, 139,798, 61,953,6 271,272,
752.00 093.60 62.66 182.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末较期初增加40.24%，主要系本期5000万米色织布和500万件衬衣项目增加投资所致。
截至2006年6月30日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提减值准备。
13.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始成 期初数 本期增 本期摊 累积摊 期末数 剩余
本 加 销 销 摊销
年限
土地使 119,147 90,334,24 2,267, 31,080, 88,066, 1-46
用权 ,273.27 5.95 836.68 864.00 409.27 .5年
用电权 8,080,4 1,436,163 208,62 6,852,9 1,227,5 1-5.
93.60 .04 3.00 53.56 40.04 5年
用水权 12,674, 4,631,963 209000 564,06 6,516,8 6,157,8 1-5.
731.24 .70 0 9.94 37.48 93.76 5年
用汽使 100,000 51,666.86 4,999. 53,333. 46,666. 4.5
用权 .00 98 12 88 年
软件使 124,390 86,036.54 6,219. 44,572. 79,817. 6.5
用权 .00 48 94 06 年
药品特 8,000,0 6,400,000 400,00 2,000,0 5,999,9 7.5
许权 00.00 .00 0.02 00.02 99.98 年
昌明热 4,419,2 2,970,729 147,30 1,595,8 2,823,4 9.5
电土地 66.80 .39 8.88 46.29 20.51 年
使用权
鑫胜热 11,852, 3,185,853 387,61 9,054,5 2,798,2 4-5.
电土地 799.20 .12 9.34 65.42 33.78 5年
使用权
鑫胜热 5,650,0 275,000.0 62,500 5,437,5 212,500 1.5
电用水 00.00 0 .00 00.00 .00 年
权
鑫胜热 11,107, 3,702,452 370,24 7,775,1 3,332,2 4.5
电用电 359.00 .83 5.30 51.47 07.53 年
权
环中制 1,220,0 1,118,333 61,000 162,666 1,057,3 8.5
药非专 00.00 .30 .02 .72 33.28 年
利技术
合计 182,376 114,192,4 2,090, 4,480, 70,574, 111,802
,313.11 44.73 000.00 422.64 291.02 ,022.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
新疆鲁泰以账面原值为43,912,870.60元，净值39,110,960.21元的土地使用权用于抵押，取得短期银行借款7,235万元。另见附注八.3(2)。
截至2006年6月30日止，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况，故未计提减值准备。
14.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 1,181,454,500.00 851,665,860.00
保证借款 158,000,000.00 133,000,000.00
抵押借款 102,350,000.00 122,350,000.00
合计 1,441,804,500.00 1,107,015,860.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末信用借款中含有外币借款57,750,000.00美元，折合人民币461,884,500.00元。
(2)期末保证借款全部系公司为控股子公司担保贷款158,000,000.00元。详细情况另见附注八.1及附注八.2(1)。
(3)期末抵押借款分别见附注八.3(1)(2)(3)。
15.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 161,307,866.55 127,120,596.46
商业承兑汇票 237,521,837.54
合计 398,829,704.09 127,120,596.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末较期初增加2.14倍，主要系公司增加商业承兑业务所致。
16.应付账款
期末应付账款余额为272,415,613.60元，较期初减少1.06%。
17.预收账款
期末预收账款余额40,354,033.10元中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
18.应付工资
应付工资期末余额为80,291,423.38元，比期初减少8.2%。
19.应付股利
应付股利期末余额121,178,139.14元，比期初增加268倍，主要系期末尚未支付05年现金股利所致。
20.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
应交增值税 -15,469,491.91 -22,908,309.48
