佛山华新包装股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
股票简称：粤华包B
上市地点：深圳证券交易所
股票代码：2986
上市时间：2000年7月6日
股本总额：43,950万股
可流通B股：14,950万股
一 公司简介
1、公司法定中文名称：佛山华新包装股份有限公司
法定英文名称：Foshan Huaxin Packaging Co., Ltd.
2、公司法定代表人：王奇
3、公司董事会秘书：陈海燕
公司股证事务代表：钟长贵
联系地址：佛山市季华路经华大厦20楼
电话：0757－3981729
传真：0757－3981025
4、公司注册地址：佛山市季华路经华大厦20楼
公司办公地址：佛山市季华路经华大厦20楼
邮政编码：528000
公司电子信箱：zhuaxin@163.com
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《香港商报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤华包B
股票代码：2986
二 会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司主要经营数据
项 目 单位：人民币元
利润总额 125,876,033.26
净利润 113,043,278.87
扣除非经常性损益后的净利润 76,340,735.02
主营业务利润 86,601,340.16
其他业务利润 39,074.49
营业利润 52,048,859.53
投资收益 69,031,428.79
补贴收入 1,298,000.00
营业外收支净额 3,497,744.94
经营活动产生的现金流量净额 87,191,505.72
现金及现金等价物净增加额 73,032,099.64
注：1、2000年非经常性损益36,702,543.85元,是由以下部分组成：
(1)出售联营公司利乐华新(佛山)包装有限公司24％股权但仍享有其税后利润24％收益权。金额为35,639,644.69元;
(2)投资子公司及联营公司的股权投资差额摊入,金额共计－3,732,845.78元。
(3)子公司华丰纸业有限公司2000年度享受的优惠电价补贴款1,298,000.00元。
(4)营业外收支净额3,497,744.94元。
2、根据国际会计准则编制的会计报表与根据国内会计准则编制的会计报表,税后利润存在的差额为224.5万元，差异原因主要是由于长期股权投资差额摊销、联营公司利乐华新提坏帐口径不同而引起的投资收益差额、对控股子公司提取坏帐口径不同所引起的利润差额以及对开办费、长期待摊费用、无形资产摊销处理不同所引起的利润差额。
净利润差异明细如下：
按中国会计法规列报： 11,304.3
遵照国际会计准则作出的调整： (62.3)
（1）坏帐准备调整 373.3
（2）商誉调整 (237)
（3）联营公司权益调整 (345.2)
（4）其他业务收入调整 46.7
（5）其他 11,079.8
按国际会计准则列报： 2000年税后利润（万元)
2、公司近三年的主要会计数据和财务指标
指标项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 405,235,060.19 293,281,327.51 215,634,122.00
净利润 113,043,278.87 118,585,604.73 95,692,376.00
总资产 1,318,182,523.81 933,683,573.45 881,996,677.00
股东权益(不含
少数股东权益) 766,522,391.11 561,448,406.74 495,005,866
每股收益 全面摊薄 0.2572 0.4089 0.3300
加权平均 0.3224 0.4089 0.3300
扣除非经常性
损益后每股收益 0.1737 0.2047 0.3300
扣除非经常性损益
后每股收益(加权) 0.2177 0.2047 0.3300
每股净资产 1.7441 1.9360 1.7069
净资产收益率(％) 全面摊薄 14.75 21.12 19.33
加权平均 17.12 21.12 19.33
调整后的每股净资产 1.7166 1.9116 1.7011
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.1984 0.1073 0.0872
注：上述会计数据和财务指标均按年报准则规定的公式计算。
3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的有关数据：
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.30 13.12 0.1970 0.2470
营业利润 6.79 7.88 0.1184 0.1484
净利润 14.75 17.12 0.2572 0.3224
扣除非经常性损益
后的净利润 9.69 11.56 0.1737 0.2177
注：净资产收益率和每股收益按《公开发行证券公司信息披露规则第9号》——净资产收益率和每股收益的计算及披露方法计算所得。
4、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 290,000,000 153,666,300 17,667,316.01 5,889,105.34
本期增加 149,500,000 96,865,182 16,956,491.83 5,652,163.94
本期减少
期末数 439,500,000 250,531,482 34,623,807.84 11,541,269.28
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 100,114,790.73 561,448,406.74
本期增加 96,086,787.04 359,408,460.87
本期减少 154,334,476.50 154,334,476.50
期末数 41,867,101.27 766,522,391.11
变动原因：
1. 股本增加：为公司于2000年6月14日至16日以每股价格1.68港元发行每股面值人民币1元的境内上市外资股130,000,000股，以及2000年7月6日至8月1日期间以同样价格行使了19,500,000股超额配售权，使得股本本期增加149,500,000。
2. 资本公积增加：由于发行新股，股本溢价使得资本公积增加。
3. 盈余公积金、法定公益金增加：为公司本年度盈利提取所致。
4. 未分配利润增加：为本年度利润未分配留存所致。
5. 股东权益增加：为公司本年度发行新股及本年度盈利留存所致。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表
单位：万股
本次变动前 本次变动情况（＋、－） 本次变动后
一、未流通股份
发起人股份 29000 29000
未上市流通股份合计29000 29000
二、上市流通股份
境内上市的外
资股（B）股 14950 14950
上市流通股份合计 14950 14950
三、股份总数 29000 14950 43950
（2）股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]65号”批准，本公司在报告期内共发行境内上市外资股（B股）14950万股，加上公司发起人股份29000万股，公司总股本现为43950万股。
2、股东情况介绍
（1）截止2000年12月31日，本公司共有股东3725户。
（2）前十名主要股东持股情况（2000年12月31日）：
序号 股东名称 持有上市 持未上市
流通股数 流通股数 占总股本（％）
1 佛山华新发展有限公司 286532200 65.20
2 罗曼玲 4750000 1.08
3 达普投资有限公司 4419200 1.00
4 陈丽琼 3599090 0.82
5 DBS Securities
Nominees(HK) ltd. 2300000 0.52
6 刘玉凤 2207201 0.50
7 文 荣 2190099 0.50
8 苏竞成 1830000 0.42
9 王文树 1776800 0.40
10 翟美卿 1760900 0.40
合计 24833290 286532200 70.84
注：1.前10名股东之间不存在关联关系。
2.持有5％以上股份的股东在报告期内股份无质押情况。
3.持股10％（含10％）以上股东单位情况：佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通）286532200股，占总股本的65.2％。该公司的法定代表人是李贻伟，经营范围是生产、制造、经销包装材料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询。
四、股东大会简介
1、本年度召开股东大会情况
本年度公司召开股东大会一次。
公司于二OOO年三月二十九日在佛山市季华路经华大厦20楼召开二OOO年第一次股东大会（1999年股东年会）。会议审议并通过了以下事项：《关于1999年公司生产经营工作的报告》；《监事会报告》；《关于公司1999年财务决算报告、“二金”的提取和利润分配报告》；《关于公司董事会成员人选变更的报告》；《关于并购佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司的报告》；《关于公司2000年工作计划和目标的报告》；《关于2000年公司投资预算报告》；《关于公司股票上市情况的报告》。
2、报告期内董事、监事的变动情况
在报告期内，公司2000年第一次股东大会（1999年股东年会）选举陈劲辉先生和谢劲宇先生为公司董事会董事；因工作变动，魏怀先生、林杜蘅先生不再担任公司董事职务。
在报告期内没有选举和更换公司监事。
五、董事会报告
1、公司经营情况
（1）公司所处的行业及在本行业中的地位
本公司属包装行业，主要生产经营高级涂布白纸板、液体食品软包装盒（利乐包）、彩色印刷包装、新型包装材料铝塑复合纸罐等高档高质的包装材料和包装制品。公司生产经营规模、产品质量档次、市场营销网络、技术创新能力和赢利水平都位居国内同行业的先进水平。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务为高级涂布白纸板、彩色印刷包装、铝塑复合纸罐。
报告期内，公司董事会和经营班子围绕公司2000年年初制订的工作目标，同心协办，精心运作，及时抓住市场机遇和政策机遇，通过发行新股、资产购并、强化管理、市场开拓、技术创新等一系列工作，优化了公司的资本结构和产品结构，完善了公司内部法人治理结构，实现了公司主营业务生产经营规模的扩大，提高了产品质量档次，为公司今后持续发展打下了坚实的基础。
公司董事会深信包装作为国内一个新兴的行业，随着人民生活水平的提高，产品的包装会越来越受到重视和关注，高质高档的包装材料和包装制品的需求量和发展空间也会随之越来越大。公司董事会基于对包装市场发展趋势的前瞻性和预见性，将2000年度公司上市发行股票募集的资金用于收购了华侨造纸分公司和佛山市彩色印刷厂，华丰纸业有限公司高级涂布白纸板的生产能力由7万吨跃升到12万吨，降低了生产成本，改善了产品结构，提高了产品档次；收购彩色印刷厂则体现了公司整合包装产业链的发展战略意图，为公司利用在主导产业做大做强的同时，发展与包装主业密切相关的产业。公司收购彩印厂后，通过注入公司成熟的管理理念，推进实施行之有效的管理模式，在较短的时间内，彩印厂的内部管理得到了规范，并顺利通过了DNV（挪威船级性）ISO9002评审工作，到目前整个彩印厂的工作已经基本上步入良性发展的轨道。
本公司在2000年的生产经营中着重抓企业内部管理的完善和内控机制的完善，要求各企业内部、公司内部建立经营状况分析系统、预警系统和控制系统，规范公司内部管理，降低公司营运风险。华丰纸业有限公司在2000年6月份通过ISO9002质量认证后，根据生产规模的扩大、市场变化因素较多的新情况，适应调整部分管理架构，加大技术投入力度和市场开拓力度，运用价值工程管理技术实施质量成本分析，使产量、销量、销售收入比去年同期分别增长24％、23％、28％，利润比去年同期增长22％，货款回笼率达到100％。利乐华新（佛山）包装有限公司生产的铝塑复合软包装盒（利乐包）是本公司长期生产经营的一个产品，针对去年饮料行业竞争激烈的特点，为了确保产品的销量增长，实行主要客户服务经理的营销模式，确保了大客户和主要客户订单，销量比去年同期有较大幅度的增长。新型材料公司根据市场环境变化，实行利润完成业绩与收入相联系，调动了员工的积极性，降低了销售费用和管理费用，使该分公司在销量略有下降的情况下，实现了利润的增长。报告期内，公司实现主营业务收入4.05亿元，比去年同期增长了38.2％，实现税后净利润1.13 亿元，达到公司2000年发行股票时向全体股东承诺的盈利预测指标的99.1％。
