武汉锅炉股份有限公司
2006年度中期报告全文
披露报纸：《证券时报》、《大公报》
披露时间：2006年8月3日
重 要 提 示
● 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
● 公司董事长陈伯虎先生、总经理兼财务总监向荣伟先生、会计机构负责人秦山岚女士声明：保证公司本年度报告中财务报告的真实、完整。
● 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
● 本报告期财务报告未经审计。
目 录
一、公司基本情况………………………………………………………………………3
二、股本变动和主要股东持股情况……………………………………………………5
三、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………6
四、管理层讨论与分析…………………………………………………………………6
五、重要事项……………………………………………………………………………8
六、财务报告（未经审计）……………………………………………………………10
七、备查文件……………………………………………………………………………10
公司基本情况
（一）公司的法定中文名称：武汉锅炉股份有限公司
公司的法定英文名称：WUHAN BOILER COMPANY LIMITED
英文名称缩写：WBC
（二）公司的法定代表人：陈伯虎
（三）公司董事会秘书：刘成祥 证券事务代表：徐幼兰
联系地址：湖北省武汉市武珞路586号
联系电话：（027）87652719
联系传真：（027）87655152
电子信箱：wbgchw@public.wh.hb.cn
（四）公司注册及办公地址：湖北省武汉市武珞路586号
邮政编码：430070
互联网网址：http://www.wbcl.com.cn
电子信箱：wbgchw@public.wh.hb.cn
（五）公司信息披露报刊：境内：《证券时报》、境外：《大公报》，登载
公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：武锅 B 股票代码：200770
（七）其它有关资料：
公司首次注册登记日期： 1998 年4月8日注册登记正式成立
公司首次注册登记地点： 湖北省武汉市武珞路586号
公司最新注册登记日期： 1998年11月16日于湖北省工商行政管理局变更登记为中外合资股份制企业。
公司最新注册登记地点： 湖北省武汉市武珞路586号
企业法人营业执照注册号：企股鄂总字第002591号
税务登记号码：420106271756432
（八）主要财务数据和指标（以下数据均以合并报表数填列） 表一 单位：人民币元
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财务指标 2006年6月30日 2005年12月31 本期末比期初增
日 减（％）
流动资产 3,012,572,958 2,878,691,289 4.65
.42 .51
流动负债 2,407,264,482 2,349,763,695 2.45
.30 .73
总资产 3,239,632,705 3,124,848,664 3.67
.66 .38
股东权益（不含少数 621,331,739.3 615,302,598.0 0.98
股东权益） 2 5
每股净资产 2.09 2.07 0.97
调整后每股净资产 1.90 1.87 1.60
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表二
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财务指标 2006年1－6月 2005年1－6 本期比上年同
月 期增减（％）
净利润 5,601,363.42 22,469,948. -75.07
31
扣除非经常性损益后的净利 6,158,723.17 23,112,011. -73.35
润* 47
全面摊薄每股收益 0.02 0.08 -75.00
每股经营活动产生的现金流 -1.52 -0.02 -7,500.00
量净额
全面摊薄净资产收益率（％ 0.90 3.83 -2.93
）
扣除非经常性损益后加权平 0.99 3.92 -2.93
均净资产收益率（％）
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注*：扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下：
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非经常性损益项目 金额(元)
处理长期股权投资、固定资产、 223,349.09
在建工程、无形资产、其他长期
资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度 -1,055,229.32
规定计提的资产减值准备后的其
他各项营业外支出
扣除非经常性损益的所得税影响 274,520.48
数
合计 -557,359.75
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（九）境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因
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项目 净资产（万元） 净利润（万元）
按国际会计准则 64,538.86 602.92
加：国际会计准则及其它调整
(1)冲销长期投资重估增值 63.50
(2)递延税项 -365.90
(3)没收之客户预付款 -0.08
(4)拨款转入 -42.70
(5)少数股东权益 -2,103.29
(6)资本公积转入
(7)其它
按《企业会计制度》 62,133.17 560.14
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（十）根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）要求，本报告期按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
2006年1－6月 2005年1－6月 2006年1－6 2005年1－6月
月
全面 加权 全面 加权平 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 均 摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利 20.53 20.64 22.33 22.22 0.43 0.43 0.44 0.44
润
营业利润 2.25 2.26 6.78 6.75 0.05 0.05 0.13 0.13
净利润 0.90 0.91 3.83 3.81 0.02 0.02 0.076 0.076
扣除非经常 0.99 1.00 3.94 3.92 0.02 0.02 0.078 0.078
性损益后的
净利润
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一） 报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积金 其 小 数量 比例
(%) 行 股 转股 他 计 (%)
新
股
一、未上市流
通股份
1、发起人股份 172000 57.9 172000 57.9
000 % 000 %
其中：
国家持有股份
境内法人持有 172000 57.9 172000 57.9
份 000 % 000 %
境外法人持有
份
其他
2、募集法人股
份
3、内部职工股
4、优先股或其
他
未上市流通股 172000 57.9 172000 57.9
份合计 000 % 000 %
二、已上市流
通股份
1、人民币普通
股
2、境内上市的 125000 42.1 125000 42.1
外资股 000 % 000 %
3、境外上市的
外资股
4、其他
已上市流通股 125000 42.1 125000 42.1
份合计 000 % 000 %
三、股份总数 297000 100% 297000 100%
000 000
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（二） 股东情况介绍
本报告期期末公司的股东总数为 17,258户。其中发起人股东1名，为武汉锅炉集团有限公司；境内上市外资股股东17,257户。
（2）公司主要股东持股情况
2006年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东及前十名流通股股东持股表：
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报告期末股东 17,258户
总数
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数（ 持有非流 质押或冻
比例 股） 通股数量 结的股份
（股） 数量（股
）
武汉锅炉集团有限 国有股东 57.9 172,000,00 172,000, 0
公司 ％ 0 000
王家宜 外资股东 0.73 2,180,000 0 未知
％
吴乃文 外资股东 0.48 1,438,450 0 未知
％
GUOTAIJUNANSECURI 外资股东 0.47 1,398,934 0 未知
ESHONGKONGLIMITED ％
ABNAMROBANKNV 外资股东 0.30 876,900 0 未知
％
唐娟 外资股东 0.26 782,236 0 未知
％
WU,KINYEUK胡建耀 外资股东 0.26 761,800 0 未知
％
LINDARONGFANGYANG 外资股东 0.20 585,000 0 未知
杨蓉芳 ％
孙群锁 外资股东 0.16 482,840 0 未知
％
HSBCFUNDSERVICESA 外资股东 0.16 471,000 0 未知
/C006-113039-431 ％
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量(股) 股份种类
王家宜 2,180,000 境内上市外资股
吴乃文 1,438,450 境内上市外资股
GUOTAIJUNANSECURI 1,398,934 境内上市外资股
ESHONGKONGLIMITED
ABNAMROBANKNV 876,900 境内上市外资股
唐娟 782,236 境内上市外资股
WU,KINYEUK胡建耀 761,800 境内上市外资股
LINDARONGFANGYANG 585,000 境内上市外资股
杨蓉芳
孙群锁 482,840 境内上市外资股
HSBCFUNDSERVICESA 471,000 境内上市外资股
/C006-113039-431
关文海 446,727 境内上市外资股
上述股东关联关系 公司前十名股东中，第一大股东武汉锅炉集团有限公
或一致行动的说明 司所持股份为非流通股，报告期内其所持股份未发生
变化；其余九名股东均为社会公众股东，所持股份为
流通股（B股），报告期内其所持股份发生变化均系二
级市场交易所致。公司前十名股东中，第一大股东武
汉锅炉集团有限公司与其他流通股股东不存在关联关
系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人；公司未知前十名流通股
股东之间的关联关系，也未知是否属于一致行动人；
公司也未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否
存在关联关系。
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（3）公司控股股东情况
1、本报告期内，公司控股股东及控股股东的实际控制人没有发生变化。
2、除控股股东外本公司无其它持股5％以上的股东。
三、 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票，且没有发生变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
经公司董事会批准,公司原董事李俊先生因工作调动已于2006年4月辞去公司董事职务，其他无新聘或解聘情况。
四、管理层讨论与分析
经营成果以及财务状况简要分析
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目 2006年1-6月 2005年1-6月 比上年同期增
减（％）
主营业务收入 1,028,201,205.49 989,166,003.95 3.95
主营业务利润 127,559,276.70 131,052,975.06 -2.67
净利润 5,601,363.42 22,469,948.31 -75.07
