证券代码：200986 证券简称：粤华包 公告编号：2007-004
佛山华新包装股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均已出席
1.4 广东恒信德律会计师事务所和香港何君达会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司董事长王奇先生、主管会计工作负责人谭尚辉先生及财务部经理毛志竹先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股票简称 粤华包B
股票代码 200986
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 佛山市季华五路18号
注册地址的邮政编码 528000
办公地址 佛山市季华五路经华大厦18楼
办公地址的邮政编码 528000
公司国际互联网网址 http://www.fshxp.com
电子信箱 hf_zhouqh@fshxp.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.2 联系人和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周启洪
联系地址 佛山市季华五路18号经华大厦18楼
电话 0757-83981729
传真 0757-83992026
电子信箱 hf_zhouqh@fshxp.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 670,134,266.81 604,126,491.12 10.93% 592,388,037.27
利润总额 88,711,759.61 73,366,607.28 20.92% 101,609,395.71
净利润 86,049,103.07 70,018,600.47 22.89% 89,952,537.72
扣除非经常性损益的净利润 83,098,211.72 70,174,644.40 18.42% 89,780,078.51
经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.72 37,524,206.66 453.83% 58,343,514.75
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 2,772,661,095.22 2,178,899,877.68 27.25% 1,591,392,595.17
股东权益（不含少数股东权益 1,152,216,170.80 1,066,167,067.73 8.07% 996,148,467.26
）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.20 0.16 25.00% 0.21
每股收益（注） 0.20 - - -
净资产收益率 7.47% 6.57% 0.90% 9.03%
扣除非经常性损益的净利润为基 7.21% 6.81% 0.40% 9.01%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.473 0.085 456.47% 0.13
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 2.62 2.43 7.82% 2.27
调整后的每股净资产 2.61 2.41 8.30% 2.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 969,389.21
产生的损益
其他各项营业外收入、支出 18,200.00
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,502,033.76
转让新型材料分公司收益 577,595.09
非经常性损益的所得税影响数 -116,326.71
合计 2,950,891.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.3 国内外会计准则差异
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
国内会计准则 境外会计准则
净利润 86,049,103.07 81,629,000.00
差异说明 净利润(万元)_按国际会计准则8,162.90_1、股权投资差额摊销-89.29_2、外币借款本金之汇兑收益不予资本化
761.30_3、其他-230.00按《企业会计制度》8,604.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、未上市流通股份 290,000,00 65.98% 290,000,00 65.98%
0 0
1、发起人股份 290,000,00 65.98% 290,000,00 65.98%
0 0
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 290,000,00 65.98% 290,000,00 65.98%
0 0
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 149,500,00 34.02% 149,500,00 34.02%
0 0
1、人民币普通股
2、境内上市的外资 149,500,00 34.02% 149,500,00 34.02%
股 0 0
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 439,500,00 100.00% 439,500,00 100.00%
0 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 19,278
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数
量
佛山华新发展有限公司 国有股东 65.20% 286,532,200 286,532,200 0
林楚斌 外资股东 0.45% 1,969,297
黄嘉豪 外资股东 0.38% 1,650,851
吴浩源 外资股东 0.26% 1,149,699
ABNAMROBANKNV 外资股东 0.22% 980,200
SUREWIDEINTERNATIONALLIMIT 外资股东 0.22% 955,000
ED瑞宏国际有限公司
朴光实PIAOJOYGUANGSHI 外资股东 0.15% 651,744
黄宏卓 外资股东 0.15% 650,000
THECHINAINDEXFUNDLIMITED 外资股东 0.14% 598,968
李芳 外资股东 0.13% 551,100
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
林楚斌 1,969,297 境内上市外资股
黄嘉豪 1,650,851 境内上市外资股
吴浩源 1,149,699 境内上市外资股
ABNAMROBANKNV 980,200 境内上市外资股
SUREWIDEINTERNATIONALLIMITED瑞宏国际有限公 955,000 境内上市外资股
司