应交所得税 10,559,225.12 1,032,532.53
应交房产税 820,030.86 596,483.35
应交营业税 136,589.06 2,196,394.79
应交印花税 1,892.43 74,857.06
应交城建税 156,580.10 150,795.99
应交土地使用税 86,033.14 40,308.66
应交个人所得税 127,414.91 105,763.71
代扣代缴营业税 265,478.36
合计 -3,316,247.93 -18,711,173.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金期末较期初增加15,394,925.46元，主要系期末增值税进项税较期初减少1,301.84万元及所得税增加所致。
21.其他应付款
(1)其他应付款期末余额94,519,851.16元，较期初减少16.7%。
(2)期末无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的往来款项。
22.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预提水电费 4,564,202.22 4,814,654.57
预提热力费 229,269.27
预提审计费 281,531.00 1,850,000.00
预提加工费 3,799,168.70 3,174,252.84
预提租赁费 222,895.31
预提销售佣金 135,559.77 153,470.37
预提利息 3,207,064.39 745,956.36
预提广告费 252,000.00
其它预提费用 922,488.81 476,789.75
合计 13,614,179.47 11,215,123.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23.一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
外币金额(美元) 汇率 人民币金额(元)
美元信用借款 1,250,000.00 8.00 9,997,500.00
美元保证借款 3,940,000.00 8.00 31,502,664.00
人民币保证借款 20,000,000.00
合计 5,190,000.00 61,500,164.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用担保。详细情况另见附注八.1及附注八.2(3)、(5)。
24.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额( 汇 人民币金额( 外币金额 汇 人民币金额
美元) 率 元) (美元) 率 (元)
美元信用借 5,750,000 8.0 45,988,500. 2,500,00 8. 20,173,500
款 .00 0 00 0.00 07 .00
美元担保借 160,000.0 8.0 1,279,296.0 160,000. 1,291,232.
款 0 0 0 00 00
欧元信用借 3,500,000 10. 35,123,200.
款 .00 04 00
人民币担保 156,000,000 187,500,00
借款 .00 0.00
人民币信用 60,000,000. 275,000,00
借款 00 0.00
合计 298,390,996 2,660,00 8. 483,964,73
.00 0.00 07 2.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用保证。详细情况另见附注八.1及附注八.2(2)、(4)。
25.股本
股份变动情况表
数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有限 118,59 28.0 -6,015 -6,015 112,58 26.6
售条件股 7,033 7% ,592 ,592 1,441 5%
份
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 59,480 14.0 -6,015 -6,015 53,465 12.6
资持股 ,833 8% ,592 ,592 ,241 6%
其中：
境内法人 59,116 13.9 -6,249 -6,249 52,866 12.5
持股 ,200 9% ,766 ,766 ,434 1%
境内自然 364,63 0.09 234,17 234,17 598,80 0.14
人持股 3 % 4 4 7 %
4、外资持 59,116 13.9 59,116 13.9
股 ,200 9% ,200 9%
其中：
境外法人 59,116 13.9 59,116 13.9
持股 ,200 9% ,200 9%
境外自然
人持股
二、无限 303,83 71.9 6,015, 6,015, 309,85 73.3
售条件股 5,367 3% 592 592 0,959 5%
份
1、人民币 141,59 33.5 6,015, 6,015, 147,61 34.9
普通股 5,367 2% 592 592 0,959 4%
2、境内上 162,24 38.4 162,24 38.4
市的外资 0,000 1% 0,000 1%
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份 422,43 100. 422,43 100.
