证券代码：200986 证券简称：粤华包B 公告编号：2008-002
佛山华新包装股份有限公司2007 年年度报告摘要
§1 重要提示
1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1 所有董事均已出席。
1 广东恒信德律会计师事务所为本公司2007 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
2 公司董事长王奇先生、总经理谭尚辉先生及财务总监季向东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
3 基本情况简介
4 联系人和联系方式
§2 公司基本情况简介§3 会计数据和业务数据摘要
股票简称 粤华包Ｂ
股票代码 200986
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 佛山市季华五路18 号
注册地址的邮政编码 528000
办公地址 佛山市季华五路经华大厦18 楼
办公地址的邮政编码 528000
公司国际互联网网址 http://www.fshxp.com
电子信箱 hejf@fshxp.com
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周启洪
联系地址 佛山市季华五路18 号经华大厦18 楼
电话 0757-83981729 83992076
传真 0757-83992026
电子信箱 hf_zhouqh@fshxp.com
3.1 主要会计数据单位：（人民币）元
2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,269,510,406.95 670,134,266.81 673,543,663.61 88.48% 604,126,491.12 605,764,046.13
利润总额 118,148,376.45 88,711,759.61 93,597,468.55 26.23% 73,366,607.28 74,074,349.97
归属于上市公司股东的净利润 109,653,397.47 86,049,103.07 90,981,019.39 20.52% 70,018,600.47 70,772,640.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 103,956,220.99 83,098,211.72 88,623,452.10 17.30% 70,174,644.40 70,928,684.47
经营活动产生的现金流量净额 67,039,489.50 -133,179,152.28 -133,179,152.28 150.34% 37,524,206.66 37,524,206.66
2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减（％） 2005 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 3,021,741,905.13 2,772,661,095.22 2,767,792,787.20 9.18% 2,178,899,877.68 2,153,847,225.88
所有者权益（或股东权益） 1,233,221,614.31 1,152,216,170.80 1,145,543,216.84 7.65% 1,066,167,067.73 1,054,562,197.45
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.2170 0.20 0.18 20.56% 0.16 0.1610
稀释每股收益 0.22 0.20 0.18 22.22% 0.16 0.1610
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.2057 0.19 0.1753 17.34% 0.16 0.1614
全面摊薄净资产收益率 8.89% 7.47% 7.94% 0.95% 6.57% 6.71%
加权平均净资产收益率 9.05% 7.76% 8.27% 0.78% 6.79% 6.94%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 8.43% 7.21% 7.74% 0.69% 6.58% 6.73%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 8.58% 7.49% 8.06% 0.52% 6.81% 6.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 -0.30 -0.30 37.67% 0.09 0.09
2007 年末 2006 年末 本年末比上 2005 年末
年末增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.44 2.62 2.61 -6.51% 2.43 2.37
非经常性损益项目√ 适用□ 不适用单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 80,811.83
计入当期损益的政府补助 525,000.00
计入当期损益的非金融企业收取的资金占用费 2,860,488.32
其他营业外收支净额 3,188,505.41
非经常性损益企业所得税影响数 -8,813.42
非经常性损益少数股东所占份额 -948,815.66
合计 5,697,176.48
采用公允价值计量的项目
□ 适用√ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用√ 不适用
§4 股本变动及股东情况
1 股份变动情况表单位：股
2 前10 名股东、前10 名流通股股东持股情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、未上市流通股份 290,000,000 65.98% 43,500,000 43,500,000 333,500,000 65.98%
1、发起人股份 290,000,000 65.98% 43,500,000 43,500,000 333,500,000 65.98%
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 290,000,000 65.98% 43,500,000 43,500,000 333,500,000 65.98%
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份 149,500,000 34.02% 22,425,000 22,425,000 171,925,000 34.02%
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股 149,500,000 34.02% 22,425,000 22,425,000 171,925,000 34.02%
3、境外上市的外资股
4、其他
单位：股
股东总数 19,527
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量