现金及现金等价物 -148,733,040.32 7,542,833.62 -2,071.85
净增加额
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1、主营业务收入同比增长3.95%，主要系本报告期销售合同小幅增加所致；
2、主营业务利润同比下降2.67%，主要因上半年完工产品增多，根据公司会计政策，对完工产品按其实际生产总成本预提2.5%的追加成本所致；
3、净利润同比下降75.07%，主要因本报告期应收账款增加，按公司会计政策，相应计提的坏账准备增加所致；
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项目 2006年6月30日 2005年12月31日 增减（＋/－）％
总资产 3,239,632,705.6 3,124,848,664.3 +3.67
6 8
股东权益 621,331,739.32 615,302,598.05 +0.98
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总资产同比增加3.67%，主要因应收账款增加所致；
股东权益同比增长0.98%，因本报告期实现净利润所致。
（三） 报告期内主要经营情况
报告期内公司主要经营范围未发生变化。公司主要经营电站锅炉、特种锅炉、脱硫设备及其它压力容器及辅助设备等产品的开发、生产及销售。报告期内公司持续稳定发展，实现主营业务收入1,028,201,205.49元，比去年同期增长3.95％；主营业务利润127,559,276.70元，比去年同期下降2.67％；实现净利润 5,601,363.42元，比去年同期下降75.07％。
公司主营业务分行业、产品情况表： 人民币：万元
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分行业 主营业务收 主营业务 毛利 主营业 主营业务 毛利率
入 成本 率（ 务收入 成本比上 比上年
％） 比上年 年同期增 同期增
同期增 减％ 减％
减％
机械制造 102,820.12 89,856.00 12.6 3.95 4.97 -0.85
行业 1
其中：关 4,636.20 4,084.25 11.9 -99.93 -99.91 -20.23
联交易 1
分产品 主营业务收 主营业务 毛利 主营业 主营业务 毛利率
入 成本 率（ 务收入 成本比上 比上年
％） 比上年 年同期增 同期增
同期增 减％ 减％
减％
锅炉 102,820.12 89,856.00 12.6 3.95 4.97 -0.85
1
其中：关 4,636.20 4,084.25 11.9 -99.93 -99.91 -20.23
联交易 1
关联交易 本公司与关联方的交易均按照公平的市场价格交易
定价原则
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为4,636.20万元。
3、主营业务构成变化情况：
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产品 占主营收入的比例％ 占主营成本的比例％ 市场占有
本期数 期初数 本期数 期初数 率％
锅炉 100 100 100 100 12.85
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4、报告期内无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
5、报告期内本公司控股子公司的经营情况及业绩： 人民币：万元
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公司名称 经营范围 注册资 资产规 净利润
本 模
武汉蓝翔能源 锅炉、能源环保产品、钢结构、 2,000 8,268. 708
环保科技有限 热能产品及其辅助设备的技术研 00
公司 究、设计、技术咨询、技术服务
；开发产品的销售；能源工程（
非土建工程）承包和技术服务。
武汉锅炉博裕 机电产品的包装、设计与制造； 1,911. 2,248 112
实业有限责任 金属结构件加工；模型模具的设 5
公司 计与制造；各种高中压阀门毛坯
和铸钢、铸铁件、有色金属铸件
的生产。
武汉武锅致信 燃气联合循环余热锅炉、循环流 1,000 3,418 309
环保设备制造 化床锅炉、碱回收锅炉及锅炉燃
有限公司 烧器、锅炉部件及环保节能设备
制造、销售。
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6、公司经营中出现的问题与困难：
报告期内，由于电力设备制造行业受宏观调控的影响，销售及货款回收面临着一些困难。公司欲在下半年加大对销售及货款回收的力度，力争完成全年的经营目标。
（四）报告期投资情况
报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。
报告期内公司未进行其它投资。
五、 重 要 事 项
（一）公司治理情况
公司一贯严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有
关法律要求，不断完善公司法人治理结构，修改了《武汉锅炉股份有限公司章程》，进一步加强信息披露工作，提高公司规范运作的水平。截止到报告期末，公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。
（二）2006年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。
（五）报告期内公司日常生产经营关联交易的情况
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关联交易 按产 关联人 2006年1月至6月金 占同类 去年
类别 品或 额（万元） 交易的 的总
劳务 比例 金额
等进
一步
划分
采购原材 采购 武锅集团阀门有限 1,960.72 2.48% 5,476
料 阀门 责任公司 .33
销售产品 材料 武锅集团阀门有限 161.17 4,798 4.60% 18,06
责任公司 .36 0.01
锅炉 武汉锅炉集团有限 1,872.64
产品 公司
材料 武锅集团锅炉安装 0.99
公司
特种 武汉特种锅炉成套 2,763.56
锅炉 设备工程有限公司
产品
接受运输 运输 武锅集团运通有限 4,860.83 100% 7,804
服务 服务 责任公司 .56
本公司租 租金 武汉锅炉集团有限 325.00 340.0 100% 168.0
生产用地 公司 0 0
武锅集团锅炉安装 15.00
公司
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（六）报告期内公司无重大担保事项。
（七）报告期内公司无重大合同及其履行情况事项。
（八）报告期内公司未发生委托理财的情况。
（九）独立董事对本公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
独立董事周茂荣、王宗军、汪海粟认为：根据证监发【2003】56号的通知精神，经我们审慎调查，截止到本报告期末，公司没有为控股股东及本公司持股50％以下的其它关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其它关联方也未强制公司为他人提供担保，严格控制了公司对外担保风险。
（十）控股股东及其它关联方占用公司资金情况
独立董事周茂荣、王宗军、汪海粟认为：报告期内公司与控股股东及关联方之间发生的资金往来均为公司在日常采购货物、销售货物中的正常经营性资金往来，不存在公司为控股股东及关联方垫付工资、福利、保险等期间费用的情形，也不存在代控股股东及关联方承担成本和其它支出的情形。
（十一）报告期内公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（十二）公司本期财务报告未经审计。
（十三）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会、其它行政管理部门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。
（十四）其它重要信息索引
本公司公告均在《证券时报》、香港《大公报》上刊登，并同时刊载于巨潮资讯
网http//www.cninfo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司代码查询。
1、2006年4月22日刊登公司第三届董事会第十次会议决议公告；第三届监事会第七次会议决议公告；公司2005年日常关联交易执行情况及2006年日常关联交易预计公告。
2、2006年4月18日刊登武汉锅炉股份有限公司收购报告书暨要约收购报告书摘要；武汉锅炉股份有限公司股东持股变动报告书；武汉锅炉股份有限公司关于国有法人股（非流通）股份转让的提示性公告。
3、2006年4月24日刊登武汉锅炉股份有限公司董事会关于阿尔斯通（中国）投资有限公司收购事宜致全体股东的报告书；武汉锅炉股份有限公司关于召开2005年年度股东大会通知；武汉锅炉股份有限公司关于公司股票波动风险提示性公告。
4、2006年5月16日刊登武汉锅炉股份有限公司董事会公告；武汉锅炉股份有限公司关于公司股票波动风险提示性公告。
5、2006年5月27日刊登武汉锅炉股份有限公司2005年年度股东大会决议公告。
6、2006年6月20日刊登武汉锅炉股份有限公司关于国有法人股（非流通）股份转让进展的提示性公告。
六、财务报告（未经审计）
（一）财务报表及附注（附后）
七、备查文件
（一）载有董事长亲自签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内公司在中国证监会指定报刊及网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）其它有关资料。
武汉锅炉股份有限公司
董事长：陈伯虎
二00六年八月三日
合并资产负债表
2006年6月30日
会企01表
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
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资产 期末数 期初数
注 合并 注 母公司 合并 母公司
释 释
流动资产：
货币资金 (五 411,330 390,397, 650,937, 621,285,
)1 ,482.42 714.65 240.82 535.15
短期投资
应收票据 (五 20,045, 15,686,5 7,810,00 600,000.
)2 434.10 09.00 0.00 00
应收股利 2,240,00 1,680,00
0.00 0.00
应收利息
应收帐款 (五 1,441,9 (六 1,412,27 854,546, 842,866,
)3( 07,871. )1( 4,322.36 027.20 349.59
1) 92 1)
其他应收款 (五 12,336, (六 11,197,6 9,441,34 8,045,81
)3( 179.94 )1( 97.31 0.62 4.76
2) 2)
预付帐款 (五 715,676 707,183, 670,195, 637,770,
)4 ,158.14 887.12 335.17 851.05
应收补贴款
存货 (五 409,655 387,329, 685,761, 665,675,
)5 ,031.90 835.36 345.70 178.89
待摊费用 (五 1,621,8
)6 00.00
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,012,5 2,926,30 2,878,69 2,777,92
72,958. 9,965.80 1,289.51 3,729.44
42
长期投资： - -
长期股权投资 (五 4,220,2 (六 55,283,6 4,446,33 50,874,1
)7 47.08 )2 74.25 1.74 03.02
长期债权投资 - -
长期投资合计 4,220,2 55,283,6 4,446,33 50,874,1
47.08 74.25 1.74 03.02
固定资产： -
固定资产原价 (五 482,708 449,286, 489,229, 456,971,
)8( ,725.98 547.57 947.37 416.17
1)
减:累计折旧 (五 294,039 278,203, 285,815, 271,507,
)8( ,188.75 857.94 774.55 521.91
2)
固定资产净值 188,669 171,082, 203,414, 185,463,
,537.23 689.63 172.82 894.26
减：固定资产减值 (五 738,768 738,768. 738,768. 738,768.