总数 2,400 00% 2,400 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司实施了股权分置改革方案，流通A股股东每10股获非流通A股股东0.7股股权对价。本期公司股本总额未发生变化。
26.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
股本溢价 686,782,774.44 686,782,774.44
资产评估增 9,716,110.34 9,716,110.34
值
货币换算 42,299,606.30 42,299,606.30
股权投资准 9,364,369.32 9,364,369.32
备
其他资本公 2,968,297.57 1,957,335.67 4,925,633.24
积
合计 751,131,157.97 1,957,335.67 753,088,493.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他资本公积增加主要系合并子公司新疆鲁泰无法支付的应付款项转入资本公积相应增加及鲁丰公司无法支付的应付款项转入资本公积增加所致。
27.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
法定盈余公 137,817,757.76 137,817,757.7
积 6
法定公益金 68,589,255.39 68,589,255.39
任意盈余公 3,341,572.58 3,341,572.58
积
合计 209,748,585.73 209,748,585.7
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 173,532,651.84
加：年初未分配利润 354,321,391.34
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 126,729,720.00
未分配利润 401,124,323.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名 本期数 上年同期数
称 主营业务 主营业务 毛利 主营业务 主营业务 毛利
收入 成本 收入 成本
纺纱产 26,787,1 24,219,3 2,567,81 11,245,0 9,220,93 2,024,10
品 29.77 10.15 9.62 45.02 6.92 8.10
色织布 889,469, 639,258, 250,211, 801,708, 537,786, 263,922,
产品 968.11 205.99 762.12 835.48 797.55 037.93
衬衣产 294,482, 195,821, 98,661,0 199,686, 129,822, 69,863,9
品 743.96 653.36 90.60 069.40 114.74 54.66
棉花 42,284,6 37,800,7 4,483,94 20,031,4 11,401,0 8,630,37
51.48 08.95 2.53 55.59 82.95 2.64
药品 7,872,54 6,163,12 1,709,41 10,617,8 7,804,00 2,813,87
4.60 6.03 8.57 80.09 4.16 5.93
电和汽 33,178,4 32,283,0 895,337. 44,543,5 40,199,1 4,344,39
37.25 99.44 81 78.66 82.14 6.52
其他 6,542,48 4,742,90 1,799,57 3,320,07 3,092,49 227,581.
3.04 4.46 8.58 6.98 5.60 38
合计 1,300,61 940,289, 360,328, 1,091,15 739,326, 351,826,
7,958.21 008.38 949.83 2,941.22 614.06 327.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期主营业务收入较上年增长19.20%，主要系本期色织布及衬衣的销售较上年增加所致。
本期公司前五名销售客户销售收入共计42,252万元，占公司全部销售收入的32.49%。
30.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
废原料及材料销售 14,811,846.71 7,050,147.51
农用土地承包费 -23,144.50
生产资料销售 736,894.08
设备租赁收入 707,916.67 83,495.03
其他 885,789.44 798,976.96
合计 17,119,302.40 7,932,619.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期其他业务利润较上年增长1.16倍，主要系本期废料及材料的销售增长所致。
31.管理费用
本期管理费用92,061,067.01元，较上年增加6.33%。
32.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 54,159,437.29 45,990,106.53
减：利息收入 2,807,448.05 1,130,964.74
利息净支出 51,351,989.24 44,859,141.79
汇兑损失 5,162,386.02 2,183,545.49
减：汇兑收益 10,180,951.97 4,482,047.37
汇兑净损益 -5,018,565.95 -2,298,501.88
金融机构手续费 5,974,726.10 3,471,000.90
减：出口贴息收入 0.00 -
合计 52,308,149.39 46,031,640.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
处置长期投资收益 -658,300.21
按成本法核算投资收益 11,114.36
按权益法核算投资收益 -4,659.20 22,213.26
股权投资差额摊销 -792,731.44 -792,731.44
合计 -1,444,576.49 -770,518.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)股权投资差额摊销系公司购买昌明热电56.91%股权时,支付的购买价款与购买日账面净资产的差额15,854,628.83元，本期摊销792,731.44元。
34.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财政返还 4,075,412.58
合计 4,075,412.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
索赔收入 1,789,801.75 1,438,511.33
罚款收入 168,555.70 460,409.45
固定资产处置净收 134,297.26 142,736.68
益
中国名牌奖励 1,003,900.00
财政返还 12,277,600.00
其他 2,260,804.79 2,952,377.65
合计 17,634,959.50 4,994,035.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期营业外收入较上年增加253.12%，主要因公司本期收到地方政府返还1000万元以及鲁泰格蕾芬商标获得中国名牌奖励100万元所致。