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成的基本情况如下：
按产品分类 主营业务收入（万元） 主营业务业务利润（万元）
高级涂布白纸板 38490 8283
彩色印刷制品 1774 290
新型包装材料 258 87
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
＊ 如何尽快提高主营高级涂布白纸板生产能力，降低成本，准时交货是2000年内所面临的一个新问题。由于2000年内，高级涂布白纸板生产能力的大幅提高，在挖掘生产设备潜力的同时，原有已经运转正常的各种平衡关系需要重新配合、科学配置。为了解决这个问题，华丰纸业有限公司紧密团结，运用系统管理的思维，制订周密的行动方案，步调一致，上下一心，很快就建立了一个在更高设备运转车速平台上新的平衡关系，使得由于设备提速改造过程对市场冲击的影响降到最少，满足了广大客户对华丰产品订货期的要求。此外，在这次设备提速挖潜过程中，特别注重技术的投入和新工艺、新配方的运用，使得华丰公司不仅在产量上、规模上上了台阶，产品品质也上了一个新的档次，增强了产品的综合竞争力，扩大了产品的市场占有率。
＊ 随着公司生产经营规模的发展和扩张，对各类人才的需求问题开始显得突出。公司管理层一直对人才的培训和引进非常重视，在公司用人方面是用人所长，强调唯才是举，人尽其才，务求精干，配置合理的原则。在内部通过公司员工队伍的培训，实行竞争上岗，公开选拔，提拔一些既有实践工作经验，又可以独挡一面的年轻员工担任到重要岗位上来，在员工中形成一种认真踏实工作的同时好学上进不倦的氛围。在外部对一些要求专业素质较高的人才实行公开招聘，采用优惠措施吸引进人才，同时继续保持与国内外相关专业的高等院校、科研院所保持学术联系，聘请有关专家学者作为顾问。多年来，公司由于爱惜人才，尊重人才，重用人才，人才队伍的结构得到了进一步优化，为公司今后的发展壮大打下了人才储备的基础。
2．公司财务状况
项目 2000年 1999年 增减量 同比＋/－％
总资产 1,318,182,523.81 933,683,573.45 384,498,950.36 ＋41.18％
长期负债 0 80,147,837.00 －80,147,837.00 －100.00％
股东权益 766,522,391.11 561,448,406.74 205,073,984.37 ＋36.53％
主营业务利润 86,601,340.16 75,452,707.40 11,148,632.76 ＋14.78％
净利润 113,043,278.87 118,585,604.73 －5,542,325.86 －4.67％
变动原因：
1、总资产增长：主要是本年度公司发行新股（B股）募集资金增加所致。
2、长期负债减少：主要是公司长期借款已偿还或已转为一年内到期的长期负债。
3、股东权益增长：主要是本年度公司发行新股（B股）股本及资本公积增加所致。
4、主营业务利润增加：因为合并范围扩大且子公司华丰纸业有限公司主营业务利润比上年度增加所致。
5、净利润减少：由于1999年公司出售联营公司利乐华新（佛山）包装有限公司24％股权溢价收益2592万元，如扣除此因素，公司本年度净利润比1999年增加22％。
3、公司投资情况
（1）发行股票募集资金使用情况的说明
经中国证监会“证监发行字[2000]65号”文批准，本公司共发行境内上市外资股（B股）14950万股，扣除发行费用和其他费用外，共募集资金净额为2.3197亿港元，折合人民币后募集资金净额为2.4636亿元。公司募集资金的使用完全按照募集资金时承诺的投资项目进行使用，没有发生变更。根据招股说明书的要求，公司将所募集的资金用来收购佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司、佛山市彩色印刷厂64％的权益和扩大其生产经营规模。在报告期内，有关募集资金的使用情况及效果如下：
1.投资2亿元用于收购佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司的项目已完成。该项目的完成，使公司主营产品高级涂布白纸板形成了良好的产品结构，增强了产品的市场竞争能力，生产能力扩大至12万吨，高级涂布白纸板主营产品的赢利能力和赢利水平与去年同期相比得到了较大的提高。
2.预计投资5182万人民币用于收购佛山市彩色印刷厂64％的权益和用于扩大彩印的生产经营规模，提高产品档次。其中已投入1250万元完成了对佛山市彩色印刷厂64％权益的收购。此外，为了进一步扩大生产规模和提高印刷产品档次，已与德国海德堡中国有限公司签订合同拟投入募集资金约1150万人民币购买CD102－6CP2000平印机。该印刷机预计在2001年3月份安装，4月份投入生产使用。截止报告期末，投入该项目的募集资金约为2400万元，占预计该项目募集金投资额的46％，尚有部分资金仍在按计划待投入之中。该项目目前的赢利能力和赢利水平已开始呈现良好发展趋势，但由于现阶段投入的资金时间较短，其效益需要在2001年和2002年才能得到真正体现。
3.目前尚未投入招股说明书所承诺的拟投入项目的资金金额为2236万元，该部分资金将按照招股说明书的投向继续投入彩印项目用于扩大生产规模和提高产品档次。目前该部分资金全部存入银行，准备按投资计划进行下一步的投入。
（2）公司的其他投资情况
1.报告期内本公司已按《招股说明书概要》中披露的募集资金使用用途的承诺，用上市募集资金完成对佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司的收购事项，并按照广州中天衡评估公司对该部分资产的评估结果，以其评估后净资产总额人民币20,003.2万元中的一部分向佛山华丰纸业有限公司增资5,493万元，并将其剩余14,510.2万元净资产等价折合人民币14,510.2万元转让给佛山华丰纸业有限公司
2.为了扩大彩色包装印刷生产规模，提高包装印刷装备的技术水平和产品档次，本公司决定在利用已承诺的部分募集资金收购佛山市彩色印刷厂64％权益的同时投入自有资金650万元收购佛山彩色印刷厂余下的36％权益，并计划与香港恒丰有限公司共同投资设立中外合资经营企业华新（佛山）彩色印刷有限公司（筹）。截止报告期末，公司已投入自有资金650万元人民币，完成了对佛山市彩色印刷厂100％权益的收购，并取得了政府部门同意批准设立合资经营企业的有关文件。
4、加入世贸后对公司生产经营的影响
公司主营产业是包装材料和包装制品，加入世贸后，关税的下调，进口原有材料价格相应下降，产品成本也会相应下降，对铝塑复合包装纸盒（利乐包）、彩色印刷包装、铝塑复合纸罐等产品会因此而受益。对公司另一个主导产品高级涂布白纸板则在面临挑战的同时也面临着发展的机遇。加入世贸后，进口白纸板关税会降低，可能会有一部分市场被挤占，但加入世贸后，中国的服装、轻工、小家电产品，特别是广东珠江三角洲在这方面产品在国际市场上具有一定的竞争优势，同样也可以出口到国外市场参与竞争，这无疑会间接地为白纸板市场的扩大提供一个潜在的发展空间。鉴于本公司高级涂布白纸板的质量可以与国际知名品牌相媲美，而且多年来已经积累不少与这些洋品牌竞争的经验，本公司相信通过继续实施公司制订的发展战略，增强公司的核心竞争力，完全可以适应加入世贸后所带来的挑战，把握好发展的机遇。
5、2001年公司业务发展计划
在2001年内，公司发展的指导思想是：坚持以经济效益为中心，继续做大做强公司主营业务，积极培植新的经济增长点，稳步推进实施相关多元化战略，努力为股东谋取最大回报，实现企业价值最大化。
（1）在2001年内，公司将在管理、技术、产品等方面狠下功夫，努力扩大与竞争对手的差异，保持和扩大本公司已形成的优势。在市场营销方面，重点放在以快制慢、差异取胜；在内部管理方面，强调精耕细作、扎实根基。
（2）将加大加快对高新技术含量高的包装印刷的资金和技术方面的投入，尽快搞好内部管理和市场营销，形成一定的经济规模。
（3）在坚持做大做强公司主营业务的前提下，将有计划有选择地购并相关优质资产，和对技术含量高、投资风险少的项目进行投资，进一步提升公司综合势力，确保公司可持续发展壮大。
（4）在2001年内要加大技术创新力度。要加快全公司电脑信息管理的建设和尽快建立以公司主营产品为研究开发对象的高新技术工艺研究中心。
（5）要调整和建立行之有效的激励机制，充分调动员工积极性的发挥，要继续加强对高素质人才的引进和培养工作，特别是要重视对新上项目所需的管理人才和技术人才的储备，为公司发展扩张打好人才方面的基础。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
本年度公司共召开四次董事会会议，具体情况及决议内容摘要如下：
＊ 2000年2月29日召开董事会第一次会议，会议审议并通过了如下决议：《关于1999年公司生产经营工作的报告》；《关于公司1999年财务决算报告、“二金”的提取和利润分配报告》；《关于公司董事会成员人选变更的报告》；《关于并购佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司的报告》；《关于公司2000年工作计划和目标的报告》；《关于2000年公司投资预算报告》；《关于公司股票上市情况的汇报》。
＊ 2000年7月18日召开董事会第二次会议，会议审议通过了以下决议：
《关于佛山华丰纸业有限公司锅炉烟气脱硫的可行性分析报告》。为了解决华丰纸业锅炉发电时烟气含硫的环保问题，公司董事会同意对该项目投资650万元人民币，并希望在该项目实施成功后能作为一个成功的环保样板工程向外界推广。
《关于收购佛山市彩色印刷厂权益的报告》。为了公司的长远发展，公司在2000年7月12日完成了对佛山市彩色印刷厂（以下称“佛彩”）64％权益的收购后，公司拟对佛彩剩余的36％权益进行收购，以最终完成对佛彩100％权益的收购。公司收购佛彩64％权益的1250万元来源于公司B股发行所募集的资金，本次收购佛彩36％权益所需650万元资金由公司自有资金解决。在收购佛彩100％权益后，公司拟将佛彩变更为华新包装股份有限公司彩色印刷分公司，然后向国家有关部门申请，以该分公司的全部净资产经评估后作价与香港恒丰有限公司组建新的中外合资企业。
＊ 2000年8月16日召开董事会第三次会议，会议审议通过如下决议：审议通过了佛山华新包装股份有限公司2000年中期报告正文；审议通过了佛山华新包装股份有限公司2000年中期报告摘要；审议并通过公司2000年中期利润及资本公积金转增股本方案：公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
＊ 2000年12月21日召开董事会第四次会议，会议审议通过如下决议：《关于向佛山华丰纸业有限公司增加投资和出让资产的议案》。会议认为该议案符合公司《招股说明书概要》中披露募集资金使用用途，有利于充分发挥本公司控股子公司佛山华丰纸业有限公司（下称“华丰公司”）生产设备潜力、形成完整的生产体系，和便于本公司和华丰公司未来的生产经营管理，决定将用上市募集资金2亿元现金并承担7,958万元负债所收购的华侨造纸分公司按照广州中天衡评估公司对这部分资产的评估结果，以其评估净资产总额20,003.2万元中的一部分向华丰公司增资5,493万元，同时决定将其剩余14,510.2万元净资产转让给华丰公司，转让价格为14,510.2万元。
上述董事会决议的重要内容，公司上市后按信息披露的有关要求和规定在《证券时报》、《香港商报》作了及时的披露和公告。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况：