佛山华新发展有限公司 国有法人 65.20% 329,512,030 329,512,030 0
吴浩源 境外自然人 0.26% 1,334,919 未知
PANG,KWOK SHI 彭国仕 境外自然人 0.14% 730,605 未知
朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 境内自然人 0.13% 639,289 未知
林楚斌 境内自然人 0.12% 613,134 未知
林琼芝 境内自然人 0.12% 585,580 未知
广东省技术改造投资有限公司 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0
中国包装总公司 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0
中国物资开发投资总公司 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0
佛山市资产管理中心 国有法人 0.11% 569,710 569,710 0
佛山市轻工工业公司 国有法人 0.11% 569,710 569,710 569,710
前10 名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
吴浩源 1,334,919 境内上市外资股
PANG,KWOK SHI 彭国仕 730,605 境内上市外资股
朴光实 PIAO JOY GUANGSHI 639,289 境内上市外资股
林楚斌 613,134 境内上市外资股
林琼芝 585,580 境内上市外资股
汤毅 552,200 境内上市外资股
LIM CHINA MASTER FD SPC LTD-CHN INDEX SEGREGATED PORTFOLIO 523,328 境内上市外资股
詹长城 522,905 境内上市外资股
CAO SHENGCHUN 487,945 境内上市外资股
陈平华 449,000 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致行动的说明 ①中国物资开发投资总公司为公司第一大股东佛山华新发展有限公司的控股股东，因此中国物资开发投资总公司与公司及公司控股股东佛山华新发展有限公司存在关联关系。②公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。③报告期内,本公司持股5%(含5%)以上股东所持股份未发生质押、冻结情况。
1 控股股东及实际控制人情况介绍
2 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用√ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
本公司控股股东情况介绍：佛山华新发展有限公司持有本公司国有法人股（非流通股）329512030 股，占总股本的65.2%。该公司成立于1993 年5 月27 日，法定代表人童来明，注册资本为45793 万元，经营范围是生产、制造、经销包装材料，造纸、电缆、电线、新型材料；经销：包装机械及维修、放大器及配件、装饰材料、饮料；信息咨询等业务。佛山华新发展有限公司共有7 家法人股东，其中中国物资开发投资总公司持有该公司62.11% 的出资。中国物资开发投资总公司，于1988 年6 月经国家行政管理局注册成立，现为中国诚通控股集团有限公司的国有独资企业。中国诚通控股集团有限公司（以下简称“中国诚通”）前身为中国诚通集团公司，于1998 年1 月22 日根据国内贸易局内贸行二字（1998）第189 号批文成立，并经国家行政管理局核准正式成立，是国资委管理的大型物流企业集团。中国诚通拥有中国内陆最大、遍布最广的集仓储、配送、信息一体化的连锁物流配送网络和金属分销网络，拥有海运、铁路、公路、航空多式联运一体的运输网络。根据国资委2004 年6 月下发的《关于中央企业建立和完善国有独资公司董事会试点工作的通知》，中国诚通是国资委选定的试点规范董事会的首批七家建立和完善董事会试点企业之一。中国诚通已走上快速发展的道路，正在向国际化的现代企业集团的目标发展。公司注册资本人民币154，695 万元，法定代表人马正武先生，公司注册地址北京市西城区月坛北街25 号，营业执照注册号：1000001002867。公司主要业务为仓储物流、金属贸易等。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
佛山华新包装股份有限公司2007 年年度报告摘要
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
王奇 董事长 男 54 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
童来明 副董事长 男 38 2005 年10 月17 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
谭尚辉 董事 男 57 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
严肃 董事 男 38 2007 年05 月10 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
何继长 董事 男 51 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
黄欣 董事 男 45 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 否
孙圣爱 独立董事 男 59 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
钟流汉 独立董事 男 54 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
葛芸 独立董事 女 45 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 3.80 0 0 0.00 0.00 否
周启洪 董事会秘书 男 40 2006 年09 月25 日 2008 年05 月31 日 0 0 63.03 0 0 0.00 0.00 否
陈泽青 监事会主席 女 56 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
陈明 监事 男 44 2007 年05 月10 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
米保钢 监事 男 47 2007 年05 月10 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
黄达标 监事 男 56 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
黄伟基 监事 男 54 2005 年06 月01 日 2008 年05 月31 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
谭尚辉 总经理 男 57 2006 年03 月28 日 2008 年06 月30 日 0 0 81.31 0 0 0.00 0.00 否