准备 )8( .29 29 29 29
3)
固定资产净额 187,930 170,343, 202,675, 184,725,
,768.94 921.34 404.53 125.97
工程物资
在建工程 (五 1,356,2 1,356,27 2,310,40 2,005,50
)9 73.80 3.80 3.80 9.80
固定资产清理
固定资产合计 189,287 171,700, 204,985, 186,730,
,042.74 195.14 808.33 635.77
无形资产及其他资
产：
无形资产 (五 30,239, 29,872,4 33,337,7 32,949,2
)10 957.42 57.42 34.80 34.80
长期待摊费用 (五 3,312,5 3,312,50 3,387,50 3,387,50
)11 00.00 0.00 0.00 0.00
其他长期资产
无形资产及其他资 33,552, 33,184,9 36,725,2 36,336,7
产合计 457.42 57.42 34.80 34.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,239,6 3,186,47 3,124,84 3,051,86
32,705. 8,792.61 8,664.38 5,203.03
66
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法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并资产负债表（续表）
2006年6月30日
会企01表
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及所有者 期末数 期初数
权益 注 合并 注 母公司 合并 母公司
释 释
流动负债：
短期借款 (五 539,000,00 539,000,0 353,500,0 353,500,
)12 0.00 00.00 00.00 000.00
应付票据 (五 705,537,21 704,037,2 1,103,095 1,099,59
)13 9.33 19.33 ,152.88 5,152.88
应付帐款 (五 736,582,64 713,871,7 404,566,7 394,895,
)14 2.88 26.11 56.09 505.97
预收帐款 (五 241,774,43 230,036,4 297,704,9 261,873,
)15 0.84 30.84 09.11 358.94
代销商品款 -
应付工资 -
应付福利费 3,219,258. 19,010.13 3,400,741 626,249.
62 .60 12
应付股利 (五 2,587,996. 828,000.0
)16 63 0
应交税金 (五 64,371,658 61,151,21 97,601,91 92,352,3
)17 .48 7.00 6.87 39.17
其他应交款 (五 19,166,244 19,113,87 17,344,91 17,259,8
)18 .22 0.30 6.64 03.47
其他应付款 (五 20,793,950 31,442,83 17,858,42 20,440,0
)19 .69 1.02 7.94 82.35
预提费用 (五 74,231,080 70,636,36 39,821,11 39,083,1
)20 .61 5.30 5.71 37.05
预计负债
一年内到期的 14,041,75 14,041,7
长期负债 8.89 58.89
其他流动负债
流动负债合计 2,407,264, 2,369,308 2,349,763 2,293,66
482.30 ,670.03 ,695.73 7,387.84
长期负债： -
长期借款 (五 190,000,00 190,000,0 140,000,0 140,000,
)21 0.00 00.00 00.00 000.00
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 190,000,00 190,000,0 140,000,0 140,000,
0.00 00.00 00.00 000.00
递延税项：
递延税款贷项 (五 3,559.39 3,559.39 3,559.39 3,559.39
)22
负债合计 2,597,268, 2,559,312 2,489,767 2,433,67
041.69 ,229.42 ,255.12 0,947.23
少数股东权益 21,032,924 19,778,81
.65 1.21
股东权益：
股本 (五 297,000,00 297,000,0 297,000,0 297,000,
)23 0.00 00.00 00.00 000.00
资本公积 (五 179,225,99 179,225,9 178,798,2 178,798,
)24 7.31 97.31 19.46 219.46
盈余公积 (五 43,391,529 39,975,57 43,391,52 39,975,5
)25 .74 3.12 9.74 73.13
未分配利润 (五 101,714,21 110,964,9 96,112,84 102,420,
)26 2.27 92.76 8.85 463.21
其中：拟分配 10,395,000 10,395,00 10,395,00 10,395,0
的现金股利 .00 0.00 0.00 00.00
股东权益合计 621,331,73 627,166,5 615,302,5 618,194,
9.32 63.19 98.05 255.80
负债和股东权 3,239,632, 3,186,478 3,124,848 3,051,86
益总计 705.66 ,792.61 ,664.38 5,203.03
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法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并资产减值准备明细表
2006年6月30日
会企01表附表1
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增加 本期转回数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏账准备合 59,018,2 22,260,63 × × 81,278,8
计 40.64 5.80 76.44
其中：应收账款 58,210,3 22,687,02 × × 80,897,3
24.97 0.13 45.10
其他应收款 807,915. -426,384. × × 381,531.
67 33 34
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准 984,526. 984,526.
备 00 00
其中：库存商品
原材料 984,526. 984,526.
00 00
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减 738,768. 738,768.
值准备合计 29 29
其中：房屋、建
筑物
机器设备 738,768. 738,768.
29 29
六、无形资产减
值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备
八、委托贷款减
值准备
九、总计 60,741,5 22,260,63 83,002,1
34.93 5.80 70.73
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合并股东权益增减变动表
2006年6月30日
会企01表附表2
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本期数 期初数
一、股本：
期初余额 297,000,000.00 297,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 297,000,000.00 297,000,000.00
二、资本公积：
期初余额 178,798,219.46 152,548,403.93
本期增加数 427,777.85 26,249,815.53
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠 23,450,000.00
股权投资准备
拨款转入 427,000.00
外币资本折算差额
其他资本公积 777.85 229,815.53
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 179,225,997.31 178,798,219.46
三、法定和任意盈余公积
期初余额 21,695,764.87 18,910,735.99
本期增加数 3,243,328.60
其中：从净利润中提取数 3,243,328.60
其中：法定盈余公积 3,243,328.60
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数 458,299.72
其中：弥补亏损
转增股本
分配现金股利或利润
分派股票股利
股权置换公司原计提数冲回 458,299.72
期末余额 21,695,764.87 21,695,764.87
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 21,695,764.87 18,910,736.00
本期增加数 3,243,328.60
其中：从净利润中提取数 3,243,328.60
本期减少数 458,299.73
其中：集体福利支出
期未余额 21,695,764.87 21,695,764.87
五、未分配利润
期初未分配利润 96,112,848.85 91,095,609.36
加：其他转入数 916,599.45
本期净利润（净亏损以“-”号填 5,601,363.42 24,546,297.24
列）
减：本期利润分配 20,445,657.20
期末未分配利润（未弥补亏损以 101,714,212.27 96,112,848.85
“-”号填列）
其中：拟分配的现金股利 10,395,000.00 10,395,000.00
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法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并利润及利润分配表
2006年1—6月
会企02表及附表1
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2006年1——6月 2005年1——6月
注 合并数 注 母公司 合并数 母公司
释 释
一.主营业务收入 (五 1,028,201 ( 954,601 989,166, 940,659
)27 ,205.49 六 ,719.43 003.95 ,403.66
)3
减:主营业务成本 (五 898,559,9 ( 841,793 856,034, 815,147
)28 77.48 六 ,195.80 378.94 ,248.77
)3
主营业务税金及附加 (五 2,081,951 969,237 2,078,64 1,063,2
)29 .31 .05 9.95 49.57
二.主营业务利润 127,559,2 111,839 131,052, 124,448
76.70 ,286.58 975.06 ,905.32
加：其他业务利润 (五 1,992,407 1,986,2 4,709,13 3,321,8
)30 .13 00.39 9.58 51.76
减：营业费用 (五 9,962,899 9,039,8 13,233,2 10,763,
)31 .83 48.71 12.00 955.58
管理费用 (五 91,628,69 88,362, 60,099,9 59,262,
)32 7.37 457.39 87.04 429.18
财务费用 (五 13,972,53 13,768, 22,651,7 22,362,
)33 5.26 203.86 12.49 294.32
三.营业利润 13,987,55 2,654,9 39,777,2 35,382,
1.37 77.01 03.11 078.00
加：投资收益 (五 -226,084. ( 7,317,6 -106,562 3,289,4
)34 66 六 49.35 .51 42.73
)4
补贴收入
营业外收入 (五 225,199.1 220,347 67,945.6 67,945.