36.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 10,605.96 167,898.10
固定资产处置、报废损失 4,932,881.66 708,927.68
计提的固定资产减值准备 -2,930,134.25 730,280.62
赔偿支出 2,381,973.84 1,503,122.17
捐赠支出 1,029,223.82 754,813.03
其他支出 11,786.40 11,051.78
合计 5,436,337.43 3,876,093.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出较上年增加40.25%，主要系昌明热电本期处置固定资产损失4,696,954.80元所致。
六.母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
(1)应收账款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账准备 金额 比例( 坏账准备
%) %)
1年以 86,412,900 99.90 4,116,162 82,317,104 99.89 4,115,855
内 .61 .64 .00 .20
1-2年 1,947.99 97.40
2-3年
3年以 88,761.35 0.10 4,228.03 88,761.35 0.11 4,438.07
上
合计 86,501,661 100.0 4,120,390 82,407,813 100.0 4,120,390
.96 0 .67 .34 0 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期转 期末数
回数
应收账款坏账 4,120,390. 4,120,390.67
准备 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
前五名欠款单位合计及 4,390,767.54 5.08 11,260,682.6 13.66
比例 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.其他应收款
(1)其他应收款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备
) )
1年以 66,314,187 68.68 2,239,20 62,873,221. 96.43 3,143,66
内 .25 4.00 34 1.07
1-2年 27,897,071 28.90 941,988. 473,984.08 0.73 23,699.2
.12 98 0
2-3年 735,363.55 0.76 24,830.7 1,741,208.6 2.67 87,060.4
2 0 3
3年以 1,598,549. 1.66 53,977.5 111,611.47 0.17 5,580.57
上 68 7
合计 96,545,171 100.00 3,260,00 65,200,025. 100 3,260,00
.60 1.27 49 1.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回 期末余额
数
其他应收账款坏账 3,260,001. 3,260,001.27
准备 27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
前五名欠款单位合计及 49,486,844.6 51.26 31,977,412.3 49.05
比例 6 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款期末较期初增加50.61%，主要系公司垫支职工住宅楼款增加所致。
3.长期投资
(1) 长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 513,111,33 21,300,74 20,068,928 514,343,15
6.22 4.03 .95 1.30
对合营企业投资
对联营企业投资 214,989.07 214,989.07
其他股权投资
股权投资差额 13,872,800 792,731.44 13,080,068
.23 .79
减：长期股权投资减
值准备
合计 527,199,12 21,300,74 20,861,660 527,638,20
5.52 4.03 .39 9.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司与公司会计政策无重大差异，公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
截至2006年6月30日止，本公司长期股权投资无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提长期投资减值准备。
(2)长期股权投资明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期 投资金额 占注册资本的比例(%)
限
北京鲁泰 长期 4,199,659.95 60.00
北京思创 10年 16,900,689.01 65.00
东营鲁信 10年 67,848,720.84 65.00
新疆鲁泰 长期 67,036,399.30 52.43
鲁泰环中 长期 43,885,555.25 75.00
鲁泰(香港) 长期 12,189,118.46 100.00
鲁群纺织 长期 168,702,153.96 90.00
鲁丰染织 30年 133,127,803.78 75.00
利民净化水 长期 0.00 0.00
昌明热电 长期 13,113,444.70 56.91
青岛鲁泰 长期 419,674.84 75.00
施丹露公司 15年 214,989.07 10.50
合计 527,638,209.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)按权益法核算的长期股权投资本期变动明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初余额 本期减少 被投资单 本期分 投资差 期末数
位 投资 位权益本 回股利 额本期
期增减额 摊销
北京鲁泰 3,991,17 208,487. 4,199,65
2.74 21 9.95
北京思创 13,112,7 3,787,91 16,900,6
75.35 3.66 89.01
东营鲁信 69,639,8 484,900. 2,275,9 67,848,7
08.84 74 88.74 20.84
新疆鲁泰 63,774,7 1,335,55 65,110,2
34.89 1.06 85.95
鲁泰环中 47,584,6 -3,699,1 43,885,5
82.06 26.81 55.25
鲁泰(香 11,293,6 895,419. 12,189,1
港) 98.97 49 18.46
鲁群纺织 162,290, 6,411,54 168,702,
611.83 2.13 153.96
鲁丰织染 120,536, 12,582,4 133,118,
073.11 01.56 474.67
利民净化 18,288,8 17,792,9 -495,900 0.00
水 40.66 40.21 .45
昌明热电 16,047,4 -2,141,2 792,731 13,113,4
03.96 27.82 .44 44.70
青岛鲁泰 424,334. -4,659.2 419,674.