陈海燕 副总经理 男 42 2006 年03 月28 日 2008 年06 月30 日 0 0 69.13 0 0 0.00 0.00 否
陈加力 副总经理 男 50 2006 年03 月28 日 2008 年06 月30 日 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是
黄欣 副总经理 男 44 2006 年03 月28 日 2008 年06 月30 日 0 0 63.41 0 0 0.00 0.00 否
卢亮 副总经理 男 35 2006 年03 月28 日 2008 年06 月30 日 0 0 62.65 0 0 0.00 0.00 否
季向东 财务总监 男 33 2007 年05 月14 日 2008 年06 月30 日 0 0 45.54 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 396.47 0 0 - - -
6
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用√ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007 年，我国宏观经济形势保持了良好的发展，高位运行的经济环境给企业发展带来了旺盛的市场机会，造纸印刷包装行业的市场需求处于增长态势。在需求高增长的同时，也伴随着市场供给量的放大和市场竞争的日益加剧。面对复杂多变，竞争日趋激烈的国内外市场环境，公司紧紧围绕董事会在年初确定的经营目标，通过挖潜改造、强化管理，保持了生产的稳定运行和经济效益的不断提高。公司的珠海造纸项目的建成投产，其生产经营效果也得到日益体现。报告期内，公司全年实现营业收入126,951.04 万元，比去年同期增加88.48%,实现营业利润11,435.41 万元, 比去年同期增加23.60%,实现净利润10,965.34 万元, 比去年同期增加20.52%,扣除非经常损益后实现净利润10,395.62 万元, 比去年同期增加17.30%。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
造纸业 114,610.04 101,815.40 11.16% 102.85% 92.44% 4.80%
印刷业 11,894.01 9,438.63 20.64% 15.51% 11.83% 2.61%
主营业务分产品情况
白板纸 114,610.04 101,815.40 11.16% 102.85% 92.44% 4.80%
印刷品 11,894.01 9,438.63 20.64% 15.51% 11.83% 2.61%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 74,894.18 74.17%
国外 52,056.86 113.76%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用√ 不适用变更项目情况
□ 适用√ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用□ 不适用单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
华丰珠海30 万吨涂布白纸板项目 140,370.06 该项目于2007 年7 月正式建成投产。 报告期内实现营业利润2032.27 万元
合计 140,370.06 - -
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用√ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案√ 适用□ 不适用
经广东恒信德律会计师事务所有限公司审计，公司2007 年实现税后利润为109,653,397.47 元人民币。按照《股份有限公司境内上市外资股规定的实施细则》和本公司《公司章程》的规定，以本年度实现的净利润109,653,397.47 元人民币为基准, 提取法定公积金和法定公益金8,751,223.87 元后,加上年初累计未分配利润253,900,740.95 元,本年度可供股东分配的利润为354,802,914.55 元。鉴于公司下属控股子公司均有进行项目扩产的计划，对于资金的需求较大，目前正以借贷和其它方法进行项目融资。为求得公司稳定、健康、快速的发展，本年度公司拟不进行利润分配，公司未分配利润将用于补充营运资金。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案√ 适用□ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用√ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用√ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用□ 不适用单位：（人民币）万元其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额0.00 万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 70,865.64
报告期末对子公司担保余额合计 79,865.64
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 79,865.64
担保总额占公司净资产的比例 64.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 4,000.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 18,204.56
上述三项担保金额合计 22,204.56
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例
青岛诚通燃料有限公司 0.00 0.00% 4,185.05 45.97%
合计 0.00 0.00% 4,185.05 45.97%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0.00 万元
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元
关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
佛山华新发展有限公司 0.00 0.00 -30,261.59 12,325.06
合计 0.00 0.00 -30,261.59 12,325.06
7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用√ 不适用2007 年新增资金占用情况
□ 适用√ 不适用截止2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用√ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用√ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用√ 不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项√ 适用□ 不适用