)35 4 .79 4 64
减：营业外支出 (五 1,057,079 1,044,1 1,026,24 978,881
)36 .37 60.32 8.87 .10
四.利润总额 12,929,58 9,148,8 38,712,3 37,760,
6.48 13.83 37.37 585.27
减：所得税 3,578,112 604,284 14,152,5 12,043,
.98 .28 44.31 210.21
少数股东收益 3,750,110 2,089,84
.08 4.75
五.净利润 5,601,363 8,544,5 22,469,9 25,717,
.42 29.55 48.31 375.06
加：年初未分配利润 96,112,84 102,420 91,095,6 96,724,
8.85 ,463.21 09.36 020.90
盈余公积转入数
六.可供分配的利润 101,714,2 110,964 113,565, 122,441
12.27 ,992.76 557.67 ,395.96
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配 101,714,2 110,964 113,565, 122,441
的利润 12.27 ,992.76 557.67 ,395.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 13,959,0 13,959,
00.00 000.00
转作或股本的普通股
股利
八、未分配利润 101,714,2 110,964 99,606,5 108,482
12.27 ,992.76 57.67 ,395.96
其中：拟分配的现金 10,395,00 10,395,
股利 0.00 000.00
补充资料：
1、出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4、会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并利润表附表
2006年1—6月
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
2006年1-6月 2005年1-6 2006年1-6月 2005年1-6
月 月
全面摊 加 全面 加权 全面 加权平 全 加权
薄 权 摊薄 平均 摊薄 均 面 平均
平 摊
均 薄
主营业务利润 20.53 20. 22.3 22.2 0.43 0.43 0.4 0.44
64 3 2 4
营业利润 2.25 2.2 6.78 6.75 0.05 0.05 0.1 0.13
6 3
净利润 0.90 0.9 3.83 3.81 0.02 0.02 0.0 0.07
1 76 6
扣除非经营性损 0.99 1.0 3.94 3.92 0.02 0.02 0.0 0.07
益后的净利润 0 78 8
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非经常性损益[注释(五)37]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
处理长期股权投资、固定资产资产、在建工程、无 223,349.09
形资产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -1,055,229.32
值准备后的其他各项营业外支出
扣除非经常性损益的所得税影响数 274,520.48
合计 -557,359.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并现金流量表
2006年1—6月
会企03表
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 母公司
释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 904,488,860 901,230,277.
.51 40
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 (五 12,103,625. 8,859,425.16
)38 85
现金流入小计： 916,592,486 910,089,702.
.36 56
购买商品、接受劳务支付的现金 1,231,665,5 1,253,377,83
07.33 2.15
支付给职工以及为职工支付的现金 54,032,778. 44,402,252.9
35 8
支付的各项税费 35,375,927. 24,595,482.8
55 7
支付的其他与经营活动有关的现金 (五 46,806,039. 32,194,168.7
)39 96 7
现金流出小计： 1,367,880,2 1,354,569,73
53.19 6.77
经营活动产生的现金流量净额 -451,287,76 -444,480,034
6.83 .21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,796,156.2 2,796,156.24
4
处置固定资产、无形资产和其他长期资 6,117,160.0 6,117,160.00
产而收回的现金净额 0
收到的其他与投资活动有关的现金 (五 95,196,838. 95,152,818.0
)40 76 8
现金流入小计： 104,110,155 104,066,134.
.00 32
购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,503,673.2 3,654,342.00
产所支付的现金 1
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计： 4,503,673.2 3,654,342.00
1
投资活动产生的现金流量净额 99,606,481. 100,411,792.
79 32
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 464,000,000 464,000,000.
.00 00
收到的其他与筹资活动有关的现金 (五 3,729,805.1 3,729,805.18
)41 8
现金流入小计： 467,729,805 467,729,805.
.18 18
偿还债务所支付的现金 242,706,184 242,706,184.
.13 13
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 22,073,720. 16,733,646.2
金 99 4
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,655.34 1,655.34
现金流出小计： 264,781,560 259,441,485.
.46 71
筹资活动产生的现金流量净额 202,948,244 208,288,319.
.72 47
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -148,733,04 -135,779,922
0.32 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
合并现金流量表附表
2006年1—6月
会企03表
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 合并数 母公司
释
1、将净利润调节为经营活动现金流
量
净利润 5,601,363.42 8,544,529.55
加:少数股东收益 3,750,110.08
加：计提的资产减值准备 22,260,635.80 22,232,891.60
固定资产折旧 13,567,610.63 12,040,324.51
无形资产摊销 3,097,777.38 3,076,777.38
长期待摊费用摊销 75,000.00 75,000.00
待摊费用摊销（减：增加） -1,621,800.00
预提费用增加（减：减少） 34,409,964.90 31,553,228.25
处置固定资产、无形资产和其他长 -220,347.79 -220,347.79
期资产损失(减:收益)
固定资产报废损失 1,850.05
财务费用 13,724,603.18 13,768,203.86
投资损失(减：收益) 226,084.66 -7,317,649.35
递延税款贷项(减：借项)
存货减少(减：增加) 273,071,634.9 278,345,343.5
8 3
经营性应收项目的减少 -898,630,572. -864,706,310.
33 38
经营性应付项目的增加 79,398,318.21 58,127,974.63
其他
经营活动产生的现金流量净额 -451,287,766. -444,480,034.
83 21
2、不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价物的净增加情况
现金的期末余额 164,552,330.6 147,853,742.8
6 9
减：现金的期初余额 313,285,370.9 283,633,665.3
8 1
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金和现金等价物的净增加额 -148,733,040. -135,779,922.
32 42
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法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
母公司资产减值准备明细表
2006年6月30日
会企01表附表1
编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位：人民币元
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项目 年初余额 本期增加 本期转回数 期末余额
数 因资 其他 合计
产价 原因
值回 转出
升转 数
回数
一、坏账准备合计 58,044,8 22,232,8 × × 80,277,75
64.57 91.60 6.17
其中：应收账款 57,790,2 22,141,1 × × 79,931,43
90.92 44.71 5.63
其他应收款 254,573. 91,746.8 × × 346,320.5
65 9 4
二、短期投资跌价
准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备 984,526. 984,526.0
00 0
其中：库存商品
原材料 984,526. 984,526.0
00 0
四、长期投资减值
准备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
五、固定资产减值 738,768. 738,768.2
准备合计 29 9
其中：房屋、建筑
物
机器设备 738,768. 738,768.2
29 9
六、无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
准备
八、委托贷款减值
准备
九、总计 59,768,1 22,232,8 82,001,05
58.86 91.60 0.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚
会计报表附注
（2006年06月30日）
公司的基本情况
武汉锅炉股份有限公司（以下简称“本公司”）由武锅集团有限公司于1997年9月以其与制造锅炉有关的经营性资产独家发起设立，并于1998年4月募集B股后上市。本公司总股本29,700万股，武锅集团有限公司持有17,200万股，占57.91%；社会公众持股（境内上市外资股）12,500万股，占42.09%。本公司B股在深圳证券交易所上市。
本公司企业法人营业执照注册号为：企股鄂总副字第002591号
本公司法定代表人：陈伯虎。
本公司注册地址：武汉市武珞路586号。
经营范围包括：研究、设计、开发、制造一、二、三类压力容器、电站锅炉、特种锅炉、锅炉辅机、脱硫设备等。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。
会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。
外币业务核算方法
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。
现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
短期投资核算方法
短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。
短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。
处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。
坏账核算方法
坏账的确认标准：
本公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。
坏账损失的核算方法，以及坏账准备的计提方法和计提比例：
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年损益，2年（含2年，以下类推）以内的应收款项，按其余额的 3%计提；2-3年的，按其余额的 6%计提；3-5年的，按其余额的20 %计提；5年以上的，按其余额的100%计提。
存货核算方法
（1）本公司存货分为：物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工物资等。
（2）原材料、低值易耗品均按计划成本计价，领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；库存商品、生产成本以实际成本计价，按产品令号归集成本费用。
（3）存货实行永续盘存制。
（4）低值易耗品领用时一次性摊销。
（5）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
长期投资核算方法
长期股权投资
长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。
以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
本公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
本公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
固定资产计价和折旧方法
固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值在2,000元以上的物品。
固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
固定资产折旧采用直线法计提。
固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
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类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-30 3 6.47-3.23
通用设备 7-18 3 13.86-5.39
专用设备 8 3 12.13
运输设备 6 3 16.17
电子设备 4-5 3 24.25-19.4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
固定资产修理费用，直接计入当期费用。
固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额。
