佛山华新包装股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均已出席
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司董事长王奇先生、总经理谭尚辉先生及财务总监季向东先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,966,425,873.45 2,748,316,066.11 7.94%
所有者权益（或股东权益） 1,183,717,873.61 1,126,746,997.13 5.06%
每股净资产 2.34 2.56 -8.59%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 44,203,206.51 449.26%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.087 402.10%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 38,332,898.64 78,874,687.36 51.53%
基本每股收益 0.076 0.156 31.03%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - 0.156 -
稀释每股收益 0.076 0.156 31.03%
净资产收益率 3.24% 6.66% 1.02%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.24% 6.66% 1.02%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外支出 -945.40
合计 -945.40
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,748
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
吴浩源 1,334,919 境内上市外资股
邱敏 1,041,090 境内上市外资股
汤毅 781,185 境内上市外资股
PANG,KWOK SHI彭国仕 725,305 境内上市外资股
朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 623,449 境内上市外资股
林琼芝 585,580 境内上市外资股
LIM CHINA MASTER FD SPC LTD-CHN
523,328 境内上市外资股
INDEX SEGREGATED PORTFOLIO
CAO SHENGCHUN 487,945 境内上市外资股
陈平华 449,650 境内上市外资股
缪军 406,830 境内上市外资股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、报告期末营业收入较上年同期增加74.84%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司珠海项目正式投产，且市场销售状况良好；
2、报告期末营业成本较上年同期增加68.34%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司珠海项目正式投产，且市场销售状况良好；
3、报告期末销售费用较上年同期增加82.8%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司珠海项目正式投产，且市场销售状况良好；
4、报告期末财务费用较上年同期增加2100.13万元，主要原因系报告期内发行短期融资券及银行短期贷款利率多次调高；
5、报告期末营业利润较上年同期增加33.63%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司销售额、销售毛利率较上年同期增加，且利乐（华新）公司利润较上年同期有所增加；
6、报告期末利润总额较上年同期增加32.81%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司销售额、销售毛利率较上年同期增加，且利乐（华新）公司利润较上年同期有所增加；
7、报告期末少数股东损益较上年同期增加320%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司销售额、销售毛利率较上年同期增加；
8、报告期末应收票据较上年期末增加42.52%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司珠海项目正式投产，且市场销售状况良好；
9、报告期末应收账款较上年期末增加156.21%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司珠海项目正式投产，且市场销售状况良好；
10、报告期末预付账款较上年期末减少95.72%，主要原因系报告期本公司购进材料冲减预付账款；
11、报告期末存货较上年期末增加7651.2万元，增幅55.96%，主要原因系报告期华丰珠海项目投产，产能大幅增加；
12、报告期末其他流动资产较上年期末增加181.55%，主要原因系报告期待摊费用增加；
13、报告期末固定资产较上年期末增加193.11%，主要原因系报告期华丰珠海项目投产，在建工程大部分完工转入固定资产；
14、报告期末在建工程较上年期末减少91.62%，主要原因系报告期华丰珠海项目投产，在建工程大部分完工转入固定资产；
15、报告期末无形资产较上年期末增加49.04%，主要原因系报告期本公司属下华新(佛山)彩色印刷有限公司取得土地使用权1824.93万元;
16、报告期末短期借款较上年期末增加36.57%，主要原因系报告期华丰珠海项目投产，补充生产所需流动资金增加短期银行借款;
17、报告期末应交税费较上年期末增加553.45万元，主要原因系报告期佛山华丰纸业有限公司销售额增加，减少增值税期初留抵税额;
18、报告期末其他应付款较上年期末减少68.83%，主要原因系报告期本公司归还母公司佛山华新发展有限公司借款;
19、报告期末其他流动负债较上年期末增加4.17亿元，主要原因系报告期公司新增发行短期融资券4.2亿元;
20、销售商品、提供劳务收到的现金产生的现金流量净额比上年同期增加2.96亿元, 主要原因系报告期佛山华丰纸业有限公司销售额较上年同期增加及华丰珠海项目投产；
21、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加1.58亿元,主要原因系华丰珠海项目投产;
22、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加86.32%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司销售额较上年同期增加及华丰珠海项目投产；