本公司之控股子公司佛山华丰纸业有限公司（以下简称“华丰纸业”）向广东省珠海市中级人民法院（以下简称“珠海中
院”）诉斯道拉恩索亚洲包装有限公司（以下简称“斯道拉恩索”）转让协议纠纷案已于2007 年8 月20 日由珠海中院受理，基本案情如下：
2005 年10 月28 日，斯道拉恩索与华新包装签订《合资经营合同》，约定合资成立斯道拉恩索华新（珠海）包装纸业有限公司（以下简称“合资公司”）。同日，斯道拉恩索与华新包装之代表人共同代表拟设立的合资公司与华丰纸业签订《资产转让协议》及相关附属文件，约定合资公司将收购华丰纸业位于珠海市的涂布灰底白板纸项目资产。
由于斯道拉恩索于2005 年12 月29 日单方面决定退出合资项目、终止《合资经营合同》的履行，拒绝办理领取合资公司企业法人营业执照的相关手续，导致《资产转让协议》无法继续履行，因此给华丰纸业造成重大经济损失。经华丰纸业方面统计，华丰公司因《资产转让协议》无法继续履行而遭受的经济损失，包括改建支出、供应商索赔、改建期间的工程管理费用、人员工资以及延误期间的工程利息等合计约人民币5800 万元。为保障华丰纸业的合法权益, 华丰纸业对斯道拉恩索提起诉讼进行追偿。
斯道拉恩索亚洲包装有限公司对本案管辖权提出异议，申请本案不在珠海中院立案，并于新加坡进行仲裁。2007 年11 月20 日，经珠海市中级人民法院民事裁定书（2007）珠中法民四初字第52 号裁定，驳回斯道拉恩索亚洲包装有限公司对本案管辖权提出异议。由于斯道拉恩索亚洲包装有限公司不服珠海市中级人民法院裁定，目前已上诉至广东省高级人民法院。
因能否通过上述案件的判决、执行等司法程序收回索赔款项尚存在较大的不确定性，因此本公司无法准确判断上述起诉案件对我公司本期利润的影响程度。以上案件如有新的进展情况，本公司将及时公告。目前，公司生产经营正常。
1 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
2 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用√ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况√ 适用□ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源
佛山商业银行新江支行 100,000.00 0 0.08% 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资
佛山商业银行 3,000,000.00 0 2.50% 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资
广东发展银行 113,558.00 0 0.32% 113,558.00 0.00 0.00 长期股权投资 设立出资
合计 3,213,558.00 0 - 113,558.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用√ 不适用
§8 监事会报告√ 适用□ 不适用
一、报告期内监事会工作情况
报告期内，公司监事会全体成员以向全体股东负责的态度，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》依法履行职责，认真开展了监督工作，列席了公司董事会会议并出席股东大会，对会议召开程序、决策程序、决议事项、信息披露和董事会对股东大会决议的执行情况等进行了有效监督，对公司财务以及董事、经理等高级管理人员工作履行职责的合法、合规性进行了有效监督，发挥了监事会对公司规范运作和健康发展应有的监督作用，维护了公司及股东的合法权益。公司监事会在2007 年度共召开了四次监事会议，具体情况如下：
（一）、2007 年4 月18 日，公司召开了第三届监事会2007 年第一次会议。会议应到监事5 名，实到5 名。相关决议公告刊登于2007 年4 月19 日的《证券时报》和《大公报》。（二）、2007 年4 月19 日，公司召开了第三届监事会2007 年第二次会议。会议应到监事5 名，实到5 名，会议审议并通过公
司2007 年第一季度报告。
（三）、2007 年8 月10 日，公司以通讯表决方式召开了第三届监事会2007 年第三次会议。会议应表决的监事5 名，实际表决的监事5 名。会议审议并通过公司2007 年半年度报告及摘要。（四）、2007 年10 月22 日，公司以通讯表决方式召开了第三届监事会2007 年第四次会议。会议应到监事5 名，实到5 名，
会议审议并通过了公司2007 年第三季度报告。
二、监事会的独立意见根据《公司法》以及公司章程，监事会对报告期内公司的有关情况发表如下独立意见：（一）公司依法运作情况2007 年度，公司监事会对公司依法运作情况进行了全程监督，认为公司的决策程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》
的规定，公司已建立了一套较完善的内部控制制度，公司董事、独立董事、经理及其他高级管理人员在报告期内勤勉尽责，
廉洁自律，为促进企业的发展作出了不懈的努力。在执行公务时没有发现违反法律、法规、《公司章程》的行为或损害公司和
股东利益的行为。
（二）检查公司财务状况
监事会认为，公司财务制度健全，财务管理规范。广东恒信德律会计师事务所有限公司作为公司聘请的境内审计机构，对公司2007 年度出具的标准无保留意见的审计报告及有关事项的说明客观、公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。（三）公司募集资金及使用情况监事会对公司募集资金的使用情况进行了检查，本报告期公司无新的募集资金，非募集资金项目投资符合公司股东利益和公
司的长远发展；（四）关联交易情况报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，未损害公司和股东的利益。（五）收购、出售资产情况报告期内公司无收购或出售资产的情况，也没有以任何形式为控股股东及其关联方进行担保，也未给任何自然人进行担保。（六）内部控制自我评价情况1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公
司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；2、公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配齐到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效；3、2007 年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情况发生。
综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
（2008）恒德珠审71 号审计报告佛山华新包装股份有限公司全体股东：我们审计了后附的佛山华新包装股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007 年12 月31 日的
财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。