04 0 84
合计 526,984, 17,792,9 19,365,3 2,275,9 792,731 525,487,
136.45 40.21 01.57 88.74 .44 777.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)按权益法核算的长期股权投资累计变动明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 原始投 本期减 被投资 累计分 原始股 股权投 期末余
单位 资成本 少投资 单位权 回股利 权投资 资差额 额
益累计 差额 累计摊
增减额 销
北京鲁 3,360, 839,659 4,199,6
泰 000.00 .95 59.95
北京思 10,761 6,139,0 16,900,
创 ,640.0 49.01 689.01
0
东营鲁 65,000 16,243, 13,394, 67,848,
信 ,000.0 701.34 980.50 720.84
0
新疆鲁 33,829 34,856, 3,576,0 65,110,
泰 ,539.1 748.87 02.10 285.95
8
鲁泰环 60,000 -16,114 43,885,
中 ,000.0 ,444.75 555.25
0
鲁泰( 6,366, 5,822,5 12,189,
香港) 600.00 18.46 118.46
鲁群纺 151,39 17,304, 168,702
织 8,000. 153.96 ,153.96
00
鲁丰染 124,62 8,498,4 133,118
织 0,000. 74.67 ,474.67
00
利民净 19,027 17,792 -1,234, 0
化水 ,632.0 ,940.2 691.79
0 1
昌明热 20,000 -4,111, 15,854 2,774,5 13,113,
电 ,000.0 995.26 ,628.8 60.04 444.70
0 3
青岛鲁 1,200, -780,32 419,674
泰 000.00 5.16 .84
合计 495,56 17,792 67,462, 16,970, 15,854 2,774,5 525,487
3,411. ,940.2 849.30 982.60 ,628.8 60.04 ,777.63
18 1 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)股权投资差额明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始余额 期初数 本期 本期 期末数 形成原因 剩
资单 增加 减少 余
位名 摊
称 销
年
限
昌明 15,854,6 13,872,8 792,7 13,080,0 购买价款与 8.3
热电 28.83 00.23 31.44 68.79 购买日账面 年
净资产的差
额
合计 15,854,6 13,872,8 792,7 13,080,0
28.83 00.23 31.44 68.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
品种 本期数 上年同期数
主营业务 主营业务 毛利 主营业务收 主营业务 毛利
收入 成本 入 成本
纺纱 0.00 0.00 0.00 5,214,999. 4,546,95 668,045
产品 47 4.30 .17
色织 846,835, 648,440, 198,394, 795,531,12 560,286, 235,244
布 518.04 980.36 537.68 7.19 652.65 ,474.54
衬衣 261,959, 182,439, 79,520,1 176,459,05 120,999, 55,459,
产品 396.57 293.50 03.07 5.52 149.93 905.59
合计 1,108,79 830,880, 277,914, 977,205,18 685,832, 291,372
4,914.61 273.86 640.75 2.18 756.88 ,425.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期主营业务收入较上年同期增长13.47%，主要系本期色织布及衬衣的销售增长所致。本期公司前五名销售客户销售收入共计41,895.84万元，占公司全部销售收入的37.79%。
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
处置长期投资收益 -658,300.21
按成本法核算投资收益 11,114.36
按权益法核算投资收益 19,365,301.57 14,411,294.74
股权投资差额摊销 -792,731.44 -792,731.44
合计 17,925,384.28 13,618,563.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七.关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 注册地 主营业务 与本公 经济性质 法定代
称 址 司关系 表人
鲁诚纺织 淄博市 纺织品的生产销售 控股股 有限责任公 刘子斌
东 司
青岛鲁泰 青岛市 国际贸易、转口贸 控股子 有限责任公 刘石祯
易加工整理、区内 公司 司
企业贸易
北京鲁泰 北京市 设计、制造销售服 控股子 有限责任公 田成
