关于鲁泰纺织股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于鲁泰纺织股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
鲁泰纺织股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资
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金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
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关于鲁泰纺织股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2022）第 371A008756 号
鲁泰纺织股份有限公司全体股东：
我们接受鲁泰纺织股份有限公司（以下简称“鲁泰纺织公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了鲁泰纺织公司 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2021 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2022）第 371A014128 号无保
留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》等有关规定，鲁泰纺织公司编制了本专项说明所附的鲁泰纺织股份有限公司
2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总
表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是鲁泰纺织公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计鲁泰纺织公司 2021 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。除了对鲁泰纺织公司实施于 2021 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2021 年度鲁泰纺织公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供鲁泰纺织公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙）
中国注册会计师
中国北京 二〇二二年四月二十七日
鲁泰纺织股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：鲁泰纺织股份有限公司 单位：万元
2021 年度占 2021 年度
上市公司核 2021 年期 2021 年度偿 2021 年期
非经营性资金 占用方与上市公 用累计发生金 占用资金
资金占用方名称 算的会计科 初占用资 还累计发生 末占用资 占用形成原因 占用性质
占用 司的关联关系 额（不含利 的利息(如
目 金余额 金额 金余额
息） 有)
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
- - - - -
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
- - - - -
其他关联方及 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
- - - - -
总计 - - - - -
- - - - -
2021 年度占 2021 年度
上市公司核 2021 年期 2021 年度偿 2021 年期
其他关联资金 往来方与上市公 用累计发生金 占用资金
资金往来方名称 算的会计科 初占用资 还累计发生 末占用资 往来形成原因 往来性质
往来 司的关联关系 额（不含利 的利息(如
目 金余额 金额 金余额
息） 有)
控 股 股 东 、 实 淄博鲁诚纺织投资
控股股东 应付账款 1,562.28 1,562.28 - 租赁费 经营性往来
际 控 制 人 及 其 有限公司
附属企业 淄博鲁诚纺织投资
控股股东 应收账款 0.12 0.12 - 售自来水 经营性往来
有限公司
诚舜石化（浙江舟 控股股东的全资
应付账款 4,411.32 4,411.32 - 购天然气、油品 经营性往来
山）有限公司 子公司
山东希瑞新材料有 控股股东的全资
应付账款 93.69 93.69 - 购面料、口罩 经营性往来
限公司 子公司之子公司
山东希瑞新材料有 控股股东的全资 售面料、材料、隔离衣、
应收账款 133.59 133.59 - 经营性往来
限公司 子公司之子公司 餐费、酒水等
淄博诚舜经贸有限 控股股东的全资 购食材、办公用品、材料
应付账款 0.77 224.06 224.83 - 经营性往来
公司 子公司 等超市商品
淄博诚舜经贸有限 控股股东的全资 售材料、电、自来水、服
应收账款 18.65 18.65 - 经营性往来