23、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加50.3%，主要原因系报告期公司属下佛山华丰纸业有限公司销售额较上年同期增加及华丰珠海项目投产；
24、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加100.32%，主要原因系华丰珠海项目投产；
25、取得投资收益收到的现金比上年同期增加4338.8万元，主要原因系利乐（华新）公司分回2006年下半年及2007年上半年的利润分红；
26、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期减少1.31亿元，主要原因系报告期华丰珠海项目投产，在建工程大部分完工；
27、取得借款收到的现金较上年同期增加6.29亿元，主要原因系公司新增发行短期融资券4.2亿元;
28、偿还债务支付的现金较上年同期增加5.9亿元，主要原因系报告期本公司归还母公司佛山华新发展有限公司借款;
29、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加3980万元，主要原因系公司对2006年度利润实施分红，而且报告期内流动资金贷款增加及银行短期贷款利率多次调高。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
本公司之控股子公司佛山华丰纸业有限公司（以下简称“华丰纸业”）向广东省珠海市中级人民法院（以下简称“珠海中院”）诉斯道拉恩索亚洲包装有限公司（以下简称“斯道拉恩索”）转让协议纠纷案已于2007年8月20日由珠海中院受理，基本案情如下：
2005年10月28日，斯道拉恩索与华新包装签订《合资经营合同》，约定合资成立斯道拉恩索华新（珠海）包装纸业有限公司（以下简称“合资公司”）。同日，斯道拉恩索与华新包装之代表人共同代表拟设立的合资公司与华丰纸业签订《资产转让协议》及相关附属文件，约定合资公司将收购华丰纸业位于珠海市的涂布灰底白板纸项目资产。
由于斯道拉恩索于2005年12月29日单方面决定退出合资项目、终止《合资经营合同》的履行，拒绝办理领取合资公司企业法人营业执照的相关手续，导致《资产转让协议》无法继续履行，因此给华丰纸业造成重大经济损失。经华丰纸业方面统计，华丰公司因《资产转让协议》无法继续履行而遭受的经济损失，包括改建支出、供应商索赔、改建期间的工程管理费用、人员工资以及延误期间的工程利息等合计约人民币5800万元。为保障华丰纸业的合法权益, 华丰纸业对斯道拉恩索提起诉讼进行追偿。
目前斯道拉恩索亚洲包装有限公司提出抗辩，申请本案不在珠海中院立案，并于新加坡进行仲裁，上述申请正处于审核过程中。
因能否通过上述案件的判决、执行等司法程序收回索赔款项尚存在较大的不确定性，因此本公司无法准确判断上述起诉案件对我公司本期利润的影响程度。以上案件如有新的进展情况，本公司将及时公告。目前，公司生产经营正常。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权比
所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
佛山商业银行新江
100,000.00 0.00 0.08% 100,000.00 0.00 -
支行
佛山商业银行 3,000,000.00 0.00 2.50% 3,000,000.00 0.00 -
广东发展银行 113,558.00 0.00 0.32% 113,558.00 0.00 -
合计 3,213,558.00 0.00 - 3,213,558.00 0.00 -
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 117,598,993.07 32,911,521.93 112,899,721.31 43,871,864.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 60,607,128.80 42,524,885.68
应收账款 254,387,028.97 99,288,379.31
预付款项 2,260,567.17 52,830,969.86 61,216.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 7,878,262.76 960,907,507.21 6,425,304.42 786,910,012.29
买入返售金融资产
存货 213,240,585.12 136,728,595.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,172,936.85 1,126,967.70
流动资产合计 659,145,502.74 993,819,029.14 451,824,823.29 830,843,093.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 162,097,761.32 932,130,189.90 203,378,585.12 974,360,532.15
投资性房地产
固定资产 1,966,829,753.40 406,205.75 671,026,952.58 474,108.14
在建工程 115,505,213.31 1,378,544,195.10
工程物资
固定资产清理 -14,859.51
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,032,402.24 37,594,771.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,625,125.25 2,190,917.70
递延所得税资产 3,755,820.59 3,755,820.59
其他非流动资产 449,154.11
非流动资产合计 2,307,280,370.71 932,536,395.65 2,296,491,242.82 974,834,640.29
资产总计 2,966,425,873.45 1,926,355,424.79 2,748,316,066.11 1,805,677,733.73
流动负债：
短期借款 447,286,941.06 110,000,000.00 327,513,866.80 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,424,467.07 18,959,350.81
应付账款 150,263,101.66 204,490,086.85
预收款项 5,024,554.95 4,680.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应交税费 -8,580,639.79 8,469.77 -14,115,152.80 18,582.27
应付利息