朴光实PIAOJOYGUANGSHI 651,744 境内上市外资股
黄宏卓 650,000 境内上市外资股
THECHINAINDEXFUNDLIMITED 598,968 境内上市外资股
李芳 551,100 境内上市外资股
李顺卿 546,500 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动 ①控股股东与其他前9名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人；未知其他前9名股东之间是
的说明 否存在关联关系以及是否属于一致行动人；②持有5%以上股份的股东在报告期内股份无质押情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司控股股东情况介绍：佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通股）286532200股，占总股本的65.2%。该公司成立
于1993年5月27日，法定代表人童来明，注册资本为45793万元，经营范围是生产、制造、经销包装材料，造纸、电缆、电线、新型材
料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询等业务。佛山华新发展有限公司共有7家法人股东，其中中
国物资开发投资总公司持有该公司62.11%的出资。中国物资开发投资总公司，于1988年6月经国家行政管理局注册成立，现为中国诚
通控股集团有限公司的国有独资企业。中国诚通控股集团有限公司（以下简称“中国诚通”）前身为中国诚通集团公司，于1998年1
月22日根据国内贸易局内贸行二字（1998）第189号批文成立，并经国家行政管理局核准正式成立，是国资委管理的大型物流企业集
团。中国诚通拥有中国内陆最大、遍布最广的集仓储、配送、信息一体化的连锁物流配送网络和金属分销网络，拥有海运、铁路、公
路、航空多式联运一体的运输网络。根据国资委2004年6月下发的《关于中央企业建立和完善国有独资公司董事会试点工作的通知》
，中国诚通是国资委选定的试点规范董事会的首批七家建立和完善董事会试点企业之一。中国诚通已走上快速发展的道路，正在向国
际化的现代企业集团的目标发展。公司注册资本人民币154，695万元，法定代表人马正武先生，公司注册地址北京市西城区月坛北街
25号，营业执照注册号：1000001002867。公司主要业务为仓储物流、金属贸易等。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
王奇 董事长 男 53 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
童来明 副董事长 男 37 2005-10-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
谭尚辉 董事 男 56 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 否
徐新民 董事 男 43 2005-08-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
何继长 董事 男 50 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
黄欣 董事 男 44 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
孙圣爱 独立董事 男 58 2005-06-01 2008-05-31 0 0 3.80 否
钟流汉 独立董事 男 53 2005-06-01 2008-05-31 0 0 3.80 否
葛芸 独立董事 女 44 2005-06-01 2008-05-31 0 0 3.80 否
周启洪 董事会秘书 男 39 2006-09-01 2008-05-31 0 0 9.71 否
陈泽青 监事 女 55 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
季向东 监事 男 32 2006-05-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
弓和平 监事 男 49 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
黄达标 监事 男 54 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
黄伟基 监事 男 53 2005-06-01 2008-05-31 0 0 0.00 是
谭尚辉 总经理 男 56 2006-03-01 2008-06-30 0 0 50.05 否
陈海燕 副总经理 男 41 2006-03-01 2008-06-30 0 0 44.21 否
陈加力 副总经理 男 49 2006-03-01 2008-06-30 0 0 41.54 否
黄欣 副总经理 男 43 2006-03-01 2008-06-30 0 0 28.22 否
卢亮 副总经理 男 34 2006-03-01 2008-06-30 0 0 37.12 否
合计 - - - - - 0 0 - 222.25 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，国内造纸行业整体盈利能力下降，一方面，原材料成本大幅增加，大大抬升了国内造纸公司的成本；另一方面，多数纸种
由于国内产能释放较快，导致供求缺口降低，造成国内纸品价格下降,市场竞争更加激烈，产品价格受到压制，整个公司的赢利情况
受到一定的影响。在面对上述不利的经营环境中，公司通过提高产能，降低损耗，提高质量管理水平，加大营销力度等措施，尽量减
少不利经营环境所带来的影响。公司全年实现主营业务收入6.70亿元，比去年同期增加10.93%，实现主营业务利润0.55亿元，比去年
同期下降8.81%，实现净利润0.86亿元，比去年同期增加22.89%，扣除非经常性损益后实现净利润0.83亿元，比去年同期增加18.39%
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》，按照新《企业会计准则》要求，长期股权投资差额核算
方法的改变将会在会计处理上一次性对我司的投资收益有所影响，本公司在企业所得税减免期满后，企业所得税核算方法的改变对本
公司的净利润会产生一定的影响，总的来说，由于公司一贯执行较稳健的会计政策，新《企业会计准则》的执行对公司的财务状况及
经营成果影响不大。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
造纸业 56,499.69 52,906.33 6.36% 9.84% 12.45% -2.18%
印刷业 10,296.80 8,440.28 17.86% 25.88% 25.06% 0.37%
纸制品业 557.11 515.18 7.53% -53.67% -48.84% -8.73%
主营业务分产品情况
白纸板 56,499.69 52,906.33 6.36% 9.84% 12.45% -2.18%
印刷品 10,296.80 8,440.28 17.86% 25.88% 25.06% 0.37%