装等 公司 司
北京思创 北京市 设计生产销售服装 控股子 中外合资 刘石祯
服饰 公司
东营鲁信 东营市 生产销售棉纱等纺 控股子 有限责任公 崔殿文
织品 公司 司
鲁泰(香港 香港 进出口贸易、市场 全资子 有限责任公 刘石祯
) 信息收集、信息咨 公司 司
询
鲁泰环中 淄博市 片剂、颗粒剂、胶 控股子 有限责任公 刘石祯
囊剂、口服液、糖 公司 司
浆、栓剂、合剂、
丸剂、洗剂等的生
产、销售；中成药
、化学制剂、抗生
素、生化药品(除
疫苗、血液制品)
零售
新疆鲁泰 新疆 经济作物、食用油 控股子 有限责任公 刘石祯
料作物的种植、加 公司 司
工、销售；棉花及
棉副产品的收购、
加工、销售；棉纺
织产品的生产、销
售
鲁丰织染 淄博市 纺织、印染产品的 控股子 中外合资 刘石桢
生产和销售 公司
利民净化 淄博市 城市生活、工业污 控股子 有限责任公 刘石桢
水 水处理、中水(不 公司 司
含生活用水)销售
鲁群纺织 淄博市 棉纱销售 控股子 有限责任公 刘石桢
公司 司
昌明热电 淄博市 电力、蒸汽、热水 控股子 有限责任公 刘石桢
公司 司
鑫胜热电 淄博市 电力、蒸汽、热水 间接控 中外合资 刘石桢
股子公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
鲁诚纺织 6,326万元 6,326万元
青岛鲁泰 160万元 160万元
北京鲁泰 560万元 560万元
北京思创 200万美元 200万美元
东营鲁信 10,000万元 10,000万元
鲁泰(香港) 600万港元 600万港元
鲁泰环中 8,000万元 8,000万元
新疆鲁泰 7,011.77万元 7,011.77万元
鲁丰织染 16,616万元 16,616万元
利民净化水 1,910万元
鲁群纺织 16,822万元 16,822万元
昌明热电 564万元 564万元
鑫胜热电 6,000万元 6,000万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方所 关联方 关联方所 关联方 关联方所 关联方
持股份期 所持股 持股份增 所持股 持股份期 所持股
初数 份比例 减 份增减 末数 份比例
(%)期 比例( (%)期
初数 ％) 末数
鲁诚纺织 4,917.90 11.64 4,917.90 11.64
万元 万元
青岛鲁泰 120万元 75 120万元 75
北京鲁泰 336万元 60 336万元 60
北京思创 130万美元 65 130万美 65
元
东营鲁信 6,500万元 65 6,500万 65
元
鲁泰(香港) 600万港币 100 600万港 100
币
鲁泰环中 6,000万元 75 6,000万 75
元
新疆鲁泰 3,676.45 51 3,676.45 52.43
万元 万元
鲁丰织染 12,462万 75 12,462万 75
元 元
利民净化水 1,902.763 99.62 -1,902.76 -99.62
2万元 32万元
鲁群纺织 15,139.8 90 15,139.8 90
万元 万元
昌明热电 320.97万 56.91 320.97万 56.91
元 元
鑫胜热电 2,390.40 间接39 2,390.40 间接39
万元 .84 万元 .84
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4.不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
施丹露公司 联营公司
淄博泰美领带有限公司(以下简称“泰 鲁诚纺织的控股子公司
美领带”)
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泰美领带是公司的中方控股股东鲁诚纺织持股75%控股子公司。
5.关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易事 关联 本期数 上年同期数
项 交易 金额 占同类 金额 占同类
定价 交易金 交易金
原则 额的比 额的比
例(%) 例(%)
鲁诚纺 购买棉花 市场 11,499,12 7.22% 2,157,93 2.32%
织 价格 0.60 9.58
鲁诚纺 购毛巾、袜 市场 370,430.8 100% 223,238. 100%
织 子等 价格 5 80
鲁诚纺 租赁土地房 市场 2,876,438 100% 1,166,28 100%
织 屋、设备 价格 .33 6.12
鲁诚纺 绣花加工费 市场 269,659.2 100% 104,131. 100%
织 价格 3 50
泰美领 商品加工费 市场 334,141.0 6.65% 220,176. 100%
带 价格 3 29
施丹露 购洗洁精 市场 105,275.2 100% 118,187. 100%
公司 价格 1 50
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(2)销售商品、提供劳务的关联交易
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关联方 关联交易 关联交 本期数 上年同期数
事项 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
原则 易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
