鲁泰纺织股份有限公司2007中期报告
山东·淄博
2007年8月14日
目 录
重要提示………………………………… 3
公司基本情况 …………………………… 3
股本变动和主要股东持股情况………….... 5
董事、监事、高级管理人员情况……….... 7
管理层讨论与分析……………………….... 7
重要事项………..………………………… 6
财务报告….………………………………. 13
第八节 备查文件….………………………66
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均参加了本次董事会的表决。
公司董事长刘石祯先生、主管会计工作负责人刘子斌先生、会计机构负责人张洪梅女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本资料
1、公司的法定中英文名称
中文：鲁泰纺织股份有限公司
英文：LU THAI TEXTILE CO.，LTD
2、公司法定代表人：刘石祯
3、公司董事会秘书及证券事务代表联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 秦桂玲 郑卫印
联系地址 淄博市淄川区松龄东路81号 淄博市淄川区松龄东路81号
电话 0533-52851665418361 0533-52851665418361
传真 0533-54188335282188 0533-54188335282188
电子信箱 qinguiling@lttc.com.cn wyzheng@lttc.com.cn
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4、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号
邮政编码：255086
公司办公地址：淄博市淄川区松龄东路81号
淄博市高新技术开发区铭波路11号
邮政编码：255100
电子信箱：lttc@public.zbptt.sd.cn
国际互联网网址：www.lttc.com.cn
5、公司信息披露指定报刊：《证券时报》、《上海证券报》、《大公报》。
登载公司半年度报告的证监会指定网站网址：www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：鲁泰A 鲁泰B
股票代码：000726 200726
7、其他有关资料
公司变更注册登记日期：2003年8月7日
地点：淄博市工商局
企业法人营业执照注册号：企股鲁淄总字第000066号
税务登记号：370302613281175
二、主要财务数据和指标
1、公司本年度会计数据 单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 5,585,914,631.41 4,991,136,215. 4,994,973,693.25 11.92% 11.83%
80
所有者权益（或股东权益） 2,011,935,049.35 1,949,694,516. 1,956,540,363.28 3.19% 2.83%
00
每股净资产 2.38 4.62 4.63 -48.48% -48.60%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 239,690,678.12 193,949,347.25 193,949,347.25 23.58% 23.58%
利润总额 251,275,840.76 206,147,969.32 206,147,969.32 21.89% 21.89%
净利润 212,901,820.37 173,532,651.84 173,532,651.84 22.69% 22.69%
扣除非经常性损益后的净利润 204,607,327.90 158,628,839.60 158,628,839.60 28.98% 28.98%
基本每股收益 0.25 0.41 0.41 -39.02% -39.02%
稀释每股收益 0.25 0.41 0.41 -39.02% -39.02%
净资产收益率 10.58% 9.72% 9.72% 0.86% 0.86%
经营活动产生的现金流量净额 699,799,341.88 589,740,074.54 18.66%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.83 1.40 -40.71%
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说明：非经常性损益对净利润影响额为8,294,492.47元，其构成 如下表：
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项目明细 金额：元
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,201,520.15
各种形式的政府补贴 12,007,650.00
扣除公司日常计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 779,032.79
减:上述事项的所得税影响额 3,425,312.40
减:上述事项的少数股东损益影响金额 -134,642.23
合计 8,294,492.47
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2、境内、外会计准则的公司净利润、净资产差额说明： 单位：人民币千元
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调整项目 报告期净利润 报告期末净资产
中国准则金额 212,902 2,011,935
加：少数股东损益—中国准则 8,213
加：少数股东权益—中国准则 223,013
96年公司美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值国际准则不予确认承认 -3,230
冲回中国准则下摊销的商誉 3,567
冲回鲁群评估增值，确认当期影响 226 -7,596
母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入 -11,466
冲回资本化利息 -8,820
确认递延税款 428
衍生工具资产 3,054
衍生工具负债 -1,593
国际准则下数据 221,341 2,209,292
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三、相关财务指标
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净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司所有者的净利润 10.58 10.73 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 10.17 10.31 0.24 0.24
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第三节 股本变动及股东持股情况
一、股份变动情况表 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 108,964,007 25.79% 108,964,007 -334,40 108,629,601 217,593,608 25.75%
6
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 49,847,807 11.80% 49,847,807 -334,40 49,513,401 99,361,208 11.76%
6
其中：境内非国有法人持股 49,179,000 11.64% 49,179,000 49,179,000 98,358,000 11.64%
境内自然人持股 668,807 0.16% 668,807 -334,40 334,401 1,003,208 0.12%
6
4、外资持股 59,116,200 13.99% 59,116,200 59,116,200 118,232,400 13.99%
其中：境外法人持股 59,116,200 13.99% 59,116,200 59,116,200 118,232,400 13.99%
境外自然人持股
二、无限售条件股份 313,468,393 74.21% 313,468,393 334,406 313,802,799 627,271,192 74.25%
1、人民币普通股 151,228,393 35.80% 151,228,393 334,406 151,562,799 302,791,192 35.84%
2、境内上市的外资股 162,240,000 38.41% 162,240,000 162,240,000 324,480,000 38.41%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 422,432,400 100.00% 422,432,400 0 422,432,400 844,864,800 100.00%
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说明：表中本期变动“其他”栏中变动数为公司高管持股本期内解冻股数。
二、报告期末前10名股东持股情况
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股东总数 134,058
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售条 质押或冻结
例 件股份数量 的股份数量
淄博鲁诚纺织投资有限公司 境内非国有法人 14.21% 120,051,400 98,358,000 0
泰纶有限公司 境外法人 13.99% 118,232,400 118,232,400 0
DBSVICKBRS(HONGKONG)LTDA/CCLIENTS 境外法人 4.93% 41,617,368
朱胜娣 境外自然人 0.95% 8,008,048
DAIWASECSEMBCACITOCHUHONGKONGLTD 境外法人 0.71% 6,000,000
高盛国际资产管理公司－高盛国际中国基金 境内非国有法人 0.71% 5,969,090
TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/CCLIENT 境外法人 0.59% 5,019,982
融通深证100指数证券投资基金 境内非国有法人 0.45% 3,828,242
内藤证券株式会社 境外法人 0.43% 3,607,672
DAIWASECSSMBCHONGKONGLTD-CLIENTS 境外法人 0.40% 3,364,586
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
淄博鲁诚纺织投资有限公司 21,693,400 人民币普通股
DBSVICKBRS(HONGKONG)LTDA/CCLIENTS 41,617,368 境内上市外资股
朱胜娣 8,008,048 境内上市外资股
DAIWASECSEMBCACITOCHUHONGKONGLTD 6,000,000 境内上市外资股
高盛国际资产管理公司－高盛国际中国基金 5,969,090 人民币普通股
TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/CCLIENT 5,019,982 境内上市外资股
融通深证100指数证券投资基金 3,828,242 人民币普通股
内藤证券株式会社 3,607,672 境内上市外资股
DAIWASECSSMBCHONGKONGLTD-CLIENTS 3,364,586 境内上市外资股
SEVENCHINAEQUITYFUND 2,952,524 境内上市外资股
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说明：（1）泰纶有限公司为外资发起人股东，所持股份为外资发起人股，申请后将随B股流通；鲁诚纺织投资有限公司所持股份为有限售条件的流通A股及增持的部分流通A股，其股份变动为报告期公积金转增股本所致。（2）第三至第十名股东所持股份均为公司流通B股或流通A股，其变动为公司报告期公积金转增股本和市场买卖交易所致。（3）公司未知前十名股东中除发起人外的其他股东间是否存在关联关系或是否为一致行动人。
三、控股股东或实际控制人变化情况
报告期内，本公司大股东及实际控制人均未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
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姓名 职务 期初持股数 本期增加 期末持股数
刘石祯 董事长 342,907 171,453 514,360
刘子斌 董事、总经理 80,700 40,350 121,050
王方水 董事兼总工程师 45,026 22,512 67,538
孙志刚 董事 25,605 12,803 38,408
秦桂玲 董事兼董事会秘书 41,768 20,884 62,652
李同民 监事兼生产部经理 28,643 14,321 42,964
朱令文 监事兼规划部经理 60,756 30,382 91,138
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说明：报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有股份增加的原因为报告期内的公司公积金转增股本所致。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，公司2006年度股东大会审议通过了公司监事会换届选举，刘子龙先生、李同民先生、朱令文先生当选为新一届监事会成员。同时审议通过了公司董事会换届选举，增选了曾法成先生为新一届董事会董事。
报告期内，公司五届一次董事会聘任张洪梅、张克明、曲庆凤、于永彬、张守刚、张建祥、王家斌、于守政、张战旗、吴艳珍、白念悦、吕永晨、潘平利为公司高级管理人员。
第五节 董事会报告
一、董事会讨论与分析
（一）、报告期内公司经营状况的讨论分析
报告期内，公司营业收入173,668.43万元，完成出口创汇14,054.84万美元，营业利润23,969.07 万元，净利润21,290.18万元，分别比去年同期增长28.31%、23.75%、23.58 %、22.69%。
报告期内，公司的生产经营正常运行，各项在建项目按计划推进。公司完成了7.7亿元短期融资券的发行工作，使公司的财务费用有所降低。人民币的持续升值以及纺织品出口退税率的下调使公司销售毛利有所下降，但由于公司产能的增加使公司的销售和净利均有所提高。
（二）、报告期内公司经营情况介绍
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项目 单位 本期数 上年同期 比上年同期增减
营业收入 万元 173,668.43 135,347.44 28.31%
出口创汇 万美元 14,054.84 11,357.90 23.75%
营业利润 万元 23,969.07 19,394.93 23.58%
净利润 万元 21,290.18 17,353.27 22.69%
每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.83 1.40 -40.71%
净资产收益率 % 10.58 9.72 提高0.86个百分点
期末数 期初数
总资产 万元 558,591.46 499,497.37 11.83%
股东权益 万元 201,193.50 195,654.04 2.83%
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说明：本期营业收入、出口创汇、营业利润、净利润指标较上年同期均有提高，主要是公司生产产能比去年同期有所增加所致。
（三）主营业务范围及经营状况
1、主营业务的范围
公司是集棉花种植、纺纱、漂染、织布、后整理及制衣于一体的综合生产的纺织企业，主导产品为衬衣用色织布面料。公司产品80%以上出口，市场覆盖日本、韩国、美国、英国、意大利等三十多个国家和地区，是亚洲最大的色织布生产基地。
2、公司分产品的经营情况 单位：万元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率%
报告期 上年同期 报告期 上年同期 报告期 上年同期
纺纱产品 0 2,678.71 0 2,421.93 0 9.59
色织布产品 112,853.01 88,947.00 83,938.11 63,925.82 25.62 28.13
衬衣产品 37,013.14 29,448.27 26,117.02 19,582.17 29.44 33.50
皮棉 2,318.88 4,228.47 2,105.08 3,780.07 9.22 10.60
中成药 1,001.18 787.25 749.42 616.31 25.15 21.71
电、汽 3,184.97 3,317.84 2,596.81 3,228.31 18.47 2.70
其他 4,158.78 654.25 2,416.17 474.29 41.90 27.51
合计 160,529.97 130,061.79 117,922.61 94,028.90 26.54 27.70