1999年度华新包装股份有限公司创立大会授权公司董事会办理申请发行境内上市外资股（B股）等相关事宜。公司董事会在完成了股票发行的各项准备工作之后，获得了中国证券监督管理委员会核准，于2000年7月6日在深圳证券交易所成功挂牌上市，共发行了14950万B股，扣除发行费用后，募集资金净额 2.3197亿港币，并完全按照招股说明书披露的用途进行使用募集资金，募集资金的使用效果良好。上市后公司总股本已由发起设立时 29000万股相应变更为43950万股。
报告期内，本公司董事会能够严格按照本公司《公司章程》和股东大会形成的决议开展工作并认真执行股东大会各项决议。
7、公司管理层及员工情况
（1）董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期 持股数（股）
年初 年末
王奇 男 47 董事长 1999.6－2002.6 0 0
陈劲辉 男 41 副董事长 1999.6－2002.6 0 0
谭尚辉 男 50 董事/总经理 1999.6－2002.6 0 0
陈泽青 女 49 董事 1999.6－2002.6 0 0
林祖钳 男 54 董事 1999.6－2002.6 0 0
何继长 男 44 董事 1999.6－2002.6 0 0
朱成伦 男 50 董事 1999.6－2002.6 0 0
吴铁 男 43 董事 1999.6－2002.6 0 0
铁静馥 女 38 董事 1999.6－2002.6 0 0
陈启康 男 53 董事 1999.6－2002.6 0 0
廖培林 男 47 董事 1999.6－2002.6 0 0
谢劲宇 男 27 董事 1999.6－2002.6 0 0
孔翠玉 女 46 董事 1999.6－2002.6 0 0
陈桂杏 女 47 监事会主席 1999.6－2002.6 0 0
梁霭华 女 44 监事 1999.6－2002.6 0 0
邹和 男 44 监事 1999.6－2002.6 0 0
陈洪喜 男 42 监事 1999.6－2002.6 0 0
陈丽洁 女 39 监事 1999.6－2002.6 0 0
周启洪 男 33 副总经理 1999.6－2002.6 0 0
陈加力 男 43 副总经理 1999.6－2002.6 0 0
陈海燕 男 35 董事会秘书 1999.6－2002.6 0 0
1.公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬：45－50万元之间2人，35－40万元的1人，30－35 万元的3人。副董事长陈劲辉、董事林祖钳、何继长、朱成伦、吴铁、铁静馥、谢劲宇、孔翠玉、陈启康及监事邹和、陈洪喜等，均不在本公司领取报酬。2.在报告期内魏怀先生、林杜蘅先生因工作需要不再担任本公司董事。3.报告期内，公司总经理、副总经理及董事会秘书任职情况没有变化。
（2）公司员工及专业构成：公司共有员工1281人，其中生产人员869人，供销人员118人，技术人员131人，财务人员29人，行政人员134人。大中专以上文化程度272人，退休职工423人。
8、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经广东正中珠江会计师事务所按中国会计制度及毕马威会计师事务所按国际会计准则分别进行的审计，本公司2000年度的净利润分别为113,043,278元人民币和110,798,000元人民币。根据本公司《公司章程》规定，2000年度本公司的利润分配以毕马威会计师事务所所审计的净利润110,798,000元人民币作为分配基准，提取法定公积金和法定公益金18,576,000元人民币，可供股东分配的利润为93,379,314.00元人民币（含上年未分配滚存利润1,157,314元人民币）。
本公司董事会拟按2000年12月31日的公司总股本43,950万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.26元人民币，共派现金55,377,000元人民币。剩余未分配利润结转下年度。
该预案尚须提交公司2000年度股东大会审议通过后实施。
9、2001年度预计利润分配政策
根据中国证监会2000年11月27日《关于上市公司2000年度报告披露工作有关问题的通知》要求，本公司预计2001年度利润分配政策为：
（1）公司2001年度财务决算后拟分配1次；
（2）分配比例：公司2001年度实现净利润用于股利分配的比例为20％－60％；公司2000年度未分配利润用于2001年度股利分配的比例为20％－60％；
（3）分配采取派发现金或送红股的方式。
注：以上分配政策视当时实际情况由董事会提出预案，报股东大会审议决定。公司董事会保留根据2001年的盈利情况和公司发展的需要对该分配政策进行调整的权利。
10、其他报告事项
公司选定《证券时报》和《香港商报》为公司信息披露报纸。
六、监事会报告
1、报告期内监事会工作情况。根据《公司法》以及《公司章程》的有关规定，监事会本着诚信勤勉和对全体股东负责的原则，在促进公司规范化运作、维护股东权益等方面充分发挥自己的监督职能。监事会主席一直列席本公司各次董事会会议和股东大会，参与公司重大决策的讨论和监督审议董事会议和股东大会的议案和程序。本年度，公司共召开一次监事会议，基本情况如下：
2000年2月28日，公司召开2000年度第一届监事会第一次会议，全体监事到会参加。会议审议了《一九九九年度华新包装股份有限公司财务报告》及其《资产负债表》、《损益表》、《利润分配表》，通过1999年度监事会报告，审议董事会提交股东大会的各项议案。
2、公司依法运作情况。监事会认为，公司相对于控股股东已实现人员独立、资产完整、财务独立。公司在经营活动中严格按照国家有关法律、法规及公司章程的规定进行运作，决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行职务时谨慎、认真、勤勉、无违反法律、法规和损害公司利益的行为。公司的董事、经理及高管人员遵纪守法，同心同德，廉洁奉公，勇于开拓，取得了良好的经营业绩，使公司在各方面都得到了更大发展。
3、检查公司财务的情况。监事会认为，广东正中珠江会计师事务所及香港毕马威会计师事务所对本公司所作的审计报告及有关事项说明，客观、真实、准确地反映了本公司的财务状况和经营成果。
4、检查公司2000年发行股票（B股）募集资金的使用情况。公司2000年募集的资金实际投入项目与招股说明书中承诺投入项目一致。
5、本年度，公司以评估后华侨造纸分公司的净资产对华丰纸业有限公司进行增资和资产转让，无内幕交易行为，无损害股东权益，无造成公司资产流失。有关交易的公告刊登于2000年12月23日的《证券时报》和《香港商报》。
6、公司关联交易公平，无损害公司利益。
7、广东正中珠江会计师事务所和香港毕马威会计师事务所对公司2000年度财务报告出具了无保留意见的审计报告书。本公司的财务管理规范，财务制度完善。
七、重大事项
1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有发生受监管部门处罚的情况。
3、报告期内控股股东未变更，公司董事会成员中两名成员因工作变动辞去董事职务，公司及时作了董事补选工作。公司董事长、总经理、董事会秘书等高级管理人员均未发生变更。
4、报告期内，公司上市发行股票利用募集资金收购了佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司和佛山彩色印刷厂64％权益，该项目收购的情况请见公司董事会报告中公司投资情况中募集资金使用情况报告。此外公司完成华侨造纸分公司收购后将其投入本公司控股子公司华丰纸业有限公司的情况以及利用自有资金收购36％佛山市彩色印刷厂的情况请见公司董事会报告投资情况中非募集资金使用情况报告。
5、重大关联交易事项是公司将完成华侨造纸分公司收购后将其投入本公司控股子公司华丰纸业有限公司。有关该交易详细情况请查阅2000年12月23日《证券时报》、《香港商报》和本公司2000年度财务报告附注中关联方关系及其交易章节中有关内容。
6、公司与控股股东之间已完全做到人员独立、资产完整、财务独立。
（1）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，在股东单位不担任职务。
（2）在资产方面：本公司拥有独立的生产体系，辅助生产体系和配套设施，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有，工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有，商标使用权按照《商标使用许可合同》本公司已获华新发展有限公司许可可以无偿使用。
（3）财务方面：公司有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在银行独立开户。
7、在报告期内，公司为控制审计成本解聘毕马威华振会计师事务所，聘任广东正中珠江会计师事务所为境内会计师事务所；续聘毕马威会计师事务所为公司境外会计师事务所。上述决定待本年度股东大会确认通过。
8、公司在本年度内无托管、承包、租赁等重大项目合同。
9、公司或持股5％以上股东在指定报刊和网站上无承诺事项。
10、报告期内公司会计政策发生变更，由本公司原根据年末应收款项的账龄及其实际可收回性的分析计提坏账准备，现改为坏账准备按账龄分析法计提，对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较会计报表的相关项目。上述会计政策变更对二零零零年初的累积影响数7,638,016.63元；由于会计政策的变更，调增了一九九八年度和一九九九年度净利润分别为732,682.82元和8,253,219.10元。
11、本年度公司未更改名称和股票简称。
八、财务会计报告
审 计 报 告
广会所审字(2001)第80986号
佛山华新包装股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了 贵公司二零零零年十二月三十一日的资产负债表与合并资产负债表、二零零零年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表以及二零零零年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零零年十二月三十一日的财务状况和二零零零年度的经营成果以及二零零零年度的现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：吉争雄
中国注册会计师：杨文蔚
中国 广州 二零零一年三月八日
佛山华新包装股份有限公司
会 计 报 表 附 注
二零零零年度
单位：人民币元
一、公司基本情况
1、本公司是经广东省人民政府粤办函（1999）297号文、广东省经济体制改革委员会粤体改（1999）032号文批准，由佛山华新发展有限公司作为主要发起人，并联合佛山市投资总公司、佛山市新辉实业发展有限公司、中国包装总公司、中国物资开发投资总公司、广东省技术改造投资有限公司、中国化工轻工总公司、佛山市轻工工业公司等七家股东共同出资，以发起设立方式设立，于一九九九年六月二十一日在广东省工商管理局登记注册的股份有限公司，（企业法人营业执照注册号：4400001008467）；二零零零年度公司采用私募方式成功发行境内上市外资股（B股）股票，并在深圳证券交易所上市交易，总股本变更为人民币肆亿叁仟玖佰伍拾万元。
2、本公司经营范围：制造、销售：包装材料、包装制品、装饰材料、铝合复合材料、包装机械销售及维修。
3、本公司住所：广东省佛山市季华路经华大厦20楼。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
a.本公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
b.属下控股子公司佛山华丰纸业有限公司执行中华人民共和国《外商投资企业会计制度》，在编制本会计报表时已按《股份有限公司会计制度》及其补充规定对其进行了必要调整。
2、会计年度
自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法
对发生的非本位币业务按当日国家外汇市场价的中间价折合记账本位币入账；月末对外币账户余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，其差额作为“财务费用一汇兑损益”计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的时间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