可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
在建工程核算方法
在建工程所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按实际成本转入固定资产，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。
在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。
资本化期间的确定方法：
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。
借款费用资本化金额的计算方法：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
无形资产核算方法
无形资产计价
A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。
C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
无形资产的摊销方法
A、无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
B、如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
C、如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销。
无形资产减值准备
A、本公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
收入确认原则
（1）按建造合同确认收入
A、在各建造合同结果能可靠估计，即合同总收入能可靠地计量；与合同相关经济利益能流入企业；报表日完工进度和预计尚须发生成本能可靠确定；已发生成本能可靠估计的情况下，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用，完工百分比按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比率确定。
B、在建造合同结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生当期确认费用；合同成本不可能收回的，在发生时确认费用，不确认收入。
C、在各建造合同暂缓停工的，当年不确认收入和毛利，三年后仍未开工的，冲转已确认毛利，确认合同费用的50%，四年后再确认合同费用的50%。
（2）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（3）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
17、销售成本预提
本公司根据完工产品追加成本占总成本2.5%的历史经验系数，对完工产品按其实际生产总成本预提2.5%的追加成本，计入当期主营业务成本。当单台锅炉按其实际生产成本2.5%预提的追加成本，低于其目标成本和已实际发生的生产成本之差时（目标成本大于实际生产成本），基于谨慎性原则，对这部分锅炉按目标成本和已实际发生的生产总成本之差计提追加成本。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、主要会计政策、会计估计变更的说明
本报告期会计政策和会计估计未发生变化。
20、重大会计差错更正的说明
本报告期未发生重大会计差错的更正事项。
21、合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：本公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或占该单位权益性资本虽不足50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。
（2）公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。
（3）少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资收益后的余额计算确定。
（4）子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策一致。
税项
（1）增值税的销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。
（2）营业税税率为5%。
（3）城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
（4）教育费附加为应纳流转税额的3%。
（5）城市堤防费为应纳流转税额的2%。
（6）地方教育发展费为销售收入的1‰。
（7）平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。
（8）所得税：母公司及控股子公司武汉锅炉博裕实业有限责任公司、武汉武锅致信环保设备制造有限公司的企业所得税税率为33%，控股子公司武汉蓝翔能源环保科技有限公司属高新技术企业，2005年的企业所得税税率为15%。
控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业
截至2006年06月30日，本公司的控股子公司概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合 业务 注册资 经营范围
营企业名称 性质 本(万元
)
武汉锅炉博裕实 工业 1912 机电产品的包装、设计与制造；金属结
业有限责任公司 生产 构件加工；模型模具的设计与制造；各
种高中压阀门毛坯和铸钢、铸铁件、有
色金属铸件的生产。
武汉蓝翔能源环 工业 2000 锅炉、能源环保产品、钢结构、热能产
保科技有限公司 生产 品及其辅助设备的技术研究、设计、技
术咨询、技术服务；开发产品的销售；
能源工程（非土建工程）承包和技术服
务。
武汉武锅致信环 工业 1000 燃气联合循环余热锅炉、循环流化床锅
保设备制造有限 生产 炉、碱回收锅炉及锅炉燃烧器、锅炉部
公司 件及环保节能设备制造、销售；钢结构
件及金属制造、销售。（国家有专项规
定的按规定执行）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司及合营企业名称 本公司投资 本公司所占权益比 是否纳入
额（万元） 例 合并报表
直接持 间接持 范围
股 股
武汉锅炉博裕实业有限责任公 1877.15 90% 是
司
武汉蓝翔能源环保科技有限公 1400.00 70% 是
司
武汉武锅致信环保设备制造有 510.00 51% 是
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合并范围本年度上半年未发生变更
会计报表主要项目注释
（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年06月30日余额，期初余额指2005年12月31日余额,金额单位为人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
现金 20,011.77 35,574.26
银行存款 164,532,318 307,615,616.
.89 72
其他货币资金 246,778,151 343,286,049.
.76 84
合计 411,330,482 650,937,240.
.42 82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：外币金额和折算汇率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
币种 原币 汇率 人民币
现金 RMB 20,011.77 1 20,011.77
小计 20,011.77
银行存款 RMB 159,748,669. 1 159,748,669.
63 63
USD 69,900.73 7.9956 558,898.28
HKD 3,664,574.47 1.0294 3,772,312.96
EUR 44,657.45 10.1313 452,438.02
小计 164,532,318.
89
其他货币资金 RMB 161,586,151. 1 161,586,151.
76 76
HKD 80,000,000.0 1.0649 85,192,000.0
0 0
小计 246,778,151.
76
合计 411,330,482.
42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额
币种 原币 汇率 人民币
现金 RMB 35,574.26 1 35,574.26
小计 35,574.26
银行存款 RMB 306,672,230. 1 306,672,230.
42 42
USD 33,606.95 8.0702 271,214.81
HKD 234,900.05 1.0403 244,366.52
EUR 44,657.45 9.5797 427,804.97
小计 307,615,616.
72
其他货币资金 RMB 343,286,049. 1 343,286,049.
84 84
小计 343,286,049.
84
合计 650,937,240.
82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末其他货币资金中的保证金存款246,778,151.76元已抵押给银行作为本公司开具银行承兑汇票及银行开具保函的条件。
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 20,045,434.10 7,810,000.00
合计 20,045,434.10 7,810,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司无用于质押的商业承兑汇票。
应收款项（含应收账款和其他应收款）
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比 坏账准备计提 坏账准备
例 比例
1年以内 920,369,488. 60.44% 3% 27,611,084.6
00 4
1-2年 391,613,537. 25.72% 3% 11,748,406.1
28 2
2-3年 157,041,291. 10.31% 6% 9,422,477.51
85
3-5年 27,081,903.8 1.78% 20% 5,416,380.76
2
5年以上 26,698,996.0 1.75% 100% 26,698,996.0
7 7
合计 1,522,805,21 100.00% 80,897,345.1
7.02 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 496,577,94 54.40% 3% 14,897,338.4
9.01 7
1-2年 282,651,35 30.97% 3% 8,479,540.70
6.62
2-3年 78,165,612 8.56% 6% 4,689,936.75
.53
3-5年 31,522,406 3.46% 20% 6,304,481.24
.20
5年以上 23,839,027 2.61% 100% 23,839,027.8
.81 1
合计 912,756,35 100.00% 58,210,324.9
2.17 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 9,158,040. 72.01% 3% 274,741.22
65
1-2年 3,559,670. 27.99% 3% 106,790.12
63
合计 12,717,711 100.00% 381,531.34
.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 9,372,564. 91.45% 3% 281,176.94
91
1-2年 151,708.38 1.48% 3% 4,551.25
2-3年 190,208.00 1.86% 6% 11,412.48
4-5年 30,000.00 0.29% 20% 6,000.00
5年以上 504,775.00 4.92% 100% 504,775.00
合计 10,249,256 100.00% 807,915.67
.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应收款项说明事项
A、本公司根据对应收账款可能发生坏账损失的估计，经公司董事会决议，对五年以上的应收账款全额计提坏账准备。
B、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款详见附注（七）2（3）
C、应收账款金额前五名为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内
容
山东魏桥 148,339,00 2005-2006 货款
0.00 年
凯迪电力 114,820,00 2005年 货款
0.06
珲春电厂 95,924,000 2006年 货款
.00
山西和信 85,140,000 2006年 货款
.00
云南宣威 75,216,742 2006年 货款
.30
合计 519,439,74
2.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、其他应收款金额前五名为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内
容
山西省招标有限公司 1,700,000.0 1年 投标保证
0 金
华电招标公司 1,600,000.0 1年 投标保证
0 金
山东济矿鲁能煤电公司 1,000,000.0 1年 投标保证
0 金
生产电费 989,767.01 1年 预付电费
新疆新天国际招标公司 800,000.00 1年 投标保证
金
合计 6,089,767.0
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 累计总欠款 占该项目总额比例
金额
应收账款项目欠款金额前五名 519,439,742 34.11%
.36
其他应收款项目欠款金额前五名 6,089,767.0 47.88%
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款
预付账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 713,272,768. 99.66% 545,681,084 81.42%
16 .09
1-2年 685,337.72 0.10% 107,870,100 16.10%
.52
2-3年 13,600,000. 2.03%
03
3年以上 1,718,052.26 0.24% 3,044,150.5 0.45%
3
合计 715,676,158. 100.00% 670,195,335 100.00%
14 .17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过1年的预付账款未收回的原因：为预付的未完工扩散产品款及未验收入库的材料款。
存货
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末余额 期初余额
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 10,232,749.8 649,240.18
4
原材料 305,513,228. 984,526.00 314,521,930. 984,526.00
40 32
低值易耗品 938,564.88 1,080,211.78
库存商品 4710330.36 4,226,939.83
在产品 86,044,220.2 363,962,927.