广东恒信德律会计师事务所有限公司中国注册会计师：杜小强中国·珠海
中国注册会计师：余东红
二○○八年三月二十五日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007 年12 月31 日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 63,767,336.50 24,921,687.13 112,899,721.31 43,871,864.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 59,669,620.10 42,524,885.68
应收账款 263,746,811.88 99,288,379.31
预付款项 3,637,855.82 53,957,937.56 61,216.22
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收股利 34,140,000.00 124,931,529.10 89,842,010.66
应收利息
其他应收款 21,060,306.72 910,387,437.97 6,425,304.42 697,068,001.63
买入返售金融资产
存货 186,800,021.23 136,728,595.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 632,821,952.25 1,060,240,654.20 451,824,823.29 830,843,093.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 166,391,464.13 953,404,856.77 222,855,306.21 1,006,768,698.85
投资性房地产 11,478,231.26 11,931,146.06
固定资产 2,084,520,822.42 1,100,792.04 659,095,806.52 474,108.14
在建工程 39,423,119.78 1,378,544,195.10
工程物资 13,629,040.02
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,221,719.36 37,594,771.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,087,221.02 2,190,917.70
递延所得税资产 4,168,334.89 3,755,820.59
其他非流动资产
非流动资产合计 2,388,919,952.88 954,505,648.81 2,315,967,963.91 1,007,242,806.99
资产总计 3,021,741,905.13 2,014,746,303.01 2,767,792,787.20 1,838,085,900.43
流动负债：
短期借款 481,839,691.89 150,000,000.00 327,513,866.80 150,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,155,830.91 18,959,350.81
应付账款 195,690,685.23 204,490,086.85
预收款项 20,204,812.16 5,024,554.95 4,680.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,027,568.82 501,779.75
应交税费 -2,482,848.18 180,429.31 -14,115,152.80 18,582.27
应付利息 1,391,185.09 259,949.10
应付股利 133,758.00 133,758.00 108,988.00 108,988.00
其他应付款 36,286,574.75 24,024,575.77 441,088,546.22 426,497,628.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 258,481,674.99 110,000,000.00 115,000,000.00
其他流动负债 412,912,500.00 412,912,500.00
流动负债合计 1,417,641,433.66 697,753,042.83 1,098,330,189.93 576,629,878.92
非流动负债：
长期借款 179,334,850.00 110,000,000.00 339,969,411.75 120,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,145,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,320,000.00
非流动负债合计 180,654,850.00 110,000,000.00 341,114,411.75 120,000,000.00
负债合计 1,598,296,283.66 807,753,042.83 1,439,444,601.68 696,629,878.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 505,425,000.00 505,425,000.00 439,500,000.00 439,500,000.00
资本公积 253,763,982.00 250,531,482.00 253,763,982.00 250,531,482.00
减：库存股
盈余公积 119,229,717.76 119,229,717.76 110,478,493.89 110,478,493.89
一般风险准备
未分配利润 354,802,914.55 331,807,060.42 341,800,740.95 340,946,045.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,233,221,614.31 1,206,993,260.18 1,145,543,216.84 1,141,456,021.51
少数股东权益 190,224,007.16 182,804,968.68
所有者权益合计 1,423,445,621.47 1,206,993,260.18 1,328,348,185.52 1,141,456,021.51
负债和所有者权益总计 3,021,741,905.13 2,014,746,303.01 2,767,792,787.20 1,838,085,900.43
1 利润表编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007 年1-12 月单位：（人民币）元
2 现金流量表编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007 年1-12 月单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,269,510,406.95 242,154.18 673,543,663.61 6,603,855.75