⑴ 本公司坏账损失采用备抵法核算；应收款项（不含合并会计报表的各企业之间的内部往来及关联企业往来款项）按账龄分析法计提，其计提比例按下列原则进行确定：
账 龄 坏账计提比例
1年以内 0％
1－2年 10％
2－3年 20％
3年以上 50％
根据对本公司关联单位的生产经营和财务状况的分析，本公司应收关联单位不存在坏账损失，故不计提坏账准备金。
⑵ 坏账按下列原则进行确认：
a.因债务人破产依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；
b.因债务人死亡，不能得到偿还的债权；
c.因债务人逾期三年未履行偿还义务，经公司董事会批准，列作坏账损失；
8、存货核算方法
存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等五大类。
购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用移动加权平均法核算；入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品采用移动加权平均法核算，低值易耗品采用一次摊销法核算。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额确定。
9、短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
短期投资期末按成本与市价孰低计价，并按各单项投资项目计提跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资
债权投资按实际支付金额计入成本，实际支付款项中含有已到期尚未领取利息的，按照扣除该利息后的差额计价；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线法予以摊销；收益按成本法计入当期损益。
（2）长期股权投资
A、计价及收益确认方法
长期股权投资按实际支付的价款或确定的价值记账，对投资额占被投资单位资本总额超过50％的，以权益法核算并合并会计报表；投资额占被投资单位资本总额超过20％，不足50％的以权益法核算；投资额占被投资单位资本总额不足20％的以成本法核算。
B、股权投资差额
对采用权益法核算的被投资单位，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额计入股权投资差额明细科目。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
（3）长期投资减值准备
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
固定资产除公司设立时股东投入的按重估价值计价外，按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的10％)确定其折旧率。固定资产折旧政策如下:
类 别 估计使用年限 年折旧率(％)
(1)房屋建筑物 40 2.25
(2)机器设备 20 4.50
(3)运输工具 8 11.25
(4)其他设备 5 18.00
12、在建工程核算方法
在建工程的工程借款利息在工期内予以资本化；在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
13、无形资产计价和摊销方法
本公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销，其中：土地使用权按法定期限摊销。
14、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期分摊。
15、收入确认原则
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
a. 合并范围的确定原则
本公司将直接或间接控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字（1996）2号文《关于合并报表合并范围请示的函》执行，本报告期纳入合并范围的子公司包括佛山华丰纸业有限公司和广东省佛山市彩色印刷厂，其中：佛山华丰纸业有限公司为本公司的直接控股子公司，本公司对其投资占其权益性投资的比例为75％；广东省佛山市彩色印刷厂为本公司的全资子公司。
b.编制方法
1.合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。
2.合并报表时，根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发〈股份有限公司会计制度及有关会计处理问题补充规定〉的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于〈股份有限公司会计制度及有关会计处理问题补充规定问题解答〉的通知》的有关规定，对包括在合并范围内的子公司的会计报表按照母公司所执行的补充规定进行追溯调整后编制合并报表。
18、会计政策变更及其影响
本公司原根据年末应收款项的账龄及其实际可收回性的分析计提坏账准备，现改为坏账准备按账龄分析法计提，对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较会计报表的相关项目。上述会计政策变更对二零零零年度年初的累积影响数为7,638,016.63元；由于会计政策的变更，调增了一九九八年度和一九九九年度净利润分别为732,682.82元和8,253,219.10元；其中，利乐华新（佛山）包装有限公司由于上述会计政策变更，其对本公司一九九九年度投资收益的影响数为4,249,810元，对二零零零年度年初未分配利润的影响数为3,612,339元。
三、税项
税 种 税 率
营 业 税 5％
增 值 税 17％
城市维护建设税 7％
教育费附加 3％
企业所得税 15％
1．本公司的控股子公司佛山华丰纸业有限公司所得税计缴自一九九九年起开始享受二免三减半的外商投资企业税收优惠。公司的联营公司利乐华新（佛山）包装有限公司为高新技术企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税实施细则》第七十五条第八项和国税发1991（165）号文第十五条规定同意该企业一九九九年至二零零一年按10％税率计缴。利乐华新（佛山）包装有限公司的二免三减半优惠期已于一九九八年结束。
2．经佛山市地方税务局城区征收管理分局确认，本公司本期收购之华新发展有限公司华侨造纸分公司二零零零年度实现的利润4,132,919.68元可予税前弥补以前年度未弥补之亏损，因此，对该实现的利润本期不计提所得税。目前该核准手续正在进行中。
3、根据财政部财税[2000]99号文第四条规定及广东省人民政府对《关于佛山华新包装股份有限公司所得税优惠问题的批复》，同意本公司二零零零年至二零零一年所得税先征33％再返还18％（实征15％）的优惠政策。
四、利润分配
1、本公司章程规定的净利润分配政策如下：
a.弥补亏损；
b.按净利润的10％提取法定盈余公积；
c.按净利润的5％－10％提取法定公益金；
d.提取任意盈余公积；
e.分配股利。
五、控股子公司及合营企业
1.直接和间接控股子公司
公 司 全 称
注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例
＊ 佛山华丰纸业有限公司
4,910万美元 生产、销售涂布白纸板 39,079万元人民币 75％
广东省佛山市彩色印刷厂
1,282.80万元 商标、图片、日历等印刷品 1,900万元人民币 100％
＊ 本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字1056号批准,注册资本由原4,910万美元增至7,320万美元，合营双方按原出资比例在补充合同规定的期限内按期缴付，截至本报告期内，本公司已按补充合同规定向佛山华丰纸业有限公司增资人民币5,493万元，佛山华丰纸业有限公司已向中华人民共和国工商行政管理局申请注册资本变更的手续，变更后的企业法人营业执照正在办理之中。
2.联营公司
公 司 全 称
注 册 资 本 经 营 范 围 本公司对其投资额 本公司所占权益比例
利乐华新（佛山）
包装有限公司
5,500美元 生产经营利乐包装材料 10,700万元人民币 25％
3.本报告期内合并会计报表范围变化的情况
本公司分别于一九九九年八月三十日和二零零零年七月二十一日与佛山市工艺美术工业公司签订合同，合计受让其持有的广东省佛山市彩色印刷厂百分之百之权益，本公司实际支付购买股权款超过50％的时间为二零零零年十一月，至二零零零年十一月本公司已实际控制佛山彩色印刷厂的财务和经营政策，并从其活动中获得利益和承担其风险；根据财政部财会字[1998]66号文《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的有关规定，本公司以其实际控制佛山彩色印刷厂财务和经营的时间二零零零年十一月为合并基准日对其会计报表予以合并。
六、会计报表主要项目注释
（一）、合并会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项 目 1999.12.31 2000.12.31
现 金 5,772.38 12,355.06
银行存款 ＊ 33,596,441.38 106,134,259.69
其他货币资金 － 487,698.65
合 计 33,602,213.76 106,634,313.40
＊ 其中外币存款明细列示如下：
币 种 原 币 余 额 折 人 民 币
美 元 USD 14,811.76 170,179.76
港 币 HKD 420,001.16 459,211.91
合 计 629,391.67
2、应收账款与其他应收款
⑴应收账款账龄分析列示如下：
账 龄 1999.12.31 2000.12.31
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内＊1
48,016,049.83 72.20 － 77,316,844.88 68.74 －
1－2年
18,489,895.53 27.80 1,848,989.55 32,792,918.13 29.16 3,279,291.81
2－3年 － － － 1,477,153.15 1.31 295,430.63
3年以上＊2
－ － － 887,548.71 0.79 443,774.36
合计
66,505,945.36 100.00 1,848,989.55 112,474,464.87 100.00 4,018,496.80
⑵应收账款明细项目中金额列前五名的公司情况如下：
公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因
桂州永发贸易有限公司 8,495,401.43 一至二年 应收货款
嘉倪印务实业有限公司 5,144,519.55 一年以内 应收货款
广州箭牌口香糖有限公司 4,868,384.97 一年以内 应收货款
捷联国际实业公司 3,679,212.18 一年以内 应收货款
广州美晨股份有限公司 3,391,083.83 一年以内 应收货款
⑶其他应收款账龄分析列示如下：
账 龄 1999.12.31 2000.12.31
金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备
1年以内
152,763,049.07 99.36 － 41,219,269.88 98.48 －
1－2年 754,757.10 0.49 75,475.71 443,161.92 1.06 44,316.20
2－3年 233,000.00 0.15 46,600.00 5,766.40 0.01 1,153.28
3年以上＊2 － － － 186,981.60 0.45 93,490.80
合计 153,750,806.17 100.00 122,075.71 41,855,179.80 100.00 138,960.28
(4)其他应收款明细项目中金额列前五名的公司情况如下：
公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因