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3、公司产品分地区销售情况 单位：万元
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地区 报告期 比例（%） 上年同期 比例（%）
日韩 25,836.52 16.09 20,916.12 16.08
香港 19,866.41 12.38 13,311.73 10.24
东南亚 26,131.74 16.28 20,550.97 15.80
欧美 45,673.40 28.45 24,583.52 18.90
其他 13,075.39 8.15 11,497.41 8.84
国内 29,946.51 18.65 39,202.05 30.14
合计 160,529.97160,529.97 100.00 130,061.80 100.00
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（四）、本报告期内公司的利润构成、主营业务均未发生重大变化。
（五）、本报告期内未发生对公司利润产生重大影响的其他经营活动。
（六）、单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达到10%的程度。
（七）、经营中出现的问题与困难
由于公司生产的色织布及衬衫产品主要以出口为主。报告期内，原棉价格高企和人民币的持续升值导致公司生产成本有所增加，致使公司产品毛利率有所下降。人民币升值将是一个较长期的趋势，对公司经营的影响将是一个长期的因素。
国务院批准自2007年7月1日起调整部分商品出口退税率的相关规定中涉及本公司的衬衫产品，其出口退税率由13%下调至11%。据本公司财务部初步核算，本次出口退税率的下调将使本公司2007年度利润总额减少508万元左右。国家是否在适当时机继续下调纺织品的出口退税率，也将是影响公司经营成果的因素。
本次商务部、海关总暑联合发布公告的新一批加工贸易限制类目录，对列入限制类的商品将实行银行保证金台账实转管理。该制度的调整对公司的色织布产品的出口及公司的经营业绩不会产生影响。
二、报告期内投资情况的说明
1、报告期内募集资金延续使用情况
本报告期内没有募集资金使用或延续使用的情况。
2、报告期内非募集资金投资情况
报告期内，公司项目投资合计29,101.73万元，其中主要项目投资情况如下
5000万米色织布项目。报告期投入资金26,956.46万元，累计投资63,446.63万元，完成计划投资的66.79%。其中一条1000万米的色织布生产线已于2006年7月正式投产，其他生产线将按计划分别于2007年三季度和2008年二季度投产。
500万件衬衫项目。报告期投入资金2,145.27万元，累计投资8,316.67万元，完成计划投资的 83.38%。其中一条年产150万件的衬衣生产线已于2005年10月投入运行；一条年产200万件的衬衣生产线已于2007年1月投入运行，其他生产线将于2008年投入生产运行。
三、报告期内未对公司已披露的年度计划指标作出调整。
第六节 重要事项
一、 公司治理的实际状况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其他有关法律法规对公司《章程》和《股东大会议事规则》进行了修订。并根据中国证监会、山东监管局先后下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]18号）、《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》等文件精神，对公司治理的有关内容进行了自查，形成了“鲁泰纺织股份有限公司[加强上市公司治理专项活动]自查报告和整改计划”，该报告和整改计划已经公司五届二次董事会审议通过，并已刊登于2007年7月13日的《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》，同时已刊载于巨潮资讯网。
二、利润方案的实施情况及2007年中期分配预案
1、公司以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
公司2006年度利润分配方案：以2006年底的总股本42243.24万股为基数，每10股分配现金红利3.718元人民币（含税）。 其中B股股东根据《公司章程》规定按召开股东大会第二日中国人民银行基准汇率中间价折合港币兑付；以2006年底的总股本42243.24万股为基数，对全体股东用资本公积金每10股转增10股。
上述分配方案实施情况：公司董事会2007年6月12日刊登了2006年度分红派息及转增股本方
案实施公告：确定公司A股股权登记日为2007年6月18日，除权除息日为2007年6月19日，转增股份上市日为2007年6月19日； B股最后交易日为2007年6月18日，除权除息日为2007年6月19日，B股股权登记日为2007年6月21日，转增股份上市日为2007年6月22日。
2、2007年度中期分配预案
公司2007年度中期不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
三、公司报告期内无发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也没有参股拟上市公司等投资情况。
五、本报告期内无重大资产收购、出售及资产重组情况
六、公司报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并事项。
七、本报告期未发生重大关联交易事项。
八、公司重大合同及其履行情况
1、报告期内公司发生托管、承包、租赁其他公司资产事项
报告期内公司租用淄博鲁诚纺织投资有限公司的土地92.09亩、机器设备、房屋6484.71平方米及加油站一座，报告期支付租金2,943,423.54元。
2、重大担保：
报告期内，公司没有发生对外担保及违规担保事项。仅对其控股子公司有部分担保，本期发生额及期末余额详见本报告中财务报告会计报表附注“八、或有事项”。
3、报告期内或报告期继续发生的委托他人进行的现金资产管理情况：公司报告期及以前均未发生委托他人进行的现金资产管理事项，未来计划中亦没有该项内容。
九、公司或持股5%以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项在报告期的履行情况
本报告期公司承诺的2006年度利润分配方案已于2007年6月履行完毕。
持股5%以上股东淄博鲁诚纺织投资有限公司在公司股改中所作的承诺正在履行中，目前没有发生违背承诺的事项。
十、 报告期内公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人等均未发生被有权机关调查、司法纪检部门强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期接待调研、采访、沟通等活动情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的内容及提供的资料
2007年1月9日 公司接待室 实地调研 长江证券研究员程雪婷 公司的基本情况、参观公司的生产线
2007年1月27日 公司接待室 实地调研 红塔证券资产管理部余海丰 公司的基本情况、参观公司的生产线
2007年1月31日 公司接待室 实地调研 国信证券研究员方军平国泰基金 公司的基本情况、参观公司的生产线
研究员林海华保信托研究员周锡
岚上投摩根研究员孙芳易方达基
金研究员王琪琼
2007年2月2日 公司接待室 实地调研 博时基金基金助理万定山 公司的基本情况、参观公司的生产线
2007年3月15日 公司接待室 实地调研 新加坡MOONCAPITAL基金经理李 公司的基本情况、参观公司的生产线
文龙
2007年4月13日 公司接待室 实地调研 中国国际金融公司研究部总经理 公司的基本情况、参观公司的生产线
梁耀文、研究员钱炳
2007年4月19日 公司接待室 实地调研 平安证券研究所区志航融通基金 公司的基本情况、参观公司的生产线
机构理财关山
2007年6月1日 公司接待室 实地调研 法国巴黎证券（亚洲）公司证券 公司的基本情况、参观公司的生产线
分析经理黄振华
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十二、报告期内公司披露过的重要事项信息索引
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公告编号 重要事项 刊登时间
2007-001 四届二十二次董事会决议公告 2007年3月28日
2007-002 2006年度报告摘要 2007年3月28日
2007-003 四届八次监事会决议公告 2007年3月28日
2007-004 A股股票交易异常波动公告 2007年4月11日
2007-005 2007年第一季度报告 2007年4月24日
2007-006 四届二十三次董事会决议公告 2007年4月24日
2007-007 四届二十四次董事会决议公告 2007年5月11日
2007-008 关于召开2006年年度股东大会的通知 2007年5月11日
2007-009 四届九次监事会决议公告 2007年5月11日
2007-010 关于增加2006年年度股东大会临时提案的公告 2007年5月17日
2007-011 2006年年度股东大会决议公告 2007年6月7日
2007-012 五届一次董事会决议公告 2007年6月7日
2007-013 关于选举职工代表监事的公告 2007年6月7日
2007-014 五届一次监事会决议公告 2007年6月7日
2007-015 2006年度分红派息及转增股本方案实施公告 2007年6月12日
2007-016 A股股票交易异常波动公告 2007年6月21日
2007-017 A股股票交易异常波动公告 2007年6月26日
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以上信息均刊登在《证券时报》、《上海证券报》及《大公报》上，同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）上，投资者登录网站，在“证券查询”中输入公司股票代码“000726”即可查询。
十三、其他重大事项
报告期内未发生其他重大事项。
第七节 财务报告（未经审计）
财务报表 产 负 债 表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
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项目 注释 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 五.1 312,081,048.36 173,291,344.83 324,339,162.29 210,182,921.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五.3 137,667,646.15 124,357,318.70 120,658,397.40 107,304,045.11
应收账款 五.4 107,252,383.50 137,955,158.02 113,926,860.78 79,460,486.38
预付款项 五.6 105,797,447.77 328,841,795.58 121,132,249.55 387,607,115.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五.5 94,436,416.34 83,318,026.44 141,381,987.01 93,229,431.77
买入返售金融资产
存货 五.7 1,007,800,327.48 647,831,699.37 806,408,771.10 454,422,732.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,765,035,269.60 1,495,595,342.94 1,627,847,428.13 1,332,206,732.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 五.2 100,000,000.00 100,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 五.8 214,989.07 747,631,338.49 214,989.07 622,379,432.31
投资性房地产
固定资产 五.9 3,201,746,059.79 1,858,250,556.91 2,771,694,706.77 1,667,795,982.13
在建工程 五.11 345,444,777.86 230,957,925.02 360,976,427.27 227,974,835.24
工程物资 五.10 149,173,139.46 149,173,139.46 17,530,702.65 17,530,702.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五.12 98,125,729.43 39,515,808.05 96,914,781.77 41,471,995.54
开发支出
商誉 18,667,345.96 12,287,337.35
长期待摊费用
递延所得税资产 五.13 7,507,320.24 5,481,408.28 7,507,320.24 5,481,408.28
其他非流动资产
非流动资产合计 3,820,879,361.81 3,031,010,176.21 3,367,126,265.12 2,682,634,356.15
资产总计 5,585,914,631.41 4,526,605,519.15 4,994,973,693.25 4,014,841,089.10
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法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：刘子斌 会计机构负责人：张洪梅
资 产 负 债 表(续)
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
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项目 注释 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债
短期借款 五.14 1,160,003,750.00 645,503,750.00 1,654,260,182.18 1,063,494,985.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五.15 575,108,671.71 514,185,396.63 174,193,390.98 267,966,196.39
应付账款 五.16 558,685,428.76 494,146,880.54 227,629,436.25 158,601,980.31
预收账款 五.17 29,529,015.67 21,047,009.87 26,758,697.97 14,686,282.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五.18 150,390,287.03 129,013,303.23 143,893,393.20 122,817,137.19
应交税费 五.19 -5,714,809.60 9,659,477.49 10,526,517.86 12,433,667.22
应付利息
其他应付款 五.20 108,719,266.71 21,512,535.52 97,229,701.87 24,446,640.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五.21 77,111,775.00 25,893,295.00 100,771,142.00 49,521,750.00
其他流动负债 443,721.54 443,721.54 448,419.14 448,419.14
流动负债合计 2,654,277,106.82 1,861,405,369.82 2,435,710,881.45 1,714,417,058.16
非流动负债
长期借款 五.22 679,730,430.00 628,730,430.00 395,927,610.00 304,927,610.00
应付债券
长期应付款 9,835,560.00 9,985,560.00
专项应付款 五.23 4,000,000.00 4,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,123,630.80 3,137,629.79
非流动负债合计 696,689,620.80 632,730,430.00 411,050,799.79 306,927,610.00
负债合计 3,350,966,727.62 2,494,135,799.82 2,846,761,681.24 2,021,344,668.16
股东权益
股本 五.24 844,864,800.00 844,864,800.00 422,432,400.00 422,432,400.00
资本公积 五.25 334,155,473.71 334,155,473.71 756,587,873.71 756,587,873.71
减：库存股
盈余公积 五.26 242,685,515.58 241,086,442.55 242,685,515.58 241,086,442.55