复合纸罐及其他 557.11 515.18 7.53% -53.67% -48.84% -8.73%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 24,352.67 -35.42%
国外 43,000.93 89.38%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
华丰珠海30万吨涂布白纸板项目 133,389.00 2006年9份月实现成功投料，10月 暂未产生收益
份生产线开始试生产。
合计 133,389.00 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
经公司2006年度聘请的境内会计师事务所广东恒信德律会计师事务所和香港何君达会计师事务所分别按中国企业会计准则和国际会计
准则进行审计，公司2006年实现税后利润分别为86,049,103.07元人民币和8,162.9万元人民币。在计算应提取法定公积金时，根据中
国会计准则计算的净利润86,049,103.07元人民币为基准，提取法定公积金8,604,910.31元人民币后，加上年初累计未分配利润270,2
76,737.22元，本年度可供投资者分配的利润为347,720,929.98元。香港何君达会计师事务所按国际会计准则进行审计后的净利润为8
,162.9万元人民币，提取法定公积金后本年度可供投资者分配的利润为37,152.10万元。按照《股份有限公司境内上市外资股规定的
实施细则》和本公司《公司章程》规定，在分配股利时，以分别根据中国企业会计准则和国际会计准则所确定的累计税后可分配利润
数，两者中较低者为基准进行利润分配。公司拟以2006年12月31日总股本43950万股为基数，向全体股东每10股送1.5股派现金红利人
民币0.5元（含税），本预案使用可分配利润6592.5万元转增股本6592.5万股，并分配现金股利2197.5万元，剩余累计未分配利润259
820929.98元人民币结转以后年度分配。此利润分配预案需提交公司股东大会审议。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,500.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 42,463.39
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 42,463.39
担保总额占公司净资产的比例 36.85%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 0.00
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
华新发展有限公司 0.00 0.00 34,100.00 42,100.00
合计 0.00 0.00 34,100.00 42,100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
□ 适用 √ 不适用
7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□ 适用 √ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司监事会认为在报告期内，公司依法运作、公司的财务情况和关联交易不存在问题。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 112,899,721.31 43,871,864.93 157,833,360.78 68,823,681.37
短期投资
应收票据 42,524,885.68 49,130,673.87
应收股利 89,842,010.66 83,921,538.88
应收利息
应收账款 99,288,379.31 90,096,212.41 2,602,722.24
其他应收款 6,425,304.42 697,068,001.63 6,083,684.41 453,996,584.72
预付账款 52,830,969.86 61,216.22 7,384,582.65 7,823.00
应收补贴款
存货 136,728,595.01 88,525,367.45 1,226,943.46
待摊费用 1,126,967.70 1,863,441.75 25,107.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 451,824,823.29 830,843,093.44 400,917,323.32 610,604,401.59
长期投资：
长期股权投资 232,220,192.49 1,017,528,848.14 216,448,786.70 757,377,305.54
长期债权投资
长期投资合计 232,220,192.49 1,017,528,848.14 216,448,786.70 757,377,305.54
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,035,346,716.00 628,518.00 985,095,272.28 1,797,052.47
减：累计折旧 364,118,430.05 154,409.86 336,512,047.55 468,905.51
固定资产净值 671,228,285.95 474,108.14 648,583,224.73 1,328,146.96
减：固定资产减值准备 201,333.37 201,333.37
固定资产净额 671,026,952.58 474,108.14 648,381,891.36 1,328,146.96
工程物资
在建工程 1,378,544,195.10 872,878,218.44 5,000.00
固定资产清理
固定资产合计 2,049,571,147.68 474,108.14 1,521,260,109.80 1,333,146.96
无形资产及其他资产：
无形资产 36,854,014.06 37,550,762.98
长期待摊费用 2,190,917.70 2,722,894.88 38,859.99
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 39,044,931.76 40,273,657.86 38,859.99
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,772,661,095.22 1,848,846,049.72 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08
流动负债：
短期借款 327,513,866.80 150,000,000.00 212,572,179.85 110,000,000.00
应付票据 18,959,350.81 23,043,328.67
应付账款 204,490,086.85 96,686,164.31 2,101,461.80
预收账款 5,024,554.95 4,680.40 3,028,587.91 13,960.94
应付工资
应付福利费 17,150.22