Baldurion B.V. 35,639,644.69 一年以内 应收利乐股权转让款
佛山华新发展公司 1,851,631.12 一年以内 往来款
佛山华新经济
开发有限公司 1,409,098.69 一年以内 往来款
海德堡印刷设备
(深圳)有限公司 1,000,000.00 一年以内 往来款
香港丰利年有限公司 200,000.00 一年以内 往来款
＊ 1.本公司实行比较严格的信用政策，采用比较短的信用期间，在选择客户方面选择较高的信用标准，公司聘请专职催款人员，资金回流情况一直良好，各期期末应收账款账龄基本上为一年以内，故一年以内的应收款项不计提坏账准备。
＊ 2.本公司本期期末的三年以上应收款项主要系本期收购的佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司和广东省佛山市彩色印刷厂的三年以上应收款项。
3.报告期末持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款详见附注七。
3、 预付账款
预付账款明细项目中金额列前五名的公司情况如下：
公 司 名 称 金 额 账 龄 欠款原因
广西贺纸有限公司 2,421,972.30 一年以内 预付货款
广州珠江电力燃料公司 1,839,924.28 一年以内 预付货款
江苏昆山中联
第一造纸机械厂 977,650.00 一年以内 预付货款
王纳芬克公司 592,231.83 一年以内 预付货款
上海东方造纸设备经营部 456,461.15 一年以内 预付货款
4、 存 货
项 目 1999.12.31 2000.12.31
金 额 减值准备 金额 减值准备
原 材 料 40,268,049.92 － 59,748,566.29 －
在 产 品 456,430.03 － 4,175,756.68 14,568.68
产 成 品 11,387,303.52 － 32,215,768.80 2,654,170.97
低值易耗品 17,862.00 － － －
包 装 物 － － 93,101.96 －
合 计 52,129,645.47 － 96,233,193.73 2,668,739.65
5、待摊费用
类 别 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.12.31
毛 布 155,953.05 1,211,447.96 869,325.60 498,075.41
成型网 740,342.06 2,947,267.80 2,613,718.40 1,073,891.46
其 他 157,425.16 2,411,063.97 2,187,656.06 380,833.07
合 计 1,053,720.27 6,569,779.73 5,670,700.06 1,952,799.94
6、长期投资
（1）长期投资明细列示如下:
项 目
1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
192,936,587.30 － 36,437,488.59 37,495,820.39 191,878,255.50 －
（2）长期股权投资明细列示如下:
被投资单位名称 投资起止期 投资本金 本期权益增 累计权益增
减额 减额
利乐华新(佛山)
包装有限公司 1999.6－2045.12 121,116,117.55 3,361,655.27 37,124,629.88
商行新江支行 100,000.00 － －
佛山商业银行 3,000,000.00 － －
广东发展银行 113,558.00 － －
佛山城郊农村信
用合作社联合社 1,000.00 － －
合 计 124,330,675.55 3,361,655.27 37,124,629.88
续上表：
被投资单位名称 占被投资单位
注册资本比例 减值准备 期末余额
利乐华新(佛山)
包装有限公司 25％ － 158,240,747.43
商行新江支行 － － 100,000.00
佛山商业银行 － － 3,000,000.00
广东发展银行 0.32％ － 113,558.00
佛山城郊农村信
用合作社联合社 － － 1,000.00
合 计 － 161,455,305.43
（3）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
利乐华新(佛山)
包装有限公司
－14,118,213.84 46.50年 －303,617.50 －455,426.25 －13,662,787.59
佛山华丰纸业
有限公司
54,104,856.25 13年 4,161,912.02 6,242,868.03 47,861,988.22
佛山彩色印刷厂
－2,221,717.05 10年 －37,028.62 －37,028.62 －2,184,688.43
佛山佛澳彩金
啤盒有限公司
－1,679,982.25 38个月 －88,420.12 －88,420.12 －1,591,562.13
合 计
36,084,943.11 3,732,845.78 5,661,993.04 30,422,950.07
7、固定资产及其累计折旧
固定资产原值
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
房屋及建筑物 77,699,919.29 151,486,344.09 － 229,186,263.38
机器设备 348,777,366.89 250,958,154.25 13,462.96 599,722,058.18
运输工具 7,102,118.35 1,968,841.10 172,908.00 8,898,051.45
其他设备 2,910,022.68 9.546.901.18 － 12,456,923.86
合 计 436,489,427.21 413,960,240.62 186,370.96 850,263,296.87
累计折旧
类 别 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
房屋及建筑物 3,801,198.59 12,419,787.31 － 16,220,985.90
机器设备 34,330,678.59 88,810,409.55 5,121.00 123,135,967.14
运输工具 1,721,731.11 1,594,386.41 163,399.00 3,152,718.52
其他设备 1,067,900.55 4,797,863.53 － 5,865,764.08
合 计 40,921,508.84 107,622,446.80 168,520.00 148,375,435.64
固定资产净值 395,567,918.37 701,887,861.23
＊ 固定资产抵押情况详见附注八。
8、在建工程
项目名称 期 初 数 本 期 增 加
成 本 其中：利息 成 本 其中：利息
华纸改造工程 4,762,381.78 －
华丰改造工程 21,862,813.41 6,041,517.55 16,844,019.49 2,710,539.49
合 计 21,862,813.41 6,041,517.55 21,606,401.27 2,710,539.49
续上表：
项目名称 本期转入固定资产数 期 末 数 资金来源
成 本 其中：利息 成 本 其中：利息
华纸改造工程 － － 4,762,381.78 － 自筹
华丰改造工程 37,629,245.46 8,752,057.04 1,077,587.44 － 借款，
自筹
合 计 37,629,245.46 8,752,057.04 5,839,969.22 －
9、无形资产
种 类 原始金额 1999.12.31 本期增加 本期摊销
土地使用权＊1 4,565,520.00 3,937,761.00 26,485,934.85 228,276.00
土地使用权＊2 11,118,000.00 － 11,168,000.04 50,000.04
商 誉 ＊3 －1,851,894.66 － －1,851,894.66 －
合 计 13,831,625.34 3,937,761.00 35,802,040.23 278,276.04
续上表：
种 类 2000.12.31 剩余摊销期限 取得方式
土地使用权＊1 30,195,419.85 出让
土地使用权＊2 11,118,000.00 50年 出让
商 誉 ＊3 －1,851,894.66 10年 购买
合 计 39,461,525.19
＊1 系属下佛山华丰纸业有限公司之土地使用权；
＊2 系属下佛山彩色印刷厂之土地使用权；
＊3 系本期购买之华新发展有限公司华侨造纸分公司按《股份公司会计制度》及其补充规定进行调整后账面价值与公允价值之间的差异。
10、开 办 费
原始金额 1999.12.31 本期增加 本期摊销 2000.12.31
5,120,448.62 3,645,259.29 － 539,243.64 3,106,015.65
＊开办费期初余额与上年期末确认数的差异情况详见注释23。
11、长期待摊费用
种 类
1999.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销额 2000.12.31
大修理费 694,460.04 4,233,875.83 － 1,392,663.78 3,535,672.09
公共设施维修费
872,027.63 47,373.17 － 82,794.78 836,606.02
其他 817,373.27 1,390,865.86 － 139,229.12 2,069,010.01
合 计 2,383,860.94 5,672,114.86 － 1,614,687.68 6,441,288.12
＊长期待摊费用期初余额与上年期末确认数的差异情况详见注释23。
12、短期借款
按借款条件分类如下:
借 款 类 别 1999.12.31 2000.12.31
担保借款＊ － 27,900,000.00
抵押借款＊ 120,100,000.00 223,800,000.00
信用借款 － 2,106,115.86
合 计 120,100,000.00 253,806,115.86
＊ 担保抵押情况详见附注八
13、应付账款
报告期末无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
14、应付股利
股东名称 1999.12.31 2000.12.31
佛山华新发展有限公司 － 36,103,057.20
佛山市投资总公司 － 231,467.07
佛山市新辉实业发展有限公司 － 231,467.07
中国包装总公司 － 62,420.40
中国物资总公司 － 62,420.40
广东省技改投资有限公司 － 62,420.40
中国化工轻工总公司 － 62,420.40
佛山市轻工工业公司 － 62,420.40
社会公众 － 18,837,000.00
合 计 － 55,715,093.34
15、未交税金
税 种 1999.12.31 2000.12.31
增 值 税 940,407.89 2,381,964.34
城 建 税 989.53 323,290.83
营 业 税 495.00 1,296.00
所 得 税 8,456,110.51 9,901,728.02
合 计 9,398,002.93 12,608,279.19
16、其他应付款
报告期末无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
17、预提费用
项 目 1999.12.31 2000.12.31
利 息 716,104.60 1,384,313.09
加工费 － 890,909.14
审计费 － 750,000.00
其 他 983,877.17 891,847.38
合 计 1,699,981.77 3,917,069.61
18、一年内到期的长期借款
借款单位 1999.12.31 2000.12.31 借款期限 年利率 借款条件
中国银行佛山分行＊ － 1,668,598.95 1991.12－1999.12 浮动利率 担保
建行佛山分行石湾支行 － 25,240,000.00 1998.09－2001.09 5.445％ 抵押
合计 － 26,908,598.95