一般风险准备
未分配利润 五.27 591,567,642.27 612,363,003.07 535,725,978.40 573,389,704.68
外币报表折算差额 -1,338,382.21 -891,404.41
归属于母公司所有者权益合计 2,011,935,049.35 2,032,469,719.33 1,956,540,363.28 1,993,496,420.94
少数股东权益 223,012,854.44 191,671,648.73
股东权益合计 2,234,947,903.79 2,032,469,719.33 2,148,212,012.01 1,993,496,420.94
负债和股东权益合计 5,585,914,631.41 4,526,605,519.15 4,994,973,693.25 4,014,841,089.10
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法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：刘子斌 会计机构负责人：张洪梅
利 润 表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年1-6月 金额单位：人民币元
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项目 注释 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 五.28 1,736,684,289.6 1,418,769,320. 1,353,474,408.1 1,132,473,176.0
5 55 9 6
其中：营业收入 五.28 1,736,684,289.6 1,418,769,320. 1,353,474,408.1 1,132,473,176.0
5 55 9 6
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 五.28 1,496,922,737.1 1,213,176,384. 1,158,080,484.4 960,733,699.70
0 96 5
其中：营业成本 五.28 1,302,383,967.0 1,112,097,147. 976,026,155.96 849,185,465.45
0 58
利息支出
手续费及佣金支出
赔付支出
提取保险责任准备金
分保费用
退保金
保单红利支出
营业税金及附加 1,267,566.31 142.45 1,106,950.50
销售费用 五.29 50,128,636.13 19,141,762.43 36,578,161.59 17,535,873.73
管理费用 五.30 86,216,676.13 55,017,418.40 92,061,067.01 63,158,719.20
财务费用 五.31 56,925,891.53 26,919,914.10 52,308,149.39 30,853,641.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 五.32 -70,874.43 -70,874.43 -1,444,576.49 -647,185.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑损益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 239,690,678.12 205,522,061.16 193,949,347.25 171,092,290.51
加：营业外收入 五.33 14,534,640.26 18,711,612.72 17,634,959.50 13,448,224.68
减：营业外支出 五.34 2,949,477.62 1,841,688.50 5,436,337.43 2,295,333.96
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 251,275,840.76 222,391,985.38 206,147,969.32 182,245,181.23
减：所得税费用 30,160,917.11 26,358,530.49 27,984,600.68 22,826,402.46
五、净利润（亏损以“-”号填列） 221,114,923.65 196,033,454.89 178,163,368.64 159,418,778.77
归属于母公司所有者的净利润 212,901,820.37 196,033,454.89 173,532,651.84 159,418,778.77
少数股东损益 8,213,103.28 4,630,716.80
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.25 0.41
（二）稀释每股收益 0.25 0.41
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法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：刘子斌 会计机构负责人：张洪梅
现金流量表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年1-6月 金额单位：人民币元
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项目 本期金额 上期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,645,922,814. 1,307,880,625.0 1,455,092,581. 1,128,134,220.9
53 6 71 2
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 17,583,081.37 6,038,771.23 23,156,170.64 23,156,170.64
收到其他与经营活动有关的现金 49,013,773.95 81,259,258.07 33,446,672.48 21,519,801.22
经营活动现金流入小计 1,712,519,669. 1,395,178,654.3 1,511,695,424. 1,172,810,192.7
85 6 83 8
购买商品、接受劳务支付的现金 667,462,345.63 536,126,532.80 590,011,885.81 628,556,748.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 220,584,892.86 174,189,667.79 169,020,355.62 133,334,418.75
支付的各项税费 48,271,210.88 21,042,024.28 47,748,602.75 20,564,606.35
支付其他与经营活动有关的现金 76,401,878.60 19,692,687.84 115,174,506.11 61,095,237.12
经营活动现金流出小计 1,012,720,327. 751,050,912.71 921,955,350.29 843,551,010.87
97
经营活动产生的现金流量净额 699,799,341.88 644,127,741.65 589,740,074.54 329,259,181.91
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 116,884,296.43 116,884,296.43
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 100,961.69 80,000.00 93,955.00
处置子公司及其其他营业单位收到的现金净额 15,197,293.19 17,134,640.00
收到其他与投资活动有关的现金 2,240,903.58 1,433,194.73 3,536,266.48 2,066,510.60
投资活动现金流入小计 119,226,161.70 118,397,491.16 18,827,514.67 19,201,150.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 593,996,883.58 348,403,111.24 308,345,285.42 200,141,032.30
投资支付的现金 94,806,600.00 105,629,091.70 100,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 45,500,000.00 165,195.33 19,165,195.33
投资活动现金流出小计 593,996,883.58 488,709,711.24 414,139,572.45 319,306,227.63
投资活动产生的现金流量净额 -474,770,721.8 -370,312,220.08 -395,312,057.7 -300,105,077.03
8 8
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 40,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,379,112,470. 915,112,470.00 1,125,712,032. 870,712,032.68
00 68
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 8,250,000.00
筹资活动现金流入小计 1,421,112,470. 915,112,470.00 1,133,962,032. 870,712,032.68
00 68
偿还债务支付的现金 1,445,352,193. 1,035,077,117.0 1,182,840,744. 771,175,821.39
82 3 29
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 210,723,276.30 188,595,492.16 44,577,717.10 25,494,260.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 33,180,083.53
筹资活动现金流出小计 1,656,075,470. 1,223,672,609.1 1,260,598,544. 796,670,082.30
12 9 92
筹资活动产生的小计流量净额 -234,963,000.1 -308,560,139.19 -126,636,512.2 74,041,950.38
2 4
四、汇率变动对现金的影响 -2,323,733.81 -2,146,959.26 1,112,597.71 1,396,232.63
五、现金及现金等价物净增加额 -12,258,113.93 -36,891,576.88 68,904,102.23 104,592,287.89
加：年初现金及现金等价物余额 324,339,162.29 210,182,921.71 215,134,149.92 121,874,295.73
年末现金及等价物余额 312,081,048.36 173,291,344.83 284,038,252.15 226,466,583.62
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法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：刘子斌 会计机构负责人：张洪梅
所有者权益变动表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利 其他 权益 合计
库存 风险 润
股 准备
一、上年年末余额 422,432,4 756,587,8 - 242,685, - 528,880, -891,404 191,010,1 2,140,704,
00.00 73.71 515.58 131.12 .41 75.77 691.77
加：会计政策变更 - - - - - 6,845,84 - 661,472.9 7,507,320.
7.28 6 24
前期差错更正 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 422,432,4 756,587,8 - 242,685, - 535,725, -891,404 191,671,6 2,148,212,
00.00 73.71 515.58 978.40 .41 48.73 012.01
三、本年增减变动金额（减少以 422,432,4 -422,432, - - - 55,841,6 -446,977 31,341,20 86,735,891
“-”号填列） 00.00 400.00 63.87 .80 5.71 .78
（一）净利润 - - - - - 212,901, - 212,901,82
820.37 0.37
（二）直接计入所有者权益的利 - - - - - 209.82 -446,977 31,341,20 30,894,437
得和损失 .80 5.71 .73
1、可供出售金融资产公允价值变 - - - - - - - - -
动净额
2、权益法下被投资单位其他所有 - - - - - - - 31,341,20 31,341,205
者权益变动的影响 5.71 .71
3、与计入所有者权益项目相关的 - - - - - - - - -
所得税影响
4、其他 - - - - 209.82 -446,977 - -446,767.9
.80 8
上述（一）和（二）小计 - - - - - 212,902, -446,977 31,341,20 243,796,25
030.19 .80 5.71 8.10
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - - -
额
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -157,060 - - -157,060,3
,366.32 66.32
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -157,060 - - -157,060,3
,366.32 66.32
4、其他 - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 422,432,4 -422,432, - - - - - - -
00.00 400.00
1、资本公积转增资本（或股本） 422,432,4 -422,432, - - - - - - -
00.00 400.00
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、本期期末余额 844,864,8 334,155,4 - 242,685, - 591,567, -1,338,3 223,012,8 2,234,947,
00.00 73.71 515.58 642.27 82.21 54.44 903.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表(续)
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年6月30日 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减： 盈余公积 一般 未分配利 其他 权益 合计
库存 风险 润
股 准备
一、上年年末余额 422,432,4 751,131,1 - 209,748, - 354,321, -468,733 197,177,2 1,934,342,
00.00 57.97 585.73 391.34 .01 25.19 027.22
加：会计政策变更 - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - -
二、本年年初余额 422,432,4 751,131,1 - 209,748, - 354,321, -468,733 197,177,2 1,934,342,
00.00 57.97 585.73 391.34 .01 25.19 027.22
三、本年增减变动金额（减少以 422,432,4 1,957,335 - - - 46,802,9 -119,489 5,088,208 53,728,986
“-”号填列） 00.00 .67 31.84 .33 .07 .25
（一）净利润 - - - - - 173,532, - 173,532,65
651.84 1.84
（二）直接计入所有者权益的利 - 1,957,335 - - - -119,489 5,088,208 6,926,054.
得和损失 .67- .33 .07 41
1、可供出售金融资产公允价值变 - - - - - - - - -
动净额
2、权益法下被投资单位其他所有 - - - - - - -
者权益变动的影响
3、与计入所有者权益项目相关的 - - - - - - - - -
所得税影响
4、其他 - 1,957,335 - - - -119,489 5,088,208 6,926,054.