应付股利 108,988.00 108,988.00 110,050.80 108,988.00
应交税金 -14,131,939.32 18,582.27 -766,459.95 95,147.03
其他应交款 16,786.52 4,845.74 4,821.30
其他应付款 440,944,540.27 426,451,226.94 88,946,273.21 80,786,408.27
预提费用 403,955.05 46,401.31 753,066.60 75,859.01
预计负债
一年内到期的长期负债 115,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,098,330,189.93 576,629,878.92 494,395,187.36 193,186,646.35
长期负债：
长期借款 339,969,411.75 120,000,000.00 436,882,882.84 110,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,145,000.00 970,000.00
其他长期负债
长期负债合计 341,114,411.75 120,000,000.00 437,852,882.84 110,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,439,444,601.68 696,629,878.92 932,248,070.20 303,186,646.35
少数股东权益 181,000,322.74 180,484,739.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00
资本公积 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00
盈余公积 111,231,258.82 111,231,258.82 102,626,348.51 102,626,348.51
其中：法定公益金
未分配利润 347,720,929.98 347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,152,216,170.80 1,152,216,170.80 1,066,167,067.73 1,066,167,067.73
负债和所有者权益（或股东权益 2,772,661,095.22 1,848,846,049.72 2,178,899,877.68 1,369,353,714.08
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 670,134,266.81 5,571,129.38 604,126,491.12 12,024,704.90
减：主营业务成本 615,216,075.28 5,151,806.36 543,955,911.76 10,069,618.98
主营业务税金及附加 237,174.37 64,620.24 205,350.58 88,664.47
二、主营业务利润（亏损以“-” 54,681,017.16 354,702.78 59,965,228.78 1,866,421.45
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 2,835,906.22 509,472.02 871,499.10
号填列）
减：营业费用 15,940,438.43 218,802.78 17,882,585.50 427,340.01
管理费用 38,478,118.87 8,274,240.99 39,778,453.78 7,781,547.78
财务费用 1,313,928.67 -271,018.28 -1,218,047.08 -320,140.39
三、营业利润（亏损以“-”号填 1,784,437.41 -7,357,850.69 4,393,735.68 -6,022,325.95
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 85,845,776.57 93,312,997.34 69,181,838.57 76,040,926.42
列）
补贴收入
营业外收入 1,081,545.63 93,956.42 1,250.00
减：营业外支出 210,216.97
四、利润总额（亏损以“-”号填 88,711,759.61 86,049,103.07 73,366,607.28 70,018,600.47
列）
减：所得税 173,582.96 1,061,510.87
少数股东损益 2,489,073.58 2,286,495.94
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 86,049,103.07 86,049,103.07 70,018,600.47 70,018,600.47
）
加：年初未分配利润 270,276,737.22 270,276,737.22 210,760,926.82 210,760,926.82
其他转入
六、可供分配的利润 356,325,840.29 356,325,840.29 280,779,527.29 280,779,527.29
减：提取法定盈余公积 8,604,910.31 8,604,910.31 7,001,860.05 7,001,860.05
提取法定公益金 3,500,930.02 3,500,930.02
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 347,720,929.98 347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 347,720,929.98 347,720,929.98 270,276,737.22 270,276,737.22
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.2.3 现金流量表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 551,715,663.80 9,734,952.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 379,885,259.39 350,405,100.36
经营活动现金流入小计 931,600,923.19 360,140,053.29
购买商品、接受劳务支付的现金 572,936,007.36 6,840,090.90
支付给职工以及为职工支付的现金 82,602,429.09 7,494,968.28
支付的各项税费 19,425,003.49 346,287.92
支付的其他与经营活动有关的现金 48,816,635.53 248,467,577.59
经营活动现金流出小计 723,780,075.47 263,148,924.69