＊ 系属下广东佛山彩色印刷厂之逾期借款，经确认，该笔款项于二零零一年一月业已还清。
19、长期借款
借款单位 1999.12.31 2000.12.31 借款期限 年利率 借款条件
中银香港分行 30,147,837.00 －
中国银行佛山分行 25,000,000.00 －
中国银行佛山分行 25,000,000.00 －
合计 80,147,837.00 －
20、股 本
项 目 1999.12.31 本期变动增减（＋，－） 2000.12.31
增发
一、 未上市流通股份
1、 发起人股份 290,000,000.00 290,000,000.00
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 290,000,000.00 290,000,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 290,000,000.00 290,000,000.00
二、已上市流通股份
1．人民币普通股
2．境内上市的外资股 149,500,000.00 149,500,000.00
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 － 149,500,000.00 149,500,000.00
三、股份总数 290,000,000.00 149,500,000.00 439,500,000.00
＊ 中国证券监督管理委员会于二零零零年六月五日以证监发行字[2000]65号文批准本公司发行境内上市外资股13,000万股，并可视市场情况行使不超过该次发行量15％的超额配售选择权；本公司分别于二零零零年六月十四日至十六日期间以每股价格1.68港元发行每股面值人民币1.00元的境内上市外资股130,000,000股，扣除发行费用后实收202,843,141港元,共折合人民币215,439,700元，该次发行业经毕马威华振会计师事务所KPMG－C(2000)CVNO.0013验资报告验证，其中股本为人民币130,000,000元，资本公积为人民币85,439,700元；另于二零零零年七月六日至八月一日期间以每股价格1.68港元进行超额配售每股面值人民币1.00元的境内上市外资股19,500,000股，扣除全部发行费用后实收共计折合人民币30,925,482元，该次配售业经毕马威华振会计师事务所KPMG－C(2000)CVNO.0016验资报告验证，其中股本为人民币19,500,000元，资本公积为人民币11,425,482元。
21、资本公积
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
股本溢价 153,666,300.00 96,865,182.00 ＊ － 250,531,482.00
＊ 股本溢价本期增加情况详见会计报表项目注释20。
22、盈余公积
项 目 1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
法定盈余公积 11,778,210.67 11,304,327.89 － 23,082,538.56
公益金 5,889,105.34 5,652,163.94 － 11,541,269.28
合 计 17,667,316.01 16,956,491.83 － 34,623,807.84
23、未分配利润
项 目 2000.12.31
年初未分配利润＊ 100,114,790.73
加：本期净利润 113,043,278.87
减：提取法定盈余公积 11,304,327.89
提取法定公益金 5,652,163.94
应付普通股股利 154,334,476.50
年末未分配利润 41,867,101.27
＊年初未分配利润100,114,791元比上年年末确认数86,127,637元增加 13,987,154元，其主要原因如下：
a、如会计报表附注二（18）所述，会计政策变更影响数7,638,017元；
b、会计差错更正影响数6,349,137元，其主要项目如下：
会计差错更正项目 金 额
开办费、长期待
摊费用摊销 4,584,423
其 他 1,764,714
小 计 6,349,137
＊本公司一九九九年度将当期发生的开办费、长期待摊费用全部作为费用，其会计处理不符合我国相关规定，对此，本公司将上述款项予以资本化并进行追溯摊销，相应调增了一九九九年度开办费3,645,259元和长期待摊费用1,748,180元，调增了一九九九年末未分配利润4,584,423元。
24、主营业务收入
项 目 1999年度 2000年度
出口销售：
白纸板 1,788,593.94 2,091,287.03
印刷品 － －
铝塑复合罐 － －
纸类 － －
小 计 1,788,593.94 2,091,287.03
国内销售：
白纸板 286,598,582.99 382,814,001.83
印刷品 － 17,744,256.06
铝塑复合罐 3,717,833.08 2,170,169.12
纸类 1,176,317.50 415,346.15
小 计 291,492,733.57 403,143,773.16
合 计 293,281,327.51 405,235,060.19
25、主营业务成本
项 目 1999年度 2000年度
出口销售：
白纸板 1,546,359.26 1,366,042.70
印刷品 －
铝塑复合罐 －
纸类 － －
小 计 1,546,359.26 1,366,042.70
国内销售：
白纸板 212,332,616.84 300,678,455.05
印刷品 － 14,843,436.95
铝塑复合罐 2,509,172.07 1,399,008.55
纸类 1,351,166.86 290,397.03
小 计 216,192,955.77 317,211,297.58
合 计 217,739,315.03 318,577,340.28
26、主营业务税金及附加
项 目 1999年度 2000年度
城建税 33,111.89 25,188.78
教育费附加 38,137.93 25,188.78
堤围费 18,055.26 6,002.19
合计 89,305.08 56,379.75
27、财务费用
项 目 1999年度 2000年度
利息支出 17,750,405.61 13,710,928.50
减：利息收入 4,444,806.36 5,487,317.50
加：汇兑损益 －192,577.76 531,857.80
加：其他 215,693.21 207,508.29
合 计 13,328,714.70 8,962,977.09
28、投资收益
项 目 1999年度 2000年度
对利乐的股权转让收益 ＊1 59,672,419.33 35,639,644.69
对利乐的股权投资收益 ＊2 33,324,247.61 37,124,629.88
股权投资差额摊销 －1,929,147.26 －3,732,845.78
合计 91,067,519.68 69,031,428.79
＊1.根据一九九九年六月二十二日与受让方Baldurion B.V.签订的《华新利乐(佛山)包装有限公司24％的股份权益转让合同》,本公司出售利乐华新的部分股权予合营伙伴Baldurion B.V.，转让价款包括现金人民币134,996,406元及利乐华新一九九九年、二零零零年及二零零一年税后利润的24％，其中现金部分及利乐华新自一九九九年一月一日至一九九九年十二月三十一日止年度税后利润的24％扣除投资成本后已于转让股权期间（即一九九九年）计入本公司的投资收益，而二零零零年一月一日至二零零一年十二月三十一日止各期间税后利润的24％，本公司将作为股权转让收益于各受益期间分期计入投资收益。因此,二零零零年本公司实现的股权转让收益为利乐华新(佛山)包装有限公司当期税后利润的24％部分即人民币35,639,644.69元。
＊2.二零零零年实现的股权投资收益系按持有利乐华新(佛山)包装有限公司25％的权益比例计算应分得的当期税后利润。
3.对利乐华新(佛山)包装有限公司的股权投资收益一九九九年度发生数与上年度确认的差异情况详见附注二（18）。
29、补贴收入
项 目 1999年度 2000年度
优惠电价差补贴款＊ － 1,298,000.00
税费返还 1,483,710.00 －
合 计 1,483,710.00 1,298,000.00
＊ 根据广东省财政厅粤财企[2000]203号文和佛山市财政局佛财企[2000]52号文《关于拨付优惠电价差补贴资金的通知》，本公司属下之子公司佛山华丰纸业有限公司二零零零年度可享受的优惠电价差补贴款为1,298,000.00元，经确认，该款项已于二零零零年全部拨入。
30、营业外收入
项 目 1999年度 2000年度
不需支付的款项收入 ＊ － 3,452,340.63
其 他 15,399.90 75,739.34
合 计 15,399.90 3,528,079.97
＊ 系本公司本期收购之佛山市华新发展有限公司华侨造纸分公司经确认不需偿还之款项。
31、所得税
项 目 1999年度 2000年度
所 得 税 8,600,894.79 229,828.64
32、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金有关明细如下所示：
项 目 2000年度
支付的营业费用 9,733,330.06
支付的管理费用 7,024,304.27
支付的其他单位业务往来 12,132,177.14
合 计 28,889,811.47
（二）、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款及其他应收款
（1） 应收账款账龄分析列示如下：
账 龄 1999.12.31 2000.12.31
金 额 比 例％ 坏账准备 金 额 比 例％ 坏账准备
1年以内 245,641.74 100.00 － 171,150.64 100.00 －
1－2年 － － － － － －
2－3年 － － － － － －
3年以上 － － － － － －
合 计 245,641.74 100.00 － 171,150.64 100.00 －
（2） 2000年12月31日应收账款明细项目中金额列前五名的公司情况如下：
公 司 名 称 金 额 账龄 欠款原因
中山市黄围镇新荣果仁糖果厂 120,100.00 一年以内 应收货款
佛山市新丰保健食品有限公司 18,570.24 一年以内 应收货款
肇庆西麦食品有限公司 9,633.00 一年以内 应收货款
利乐华新（佛山）包装有限公司 8,100.00 一年以内 应收货款
海南罗中食品厂 6,487.50 一年以内 应收货款
（3） 其他应收款账龄分析列示如下：
账 龄 1999.12.31 2000.12.31
金 额 比 例％ 坏账准备 金 额 比 例％ 坏账准备
1年以内 339,194,772.60 100.00 － 405,636,403.80 99.99 －
1－2年 － － － 32,610.10 0.01 3,261.01
2－3年
3年以上
合 计 339,194,772.60 100.00 405,669,013.90 100.00 3,261.01
2、长期投资
（1）长期投资明细列示如下:
项 目
1999.12.31 本期增加 本期减少 2000.12.31
金 额 减值准备 金 额 减值准备
长期股权投资
397,553,910.63 － 258,830,714.11 98,241,446.39 558,143,178.35 －
合 计
397,553,910.63 － 258,830,714.11 98,241,446.39 558,143,178.35 －
（2）长期股权投资明细列示如下:
被投资单位名称 投资起止期 投资本金 本期权益增减额
利乐华新(佛山)
包装有限公司 1999.06－2045.12 121,116,117.55 3,361,655.27
佛山华丰纸业有限公司 1999.06－2012.06 336,687,149.63 －23,247,034.00
佛山彩色印刷厂 21,221,717.05 805,706.47
合 计 479,024,984.23 －19,079,672.26
续上表：
被投资单位名称 累计权益增减额 占被投资单位 减值准备 期末余额
注册资本比例
利乐华新(佛山)
包装有限公司 37,124,629.88 25％ － 158,240,747.43