.67 .33 .07- 41
上述（一）和（二）小计 - 1,957,335 - - - 173,532, -119,489 5,088,208 180,458,70
.67- 651.84 .33 .07 6.25
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - -
1、所有者投入资本 - - - - - - - - -
2、股份支付计入所有者权益的金 - - - - - - - - -
额
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -126,729 - - -126,729,7
,720.00 20.00
1、提取盈余公积 - - - - - - - - -
2、提取一般风险准备 - - - - - - - -
3、对所有者（或股东）的分配 - - - - - -126,729 - - -126,729,7
,720.00 20.00
4、其他 - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 422,432,4 - - - - - - -
00.00
1、资本公积转增资本（或股本） 422,432,4 - - - - - - -
00.00
2、盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、本期期末余额 844,864,8 753,088,4 - 209,748, - 401,124, -588,222 202,265,4 1,988,071,
00.00 93.64 585.73 323.18 .34 33.26 013.47
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法定代表人：刘石祯 主管会计工作负责人：刘子斌 会计机构负责人：张洪梅
鲁泰纺织股份有限公司
2007年半年度财务报表附注
2007年6月30日
(单位：人民币元)
一. 公司基本情况
鲁泰纺织股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)，原为鲁泰纺织有限公司,系由淄博鲁诚纺织投资有限公司(原淄博鲁诚纺织有限公司，以下简称“鲁诚纺织”)与泰国泰纶纺织有限公司共同设立的合资企业。1993年2月3日经原国家对外经济贸易部(1993)外经贸资二函字第59号文批准改制为股份制企业。淄博市工商行政管理局颁发了注册号为企股鲁淄总字第000066号的企业法人营业执照。1997年7月经国务院证券委员会证委发(1997)47号文批准，公司发行每股面值为1.00元人民币的境内上市外资股(B股)8,000万股。经深圳证券交易所(1997)296号上市通知书批准，1997年8月19日在深圳证券交易所挂牌上市，B股股票代码200726。2000年11月24日经中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]第199号文核准，公司增资发行面值为1.00元人民币普通股(A股)5,000万股，并经深圳证券交易所(2000)162号上市通知书批准，2000年12月25日在深圳证券交易所挂牌上市，A股股票代码000726。经2001年5月召开的2000年度股东大会决议批准，公司于2001年度实施了以资本公积按每10股转增3股的分配方案。经2002年6月召开的2001年度股东大会决议批准，公司于2002年度再次实施了以资本公积按每10股转增3股的分配方案。2003年5月经公司2002年度股东大会审议通过，于2003年5月实施了2002年度每10股转增2股的分配方案，内部职工股增加至4,056万股。根据中国证监会证监公司字［2000］199号文核准，公司已发行的内部职工股自增资发行A股上市三年后方可上市流通。2003年12月25日，公司内部职工股距A股上市之日已满三年，并于2003年12月26日上市流通。2007年6月召开的2006年度股东大会审议通过，于2007年6月19日实施对全体股东用资本公积每10股转增10股，转增后公司的注册资本为人民币84,486.48万元。
公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区铭波路11号。
公司法定代表人：刘石祯。
公司的经营范围包括：生产、销售棉纱、色织布、衬衣、服装饰品、保健内衣等纺织品及其配套系列产品。
二.主要会计政策、会计估计和合并财务报表编制方法
1.遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合财政部颁布的企业会计准则(财会[2006]3号)的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2.财务报表的编制基础
公司以持续经营假设为前提，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制基础进行会计确认、计量和报告。
3.会计期间
公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。由于子公司鲁泰(香港)有限公司(以下简称“鲁泰(香港)”)注册地和实际经营地在香港特别行政区，其记账本位币为港币；合并财务报表时已经按照外币报表折算的相关会计政策折合为记账本位币。
5.本期采用的计量属性
公司一般采用历史成本进行会计计量；在确保所确定的会计要素能够可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用计量重置成本、可变现净值、现值、公允价值。
6.编制现金流量表时现金等价物的确定标准
公司编制现金流量表时的现金等价物指公司持有的期限短(一般指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7.外币折算及汇兑损益的处理方法
公司发生外币业务时按发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账，资产负债表日对外币账户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整，按期末市场汇价(中间价)折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
8.外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
(1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
(2)利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
按照上述(1)、(2)折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 比较财务报表的折算比照上述规定处理。
(3)现金流量表的外币现金流量以及境外子公司的现金流量，按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融资产和金融负债
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为下列两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。
(2)金融工具确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一时，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已解除时，才能终止确认该金融负债或其一部分。
本公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不能终止确认转出的资产。
(3)金融工具计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
A.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量；
B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
B.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
C.没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，且不属于本条②所指金融负债的财务担保合同或将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：按照或有事项确定的金额；初始确认金额扣除按照收入的有关原则确定的累计摊销额后的余额。
(4)金融资产减值
金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
金融资产减值准备的提取和减值损失的确认
A.以摊余成本计量的金融资产发生减值时，应当将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
B.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
C.对单项金额重大的金融资产应当单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，应当确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关(如债务人的信用评级已提高等)，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资应参照金融资产判断与计提资产减值。
10.应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1)应收款项坏账的确认标准：
根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2)应收款项坏账的计提方法：
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额5%的比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
11.存货核算方法
(1) 存货分类
存货分为原材料及主要材料、辅助材料、产成品、在产品、库存商品、委托代销商品、委托加工产品和周转材料等大类。
(2)发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价。领用和发出时按加权平均法计价。
原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
(3)周转材料的摊销方法
包装物、周转材料采用一次转销法进行摊销。
(4) 存货的盘存制度：存货采用永续盘存制。
(5) 确定不同类别存货可变现净值的依据
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。存货的可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
存货存在下列情形之一的，表明存货的可变现净值低于成本：该存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；因公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
存货的可变现净值的确定依据：以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然应当按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
(6)存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。
12.长期股权投资核算方法
(1)长期股权投资包括：
A.企业持有的能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资。
B.企业持有的能够与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制的权益性投资，即对合营企业投资。
C.企业持有的能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
D.企业对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
除上述情况以外，企业持有的其他权益性投资，应当按照本制度中金融工具的相关规定进行核算。
(2)长期股权投资的初始计量：
A.同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B.非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。
C.除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
(3)长期股权投资的后续计量
对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备。
公司应当在资产负债表日对长期股权投资的账面价值进行检查，有客观证据表明该长期股权投资发生减值的，应当计提减值准备。减值准备的测算和提取依据见本制度资产减值及资产减值估计的相关规定。
(4)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
13.固定资产核算方法
(1) 固定资产的确认条件：
固定资产是指同时具有为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用寿命超过一个会计年度有形资产。本公司固定资产同时满足下列条件的予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业、该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)固定资产分类
公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。
(3)固定资产的折旧方法、使用寿命、预计净残值和折旧率：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用寿命和预计净残值率(5-10%)确定的折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 预计使用寿命(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5-20 19.00-4.50
机器设备 10-13 9.50-6.92
运输设备 5 19.00-18.00
电子设备及其他设备 5 19.00-18.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，计提折旧。
(4)固定资产减值准备确认标准和计提方法：
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象，如果资产的可收回金额低于其账面价值，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。固定资产减值确定标准，应当按照本附注资产减值及资产减值估计中“资产减值”的相关规定处理。
14.在建工程核算方法
(1)在建工程的类别
本公司在建工程分为基建工程、更新改造工程等，按照单项工程进行明细核算。
(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程工程完工达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对完工已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
(3)在建工程减值
公司应当在资产负债表日判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，如果资产的可收回金额低于其账面价值，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。在建工程减值确定标准，应当按照本附注资产减值及资产减值估计的相关规定处理。
15.借款费用核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
(2)借款费用资本化期间
A.当同时满足下列条件时开始资本化：资产支出已经发生、 借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B.暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
C.停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
16.无形资产核算方法
(1)无形资产的计价方法：无形资产按成本进行初始计量。 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
(2)使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况:
A.运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
B.技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
C.以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
D.现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
E.为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；F.对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
G.与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
(3)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
(4)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
(5)无形资产的后续计量
使用寿命不确定的无形资产不应摊销，无论是否存在减值迹象，每个会计期间都应当进行减值测试，并按其公允价值重新确定其成本，公允价值与原账面价值的差额计入资产减值损失。
公司至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。
公司应当在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产的规定处理。
公司应当在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象，如果资产的可收回金额低于其账面价值，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。无形资产减值确定标准，应当按照本附注资产减值及资产减值估计的相关规定处理。
17. 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生物资产、无形资产、商誉及其他资产等主要类别资产的资产减值准备确定方法
(1)公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2)存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B.公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
C.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
G.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(3)有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。
(4) 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