泰美领带 售电、汽 市场价 8,930.9 0.47% 11,385. 1.76%
等 格 0 95
鲁诚纺织 销售材料 市场价 105,424 2.02% 147,515 16.37%
、电等 格 .83 .67
鲁诚纺织 销售色纱 市场价 103,694 0.03% 50,195. 1.87%
等 格 .36 88
施丹露公 售汽、材 市场价 6,750.8 0.20% 12,366. 4.86%
司 料等 格 1 97
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6.关联方应收应付款项
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应收应付款项名 关联方 期末数 期初数
称
其他应付款 施丹露 50,322.78
预收账款 泰美领带 199,694.68
其他应付款 鲁诚纺织 1,891,750.94
应付帐款 鲁诚纺织 663,840.25 40,680,490.66
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(1)其他应付款系公司欠鲁诚公司货款。
(2)应付帐款系鲁群纺织向鲁诚纺织借入资金。
八.或有事项
1. 截至2006年6月30日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保情况
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被担保 担保发生 担保余额 担保发 担保起始 担保到 担保类型
方 额(人民 (人民币 生日期 日 期日
币万元) 万元)
北京思 300 300 2005.8. 2005.8.3 2006.8 短期借款
创 3 .3 保证
鲁群纺 2,000 2,000 2005.11 2005.11.3 2006.1 短期借款
织 .30 0 1.30 保证
鲁群纺 2,500 2,500 2006.4. 2006.4.26 2007.4 短期借款
织 26 .26 保证
鲁丰织 1,000 1,000 2006.1. 2006.1.27 2007.1 短期借款
染 27 .2 保证
新疆鲁 10,000 10,000 2006.3. 2006.3.31 2007.3 短期借款
泰 31 .30 保证
鲁丰织 4,000 4,000 2004.9. 2004.10.1 2007.9 长期借款
染 10 0 .9 保证
鲁丰织 1,000 1,000 2004.12 2004.12.6 2008.9 长期借款
染 .6 .9 保证
鲁丰织 500 500 2005.3. 2005.3.22 2009.9 长期借款
染 22 .9 保证
鲁丰织 2,100 2,100 2005.7. 2005.7.18 2009.9 长期借款
染 18 .9 保证
鲁丰织 4,000 4,000 2004.10 2004.10.1 2007.1 长期借款
染 .10 0 0.10 保证
鲁丰织 1,000 1,000 2004.11 2004.11.1 2007.1 长期借款
染 .12 2 1.12 保证
鲁丰织 2,000 2,000 2005.1. 2005.1.10 2006.1 长期借款
染 10 2.31 保证
合计 30,400 30,400
鲁丰织 410万美 410万美 2005.1. 2005.1.31 2007.1 长期借款
染 元 元 31 2.31 保证
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2. 截至2006年6月30日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保汇总情况
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项目 外币(美元 期末汇 金额(人民币元)
) 率
(1)短期人民币借款担保 158,000,000
(2)长期人民币借款担保 126,000,000
(3)一年到期的长期人民币 20,000,000
借款担保
(4)长期美元借款担保 160,000 8.00 1,279,680
(5)一年到期的长期美元借 3,940,000 8.00 31,502,664
款担保
合计 4,100,000 336,782,344
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公司为鲁丰织染保证借款410万美元之中的394万美元，按照借款合同的规定将于2006年12月31日归还，该项借款已经在一年内到期的长期负债项目披露。
3. 截至2006年6月30日止，公司控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押事项
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抵押单位 抵押物 资产原值 累计折旧 资产净值 取得借款 借款
品 或累计摊 (人民币 期限
销 万元)
(1)新疆 机器设 33,789,92 5,617,575 28,172,35 3,000 短期
鲁泰 备 9.31 .83 3.48 借款
(2)新疆 土地使 43,912,87 4,801,910 39,110,96 7,235 短期
鲁泰 用权 0.60 .39 0.21 借款
(3)鲁丰 机器设 136,241,9 9,301,505 126,989,4 4,000 长期