佛山华丰纸业有限公司 9,173,345.57 75％ － 345,860,495.20
佛山彩色印刷厂 805,706.47 100％ － 22,027,423.52
合 计 47,103,681.92 － 526,128,666.15
（3）股权投资差额明细列示如下：
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额
利乐华新(佛山)
包装有限公司
－14,118,213.84 46.50年 －303,617.50 －455,426.25 －13,662,787.59
佛山华丰纸业
有限公司
54,104,856.25 13年 4,161,912.02 6,242,868.03 47,861,988.22
佛山彩色印刷厂
－2,221,717.05 10年 －37,028.62 －37,028.62 －2,184,688.43
合 计
37,764,925.36 3,821,265.90 5,750,413.16 32,014,512.20
3、主营业务收入
项 目 1999年度 2000年度
出口销售：
白纸板 － －
铝塑复合罐 － －
纸类 － －
小 计 － －
国内销售:
白纸板 － 16,233,599.18
铝塑复合罐 3,717,833.08 2,170,169.12
纸类 1,176,317.50 415,346.15
小 计 4,894,150.58 18,819,114.45
主营业务收入合计 4,894,150.58 18,819,114.45
4、主营业务成本
项 目 1999年度 2000年度
出口销售： － －
白纸板 － －
铝塑复合罐 － －
纸类 － －
小 计 － －
国内销售:
白纸板 － 9,567,716.09
铝塑复合罐 2,509,172.07 1,399,008.55
纸类 1,351,166.86 290,397.03
小 计 3,860,338.93 11,257,121.67
主营业务成本合计 3,860,338.93 11,257,121.67
5、投资收益
项 目 1999年度 2000年度
股权投资收益 67,052,012.18 75,340,508.23
股权转让收益 59,672,419.33 35,639,644.69
股权投资差额摊销 －1,929,147.26 －3,821,265.90
合 计 124,795,284.25 107,158,887.02
（三）分行业资料
行 业 营业收入 营业成本
1999年度 2000年度 1999年度 2000年度
白 纸 板 288,387,176.93 384,905,288.86 213,878,976.10 306,082,903.88
印 刷 品 － 17,744,256.06 － 14,843,436.95
铝塑复合罐 3,717,833.08 2,170,169.12 2,509,172.07 1,399,008.55
纸 类 1,176,317.50 415,346.15 1,351,166.86 290,397.03
公司内行业间
相互抵减 － － － －
合 计 293,281,327.51 405,235,060.19 217,739,315.03 322,615,746.41
续上表：
行 业 营业毛利
1999年度 2000年度
白 纸 板 74,508,200.83 78,822,384.98
印 刷 品 － 2,900,819.11
铝塑复合罐 1,208,661.01 771,160.57
纸 类 －174,849.36 124,949.12
公司内行业间
相互抵减 － －
合 计 75,542,012.48 82,619,313.78
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
a.存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务
佛山华新发
展有限公司 广东省佛山市季华路经华大厦19－20楼 投资控股公司
佛山华丰纸业
有限公司 广东省佛山市河滨路17号 生产、销售涂布白纸板
广东省佛山市
彩色印刷厂 广东省佛山市江湾路33号 商标、图片、日历等印刷品
续上表：
公司名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
佛山华新发
展有限公司 公司之母公司 有限责任公司 王 奇
佛山华丰纸业
有限公司 公司之子公司 合资经营（港资） 王 奇
广东省佛山市
彩色印刷厂 公司之子公司 集体所有制 谭晓阳
b.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
佛山华新发展有限公司
411,811,907.00 － － 411,811,907.00
＊佛山华丰纸业有限公司
4,910万美元 2,410万美元 － 7,320美元
广东省佛山市彩色印刷厂
12,828,000.00 － － 12,828,000.00
＊ 本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字1056号批准,注册资本由原4,910万美元增至7,320万美元，合营双方按原出资比例在补充合同规定的期限内按期缴付，截至本报告期内，本公司已按补充合同规定向佛山华丰纸业有限公司增资人民币5,493万元,佛山华丰纸业有限公司已向中华人民共和国工商行政管理局申请注册资本变更的手续，变更后的企业法人营业执照正在办理之中。
c.存在控制关系的关联方所持股份及变化
公司名称
期初持股数 ％ 本期增加（％） 本期减少（％） 期末持股数 ％
佛山华新发展
有限公司
286,532,200.00 98.81 － 33.61 286,532,200.00 65.20
佛山华丰纸业
有限公司
172,198,815.00 75.00 － － 336,689,020.88 75.00
广东省佛山市
彩色印刷厂
－ － 100.00 － 12,828,000.00 100.00
d.不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 主营业务
佛山华新经济
开发有限公司 同一母公司 投资、咨询、包装材料及原材料进出口等
利乐华新(佛山)
包装有限公司 公司之联营公司 生产经营利乐包装材料
续上表：
公司名称 经济性质
佛山华新经济
开发有限公司 有限责任公司
利乐华新(佛山)
包装有限公司 中外合资经营公司
2、关联方交易
a. 购买股权
本公司用上市募集资金收购佛山华新发展有限公司属下华侨造纸分公司的事项详见附注十二（1）。
b. 办公楼租赁
本公司租赁母公司办公室事项详见附注九。
c. 关联方应收和应付款项余额
项 目 1999.12.31 2000.12.31
其他应收款
佛山华新发展有限公司 30,874,454.00 1,851,631.12
佛山华新经济开发有限公司 － 1,409,098.69
应付账款：
利乐华新(佛山)包装有限公司 － 137,117.69
其他应付款：
佛山华新经济开发有限公司 6,773,766.00 －
八、或有事项
1.本公司属下子公司佛山华丰纸业有限公司与中国银行佛山分行签订《最高额抵押合同》，合同号为[1999]佛中银抵字第58号，合同商定佛山华丰纸业有限公司以其自有的、有处分权的财产作为本公司向中国银行佛山分行借款的抵押物，抵押财产清单列示如下：
抵押物名称及型号 数量 账面原值 评估值
造纸机辅助设备 一条 4,205万元 5,771万元
造纸机切纸部分 一条 3,753万元 5,150万元
华丰办公楼、车间 20,175平方米 6,294万元 3,745万元
本次抵押所担保的主债权最高限额为依据本公司与中国银行佛山分行自一九九九年十一月十一日至二零零一年十二月三十日期间签订的所有借款合同项下的借款本金之和不超过人民币80,800,000元，履行期限自每个借款合同生效之日起至该借款合同约定的借款期限届满日止。
2.本公司与中国银行广东省分行和佛山分行签订《中国银行股份质押合同》，合同号为佛中银质字第001号，合同商定本公司以持有的利乐华新（佛山）包装有限公司25％的股份价值人民币15,062万元向中国银行广东省分行和佛山分行借款提供股份质押担保，本次抵押所担保的借款本金余额之和不得超过折合人民币380,000,000元。
九、承诺事项
本公司就租赁办公楼事宜与母公司佛山华新发展有限公司签订协议，本公司租赁佛山华新发展有限公司位于佛山市季华路经华大厦20楼的办公楼，面积为907平方米，本公司承诺从一九九九年六月一日起至二零零二年六月一日止，按建筑面积每平方米30元/月计算，每年向佛山华新发展有限公司支付租金人民币326,520元。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
本公司无任何应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、债务重组事项
本公司无任何应披露的债务重组事项。
十二、其他重要事项
1.报告期内本公司已按《招股说明书概要》中披露的募集资金使用用途的承诺，用上市募集资金完成对佛山华新发展有限公司华侨造纸分公司的收购事项，并按照广州中天衡评估公司对该部分资产的评估结果，以其评估后净资产总额人民币20,003.2万元中的一部分向佛山华丰纸业有限公司增资5,493万元，并将其剩余14,510.2万元净资产等价折合人民币14,510.2万元转让给佛山华丰纸业有限公司。
2.报告期内本公司已按《招股说明书概要》中披露的募集资金使用用途的承诺，用上市募集资金完成对佛山市彩色印刷厂的收购事项，收购情况详见附注五3
3.本公司于二零零零年九月二十八日与香港恒丰有限公司就共同投资设立中外合资经营企业华新(佛山)彩色印刷有限公司(筹)（以下简称“合资企业“）签订合同，合同条款规定合资企业的投资总额为1630万美元，合资企业的注册资本为660万美元，其中：本公司出资495万美元，占注册资本的75％；香港恒丰有限公司出资165万美元，占注册资本的25％；本公司以其属下的佛山市彩色印刷厂经资产评估机构评估并由佛山市国有资产管理办公室确认的净资产人民币2479.23万元作为首期出资，不足部分以人民币现金形式分期追加投入；香港恒丰有限公司以现金出资并于首期完成25万美元的现金投入；合资企业的生产经营范围为从事包装印刷制品的生产和经营，合资企业的生产规模为年产平版印刷68万色令、凹版印刷和柔版印刷6550万平方米高档包装装潢印刷品，截止于本报告期，该合资企业仍处于申请设立过程中，本公司的下属子公司佛山市彩色印刷厂的正常经营活动未受上述事项的影响。
4.根据2001年3月8日公司董事会提议2000年度利润分配方案，本公司根据公司章程规定，按2000年度净利润10％提取法定盈余公积，拟按2000年度净利润5％ 提取法定公益金，并以2000年12月31日总股本43,950万股为基准，拟向全体股东每股派现金股利0.126元人民币（含税）。上述提议须提交2000年度股东大会审议方可实施。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1999年6月21日
报告期内最后一次变更登记日期：2000年8月25日
注册登记地点：广东省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：4400001008467
3、税务登记号码：国税字440601707682279号
4、本公司未流通股票的托管机构：深圳证券交易所存管登记部
5、公司报告期内证券主承销机构：国泰君安证券股份有限公司、广发证券有限责任公司及国际协调人新加坡发展亚洲融资有限公司
6、本公司聘请的会计师事务所：
境内会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所
地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦27楼
境外会计师事务所：香港毕马威会计师事务所
地址：香港太子大厦八楼
十、备查文件目录
投资者和有关部门可以在本公司董事会办公室查阅以下资料：
1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4、载有董事长亲笔签署的2000年度报告正本。
佛山华新包装股份有限公司董事会