其他应付款 137,479,763.31 136,503,129.33 441,053,528.27 426,560,214.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债 417,535,422.45 408,660,000.00 403,955.05 46,401.31
流动负债合计 1,255,409,055.76 655,171,599.10 1,098,330,189.93 576,629,878.92
非流动负债：
长期借款 339,084,508.24 120,000,000.00 339,969,411.75 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,145,000.00 1,145,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 340,229,508.24 120,000,000.00 341,114,411.75 120,000,000.00
负债合计 1,595,638,564.00 775,171,599.10 1,439,444,601.68 696,629,878.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,425,000.00 505,425,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00
资本公积 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00 253,763,982.00
减：库存股
盈余公积 111,231,258.82 111,231,258.82 111,231,258.82 111,231,258.82
一般风险准备
未分配利润 313,297,632.79 280,763,584.87 322,251,756.31 304,552,613.99
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,183,717,873.61 1,151,183,825.69 1,126,746,997.13 1,109,047,854.81
少数股东权益 187,069,435.84 182,124,467.30
所有者权益合计 1,370,787,309.45 1,151,183,825.69 1,308,871,464.43 1,109,047,854.81
负债和所有者权益总计 2,966,425,873.45 1,926,355,424.79 2,748,316,066.11 1,805,677,733.73
4.2本报告期利润表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 381,424,864.76 0.00 137,001,903.88 8,672.59
其中：营业收入 381,424,864.76 0.00 137,001,903.88 8,672.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 373,003,422.90 1,450,168.73 137,551,888.43 1,443,858.27
其中：营业成本 327,218,901.88 0.00 123,523,791.63 0.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 42,135.18 39,500.66
销售费用 10,579,213.86 4,048,614.19
管理费用 16,753,467.60 1,555,485.04 9,859,354.04 1,539,072.17
财务费用 18,409,704.38 -105,316.31 80,627.91 -95,213.90
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
32,501,038.27 32,501,038.27 25,984,080.26 25,984,080.26
填列）
其中：对联营企业和合
32,501,038.27 32,501,038.27 25,984,080.26 25,984,080.26
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
40,922,480.13 31,050,869.54 25,434,095.71 24,548,894.58
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 0.00 0.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
40,922,480.13 31,050,869.54 25,434,095.71 24,548,894.58
号填列）
减：所得税费用 162,238.46 -113,478.52
五、净利润（净亏损以“-”号填
40,760,241.67 31,050,869.54 25,547,574.23 24,548,894.58
列）
归属于母公司所有者的净
38,332,898.64 31,050,869.54 25,297,904.32 24,548,894.58
利润
少数股东损益 2,427,343.03 249,669.91
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.076 0.058
（二）稀释每股收益 0.076 0.058
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 709,406,132.57 242,154.18 405,731,049.44 6,173,758.39
其中：营业收入 709,406,132.57 242,154.18 405,731,049.44 6,173,758.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 695,197,471.14 8,383,417.41 406,974,040.76 11,632,921.91
其中：营业成本 615,121,870.28 234,444.22 365,414,376.72 5,151,806.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 126,952.84 191,356.11 64,620.24
销售费用 19,962,543.86 10,920,667.79 218,802.78
管理费用 38,202,457.03 6,760,324.32 29,665,330.45 6,409,256.02
财务费用 21,783,647.13 1,388,648.87 782,309.69 -211,563.49
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