(5) 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
18.收入确认方法
(1)销售商品收入的确认方法
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
(2)提供劳务收入的确认方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权收入的确认方法
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
19.利润分配
公司税后净利润按以下顺序分配:
(1)弥补亏损；
(2)提取10%的法定公积金；
(3)向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。
20.所得税的会计处理方法
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
21.主要会计政策、会计估计变更的说明
本公司自2007 年1 月1 日起执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，并对2006 年度财务报表进行了追溯调整。2006 年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累计影响数为7,507,320.24 元，均为确认递延所得税资产。由于上述会计政策变更，调增未分配利润7,507,320.24元。
本公司本期主要会计政策、会计估计未发生变更。
22.重大会计差错更正的说明
本公司本期未发生重大会计差错更正事项。
23.合并财务报表的编制范围和方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33 号——合并财务报表》编制。
三.主要税项
公司主要应纳税税种及法定税率列示如下：
1.增值税
本公司为增值税一般纳税人，公司内销产品中色织布、服装按销售收入的17%的税率、棉花按照13%的税率计算当期销项税，抵扣当期可以抵扣的进项税后计缴。
公司出口产品根据财税[2002]7号文的规定执行“免、抵、退办法”，其中：织布出口退税率均为11%。成衣出口退税率为13%。
2.营业税
根据课税对象的应税收入分别按适用税率计缴。
3.城市维护建设税
按所缴流转税额及国家税收法规规定的各地区适用税率计缴。
4.企业所得税
(1)公司所处的淄博市为沿海经济开放地区，公司年出口产值在70%以上，按照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条及《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法实施细则》第七十一条第二款、第七十五条的规定，所得税税率按照24%的税率减半征收，公司实际执行12%的税率。
(2)纳入合并报表的控股子公司在享受所得税减免优惠时，按当地税务机关批准的实际税率计缴。其中：
A.新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司(以下简称“新疆鲁泰”)根据《新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见》(新政发［2002］29号)的有关规定，经新疆维吾尔自治区地方税务局下发《关于同意新疆鲁泰丰收棉业有限责任公司享受区外投资税收优惠政策的批复》(新地税函(2004)474号)文件，同意免除新疆鲁泰2003年-2007年企业所得税及车船使用税；
B.北京思创服饰有限公司(以下简称“北京思创”)根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条和第八条以及原北京市税务局《关于外商投资企业和外国企业减征免征地方所得税的暂行规定》，北京市东城区国家税务局下发《关于对北京思创服饰有限公司申请享受生产性外商投资企业所得税减免税问题的批复》(东国税批复(2004)60050号)，批准北京思创自2004年度起减按24%税率缴纳企业所得税，2004年和2005年免缴企业所得税，2006年至2008年减半缴纳企业所得税，2004年至2008年免缴地方所得税，2009年-2013年减半缴纳地方所得税。
C. 2002年4月12日山东省国家税务局鲁国税函(2002)199号《关于淄博嘉周热电有限公司等2户外商投资企业适用企业所得税税率问题的批复》，根据国家税务局国税函(2002)246号文件的批复，淄博鑫胜热电有限公司生产经营电力、蒸汽、热水能源项目取得的所得，适用15%的税率征收企业所得税。
D.鲁泰(香港)按照17.5%税率征收利得税。
四.控股子公司及合营企业
1. 控股子公司和合营企业明细情况及合并财务报表范围
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公司名称 业务 注册资本 经营范围 本公司所占权 是否合并
性质 益比例(%)
北京鲁泰衬衫有限 生产 560万元 设计、制造销售服装 60 合并
公司(以下简称“北 等
京鲁泰”)
北京思创 生产 200万美元 设计生产销售服装服 60 合并
饰
鲁泰(香港) 经营 600万港币 进出口贸易、市场信 100 合并
息收集、信息咨询
山东鲁泰环中制药 生产 8,000万元 片剂、颗粒剂、胶囊 75 合并
有限公司(以下简称 剂、口服液、糖浆、
“鲁泰环中”) 栓剂、合剂、丸剂、
洗剂等的生产、销售
；中成药、化学制剂
、抗生素、生化药品
(除疫苗、血液制品)
零售
新疆鲁泰 生产 8,946.30万元 经济作物、食用油料 57.01 合并
作物的种植、加工、
销售；棉花及棉副产
品的收购、加工、销
售；棉纺织产品的生
产、销售
鲁丰织染有限公司( 生产 48,616万元 纺织、印染产品的生 75 合并
以下简称“鲁丰织 产和销售
染”)
淄博鲁群纺织有限 生产 16,822万元 棉纱销售 100 合并
公司(简称：鲁群纺
织)
淄博市淄川昌明热 生产 564万元 电力、蒸汽、热水 100 合并
电有限公司(以下简
称“昌明热电”)
鑫胜热电 生产 6,000万元 电力、蒸汽、热水 间接100 合并
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2.合并财务报表范围变动的情况说明
(1) 公司对鲁丰织染增资情况
根据2007年3月26日公司第四届董事会第二十二次会议决议,公司向鲁丰织染增资12,000万元。
五.合并财务报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2006年12月31日 ，期末指2007年6月30日，上年(上期)指2006年1-6月，本年(本期)指2007年1-6月。
1.货币资金
(1)货币资金分类
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项目 期末数 期初数
原币金额 折算汇率 折合人民币金 原币金额 折算汇 折合人民币金
额 率 额
现金-人民币 817,957.35 1.00 817,957.35 1,188,882.99 1,188,882.99
-美元 1,780.19 7.62 13,557.04 5,618.81 7.8087 43,875.60
-欧元 5,205.00 10.23 53,266.42 5,155.00 10.2665 52,923.80
-日元 8,935.00 0.06 552.18 8,935.00 0.0656 586.14
-港币 34,716.78 0.97 33,828.03 4.00 1.0047 4.02
-泰国铢 120.19 0.22 26.15 120.19 0.2203 26.55
-新加坡元 0.20 4.97 0.99 0.20 5.0926 1.02
现金小计 919,188.16 1,286,300.12
银行存款-人民 203,896,213.2 203,896,213.2 168,216,508.8 168,216,508.8
币 9 9 0 0
-美元 11,638,948.89 7.62 88,636,415.27 15,910,199.15 7.8087 124,237,972.1
0
-日元 206,322,107.0 0.06 12,750,706.21 12,756,067.00 0.0656 836,797.99
0
-瑞士法郎 242,105.40 6.18 1,495,775.58 122,035.26 6.4103 779,597.85
-欧元 72,676.59 10.23 743,750.41 502,588.29 10.2665 5,159,822.68
-港币 3,703,817.16 0.97 3,608,999.44 6,262,727.93 1.0047 6,292,162.75
银行存款小计 311,131,860.2 305,522,862.1
0 7
其他货币资金- 30,000.00 30,000.00 17,530,000.00 17,530,000.00
人民币
其他货币资金 30,000.00 17,530,000.00
小计
合计 312,081,048.3 324,339,162.2
6 9
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2.持有至到期投资
(1) 持有至到期投资明细项目
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
其他投资合计 100,000,000.00 100,000,000.00 0
其中：信托投资 100,000,000.00 100,000,000.00 0
合计 100,000,000.00 100,000,000.00 0
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（2）该项信托投资的本金及利息于2007年1月按期收回。
3.应收票据
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,087,622.39 9,615,089.92
信用证 131,708,646.15 102,342,566.94
商业承兑汇票 3,871,377.61 8,700,740.54
合计 137,667,646.15 120,658,397.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无已质押票据
4.应收账款
(1)应收账款及账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账 坏账准备 金额 比例( 坏账 坏账准备
%) 准备 %) 准备
计提 计提
比例( 比例
%) (%)
1年以内 109,781,92 96.97 5 5,787,764. 117,494,24 97.97 5 5,874,712.3
8.58 89 6.62 4
1至2年 3,057,716. 2.70 5 161,204.52 1,966,753. 1.64 5 98,337.65
40 16
2至3年 249,350.79 0.22 5 13,145.91 329,903.10 0.28 5 16,495.16
3年以上 132,108.47 0.11 5 6,605.42 132,108.47 0.11 5 6,605.42
合计 113,221,10 100 5,968,720. 119,923,01 100 5,996,150.5
4.24 74 1.35 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
应收账款坏账准备 5,996,150.57 27,429.83 5,968,720.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及 10,837,444.17 9.57 25,547,325.10 23.80
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
5.其他应收款
(1)其他应收款及账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账 坏账准备 金额 比例( 坏账 坏账准备
%) 准备 %) 准备
计提 计提
比例( 比例
%) (%)
1年以内 9,817,610. 9.73 5 630,914.82 83,308,384 55.70 5 4,115,132.9
02 .43 2
1至2年 47,273,117 46.84 5 3,037,939. 33,302,442 22.54 5 1,665,122.1
.09 99 .40 2
2至3年 37,480,596 37.14 5 2,408,637. 17,277,729 11.69 5 863,886.48
.93 53 .69
3年以上 6,350,703. 6.29 5 408,118.98 14,881,654 10.07 5 744,082.74
62 .75
合计 100,922,02 100 6,485,611. 148,770,21 100 7,388,224.2
7.66 32 1.27 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期其他原因转出 期末余额
数
其他应收款坏账准备 7,388,224.26 902,612.94 6,485,611.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 58,824,868.24 58.29 46,209,596.30 31.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他应收款期末较期初减少46,842,457.61元，减少31.70%，主要系新疆鲁泰收回代垫农资款2700万元，昌明热电收回以前年度欠款1300万元所致。
(5)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6.预付账款
(1) 预付账款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 81,364,656.16 76.91 119,832,205.78 98.93
1-2年 23,418,139.61 22.13 1,300,043.77 1.07
2年至3年(含3年) 1,014,652.00 0.96
合计 105,797,447.77 100 121,132,249.55 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 账龄在2-3年的预付账款主要系鲁泰环中预付厂区设计费款项47.7万，电厂预付煤款50万元所致。
(3)期末无预付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
7.存货
(1)存货分类
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 393,399,166. 61,545.96 393,337,620. 295,276,433. 61,545.96 295,214,887.4
27 31 40 4
包装物 273,135.12 - 273,135.12 560,737.76 - 560,737.76
库存商 350,447,669. 36,181,925.3 314,265,744. 259,695,369. 36,181,925.34 223,513,444.2
品 75 4 41 59 5
在产品 275,862,755. 275,862,755. 247,128,768. 247,128,768.3
75 75 38 8
委托加 24,061,071.8 24,061,071.8 23,335,161.7 23,335,161.77
工产品 9 9 7
低值易 16,655,771.5 16,655,771.50
耗品 0
合计 1,044,043,79 36,243,471.3 1,007,800,32 842,652,242. 36,243,471.30 806,408,771.1
8.78 0 7.48 40 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末原材料中，新疆鲁泰以92,000,000.00元用于抵押，取得短期银行借款65,000,000.00元。详见附注八.3(3)。
(2) 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
库存商品 36,181,925.34 36,181,925.34
原材料 61,545.96 61,545.96
合计 36,243,471.30 36,243,471.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期股权投资
(1) 成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资 投 初始金额 期初数 本期 本期减少 期末数
单位注册 资 增加
资本比例 期
限
淄博施丹露化妆 10.50% 214,989.07 214,989.07 214,989.07
品有限公司(以
下简称“施丹露
公司”)
阿瓦提丝路伽什 800,000.00 800,000.00 800,000.00
瓜果有限公司
合计 1,014,989.07 1,014,989.07 1,014,989.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 期初数 本期增 本期减少数 期末数
称 加数 因资产价值 其他原因转回 合计
回升转回数 数
阿瓦提丝路伽 800,000.00 800,000.00
什瓜果有限公
司
合计 800,000.00 800,000.00
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9.固定资产及累计折旧
(1)固定资产及累计折旧明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
其中:房屋及建筑物 1,048,719,850.38 148,171,470.22 447,360.80 1,196,443,959.80
机器设备 2,655,933,337.08 405,826,288.59 2,392,443.18 3,059,367,182.49
运输设备 38,296,214.03 1,327,934.00 - 39,624,148.03
电子设备及其他 52,831,542.19 4,478,664.11 941,569.26 56,368,637.04
合计 3,795,780,943.68 559,804,356.92 3,781,373.24 4,351,803,927.36
累计折旧 - - -
其中:房屋及建筑物 168,043,214.48 24,929,218.81 152,019.03 192,820,414.26
机器设备 789,788,079.19 98,177,807.54 1,390,316.17 886,575,570.56
运输设备 24,345,955.46 2,270,062.28 - 26,616,017.74
电子设备及其他 31,082,171.39 2,916,127.58 776,462.16 33,221,836.81
合计 1,013,259,420.52 128,293,216.21 2,318,797.36 1,139,233,839.37
固定资产净值 2,782,521,523.16 3,212,570,087.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末固定资产原值比期初增加556,022,983.68元，增长14.65%,主要由在建工程及工程物资转入固定资产所致；
(2)已提足折旧的固定资产情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 期末数 期初数
机器设备 177,592,574.79 96,593,150.84
运输工具 12,134,449.35 11,928,850.86
电子及其他设备 19,450,607.85 19,571,718.83
合计 209,177,631.99 128,093,720.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期 本期减少数 期末数