织染 备 56.31 .08 28.99 借款
合计 213,944,7 19,720,99 194,272,7 14,235
56.22 1.30 42.68
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九.重要承诺事项
截止2006年6月30日，公司已签署但尚未履行的资本性支出重大合同如下：
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项目 合同金额(人民币万元)
5000万米色织布基建工程 3,242
500万件衬衣基建工程 1,862
采购织布及制衣设备 96
鑫胜热电二炉一机扩建工程 2,079
合计 4,037
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十、其他重大事项
本公司无需要披露的其他重大事项。
补 充 资 料
一、国际财务报告准则与中国会计准则的差异(单位：人民币千元)
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项目 2006年6月3 2006年
0日净资产 半年度
利润
根据中国会计准则编制会计报表金额 1,785,806 173,533
1996年美元报表转换为人民币报表对固定资产折算 -3,230
增值国际准则不予确认
超过两年的应付款于中国准则下计入资本公积，于 3,424
国际准则下计入损益
冲回在中国准则下资本公积中确认的股权投资准备 -8,393
冲回中国准则下摊销的商誉 2,774 792
母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入 -4,417
鲁丰纺织公司中国准则下资本化利息在国际准则下 -2,511
予以冲回
减：少数股东损益 -628
鲁丰纺织公司中国准则下资本化利息2005年度计提 115
折旧在国际准则下予以冲回
减：少数股东损益 29
国际财务报告准则金额 1,769,545 177,749
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二、相关财务指标表
1.全面摊薄、加权平均净资产收益率
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报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
报告期 上年同期 报告期 上年同
期
主营业务利润 20.12 22.08 19.69 21.09
营业利润 10.94 12.41 10.71 11.85
净利润 9.72 10.49 9.51 10.01
扣除非经常性损益后的净 8.88 10.20 8.70 9.74
利润
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2.全面摊薄、加权平均每股收益
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报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
报告期 上年同期 报告期 上年同期
主营业务利润 0.85 0.83 0.85 0.83
营业利润 0.46 0.47 0.46 0.47
净利润 0.41 0.40 0.41 0.40
扣除非经常性损益后的 0.38 0.39 0.38 0.39
净利润
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3.非经常性损益情况
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项目名称 2006年半 2005年半
年度 年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产 -5,456,8 -566,191
、其他长期资产产生的损益 84.61 .00
各种形式的政府补贴 13,742,6 4,075,41
00.00 2.58
短期投资损益（但经国家有关部门批准设立的有经营 1,500,18
资格的金融机构获得的短期投资损益除外） 7.50
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 3,254,60 -2,391,2
准备后的其他各项营业外收入、支出 6.47 79.85
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,159,22 7,668.60
9.86
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益
项目
减：上述事项的所得税影响金额 2,006,70 704,659.
3.04 87
减：上述事项的少数股东损益影响金额 -710,776 -74,480.
.06 60
合计 14,903,8 495,431.
12.24 06
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责签名并盖章的会计报表。
二、载有公司董事长签名的中期报告原件。
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
鲁泰纺织股份有限公司董事会
二00六年八月十一日
董事长：-------------