经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.72 96,991,128.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 70,074,370.78 70,074,370.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,778,893.68 1,146,590.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 71,853,264.46 71,220,960.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资 374,259,853.61 330,518.00
产所支付的现金
投资所支付的现金 242,833,387.82
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 374,259,853.61 243,163,905.82
投资活动产生的现金流量净额 -302,406,589.15 -171,942,945.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 433,710,248.32 160,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 433,710,248.32 160,000,000.00
偿还债务所支付的现金 382,273,219.70 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 1,784,926.66
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 384,058,146.36 110,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 49,652,101.96 50,000,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,933,639.47 -24,951,816.44
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 86,049,103.07 86,049,103.07
加：计提的资产减值准备 -824,462.58
固定资产折旧 37,736,137.64 73,391.11
无形资产摊销 696,748.92
长期待摊费用摊销 870,086.08
待摊费用减少（减：增加） 736,474.05 25,107.92
预提费用增加（减：减少） -349,111.55 -29,457.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -1,063,345.63 -93,956.42
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 1,784,926.66
投资损失（减：收益） -85,845,776.57 -93,312,997.34
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -47,214,898.46 1,226,943.46
经营性应收项目的减少（减：增加） -48,538,252.45 -243,124,810.13
经营性应付项目的增加（减：减少） 261,294,144.96 346,177,804.63
其他
少数股东损益 2,489,073.58
经营活动产生的现金流量净额 207,820,847.72 96,991,128.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,899,721.31 43,871,864.93
减：现金的期初余额 157,833,360.78 68,823,681.37
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,933,639.47 -24,951,816.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,152,216,170.80
长期股权投资差额 -28,841,607.37
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -40,682,689.96
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 11,841,082.59
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并 555,568.25
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 555,568.25
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 2,816,865.45
少数股东权益 182,124,467.30
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,308,871,464.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
会计师事务所的审阅意见
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关于佛山华新包装股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告（2007）恒德珠综77号佛山华新包装股份有限公司全体
股东：我们审阅了后附的佛山华新包装股份有限公司（以下简称华新包装公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异
调节表”）。按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知
”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是华新包装公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅
工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审
阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于
询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否
遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根
据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和“通
知”的有关规定编制。广东恒信德律会计师事务所有限公司中国注册会计师：杜小强中国·珠海中国注册会计师：余东红二○○七年
四月十八日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
佛山华新包装股份有限公司董事会
董事长： 王奇
二○○七年四月十八日