二OO一年三月十三日
佛山华新包装股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资产 合并
1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 33602213.76 106634313.4
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 5854260.8 7352186.18
应收股利
应收利息
应收帐款 66505945.36 112474464.87
其它应收款 153750806.17 41855179.8
减：坏帐准备 1971065.26 4157457.08
应收帐款净额 218285686.27 150172187.59
预付帐款 2423846.57 9881916.15
应收补贴款
存货 52129645.47 96233193.73
减：存货跌价准备 2668739.65
存货净额 52129645.47 93564454.08
待摊费用 1053720.27 1952799.94
待处理流动资产净损失 20654.4
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 313349373.14 369578511.74
长期投资：
长期股权投资 192936587.3 191878255.5
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 192936587.3 191878255.5
减：长期投资减值准备
长期投资净额 192936587.3 191878255.5
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 436489427.21 850263296.87
减：累计折旧 40921508.84 148375435.64
固定资产净值 395567918.37 701887861.23
工程物资
在建工程 21862813.41 5839969.22
固定资产清理 -10902.84
待处理固定资产净损失
固定资产合计 417430731.78 707716927.61
无形及其它资产：
无形资产 3937761 39461525.19
开办费 3645259.29 3106015.65
长期待摊费用 2383860.94 6441288.12
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 9966881.23 49008828.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 933683573.45 1318182523.81
流动负债：
短期借款 120100000 253806115.86
应付票据
应付帐款 23877937.98 42549088.61
预收帐款 4763955.05 10195776.01
代销商品款
应付工资 821193.07
应付福利费 55715093.34
应付股利 1743538.52
未交税金 9398002.93 12608279.19
其它未交款 475379.62 1718132.94
其它应付款 63563802.94 15872644
应付短期债券
预提费用 1699981.77 3917069.61
一年内到期的长期负债 26908598.95
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 223879060.29 425855530.1
长期负债：
长期借款 80147837
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 80147837
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 304026897.29 425855530.1
少数股东权益：
少数股东权益 68208269.42 125804602.6
股东权益：
股本 290000000 439500000
资本公积金 153666300 250531482
盈余公积 17667316.01 34623807.84
其中：公益金 5889105.34 11541269.28
未确认的外资损失
未分配利润 100114790.73 41867101.27
外币报表折算差额
股东权益合计 561448406.74 766522391.11
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 933683573.45 1318182523.81
佛山华新包装股份有限公司
资产负债表
单位：人民币元
资产 母公司
1999.12.31 2000.12.31
流动资产：
货币资金 6509268.5 53454739.84
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 27874498.32
应收利息
应收帐款 245641.74 171150.64
其它应收款 337683109.09 405669013.9
减：坏帐准备 3261.01
应收帐款净额 337928750.83 405836903.53
预付帐款 215000
应收补贴款
存货 55145.36 161722.19
减：存货跌价准备
存货净额 55145.36 161722.19
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 344708164.69 487327863.88
长期投资：
长期股权投资 397553910.63 558143178.35
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 397553910.63 558143178.35
减：长期投资减值准备
长期投资净额 397553910.63 558143178.35
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 439597.77 253227.04
减：累计折旧 300643.8 158039.99
固定资产净值 138953.97 95187.05
工程物资
在建工程
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 138953.97 95187.05
无形及其它资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用 20998.61 14447.65
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 20998.61 14447.65
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 742422027.9 1045580676.93
流动负债：
短期借款 120100000 210000000
应付票据
应付帐款 168063.32 145217.69
预收帐款 389698.45 1429895.05
代销商品款
应付工资
应付福利费
应付股利 55715093.34
未交税金 8449655.01 8437991.83
其它未交款 1554.95 4588.92
其它应付款 1800892.63 2531661.42
应付短期债券
预提费用 59846.57 793837.57
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 130969710.93 279058285.82
长期负债：
长期借款 50003910.23
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债
长期负债合计 50003910.23
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 180973621.16 279058285.82
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 290000000 439500000
资本公积金 153666300 250531482
盈余公积 17667316.01 34623807.84
其中：公益金 5889105.34 11541269.28
未确认的外资损失
未分配利润 100114790.73 41867101.27
外币报表折算差额
股东权益合计 561448406.74 766522391.11
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 742422027.9 1045580676.93
佛山华新包装股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项目 合并
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 293281327.51 405235060.19
减：折扣与折让
主营业务收入净额 293281327.51 405235060.19
减：主营业务成本 217739315.03 318577340.28
主营业务税金及附加 89305.08 56379.75
二、主营业务利润 75452707.4 86601340.16
加：其他业务利润 215658.76 39074.69
减：存货跌价损失
营业费用 5133983.59 7660898.06
管理费用 11289225.44 17967680.17
财务费用 13328714.7 8962977.09
三、营业利润 45916442.43 52048859.53
加：投资收益 91067519.68 69031428.79
期货损益
补贴收入 1483710 1298000
营业外收入 15399.9 3528079.97
以前年度损益调整
减：营业外支出 53984.31 30335.03
分给外单位利润
四、利润总额 138429087.7 125876033.26
减：所得税 8600894.79 229828.64
少数股东损益 11242588.18 12602925.75
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 118585604.73 113043278.87
加：年初未分配利润 -803497.99 100114790.73
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 117782106.74 213158069.6
减：提取法定盈余公积金 11778210.67 11304327.89
提取法定公益金 5889105.34 5652163.94
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 100114790.73 196201577.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 154334476.5
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 100114790.73 41867101.27
佛山华新包装股份有限公司
利润及利润分配表
单位：人民币元
项目 母公司
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 4894150.58 18819114.45
减：折扣与折让
主营业务收入净额 4894150.58 18819114.45
减：主营业务成本 3860338.93 11257121.67
主营业务税金及附加 89305.08 56379.75
二、主营业务利润 944506.57 7505613.03
加：其他业务利润 194586.03 9405
减：存货跌价损失
营业费用 117154.21 380765.16
管理费用 1399738.24 549