增加 因资产 其他原因转回数 合计
数 价值回
升转回
数
房屋及建筑物
机器设备 10,605,623.36 2,788.19 2,788.19 10,602,835.17
运输设备 206,228.74 206,228.74
电子设备及其 14,964.29 14,964.29
他
合计 10,826,816.39 2,788.19 2,788.19 10,824,028.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 固定资产抵押或担保等情况
新疆鲁泰以账面原值35,447,514.05元的机器设备用于抵押，取得短期银行借款2,100万元。鲁丰织染以账面原值133,707,864.00元的机器设备用于抵押，取得长期银行借款4,000万元；详见附注八.3(1)、(4)。
10.工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资 17,530,702.65 278,336,773.50 146,694,336.69 149,173,139.46
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期末数均系购进后尚未安装使用的机器设备。
11.在建工程
(1)在建工程明细情况
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工程名 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数 资金来 进度(
称 定资产 源 %)
鲁泰工 256,722.51 724,043.47 - 980,765.98 其他 90
业园
后整理 1,298,088. 104,500.24 - 1,402,588.6 贷款及 90
扩建 43 7 其他
其他零 7,479,704. 21,279,524. - 28,759,229. 其他 80-90
星工程 88 90 78
五千万 184,056,77 64,575,706. 87,605,498 161,026,986 贷款及 90
米色织 8.45 25 .42 .28 其他
布项目
500万 7,202,328. 2,229,926.6 - 9,432,254.9 其他 95
件衬衣 30 3 3
项目
并捻工 27,681,212 46,674,886. 45,000,000 29,356,099. 贷款及 90
程 .67 71 .00 38 其他
匹染工 30,422,508 154,640,517 146,449,20 38,613,817. 贷款及 60
程 .19 .89 8.73 35 其他
新疆鲁 2,343,215. 189,495.00 19,495.00 2,513,215.7 其他 90
泰纺纱 75 5
工程
电厂扩 71,273,874 15,773,146. 86,209,404 837,615.57 其他 90
建工程 .06 22 .71
鲁群纺 28,961,994 85,108,421. 41,548,211 72,522,204. 其他 90
纱工程 .03 76 .62 17
合计 360,976,42 391,300,169 406,831,81 345,444,777
7.27 .07 8.48 .86
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(2)借款费用资本化金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 资本化率 期初数 本期增加 本期转入固 其他减少 期末数
定资产数 数
五千万米色织 5.76% 1,861,025.00 4,728,054.14 6,589,079.14
布项目
合计 1,861,025.00 4,728,054.14 6,589,079.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本期在建工程减少主要系五千万米色织布、并捻工程、匹染工程等项目完工转入固定资产所致。
(4)截至2007年6月30日止，本公司在建工程不存在可能发生减值的迹象，未计提减值准备。
12.无形资产
(1)无形资产明细情况
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种类 初始成本 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累积摊销 期末数 剩余
摊销
年限
土地使 84,880,76 84,880,76 1,724,90 2,160,460 2,160,460 84,445,20 45.5
用权 4.41 4.41 0.39 .47 .47 4.33 年
用水权 280,000.0 280,000.0 - - - - 280,000.0 4.5年
4 4 4
药品特 5,599,999 5,599,999 - - - - 5,599,999 6.5年
许权 .96 .96 .96
昌明热 2,722,069 2,722,069 - 149,838.7 - 149,838.7 2,572,230 8.5年
电土地 .66 .66 2 2 .94
使用权
鑫胜热 2,435,614 2,435,614 2,192,06 395,722.3 - 395,722.3 4,231,960 2.5-4
电土地 .44 .44 8.76 0 0 .90 .5年
使用权
环中制 996,333.2 996,333.2 - - - - 996,333.2 7.5年
药非专 6 6 6
利技术
合计 96,914,78 96,914,78 3,916,96 2,706,021 2,706,021 98,125,72
1.77 1.77 9.15 .49 .49 9.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)无形资产取得方式：公司无形资产均以购买方式取得。
(3)截至2007年6月30日止，本公司无形资产不存在可能发生减值的迹象，故未计提减值准备。
(4)新疆鲁泰以账面原值为43,912,870.60元的土地使用权用于抵押，取得短期银行借款8,500万元。详见附注八.3(2)。
（5）初始成本系按照新会计准则的规定，无形资产以首次执行日的摊余价值作为本期初始成本。
13.递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
递延所得税资产 7,507,320.24 7,507,320.24
合计 7,507,320.24 7,507,320.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
信用借款 746,003,750.00 1,362,760,182.18
保证借款 270,000,000.00 120,500,000.00
抵押借款 144,000,000.00 171,000,000.00
合计 1,160,003,750.00 1,654,260,182.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)期末信用借款中含有外币借款32,500,000.00 美元，折合人民币247,503,750.00元。
(2)短期借款期末较期初减少494,256,432.18元，减少29.88%，主要是由于本年母公司偿还短期借款417,991,235.00元以及鲁丰织染偿还短期借款10,000,000元所致。
(3)期末保证借款全部系公司为控股子公司担保贷款。详细情况详见附注八.1及附注八.2(1)。
(4)期末保证借款、抵押借款的保证、抵押情况分别见附注八.3(1)、(2)、(3)。
15.应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 131,088,886.40 69,300,000.00
商业承兑汇票 444,019,785.31 104,893,390.98
合计 575,108,671.71 174,193,390.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据期末数较期初数增加400,915,280.73元，增长2.3倍，主要系本期采用商业承兑汇票结算增加所致。
16.应付账款
(1)截至2007年6月30日止，应付账款期末数为558,685,428.76元。比期初数227,629,436.25元增加1.45倍，主要系公司公司规模扩大后增加了棉花及棉纱等原材料的购入。
(2)应付账款期末数中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
17.预收账款
(1)截至2007年6月30日止，预收账款期末数为29,529,015.67元。比期初数26,758,697.97元增加10.35%。
(2)预收账款期末数中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
18.应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和 129,034,785.77 180,715,588.86 195,306,509.99 114,443,864.64
补贴
职工福利费 5,040,316.40 15,303,728.57 10,574,694.86 9,769,350.11
社会保险费 -164,939.85 20,991,969.84 8,144,945.10 12,682,084.89
住房公积金 3,754,559.27 3,564,748.00 1,064,613.77 6,254,693.50
工会经费和职工教育 6,004,707.20 3,883,362.24 2,933,088.60 6,954,980.84
经费
其他 223,964.41 618,002.49 556,653.85 285,313.05
合计 143,893,393.20 225,077,400.00 218,580,506.17 150,390,287.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2007年6月30日，应付职工薪酬期末数为150,390,287.03元，比期初数143,893,393.20元增加4.52%。
19.应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数
应交增值税 -30,736,628.93 -6,651,324.00
应交所得税 15,662,938.48 9,614,212.62
应交房产税 -458,339.70 351,577.18
应交营业税 188,288.18 325,400.35
应交印花税 30,645.21 19,179.95
应交城建税 142,341.61 80,396.65
应交土地使用税 -287,561.48 143,780.77
应交个人所得税 7,575,588.86 6,581,993.77
其它税费 2,167,918.17 61,300.57
合计 -5,714,809.60 10,526,517.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末较期初减少16,241,327.46元，减少154.29%，主要系母公司和新疆鲁泰本期进项税增加所致。
20.其他应付款
(1) 截至2007年6月30日止，其他应付款期末数为108,719,266.71元。比期初数97,229,701.87增加11.82%。
(2)期末无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的往来款项。
21.一年内到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款分类
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项目 期末数 期初数
外币金额(美元 汇率 人民币金额(元 外币金额(美元 汇率 人民币金额(元)
) ) )
美元信用借 1,250,000.00 7.6155 9,519,375.00 2,500,000.00 7.8087 19,521,750.00
款
美元保证借 160,000.00 7.6155 1,218,480.00 160,000.00 7.8087 1,249,392.00
款
人民币保证 50,000,000.00 50,000,000.00
借款
人民币信用 30,000,000.00
借款
欧元信用借 1,600,000.00 10.2337 16,373,920.00
款
合计 77,111,775.00 2,660,000.00 100,771,142.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 一年内到期的长期借款期末较期初减少23,659,367.00元，降低23.48%，主要系公司本期偿还到期借款所致。
(3)期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用担保。详细情况详见附注八.1及附注八.2(3)、(5)。
22.长期借款
(1) 长期借款分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金额(美元 汇率 人民币金额(元 外币金额(美元 汇率 人民币金额(元
、欧元) ) ) )
美元信用借款 39,400,000.00 7.6155 300,050,700.0 17,800,000.00 7.8087 138,994,860.0
0 0
瑞士法郎信用 3,000,000.00 6.1782 18,534,600.00
借款
人民币保证借 51,000,000.00 91,000,000.00
款
人民币信用借 260,000,000.0 130,000,000.0
款 0 0
欧元信用借款 4,900,000.00 10.2337 50,145,130.00 3,500,000.00 10.2665 35,932,750.00
合计 679,730,430.0 395,927,610.0
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期借款期末较期初增加283,802,820.00元，增加71.68%，主要系公司本期增加长期借款所致。
(3)期末保证借款系由公司为控股子公司提供信用保证。详细情况详见附注八.1及附注八.2(3)。
23.专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 拨款单位 款项用途 期末数 期初数
鲁泰科莱恩染料助剂研究 淄博市淄川区财政 科研 2,000,000.00 2,000,000.00
中心 局
废水循环利用专项资金 淄博市淄川区财政 科研 2,000,000.00
局
合计 4,000,000.00 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期增加200万元主要是根据山东省财政厅2006年12月27日发布的鲁财企〔2006〕90号(淄财企指〔2006〕48号)对“鲁泰纺织股份有限公司印染废水循环利用示范工程” 下达200万元补助资金预算指标，公司于2007年2月收到补助资金200万元所致。
24.股本 数量单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减(+，-) 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新股 股
一、有限售条件股份 108,964,007 25.79% 108,964,007 -334,40 108,629,601 217,593,608 25.75%
6
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 49,847,807 11.80% 49,847,807 -334,40 49,513,401 99,361,208 11.76%
6
其中：境内非国有法人持股 49,179,000 11.64% 49,179,000 49,179,000 98,358,000 11.64%
内自然人持股 668,807 0.16% 668,807 -334,40 334,401 1,003,208 0.12%
6
4、外资持股 59,116,200 13.99% 59,116,200 59,116,200 118,232,400 13.99%
其中：境外法人持股 59,116,200 13.99% 59,116,200 59,116,200 118,232,400 13.99%
境外自然人持股
二、无限售条件股份 313,468,393 74.21% 313,468,393 334,406 313,802,799 627,271,192 74.25%
1、人民币普通股 151,228,393 35.80% 151,228,393 334,406 151,562,799 302,791,192 35.84%
2、境内上市的外资股 162,240,000 38.41% 162,240,000 162,240,000 324,480,000 38.41%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 422,432,400 100.00% 422,432,400 0 422,432,400 844,864,800 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：表中本期变动“其他”栏中变动数为公司高管人员持股本期内解冻股数。
2007年6月召开的2006年度股东大会审议通过，于2007年6月19日实施对全体股东用资本公积每10股转增10股。2007年7月12日公司获得《商务部关于同意鲁泰纺织股份有限公司增加股本及股权变更的批复》（商资批（2007）1211号）批准。上述资本公积转增资本业经中瑞华恒信会计师事务所审验并出具验资报告。
25.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 686,782,774.44 422,432,400.00 264,350,374.44
其他资本公积 69,805,099.27 69,805,099.27
合计 756,587,873.71 422,432,400.00 334,155,473.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期股本溢价减少主要系公司转增股本422,432,400元所致。
26.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 239,343,943.00 239,343,943.00
任意盈余公积 3341572.58 3341572.58
合计 242,685,515.58 242,685,515.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.未分配利润
(1)利润分配顺序及比例
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%的法定盈余公积金；
③分配股东股利。
(2)未分配利润增减变动
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项目 金额
调整前年初未分配利润 528,880,131.12
调整年初未分配利润 6,845,847.28
调整后年初未分配利润 535,725,978.40
加:本年合并净利润 212,901,820.37
盈余公积转入
其他转入 209.82
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 157,060,366.32
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 591,567,642.27
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28、营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
主营业务收入 1,605,977,916.84 1,300,617,958.21
其他业务收入 130,706,372.81 52,856,449.98