其中：营业收入 1,269,510,406.95 242,154.18 673,543,663.61 6,603,855.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,249,395,319.85 7,917,460.66 671,944,415.72 13,961,706.44
其中：营业成本 1,109,026,954.79 234,829.23 615,783,395.93 5,675,060.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 184,977.83 243,344.30 64,620.24
销售费用 31,760,154.87 15,940,438.43 218,802.78
管理费用 54,659,328.20 8,535,868.05 40,001,475.63 8,274,240.99
财务费用 47,324,512.88 -993,115.25 1,313,928.67 -271,018.28
资产减值损失 6,439,391.28 139,878.63 -1,338,167.24
加：公允价值变动收益（损失以“-” 号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 94,238,972.11 95,188,490.55 90,916,675.03 96,837,146.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 94,238,972.11 94,238,972.11 90,916,675.03 90,916,675.03
汇兑收益（损失以“-” 号填列）
三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 114,354,059.21 87,513,184.07 92,515,922.92 89,479,296.12
加：营业外收入 4,200,863.52 1,081,545.63 93,956.42
减：营业外支出 406,546.28 945.40
其中：非流动资产处置损失 305,600.88
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 118,148,376.45 87,512,238.67 93,597,468.55 89,573,252.54
减：所得税费用 759,434.35 173,702.96
五、净利润（ 净亏损以“-” 号填列） 117,388,942.10 87,512,238.67 93,423,765.59 89,573,252.54
归属于母公司所有者的净利润 109,653,397.47 90,981,019.39
少数股东损益 7,735,544.63 2,442,746.20
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.18
（二）稀释每股收益 0.22 0.18
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 876,517,170.07 551,715,663.80 9,734,952.93
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 115,326.09
收到其他与经营活动有关的现金 8,147,648.96 19,144,805.91 38,885,259.39 9,405,100.36
经营活动现金流入小计 884,780,145.12 19,144,805.91 590,600,923.19 19,140,053.29
购买商品、接受劳务支付的现金 685,992,336.50 572,936,007.36 6,840,090.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 67,493,605.65 9,654,158.68 82,602,429.09 7,494,968.28
支付的各项税费 19,274,397.67 49,863.74 19,425,003.49 346,287.92
支付其他与经营活动有关的现金 44,980,315.80 214,363,155.26 48,816,635.53 248,467,577.59
经营活动现金流出小计 817,740,655.62 224,067,177.68 723,780,075.47 263,148,924.69
经营活动产生的现金流量净额 67,039,489.50 -204,922,371.77 -133,179,152.28 -244,008,871.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 113,462,814.19 113,462,814.19 70,074,370.78 70,074,370.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 38,000.00 1,778,893.68 1,146,590.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 113,500,814.19 113,462,814.19 71,853,264.46 71,220,960.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 311,005,571.83 724,008.00 374,259,853.61 330,518.00
投资支付的现金 242,833,387.82
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 311,005,571.83 724,008.00 374,259,853.61 243,163,905.82
投资活动产生的现金流量净额 -197,504,757.64 112,738,806.19 -302,406,589.15 -171,942,945.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,115,959,191.72 652,990,000.00 774,710,248.32 501,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,115,959,191.72 652,990,000.00 774,710,248.32 501,000,000.00
偿还债务支付的现金 983,561,253.39 557,765,000.00 382,273,219.70 110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,065,055.00 21,991,612.22 1,784,926.66