公司 子公司 饰，热力费、租赁费
淄博诚舜袜业有限 控股股东的全资 购纸芯、材料、袜子等福
应付账款 1,014.69 1,014.69 - 经营性往来
公司 子公司 利，加工费
淄博诚舜袜业有限 控股股东的全资 售纱线、服饰、材料、
应收账款 108.59 108.59 - 经营性往来
公司 子公司 电、自来水、采暖、蒸汽
淄博鲁诚石化销售 控股股东的全资
应付账款 377.26 377.26 - 购油品 经营性往来
有限公司 子公司
淄博鲁诚石化销售 控股股东的全资
应收账款 1.83 1.83 - 售电、材料 经营性往来
有限公司 子公司
淄博鲁佳物业管理 控股股东的全资
应收账款 15.90 15.90 - 售材料，热力费 经营性往来
有限公司 子公司
淄博鲁美经贸有限 控股股东的全资
应收账款 0.01 0.01 - 售服装、计算机耗材 经营性往来
公司 子公司
淄博鲁群置业有限 控股股东的全资
合同负债 64.97 - - 64.97 供热设施配套费 经营性往来
公司 子公司
淄博鲁群置业有限 控股股东的全资
应付账款 207.00 207.00 - 租赁费 经营性往来
公司 子公司
淄博鲁群置业有限 控股股东的全资
应收账款 0.00 0.00 - 售服装 经营性往来
公司 子公司
淄博鲁瑞精细化工 控股股东的全资
应付账款 98.83 10,187.81 9,684.38 602.26 购助剂 经营性往来
有限公司 子公司
淄博鲁瑞精细化工 控股股东的全资 售面料、衬衣、材料、餐
应收账款 17.55 17.55 - 经营性往来
有限公司 子公司 费、馒头
淄博市利民净化水 控股股东的全资 购再生水、设备、污水处
应付账款 2,915.33 2,915.33 - 经营性往来
有限公司 子公司 理费
淄博市利民净化水 控股股东的全资 售电、材料、服装、服务
应收账款 393.62 393.62 - 经营性往来
有限公司 子公司 费等
代垫社保及委派人员工
山东鲁联新材料有
控股子公司 其他应收款 52,674.38 17,516.24 2,647.25 4,977.28 67,860.58 资、代垫费用；借款及利 非经营性往来
限公司
息
山东鲁联新材料有 代垫社保及委派人员工
控股子公司 其他应付款 - 0.14 - 0.14 - 非经营性往来
限公司 资；
代垫社保及委派人员工
鲁丰织染有限公司 控股子公司 其他应收款 15,233.01 22,783.51 1,062.77 4,661.38 34,417.91 资、代垫费用；借款及利 非经营性往来
息
代垫社保及委派人员工
鲁丰织染有限公司 控股子公司 其他应付款 6,524.90 6,014.61 14.63 12,554.14 - 资、代垫费用；借款及利 非经营性往来
息
代垫社保及委派人员工
淄博鑫胜热电有限
全资子公司 其他应收款 - 9,339.78 35.90 9,375.68 - 资、代垫费用；借款及利 非经营性往来
公司
上市公司的子 息
公 司 及 其 附 属 淄博鑫胜热电有限 全资子公司 其他应付款 - 1.88 - 1.88 - 代垫费用； 非经营性往来
企业 公司
淄博鲁群纺织有限 代垫社保及委派人员工
全资子公司 其他应收款 - 409.92 - 409.92 - 非经营性往来
公司 资、代垫费用
淄博鲁群纺织有限 代垫社保及委派人员工
全资子公司 其他应付款 - 7.21 - 7.21 - 非经营性往来
公司 资、代垫费用
洲际纺织有限公司 全资子公司 其他应收款 51,001.92 60,727.69 1,177.51 52,226.47 60,680.64 借款及利息 非经营性往来
鲁泰（新洲）有限 全资子公司的子
其他应收款 12,874.23 25,986.35 270.78 17,427.45 21,703.91 借款及利息 非经营性往来
公司 公司
鲁安成衣有限公司 全资子公司 其他应收款 9,803.06 9,630.62 167.87 10,377.53 9,224.03 借款及利息 非经营性往来
上海智诺纺织新材
全资子公司 其他应收款 0.21 0.02 - 0.23 - 代垫费用 非经营性往来
料有限公司
山东鲁嘉进出口有
全资子公司 其他应收款 - 3,225.00 16.13 1,236.13 2,005.00 借款及利息 非经营性往来
限公司
鲁泰职业培训学校 全资子公司 其他应收款 0.32 10.49 - 10.81 - 代垫社保及委派人员工资 非经营性往来
鲁泰职业培训学校 全资子公司 其他应付款 - 0.63 - 0.63 - 代垫个人保险 非经营性往来
淄博般阳山庄酒店 代垫社保及委派人员工
全资子公司 其他应收款 - 63.07 63.07 - 非经营性往来
有限公司 资、代垫费用
淄博般阳山庄酒店
全资子公司 其他应付款 1.77 - 1.77 - 代垫费用 非经营性往来
有限公司
其他关联人及 -
其附属企业 -
总计 - - - 148,276.61 177,402.25 5,392.84 134,512.39 196,559.30 - -
本表已于 2022 年 4 月 27 日获第九届董事会第三十二次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：