合计 1,736,684,289.65 1,353,474,408.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
主营业务成本 1,179,708,977.31 940,289,008.38
其他业务成本 122,674,989.69 35,737,147.58
合计 1,302,383,967.00 976,026,155.96
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(3)主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名 本年数 上年数
称 主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利
纺纱产 - - - 26,787,129.77 24,219,310.15 2,567,819.62
品
色织布 1,128,527,167 839,381,090.3 289,146,077.6 889,469,968.1 639,258,205.9 250,211,762.1
产品 .95 1 4 1 9 2
衬衣产 374,645,197.7 265,485,652.8 109,159,544.9 294,482,743.9 195,821,653.3 98,661,090.60
品 2 0 2 6 6
棉花 23,188,825.41 21,050,815.71 2,138,009.70 42,284,651.48 37,800,708.95 4,483,942.53
药品 10,011,829.42 7,494,174.72 2,517,654.70 7,872,544.60 6,163,126.03 1,709,418.57
电和汽 31,849,696.80 25,968,121.19 5,881,575.61 33,178,437.25 32,283,099.44 895,337.81
其他 37,755,199.54 20,329,122.58 17,426,076.96 6,542,483.04 4,742,904.46 1,799,578.58
合计 1,605,977,916 1,179,708,977 426,268,939.5 1,300,617,958 940,289,008.3 360,328,949.8
.84 .31 3 .21 8 3
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①本年主营业务收入较上年增加305,359,958.63元，增长23.48%，主要系本期色织布及衬衣的销售较上年增加所致。
②本年公司前五名销售客户销售收入共计432,521,341.23元，占公司全部销售收入的26.93%。
(4).其他业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
收入 成本 利润 收入 成本 利润
废原料及 117,411,526. 113,747,704. 3,663,822.59 48,162,185.31 33,738,468.49 14,423,716.82
材料销售 74 15
农用土地 24,540.00 - 24,540.00 -23,144.50 - -23,144.50
承包费
生产资料 252,512.20 159,360.76 93,151.44 282,948.80 -354,481.34 637,430.14
销售
设备租赁 798,000.00 -1,158,255.1 1,956,255.17 1,940,422.66 670,913.67 1,269,508.99
收入 7
其他 12,219,793.8 9,926,179.95 2,293,613.92 2,494,037.71 1,682,246.76 811,790.95
7
合计 130,706,372. 122,674,989. 8,031,383.12 52,856,449.98 35,737,147.58 17,119,302.40
81 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.营业费用
营业费用本年数为50,128,636.13元,比上年数增加37.05%，主要是母公司增加品牌宣传及增设专卖店费用增加所致。
30.管理费用
管理费用本年数为86,216,676.13元,比上年数减少6.35%。
31.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 61,001,706.95 54,159,437.29
减：利息收入 2,249,703.56 2,807,448.05
利息净支出 58,752,003.39 51,351,989.24
汇兑损失 14,982,922.66 5,162,386.02
减：汇兑收益 21,121,036.41 10,180,951.97
汇兑净损益 -6,138,113.75 -5,018,565.95
金融机构手续费 4,312,001.89 5,974,726.10
减：出口贴息收入 - 0.00
合计 56,925,891.53 52,308,149.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年财务费用较上年增加4,617,742.14元，增长8.83%，主要系本年公司长期借款较上年同期增加导致利息支出增加所致。
32.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年数 上年数
其他投资收益 -70,874.43 -786,276.28
股权转让损益 -658,300.21
合计 -70,874.43 -1,444,576.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1)本年投资收益较上年增加1,373,702.06元，主要系上期转让子公司淄博利民净化水有限公司股权投资损失而本期没有所致。
(2) 投资收益汇回不存在重大限制。
33.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
索赔收入 1,033,073.74 1,789,801.75
罚款收入 605,257.55 168,555.70
固定资产处置净收益 - 134,297.26
中国名牌奖励 800,000.00 1,000,000.00
其他 12,096,308.97 14,542,304.79
合计 14,534,640.26 17,634,959.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年营业外收入较上年减少3,100,319.24元，减少17.58%，主要因公司本期收到地方政府的奖励等其他营业外收入减少所致。
34.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
罚款支出 56,387.02 10,605.96
固定资产处置、报废损失 1,201,520.15 4,932,881.66
计提的固定资产减值准备 - -2,930,134.25
赔偿支出 1,275,305.56 2,381,973.84
捐赠支出 404,288.75 1,029,223.82
其他支出 11,976.14 11,786.40
合计 2,949,477.62 5,436,337.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年营业外支出较上年减少2,486,859.81元，增长45.75%，主要因公司本期固定资产处置损失、捐赠支出、赔偿支出减少所致。
35.收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数
收到垫支的农资款 6,219,202.50
支付的代垫款 5,225,964.49
收配额费 1,351,982.48
中国名牌奖励 600,000.00
地方政府的奖励 13,780,150.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运杂费 26,270,237.11
各种借款 2,603,256.81
租赁费 1,040,604.09
支付的代垫费 6,596,852.37
水电费 4,753,757.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37.收到的其他与投资活动有关的现金主要明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 2,240,903.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.收到的其他与筹资活动有关的现金主要明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
借入的关联方资金 2,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六.母公司财务报表主要项目注释
1.应收账款
(1)应收账款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账准 坏账准备 金额 比例( 坏账 坏账准备
) 备计提 %) 准备
比例(%) 计提
比例
(%)
1年以内 140,826,17 .99.08 5 4,138,263. 83,550,953. 99.89 5 4,177,547.6
1.29 07 12 5
1至2年 1,218,756. 0.86 5 35,829.72 2,902.77 5 145.14
24
2至3年 5 - 5
3年以上 88,761.35 0.06 5 4,438.07 88,761.35 0.11 5 4,438.07
合计 142,133,68 100 4,178,530. 83,642,617. 100 4,182,130.8
8.88 86 24 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期转回数 期末数
应收账款坏账准备 4,182,130.86 3,600.00 4,178,530.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 10,209,103.17 7.18 13,122,871.94 15.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
2.其他应收款
(1)其他应收款及账龄
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账 坏账准备 金额 比例( 坏账 坏账准备
(%) 准备 %) 准备
计提 计提
比例( 比例
%) (%)
1年以内 25,290,064 28.6 5 1,405,853. 72,724,006 74.11 5 3,636,200.
.44 6 39 .71 34
1至2年 40,271,859 45.6 5 2,238,678. 24,161,445 24.62 5 1,208,072.
.44 5 77 .70 28
2至3年 21,533,786 24.4 5 1,197,045. 14,400.00 0.01 5 720.00
.27 1 05
3年以上 1,126,515. 1.28 5 62,622.05 1,236,391. 1.26 5 61,819.58
55 56
合计 88,222,225 100 4,904,199. 98,136,243 100 4,906,812.
.70 26 .97 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
其他应收账款坏账准备 4,906,812.20 2,612.94 4,904,199.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款前五名欠款单位情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 34,678,442.90 39.31 27,924,861.40 28.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款期末较期初减少9,914,018.27 元，减少10.63%，主要系其他代垫款项减少所致。
(5)期末无应收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
3.长期股权投资
(1) 长期股权投资分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 622,164,443.24 125,251,906.18 747,416,349.42
对合营企业投资
对联营企业投资 214,989.07 214,989.07
减：长期股权投资减
值准备
合计 622,379,432.31 125,251,906.18 747,631,338.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司与公司会计政策无重大差异，公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
截至2007年6月30日止，本公司长期股权投资无账面价值低于可收回金额的情况，故未计提长期投资减值准备。
(2)长期股权投资明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 投资期限 投资金额 占注册资本的比例(%)
北京鲁泰 长期 4,382,118.48 60
北京思创 10年 16,219,338.97 60
新疆鲁泰 长期 81,757,667.32 57.01
鲁泰环中 长期 40,681,212.24 75
鲁泰(香港) 长期 13,882,636.88 100
鲁群纺织 长期 192,438,726.18 100
鲁丰织染 30年 379,582,697.27 75
昌明热电 长期 18,471,952.08 100
施丹露公司 15年 214,989.07 10.50
合计 747,631,338.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入及营业成本
(1)营业收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
主营业务收入 1,298,781,825.97 1,108,794,914.61
其他业务收入 119,987,494.58 23,678,261.45
合计 1,418,769,320.55 1,132,473,176.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
主营业务成本 991,316,456.00 830,880,273.86
其他业务成本 221,647,741.22 129,853,425.84
合计 1,212,964,197.22 960,733,699.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3).主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
品种 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 毛利 主营业务收入 主营业务成本 毛利
色织 975,523,246. 747,893,099. 227,630,147.7 846,835,518.0 648,440,980.3 198,394,537.6
布 90 19 1 4 6 8
衬衣 323,258,579. 243,423,356. 79,835,222.26 261,959,396.5 182,439,293.5 79,520,103.07
产品 07 81 7 0
合计 1,298,781,82 991,316,456. 307,465,369.9 1,108,794,914 830,880,273.8 277,914,640.7
5.97 00 7 .61 6 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年主营业务收入较上年增加189,986,911.36元，增长17.13%，主要系本期色织布及衬衣的销售增长所致。本期公司前五名销售客户销售收入共计432,521,341.23元，占公司全部销售收入的33.30%。
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本年数 上年数
其他投资收益 -70,874.43 11,114.36
联营企业分来利润
股权转让收益 -658,300.21
合计 -70,874.43 -647,185.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期投资收益较上年增加576,311.42元，增加89.05%，主要系上期转让子公司淄博利民净化水有限公司股权投资损失而本期没有所致。
七.关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
鲁诚纺织 淄博市 纺织品的生产销售 控股股东 有限责任公司 刘子斌
北京鲁泰 北京市 设计、制造销售服装等 控股子公司 有限责任公司 田成
北京思创 北京市 设计生产销售服装服饰 控股子公司 中外合资 刘石祯
鲁泰(香港) 香港 进出口贸易、市场信息收集 全资子公司 有限责任公司 刘石祯
、信息咨询
鲁泰环中 淄博市 片剂、颗粒剂、胶囊剂、口 控股子公司 有限责任公司 刘石祯
服液、糖浆、栓剂、合剂、
丸剂、洗剂等的生产、销售
；中成药、化学制剂、抗生
素、生化药品(除疫苗、血液
制品)零售
新疆鲁泰 新疆 经济作物、食用油料作物的 控股子公司 有限责任公司 刘石祯
种植、加工、销售；棉花及
棉副产品的收购、加工、销
售；棉纺织产品的生产、销
售
鲁丰织染 淄博市 纺织、印染产品的生产和销 控股子公司 中外合资 刘石桢
售
鲁群纺织 淄博市 棉纱销售 全资子公司 有限责任公司 刘石桢
昌明热电 淄博市 电力、蒸汽、热水 全资子公司 有限责任公司 刘石桢
鑫胜热电 淄博市 电力、蒸汽、热水 间接控股子公 中外合资 刘石桢
司
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2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
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企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
鲁诚纺织 6,326万元 6,326万元
北京鲁泰 560万元 560万元
北京思创 200万美元 200万美元
鲁泰(香港) 600万港元 600万港元
鲁泰环中 8,000万元 8,000万元
新疆鲁泰 8,946.30万元 8,946.30万元
鲁丰织染 32,616万元 16,000万元 48,616万元
鲁群纺织 16,822万元 16,822万元
昌明热电 564万元 564万元
鑫胜热电 6,000万元 6,000万元
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3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
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企业名称 期初数 本期增加 本
期
减
少
金额 比例 金额 比例 金 比 金
% 额 例 额
鲁诚纺织 5,956.30万 14.1 6,048.84万 0.11 12
元 元 ,0
05
.1
4
万
元
北京鲁泰 336万元 60 33
6
万
元
北京思创 120万美元 60 12
0
万
美
元
鲁泰(香 600万港币 100 60
港) 0
万
港
币
鲁泰环中 6,000万元 75 6,
00
0
万
元
新疆鲁泰 5,100.69万 57.01 5,
元 10
0.
69
万
元
鲁丰织染 24,462万元 75 12,000万元 36
,4
62
万
元
鲁群纺织 16,822万元 100 16
,8
22
万
元
昌明热电 320.97万元 56.91 243.31万元 43.0 56
9 4.