4 60
委托加工物资 3,200,464.18 2,304,621.99
合计 410,639,557. 984,526.00 686,745,871. 984,526.00
90 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备增减变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 可变现净值确定
数 数 依据
原材料 984,526.0 984,526. 市场价扣除销售
0 00 费用
合计 984,526.0 984,526.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末存货较上年减少40.12%系因为本年上半年生产量增大、存货消耗增加所致。
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因
租金 1,621,80
0.00
合计 1,621,80
0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减 账面价值 账面余额 减值 账面价值
值 准备
准
备
对子公司投资 4,220,247. 4,220,24 4,446,33 4,446,331
08 7.08 1.74 .74
其中：股权投 4,220,247. 4,220,24 4,446,33 4,446,331
资差额 08 7.08 1.74 .74
对其他企业股
权投资
合计 4,220,247. 4,220,24 4,446,33 4,446,331
08 7.08 1.74 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.股权投资差额
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊销 期初余 本期增 本期摊 本期转 期末余额
位名称 额 期限 额 加 销 出
武汉锅炉 4,521, 10年 4,446, 226,084 4,220,24
博裕实业 693.29 331.74 .66 7.08
有限责任
公司
合计 4,521, 4,446, 226,084 4,220,24
693.29 331.74 .66 7.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额系因为收购价差形成。
C.本公司股权投资未发生减值。
固定资产
固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋及建筑物 171,207,100 941,029.94 172,148,130.
.78 72
通用设备 240,595,509 3,307,863.6 10,257,856. 233,645,516.
.94 7 67 94
专用设备 57,225,180. 58,408.60 35,460.00 57,248,128.6
09 9
运输设备 14,396,466. 325,908.00 882,994.26 13,839,380.0
32 6
电子设备 5,805,690.2 182,157.09 160,277.76 5,827,569.57
4
合计 489,229,947 4,815,367.3 11,336,588. 482,708,725.
.37 0 69 98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产本年上半年自行建造并通过在建工程转入的设备为1,476,974.09元，固定资产本年上半年出售8,779,619.81元。
累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产分类 期初余额 本期计提 本期减少额 期末余额
额
房屋及建筑物 88,611,776 2,982,808 64249.23 91,530,336
.61 .95 .33
通用设备 144,195,14 8,138,180 4,422,899.2 147,910,42
4.54 .69 8 5.95
专用设备 42,117,221 1,148,404 51,004.72 43,214,621
.46 .58 .32
运输设备 7,800,254. 867,599.4 799,563.71 7,868,290.
59 0 28
电子设备 3,091,377. 572,229.1 148,091.65 3,515,514.
35 7 87
合计 285,815,77 13,709,22 5,485,808.5 294,039,18
4.55 2.79 9 8.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少* 期末余额
通用设备 616,904.97 616,904.97
电子设备 121,863.32 121,863.32
合计 738,768.29 738,768.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程
在建工程明细情况a
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转 其他减 期末余额 利息
额 入固定 少额 资本
资产额 化率
需安装设备 865,980.6 795,781. 580,46 431,443 649,850.
0 00 7.09 .91 60
技术改造项目 1,144,423 366,731. 596,50 208,224 706,423.
.20 00 7.00 .00 20
其他零星工程 300,000.0 300,00
0 0.00
合计 2,310,403 1,162,51 1,476, 639,667 1,356,27
.80 2.00 974.09 .91 3.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程明细情况b
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程项目名称 资金来源
需安装设备 自有资金
技术改造项目 自有资金
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司未发现在建项目有减值迹象，未计提在建工程减值准备。
无形资产
无形资产明细情况a
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销额 期末余额
额 额
大型电站 4,148,148. 1,244,444. 2,903,703
锅炉汽包 15 44 .71
制造冷作
技术
麦草浆碱 4,756,338. 663,206.46 4,093,131
回收锅炉 16 .70
设计专利
技术
循环硫化 14,649,087 593,881.93 14,055,20
床技术 .49 5.56
600MW循环 9,395,661. 575,244.55 8,820,416
锅炉技术 00 .45
费用
办公管理 388,500.00 21,000.00 367,500.0
系统软件 0
合计 33,337,734 3,097,777. 30,239,95
.80 38 7.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产明细情况b
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原值 累计摊销额 剩余摊
得 销期限
方
式
大型电站锅炉汽包制造冷作 购 16,800,000. 13,896,296.29 1.17年
技术 买 00
麦草浆碱回收锅炉设计专利 购 11,500,000. 7,406,868.30 3.09年
技术 买 00
循环硫化床技术 购 17,816,457. 3,761,252.19 11.83
买 75 年
600MW循环锅炉技术费用 购 11,504,891. 2,684,474.55 7.67年
买 00
办公管理系统软件 购 420,000.00 52,500.00 8.75年
买
合计 58,041,348. 24,703,613.95
75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司未发现无形资产有减值迹象，未计提无形资产减值准备。
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额
额 额 额
共建变电站 3,387,500 75,000.00 3,312,500.
支出 .00 00
合计 3,387,500 75,000.00 3,312,500.
.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生 累计摊销 剩余摊销期
额 额 限
共建变电站支出 4,500,000 1,187,500 22.08年
.00 .00
合计 4,500,000 1,187,500
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额 备注
保证借款 539,000,0 353,500,0
00.00 00.00
合计 539,000,0 353,500,0
00.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：保证借款系由武汉锅炉集团有限公司提供担保。
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额
银行承兑汇 593,230,000 1,100,095,152. 593,230,000
票 88
商业承兑汇 112,307,219.33 3,000,000.00 112,307,219.33
票
合计 705,537,219.33 1,103,095,152. 705,537,219.33
88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 736,582,642.88 404,566,756.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 241,774,43 297,704,909
0.84 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、预收账款中账龄超过一年的金额为207,502,570.84元，系本公司预收的尚未办理工程结算的在建合同工程款，按公司在建合同核算制度，待在建合同办理工程结算后，再行结转。
B、预收账款较上年度下降18.79%系工程结算办理较大所致。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 期末余额 期初余 欠付股利原因
额
武汉工业国有投资有限公 120,000 武汉蓝翔能源环保科技有
司 .00 限公司2005年度分红款
哈尔滨工业大学东力机电 68,000.00 60,000. 武汉蓝翔能源环保科技有
高科技公司 00 限公司2005年度分红款
西安交通大学星源动力科 136,000.0 120,000 武汉蓝翔能源环保科技有
技开发有限公司 0 .00 限公司2005年度分红款
上海发电设备成套设计研 64,000.00 48,000. 武汉蓝翔能源环保科技有
究所 00 限公司2005年度分红款
武汉都市环保工程技术股 64,000.00 48,000. 武汉蓝翔能源环保科技有
份有限公司 00 限公司2005年度分红款
自然人 2,255,996 432,000 武汉蓝翔能源环保科技有
.63 .00 限公司及武汉武锅致信环
保设备制造有限公司2005
年度分红款
合计 2,587,996 828,000
.63 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末余额 期初余额 执行的法定税率
增值税 43,403,255.08 73,911,410.96 17%
营业税 235,162.57 839,953.72 5%
城市维护建设税 2,404,547.43 2,444,796.74 7%
企业所得税 16,035,550.24 16,814,402.74 33%和15%
印花税 728,138.91 2,309,526.31
房产税 1,530,743.54 1,223,346.58 1.2%
个人所得税 34,260.71 58,479.82 9级累进
合计 64,371,658.48 97,601,916.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 1,948,117.69 1,965,367.40 3%
平抑副食品价格基 7,597,997.19 6,672,958.64 0.1%
金
城市堤防维护费 2,808,740.86 2,820,240.66 2%
地方教育发展费 6,811,388.48 5,886,349.94 0.1%
合计 19,166,244.22 17,344,916.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
金额 20,793,950.69 17,858,427.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
金额较大的其他应付款详细情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 性质或内容
代收款 3,084,148.17 代收款
教育经费 2,010,814.52 培训费等
个人公积金 1,888,162.00 提取的个人公积
金
工会经费 1,387,629.96 提取的工会经费
医险 576,043.87 提取的医疗保险
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额 年末结存的原
因
借款利息 757,449.86 尚未支付
预提成本 71,928,889 39,043,718.5 行业特点要求
.61 0
承包奖金 420,000.00 未结转
技术服务费 1,882,191. 未结转
00
废旧物资处理节约奖 19,947.35
合计 74,231,080 39,821,115.7
.61 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末余额 期初余额
保证借款 190,000,000. 140,000,000.
