股票代码：000726 200726      股票简称：鲁泰 A 鲁泰 B   公告编号：2019-041

                       鲁泰纺织股份有限公司

关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施及

                           整改情况的公告



    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。




    鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“鲁泰纺织”）自上市以来，
严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券
交易所股票上市规则》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规
定和要求，不断完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平，促进公司持续、
稳定、健康发展。

    公司本次公开发行可转换公司债券事项已经公司 2019 年 5 月 23 日召开的第
八届董事会第二十八次会议审议通过。根据相关要求，现将公司最近五年被证券
监管部门和交易所采取处罚或监管措施及整改情况说明如下：

    一、最近五年被证券监管部门和交易所处罚的情况

    最近五年内，公司不存在被证券监管部门和交易所处罚的情况。

    二、最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的情况及整改措施

    1.2016 年 3 月 3 日，公司高管潘平利收到深圳证券交易所公司管理部出具
的《关于对鲁泰纺织股份有限公司高管潘平利的监管函》（公司部监管函【2016】
第 14 号）

    监管函主要内容如下：

    “鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰”）预约于 2016 年 3 月 30 日披
露 2015 年年度报告。你作为鲁泰高管，于 2016 年 2 月 29 日（定期报告公告前
三十日内）买入鲁泰 B 股股票 2100 股，成交金额 21126 元。你的上述行为违反
了本所《主板上市公司规范运作指引》第 3.8.15 条规定。本所希望你吸取教训，
严格遵守《证券法》、《公司法》等法规及本所《上市规则》等的规定，杜绝此
类事件发生。”

    公司整改情况：公司已就上述问题向深圳证券交易所公司管理部进行了书面
说明，公司董事会已要求高管潘平利认真学习相关规定，杜绝此类事项再次发生。

    2.2017 年 6 月 21 日，公司收到中国证券监督管理委员会山东监管局出具的
《关于对鲁泰纺织股份有限公司现场检查有关问题的监管意见函》（鲁证监函
[2017]139 号）

    监管意见函主要内容如下：

    “一、财务核算方面存在的问题

    （一）你公司全资子公司淄博鑫胜热电有限公司，对于预付的工程设备款在
“在建工程-设备-预付设备款”中进行核算，期末未按照《企业会计准则》相关
规定对在预付设备款中已经预付但尚未到货的款项进行重分类。2015 年末未进
行重分类的金额为 100 万元，2016 年末未进行重分类的金额为 1383.61 万元。

    （二）你公司在编制 2016 年度合并财务报表时，对于“未实现内部交易损
益”，未按照“母公司对该子公司的分配比例”“母公司对出售方子公司的分配
比例”在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵消，
不符合《企业会计准则》第三十三号-合并财务报表第三十六条的规定。经测算，
2016 年度未分配抵消金额为 339.60 万元。

    二、内部信息知情人登记管理方面存在问题

    （一）你公司制定的《内幕信息知情人登记管理制度》不完善，个别内容与
《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告
[2011]30 号）不符：一是未明确董事会应当保证内幕信息知情人档案真实、准
确和完整；二是未明确董事长为内幕信息管理的主要负责人；三是未明确监事会
是内幕信息知情人登记管理制度实施情况的监督机构。
    （二）你公司在内幕信息知情人登记制度落实方面存在缺陷：一是部分事项
未进行登记。每月定期或不定期向有关政府部门及机构报送财务表、生产报表等
数据时，未进行内幕信息知情人登记。二是登记内容不全面，每年与年度报告一
并审议的利润分配预案未在登记表中体现。三是重大事项进程备忘录无相关当事
人签字。

    你公司应对检查中发现的问题高度重视，组织加强对相关法律法规的学习，
进一步提高财务核算及规范运作水平。对此，我局将保持持续关注，并将视情况
采取相应监管措施。”

    公司整改情况：公司董事会收到上述监管意见函后高度重视，第一时间向全
体董事、监事及高级管理人员作了通报，并召开由相关负责人参加的整改专题会
议，对上述监管意见函中提出的问题逐一对照核查，严格整改到位。财务核算方
面，为进一步增强财务核算的准确性，公司财务部认真梳理并明确了相关会计政
策，公司按照《企业会计准则》要求建立健全财务管理和会计核算制度体系并不
断予以完善。内幕信息知情人登记管理方面，公司已对照《关于上市公司建立内
幕信息知情人登记管理制度的规定》（证监会公告[2011]30 号）和交易所相关
细则要求，对《内幕信息知情人登记管理制度》的内容进行了修订和完善，对相
关人员进行了培训，加强内幕信息制度管理，做好内幕信息登记、保密工作。

    除上述情况外，公司及其董事、监事、高级管理人员最近五年不存在其他被
证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施的情形。今后公司将继续在证券监管
部门和交易所的指导下，坚持依法合规经营，规范公司经营行为，进一步健全和
完善公司内控体系。

    特此公告。




                                           鲁泰纺织股份有限公司董事会

                                               二〇一九年五月二十四日