28
万
元
鑫胜热电 2,390.40万 间接39 3609.6万元 60.1 6,
元 .84 6 00
0
万
元
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4.不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
施丹露公司 联营公司
淄博泰美领带有限公司(以下简称“泰美领带”) 母公司控股子公司
利民净化水 母公司控股子公司
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泰美领带是公司的中方控股股东鲁诚纺织持股75%控股子公司。
(二)定价政策
1.购买商品、接受劳务的关联交易以及销售商品、提供劳务的关联交易按照市场价格确定交易价格。
2.股权出让与股权受让的关联交易按照股权的评估价值确定交易价格。
3.提供资金的关联交易按照同期银行借款基准利率确定支付利息的交易价格。
(三)关联方交易
1.购买商品、接受劳务的关联交易
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关联方 关联交易 关联交易定价 本年数 上年数
事项 原则 金额 占同类交 金额 占同类交
易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
鲁诚纺织 购买棉花 市场价格 2,556,009.25 13.30 11,499,120.60 7.22
鲁诚纺织 购毛巾、 市场价格 613,524.28 100 370,430.85 100
袜子等
鲁诚纺织 袜筒、绣 市场价格 5,415.20 100 269,659.23 100
花加工费
鲁诚纺织 租赁土地 市场价格 2,943,423.54 100 2,876,438.33 100
房屋、设
备
泰美领带 商品加工 市场价格 483,051.50 4.07 334,141.03 6.65
费
施丹露公司 购洗洁精 市场价格 268,993.10 100 105,275.21 100
等
利民净化水 污水处理 市场价格 2,126,746.00 100
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2.销售商品、提供劳务的关联交易
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关联方 关联交易事项 关联交易定价 本年数 上年数
原则 金额 占同类交 金额 占同类交易
易金额的 金额的比例
比例(%) (%)
鲁诚纺织 销售材料、电 市场价格 104,006.35 1.24 105,424.83 2.02
、汽等
鲁诚纺织 销售色纱 市场价格 55,701.00 1.24 103,694.36 0.03
泰美领带 售电、汽 市场价格 5,702.94 0..17 8,930.90 0.47
泰美领带 售材料 市场价格 3,410.56 0.07
施丹露公司 售汽、材料等 市场价格 6,041.02 0.07 6,750.81 0.2
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3. 其他重大关联交易事项
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关联方 关联交易事 关联交易定价 本年数 上年数
项 原则 金额 占同类交 金额 占同类交
易金额的 易金额的
比例(%) 比例(%)
鲁诚纺织 租赁土地房 市场价格 2,943,423.54 100 2,876,438.33 100
屋、设备
泰美领带 为鲁群纺织 银行基准利率 300,000.00 0.01 300,000.00 0.01
提供资金
施丹露公司 为鲁群纺织 银行基准利率 2,000,000.00 0.01 2,300,000.00 0.11
提供资金
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4.关联方应收应付款项
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应收应付款项名称 关联方 期末数 期初数
预收账款 泰美领带 0 142,501.15
应付账款 鲁诚纺织 0 2,102,030.77
其他应付款 泰美领带 0 303,111.00
其他应付款 施丹露公司 0 245.00
其他应付款 利民净化水 369,970.11 2,745,751.25
应付帐款 鲁群置业 5,851.89
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八.或有事项
1.截至2007年6月30日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保情况
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被担保方 担保发生额( 担保余额( 担保发生日 担保起始日 担保到期日 担保类型
人民币万元) 人民币万元 期
)
鲁群纺织 2,000 2,000 2007-1-10 2007-1-10 2008-1-9 短期借款保证
鲁群纺织 10,000 10,000 2007-3-21 2007-3-21 2008-3-20 短期借款保证
鲁群纺织 5,000 5,000 2007-6-13 2007-6-13 2008-6-12 短期借款保证
北京思创 600 600 2006-10-19 2006-10-19 2007-10-18 短期借款保证
新疆鲁泰 2,000 2,000 2007-2-28 2007-2-28 2007-8-28 短期借款保证
新疆鲁泰 4,500 4,500 2007-1-4 2007-1-4 2007-7-4 短期借款保证
新疆鲁泰 1,700 1,700 2007-1-12 2007-1-12 2007-7-12 短期借款保证
新疆鲁泰 1,800 1,800 2007-1-26 2007-1-26 2007-7-26 短期借款保证
鑫胜热电 2,450 2,450 2006-11-9 2006-11-9 2007-11-8 短期借款保证
短期保证借款 30,050 30,050
小计
鲁丰织染 3,000 3,000 2004-9-10 2004-9-10 2009-9-9 长期借款保证
鲁丰织染 2,100 2,100 2005-7-18 2005-7-18 2009-9-9 长期借款保证
长期保证借款 5,100 5,100
小计
鲁丰织染 4,000 4,000 2004-10-10 2004-10-10 2007-10-9 长期借款保证
(一年内到期)
鲁丰织染 1,000 1,000 2004-11-12 2004-11-12 2007-11-11 长期借款保证
(一年内到期)
一年内到期长 5,000 5,000
期保证借款小
计
人民币保证借 40,150 40,150
款合计
鲁丰织染 16万美元 16万美元 2005-1-31 2005-1-31 2007-12-31 长期借款保证
(一年内到期)
美元保证借款 16万美元 16万美元
合计
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2.截至2007年6月30日止公司为控股子公司借款提供承担连带责任的信用担保汇总情况
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项目 期末数 期初数
外币(万美 汇率 金额(人民币 外币(万美元 汇率 金额(万人民币
元) 万元) ) 元)
(1)短期人民币 30,050.00 12,050.00
借款担保
(2)长期人民币 5,100.00 9,100.00
借款担保
(3)一年到期的 5,000.00 5,000.00
长期人民币借款
担保
(4)一年到期的 16.00 7.6155 121.85 16.00 7.8087 124.94
长期美元借款担
保
合计 16.00 40,271.85 16.00 26,274.94
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3.截至2007年6月30日止，公司控股子公司为取得银行借款以实物资产进行抵押事项
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抵押单位 抵押物品 资产原值 取得借款(人民 借款期限
币万元)
(1)新疆鲁泰 机器设备 35,447,514.05 2,100 短期借款
(2)新疆鲁泰 土地 43,912,870.60 8,500 短期借款
(3)新疆鲁泰 存货 92,000,000.00 6,500 短期借款
短期抵押借款小计 17,100
(4)鲁丰织染 机器设备 133,707,864.00 4,000 长期借款
长期抵押借款小计 4,000
合计 305,068,248.65 21,100
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九.重要承诺事项
截止2007年6月30日，公司已签署但尚未履行的资本性支出重大合同如下：
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项目 合同金额(人民币万元)
5000万米色织布基建工程 840.00
采购织布及制衣设备 6,080.00
鑫胜热电二炉一机扩建工程 670.00
鲁丰匹染二期扩建项目 3,502.00
合计 11,092.00
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十. 其他重要事项。
合并现金流量表补充资料
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补充资料 本期数 上年同期数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 221,114,923.65 178,163,368.64
加：资产减值准备 -923,829.83 -2,243,032.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 128,188,165.37 114,510,615.82
无形资产摊销 2,696,387.04 4,480,422.64
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 1,201,520.15 4,912,320.50
固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 422.16 0.00
公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 0.00 0.00
财务费用(收益以“－”号填列) 58,207,744.33 46,154,067.02
投资损失(收益以“－”号填列) 70,874.43 1,444,576.49
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 0.00 0.00
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 0.00 0.00
存货的减少(增加以“－”号填列) -201,391,556.38 -26,192,502.75
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -59,939,246.62 -12,181,331.03
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 550,573,937.58 280,691,569.29
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 699,799,341.88 589,740,074.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净增加情况： 0.00
现金的期末余额 312,081,048.36 284,038,252.15
减：现金的期初余额 324,339,162.29 215,134,149.92
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -12,258,113.93 68,904,102.23
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2、报告期无取得或处置子公司或其他营业单位情况。
3、现金和现金等价物
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项目 行次 本期数 上期数
一、现金 312,081,048.36 284,038,252.15
其中：库存现金 919,188.24 974,214.13
可随时用于支付的银行存款 305,131,860.12 280,034,038.02
可随时用于支付的其他货币资金 6,030,000.00 3,030,000.00
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
拆放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 312,081,048.36 284,038,252.15
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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4. 2007年半年度财务报表及其附注于2007年8月11日经公司董事会批准。
补 充 资 料
一.国际财务报告准则与中国会计准则的差异(单位：人民币千元)
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事项 2007年6月30日净资产 2007年1-6月利润
中国准则金额 2,011,935 212,902
加：少数股东损益-中国准则 8,213
加：少数股东权益-中国准则 223,013
合计 2,234,948 221,115
1996年美元报表转换为人民币报表对固定资产折算增值国际准则不予确认 -3,230
超过两年的应付款于中国准则下计入资本公积，于国际准则下计入损益 0
冲回中国准则下摊销的商誉 3,567 0
冲回鲁群评估增值，确认当期影响 -7,596 226
母公司国产设备抵税在国际准则下确认为递延收入 -11,466 0
冲回资本化利息 -8,820 0
确认递延税款 428 0
衍生工具资产 3,054 0
衍生工具负债 -1,593 0
国际财务报告准则金额 2,209,292 221,341
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二、净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） 173,532,651.84
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 173,532,651.84
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 4,630,716.80
2006.1.1—6.30模拟净利润 178,163,368.64
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三、利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 976,026,155.96 976,026,155.96
销售费用 36,578,161.59 36,578,161.59
管理费用 92,061,067.01 92,061,067.01
公允价值变动收益 0.00
投资收益 -1,444,576.49 -1,444,576.49
净利润 -1,444,576.49 173,532,651.84
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四、资产减值准备明细表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,384,374.83 900,000.00 30,042.77 12,454,332.06
二、存货跌价准备 36,243,471.30 36,243,471.30
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 800,000.00 800,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 10,826,816.39 2,788.19 10,824,028.20
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 61,254,662.52 900,000.00 32,830.96 60,321,831.56
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五、 资产减值损失
单位：（人民币）元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 30,042.77 1,581,000.83
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,788.19 3,159,229.86
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 32,830.96 4,740,230.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、.相关财务指标表
1.全面摊薄、加权平均净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东 10.58 9.72 10.73 9.51
的净利润
扣除非经常性损益后的 10.17 8.88 10.31 8.70
归属于公司普通股股东
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算净资产收益率的数据均取自合并财务报表中的相关项目。
2.基本每股收益、稀释每股收益
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报告期利润 每股收益(元/股)
基本每股收益 稀释每股收益
2007年1-6月 2006年1-6月 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东 0.25 0.41 0.25 0.41
的净利润
扣除非经常性损益后的 0.24 0.38 0.24 0.38
归属于公司普通股股东
的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算每股收益的数据均取自合并财务报表中的相关项目。
3.非经常性损益情况
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项目名称 2007年半年度 2006年半年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长 -1,201,520.15 -5,456,884.61
期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 12,007,650.00 13,742,600.00
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金 1,500,187.50
融机构获得的短期投资损益除外
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 779,032.79 3,254,606.47
其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00 3,159,229.86
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。
小计 11,585,162.64 16,199,739.22
减：上述事项的所得税影响金额 3,425,312.40 2,006,703.04
减：上述事项的少数股东损益影响金额 -134,642.23 -710,776.06
合计 8,294,492.47 14,903,812.24
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有公司董事长签名的中期报告原件。
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》和《大公报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
鲁泰纺织股份有限公司董事会
二00七年八月十四日
董事长：-------------------