00 00
合计 190,000,000. 140,000,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：保证借款系由武汉锅炉集团有限公司提供担保。
递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余 发生原因
额
接受捐赠非现金资产未来应交 3,559.39 3,559.3 接受捐赠物资计提的
所得税 9 所得税
合计 3,559.39 3,559.3
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 其 小 数量 比
(%) 行 股 金转 他 计 例(
新 股 %)
股
一、未上市流通 172,000 57.9 172,000 57.
股份1、发起人 ,000172 142. ,000172 914
股份其中：国家 ,000,00 09 ,000,00 2.0
持有股份境内法 0172,00 0172,00 9
人持有股份境外 0,00012 0,00012
法人持有股份其 5,000,0 5,000,0
他2、募集法人 00125,0 00125,0
股份3、内部职 00,000 00,000
工股4、优先股
或其他二、已上
市流通股份1、
人民币普通股2
、境内上市的外
资股3、境外上
市的外资股4、
其他
三、股份总数 297,000 100 297,000 100
,000 ,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
股本溢价 149,629,608 149,629,608
.53 .53
接收捐赠资产准 45,342.81 45,342.81
备
接受现金捐赠 23,450,000. 23,450,000.
00 00
资产评估增值准 634,578.58 634,578.58
备
拨款转入 2,570,000.0 427,000.00 2,997,000.0
0 0
其他资本公积转 2,468,689.5 777.85 2,469,467.3
入 4 9
合计 178,798,219 427,777.85 179,225,997
.46 .31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：A、拨款转入系收2006年十大科技三项费用及国资委春节慰问金；
B、其他资本公积转入本期增加系无需支持的客户预付款转入。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 21,695,764. 21,695,764.
87 87
法定公益金 21,695,764. 21,695,764.
87 87
合计 43,391,529. 43,391,529.
74 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 96,112,848.
85
加：其他转入数
加：本年净利润转入 5,601,363
.42
减：提取法定盈余公积 按净利10%
期末未分配利润 101,714,212
.27
其中：拟分配现金股利 10,395,000.
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
锅炉销售 1,022,715,205.49 982,055,003.95
技术服务 5,486,000.00 7,111,000.00
合计 1,028,201,205.49 989,166,003.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司前五名客户销售的收入总额为374,802,316.46，占公司全部销售收入的比例为36.45%。
主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区分部 本期发生数 上年同期发生数
锅炉销售 892,789,758.90 851,483,132.09
技术服务 5,770,218.58 4551246.85
合计 898,559,977.48 856,034,378.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生 上年同期 计缴标准
数 发生数
营业税 333,778.2 328,750.0 5%
7 0
城建税 335,254.7 383,272.2 按流转税的7%
1 4
教育费附加 143,680.5 164,259.5 按流转税的3%
6 4
地方教育发展费 102,999.0 1,035,887 按营业收入的0.1%
0 .59
平抑基金 1,071,641 80,638.02 按营业收入的0.1%
.27
堤防费 94,597.50 85,842.56 按流转税的2%
合计 2,081,951 2,078,649
.31 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
业务种 本期发生数 上年同期发生数
类 收入数 成本数 利润 收入数 成本数 利润
材料销 14,527,7 12,889,23 1,638,4 13,926,2 10,909,0 3,017,2
售收入 07.05 4.90 72.15 55.90 24.65 31.25
租赁收 108,576. 108,576 -
入 00 .00
锅炉安 - 3,439,65 3,273,05 166,601
装收入 4.32 2.94 .38
其他收 245,358. 245,358 1,600,46 75,159.0 1,525,3
入 98 .98 6.01 6 06.95
合计 14,881,6 12,889,23 1,992,4 18,966,3 14,257,2 4,709,1
42.03 4.90 07.13 76.23 36.65 39.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业费用
营业费用本期较上年同期下降24.71%主要系本年度咨询费下降所致。
管理费用
管理费用本期较上年同期增加52.46%主要系本期应收账款增加，按公司会计政策，相应计提的坏账准备增加所致。
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 17,346,415.09 24,953,623.70
减：利息收入 3,881,568.91 2,897,491.21
汇兑损失 104,343.82 124,777.93
减：汇兑收益 15,522.48 96,000.00
其他 418,867.74 566,802.07
合计 13,972,535.26 22,651,712.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生数
股票投资收益
股权投资差额摊销 -226,084.66 -106,562.51
股权投资转让收益
合计 -226,084.66 -106,562.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资收益的汇回无重大限制。
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 内容或性质
固定资产盘盈 225,199.14 设备盘盈
合计 225,199.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 内容或性质
处置固定资产净损失 1,850.05
罚款及滞纳金 4,605.67 滞纳金
抚恤费 14,386.60 职工遗属抚恤费
平抑基金 969,237.05
其他 67,000.00
合计 1,057,079.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
处理长期股权投资、固定资产资产、在建工程、无形资产 223,349.09
、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 -1,055,229.32
后的其他各项营业外支出
扣除非经常性损益的所得税影响数 274,520.48
合计 -557,359.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上表中的负数反映为损失。
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
收到的的其他与经营活动有关的现金 12,103,625.85
其中：收到郑州燃气公司培训费 2,139,900.00
收回的其他暂付投标款 1,500,000.00
收到集团公司搬迁补偿费 1,000,000.00
其他 7,463,725.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
支付的其他与经营活动有关的现金 46,806,039.96
其中：其他暂付款项 8,160,000.00
支付水电费 7,981,984.19
差旅费 2,263,931.40
业务招待费 2,411,398.76
试验检验费 1,952,012.11
其他管理费用和营业费用 24,036,713.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
收到的其他与投资活动有关的现金 95,196,838.76
其中：保证金存款和定期存款减少 95,107,898.08
技术改造拨入资金 44,920.00
其他 44,020.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,729,805.18
其中：利息收入 3,729,805.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
42、建造合同信息
（1）在建合同工程累计已发生成本648,103,522.23元，累计已确认的毛利115,669,425.00元；
（2）在建合同工程已办理结算的价款金额814,199,123.00元；
（3）当期确认的合同收入1,028,201,205.49元，当期确认的合同费用898,559,977.48 元；
（4）在建合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比率确定；
（5）在建合同总金额2,515,657,876.56 元；
（6）当期预计在建合同工程未发生损失；
（7）应收款中尚未收到的工程进度款1,522,805,217.02元。
母公司会计报表主要项目附注
（以下附注未经特别注明，期末余额指2006年06月30日余额，期初余额指2005年12月31日余额,金额单位为人民币元）
应收款项
应收账款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 895,920,436. 60.04% 3% 26,877,613.
01 08
1-2年 387,189,326. 25.95% 3% 11,615,679.
43 79
2-3年 155,361,201. 10.41% 6% 9,321,672.1
85 1
3-5年 27,022,903.8 1.81% 20% 5,404,580.7
2 6
5年以上 26,711,889.8 1.79% 100% 26,711,889.
8 88
合计 1,492,205,75 100.00% 79,931,435.
7.99 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 489,382,96 54.34% 3% 14,681,488.
3.98 92
1-2年 279,372,71 31.02% 3% 8,381,181.6
9.99 0
2-3年 76,598,522 8.50% 6% 4,595,911.3
.53 5
3-5年 31,463,406 3.49% 20% 6,292,681.2
.20 4
5年以上 23,839,027 2.65% 100% 23,839,027.
.81 81
合计 900,656,64 100.00% 57,790,290.
0.51 92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其它应收款按账龄列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 11,544,017 100% 3% 346,320.54
.85
合计 11,544,017 100% 3% 346,320.54
.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初余额
金额 占总额的比例 坏账准备计提 坏账准备
比例
1年以内 8,114,988. 97.77% 3% 243,449.65
41
1-2年 185,400.00 2.23% 6% 11,124.00
合计 8,300,388. 100.00% 254,573.65
41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项说明事项
A、本公司根据对应收账款可能发生坏账损失的估计，经公司董事会决议，对五年以上的应收账款全额计提坏账准备。
B、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款见附注（七）2(3)。
C、应收账款金额前五名为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
山东魏桥 148,339,00 2005-2006 货款
0.00 年
凯迪电力 114,820,00 2005年 货款
0.06
珲春电厂 95,924,000 2006年 货款
.00
山西和信 85,140,000 2006年 货款
.00
云南宣威 75,216,742 2006年 货款
.30
合计 519,439,74
2.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、其他应收款金额前五名为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容
山西省招标有限公司 1,700,000. 1年 投标保证金
00
华电招标公司 1,600,000. 1年 投标保证金
00
山东济矿鲁能煤电公司 1,000,000. 1年 投标保证金
00
生产电费 989,767.01 1年 预付电费
新疆新天国际招标公司 800,000.00 1年 投标保证金
合计 6,089,767.