72,181,990.38 72,181,990.38 65,889,812.61 65,889,812.61
填列）
其中：对联营企业和合
72,181,990.38 72,181,990.38 65,889,812.61 65,889,812.61
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
86,390,651.81 64,040,727.15 64,646,821.29 60,430,649.09
列）
加：营业外收入 398,401.67
减：营业外支出 945.40 945.40
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
86,389,706.41 64,039,781.75 65,045,222.96 60,430,649.09
号填列）
减：所得税费用 2,570,050.51 -95,155.24
五、净利润（净亏损以“-”号填
83,819,655.90 64,039,781.75 65,140,378.20 60,430,649.09
列）
归属于母公司所有者的净
78,874,687.36 64,039,781.75 63,962,862.41 60,430,649.09
利润
少数股东损益 4,944,968.54 1,177,515.79
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.156 0.146
（二）稀释每股收益 0.156 0.146
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
749,985,045.47 278,640.00 453,798,473.84 9,774,666.96
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 94,753.76 3,675,000.00
收到其他与经营活动有关
161,216,456.87 278,615,132.94 3,369,375.80 9,719,239.15
的现金
经营活动现金流入小计 911,296,256.10 278,893,772.94 460,842,849.64 19,493,906.11
购买商品、接受劳务支付的
667,553,493.57 192,109.81 358,288,848.27 5,644,957.00
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
41,096,560.92 3,127,081.76 27,343,597.15 2,168,398.08
付的现金
支付的各项税费 20,383,225.63 46,732.47 18,948,063.09 733,828.29
支付其他与经营活动有关
138,059,769.47 419,747,766.87 68,918,504.22 115,629,290.41
的现金
经营活动现金流出小计 867,093,049.59 423,113,690.91 473,499,012.73 124,176,473.78
经营活动产生的现金
44,203,206.51 -144,219,917.97 -12,656,163.09 -104,682,567.67
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 113,462,814.19 113,462,814.19 70,074,370.78 70,074,370.78
处置固定资产、无形资产和
994,829.51 1,153,086.00 1,151,590.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 114,457,643.70 113,462,814.19 71,227,456.78 71,225,960.78
购建固定资产、无形资产和
214,136,569.58 345,385,668.06 330,518.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 242,833,387.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 214,136,569.58 345,385,668.06 243,163,905.82
投资活动产生的现金
-99,678,925.88 113,462,814.19 -274,158,211.28 -171,937,945.04
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 956,316,526.74 654,190,000.00 327,421,368.82 120,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
24,770.00 24,770.00 190,000,000.00 190,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 956,341,296.74 654,214,770.00 517,421,368.82 310,000,000.00
偿还债务支付的现金 817,637,515.21 581,607,705.63 227,468,511.60 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
76,338,447.30 51,128,379.14 36,529,548.51 16,148,453.36
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
2,200,000.00 1,691,581.35 3,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 896,175,962.51 634,427,666.12 266,998,060.11 86,148,453.36
筹资活动产生的现金
60,165,334.23 19,787,103.88 250,423,308.71 223,851,546.64
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,689,614.86 -10,969,999.90 -36,391,065.66 -52,768,966.07
加：期初现金及现金等价物
112,899,721.31 43,871,864.93 157,833,360.78 68,823,681.37
余额
六、期末现金及现金等价物余额 117,589,336.17 32,901,865.03 121,442,295.12 16,054,715.30
4.5审计报告
审计意见：未经审计