01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
E、应收款项欠款金额前五名情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 累计总欠款金 占该项目总额比
额 例
应收账款项目欠款金额前五名 519,439,742. 34.81%
36
其他应收款项目欠款金额前五名 6,089,767.01 52.75%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
A.长期股权投资明细项目列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准 账面价 账面余额 减值 账面价值
备 值 准备
对子公司投资 55,283,6 55,283, 50,874,1 50,874,1
74.25 674.25 03.02 03.02
其中：股权投 4,220,24 4,220,2 4,446,33 4,446,33
资差额 7.08 47.08 1.73 1.73
对其他企业股
权投资
合计 55,283,6 55,283, 50,874,1 50,874,1
74.25 674.25 03.02 03.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.对子公司股权投资明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期 投资金额 期末余额 占注册
限 资本比
例
武汉蓝翔能源环保科技有限公 未约定 14,000,00 27,513,022 70%
司 0.00 .91
武汉武锅致信环保设备制造有 未约定 5,100,135 7,797,018. 51%
限公司 .15 35
武汉锅炉博裕实业有限责任公 未约定 18,771,48 19,973,632 90%
司 0.42 .99
小计 37,871,61 55,283,674
5.57 .25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：权益法核算的长期股权投资
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 *初始投 累计追 本期享有被 本期分得 本期累计
资成本 加投资 投资单位权 的现金红 增减额
额 益增减额 利额
武汉蓝翔能源环 14,000,0 4,958,801. 2,240,00 13,513,02
保科技有限公司 00.00 83 0.00 2.91
武汉武锅致信环 5,100,00 1,574,363. 2,348,07 2,696,883
保设备制造有限 0.00 67 8.12 .20
公司
武汉锅炉博裕实 14,249,7 1,010,568. 1,202,152
业有限责任公司 87.13 51 .57
小计 33,349,7 7,543,734. 4,588,07 17,412,05
87.13 01 8.12 8.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*本表初始投资成本不含股权投资差额
b.被投资单位与公司会计政策一致，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
C.股权投资差额
a.明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊销 期初余 本期增 本期 本期转 期末余
位名称 额 期限 额 加 摊销 出 额
武汉锅炉 4,521,6 10年 4,446,3 226,0 4,220,2
博裕实业 93.29 31.74 84.66 47.08
有限责任
公司
合计 4,521,6 4,446,3 226,0 4,220,2
93.29 31.74 84.66 47.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额系因为收购价差形成。
D.本公司股权投资未发生减值。
主营业务收入和主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务种 本期发生数 上年同期发生数
类 主营业务收 主营业务成本 主营业务收 主营业务成本
入 入
锅炉销售 954,601,719 841,793,195. 940,659,403 815,147,248.7
.43 80 .66 7
合计 954,601,719 841,793,195. 940,659,403 815,147,248.7
.43 80 .66 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生数 上年同期发生
数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的 7,543,734.0 3,396,005.24
金额 1
股权投资差额摊销 -226,084.66 -106,562.51
股权投资转让收益
合计 7,317,649.3 3,289,442.73
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：投资收益汇回无重大限制。
关联方关系及其交易
关联方关系
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本 经济性 法定
址 企业 质或类 代表
关系 型 人
武汉锅炉 武汉武 锅炉压力容器及相关机电产 本公 国有独 黄江
集团有限 珞路586 品的技术开发、设计、制造 司之 资有限
公司 号 母公 责任公
司 司
武汉锅炉 武汉武 机电产品的包装、设计与制 本公 有限责 钱崇
博裕实业 珞路586 造；金属结构件加工；模型 司之 任公司 宝
有限责任 号 模具的设计与制造；各种高 子公
公司 中压阀门毛坯和铸钢、铸铁 司
件、有色金属铸件的生产
武汉蓝翔 武昌区 锅炉、能源环保产品、钢结 本公 有限责 华立
能源环保 武珞路5 构、热能产品及其辅助设备 司之 任公司 新
科技有限 86号 的技术研究、设计、技术咨 子公
公司 询、技术服务；开发产品的 司
销售；能源工程（非土建工
程）承包和技术服务。
武汉武锅 武昌区 燃气联合循环余热锅炉、循 本公 有限责 陈世
致信环保 武珞路5 环流化床锅炉、碱回收锅炉 司之 任公司 余
设备制造 86号 及锅炉燃烧器、锅炉部件及 子公
有限公司 环保节能设备制造、销售； 司
钢结构件及金属制造、销售
。（国家有专项规定的按规
定执行）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额
数 数
武汉锅炉集团有限公司 90,596,00 90,596,0
0.00 00.00
武汉锅炉博裕实业有限责任 19,115,25 19,115,2
公司 0.00 50.00
武汉蓝翔能源环保科技有限 20,000,00 20,000,0
公司 0.00 00.00
武汉武锅致信环保设备制造 10,000,00 10,000,0
有限公司 0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初余额 本期增 本期减 期末余额
加 少
金额 % 金 % 金 % 金额 %
额 额
武汉锅炉集团有 172,000,0 57.9 172,000,000 57.
限公司 00.00 1 .00 91
武汉锅炉博裕实 17,203,72 90 17,203,724. 90
业有限责任公司 4.78 78
武汉蓝翔能源环 14,000,00 70 14,000,000. 70
保科技有限公司 0.00 00
武汉武锅致信环 5,100,000 51 5,100,000.0 51
保设备制造有限 .00 0
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
武锅集团阀门有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司
武汉特种锅炉成套设备工程有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司
武锅集团运通有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司
武锅集团锅炉安装公司 与本公司同为武锅集团子公司
武汉江夏房地产公司 与本公司同为武锅集团子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
采购货物
本公司2005年度及2006年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月金 2005年1-6月
额 金额
武锅集团阀门有限责任公司 1960.72 1245.29
合计 1960.72 1245.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售货物
本公司2006年及2005年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月金 2005年1-6月
额 金额
武锅集团阀门有限责任公司 161.17 195.13
武汉锅炉集团有限公司 1,872.64 631.41
武锅集团锅炉安装公司 0.99 1.46
武汉特种锅炉成套设备工程有限责任公司 2,763.56
合计 4,798.36 828.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末余额
2006年6月30 2005年12月31日
日
应收账款：
武汉锅炉集团有限公司 16,789,290.0 54,000,000.00
0
武汉特种锅炉成套设备工程有限责任公司 27,537,990.8 44,936,903.72
6
应付票据：
武锅运通有限责任公司 31,000,000.0 29,500,000.00
0
武汉锅炉集团阀门有限责任公司 15,000,000.0 9,500,000.00
0
预付账款
武汉锅炉集团阀门有限责任公司 29,985,616.9 37,459,695.08
0
应付账款：
武锅集团锅炉安装公司 4,941.50 383,136.80
武汉特种锅炉成套设备工程有限责任公司 46,000.00 46,000.00
武锅运通有限责任公司 16,826,161.5 3,825,509.89
5
武汉锅炉集团阀门有限责任公司 56,924,268.7 42,843,865.00
0
预收帐款
武汉特种锅炉成套设备工程有限责任公司 1,996,000.00 4,262,000.00
其他应付款：
武汉锅炉集团运通有限责任公司 20,000.00 20,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）关联方公司为本公司提供的担保和质押物：
武汉锅炉集团有限公司为本公司53,900.00万元短期贷款和19,000.00万元长期贷款提供担保。
（5）关联方公司为本公司提供的运输服务：
武锅集团运通有限责任公司为本公司提供运输服务，2006年上半年发生运输费用4,860.83万元，上年发生运输费用7,804.56万元。
（6）本公司租用关联方公司武锅集团有限公司生产用地，2006年上半年支付租金325万元。
（7）本公司2006年上半年向关联方公司武锅集团锅炉安装公司支付资产租赁费15万元。
或有事项
本公司无需披露的或有事项。
承诺事项
本公司无需披露的财务承诺事项。
资产负债表日后事项
本公司2005年度利润分配方案已在2006年5月26日召开的2005年度股东大会上审议通过，并于2006年7月18日分红派息完毕。
补充资料
1、境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产（万元） 净利润（万元）
按国际会计准则 64,538.86 602.92
加：国际会计准则及其它调整
(1)冲销长期投资重估增值 63.50
(2)递延税项 -365.90
(3)没收之客户预付款 -0.08
(4)拨款转入 -42.70
(5)少数股东权益 -2,103.29
(6)资本公积转入
(7)其它
按《企业会计制度》 62,133.17 560.14
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境外会计机构为：德豪国际武汉众环会计师事务所。
法定代表人：陈伯虎 主管会计工作负责人： 向荣伟 会计机构负责人：秦山岚