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,034,626,308.39 579,756,612.22 384,058,146.36 110,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 81,332,883.33 73,233,387.78 390,652,101.96 391,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49,132,384.81 -18,950,177.80 -44,933,639.47 -24,951,816.44
加：期初现金及现金等价物余额 112,899,721.31 43,871,864.93 157,833,360.78 68,823,681.37
六、期末现金及现金等价物余额 63,767,336.50 24,921,687.13 112,899,721.31 43,871,864.93
佛山华新包装股份有限公司2007 年年度报告摘要
9.2.4 所有者权益变动表编制单位：佛山华新包装股份有限公司 2007 年12 月31 日单位：（人民币）元
项目 本年金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 439,500,000.00 253,763,982.00 111,231,258.82 347,720,929.98 181,000,322.74 1,333,216,493.54 439,500,000.00 253,763,982.00 102,626,348.51 270,276,737.22 180,484,739.75 1,246,651,807.48
加：会计政策变更 -752,764.93 -5,920,189.03 1,804,645.94 -4,868,308.02 -1,105,179.88 -10,499,690.40 1850973.32 -9753896.96
前期差错更正
二、本年年初余额 439,500,000.00 253,763,982.00 110,478,493.89 341,800,740.95 182,804,968.68 1,328,348,185.52 439,500,000.00 253,763,982.00 101521168.63 259,777,046.82 182,335,713.07 1,236,897,910.52
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 65,925,000.00 8,751,223.87 13,002,173.60 7,419,038.48 95,097,435.95 8,957,325.26 82,023,694.13 469,255.61 91,450,275.00
（一）净利润 109,653,397.47 7,735,544.63 117,388,942.10 90,981,019.39 2,442,746.2 93,423,765.59
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 109,653,397.47 7,735,544.63 117,388,942.10 90,981,019.39 2,442,746.20 93,423,765.59
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 8,751,223.87 -30,726,223.87 -316,506.15 -22,291,506.15 8,957,325.26 -8,957,325.26 -1,973,490.59 -1,973,490.59
1．提取盈余公积 8,751,223.87 -8,751,223.87 8,957,325.26 -8,957,325.26
2．对所有者（或股东）的分配 -21,975,000.00 -316,506.15 -22,291,506.15 -1,973,490.59 -1,973,490.59
3．其他
（五）所有者权益内部结转 65,925,000.00 -65,925,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 65,925,000.00 -65,925,000.00
四、本年年末余额 505,425,000.00 253,763,982.00 119,229,717.76 354,802,914.55 190,224,007.16 1,423,445,621.47 439,500,000.00 253,763,982.00 110,478,493.89 341,800,740.95 182,804,968.68 1,328,348,185.52
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佛山华新包装股份有限公司2007 年年度报告摘要
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明√ 适用□ 不适用
1、按照《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》的规定及财政部于2007 年11 月16 日发布的《企业会计准则解释第1 号》的规定:企业在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资,应在首次执行日进行追溯调整,视同该子公司在最初即采用成本法核算。因此本公司对首次执行日存在的对子公司的长期股权投资进行了追溯调整。本公司将同一控制下合并形成的尚未摊销完毕的长期股权投资借方差额40,682,689.96 元（为本公司1999 年6 月投入佛山华丰纸业有限公司时出资额的公允价值与占该公司净资产份额的差额），调整冲减了留存收益40,682,689.96 元。将其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额11,841,082.59 元[为本公司1999 年6 月投入利乐华新（佛山）包装有限公司时出资额的公允价值与占该公司净资产份额的差额]，调整增加了留存收益11,841,082.59 元。
本公司对首次执行日存在的对子公司的长期股权投资按成本法进行了追溯调整，减少2006 年母公司报表投资收益1,546,748.99 元，增加2006 年母公司报表年初未分配利润3,383,985.98 元，减少2006 年母公司报表年初资本公积3,232,500.00 元。
2、按照《企业会计准则第38 号--首次执行企业会计准则》规定：本公司的联营公司按照《企业会计准则第38 号-- 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整而影响该公司留存收益并影响本公司按股权比例享有的净资产份额19,476,721.09 元，为利乐华新（佛山）包装有限公司，调整增加了留存收益19,476,721.09 元。
由于上述会计政策变更,共计调增了2006 年度母公司报表的净利润3,524,149.17 元，调减了2007 年度母公司报表的年初资本公积3,252,500.00 元；调减了2007 年年初留存收益7,527,649.29 元，其中：未分配利润调减了6,774,884.36 元，盈余公积调减了752,764.93 元；2007 年度母公司报表所有者权益变动表上年金额栏的资本公积会计政策变更数为-3,232,500.00 元，盈余公积会计政策变更数为-1,105,179.88 元，未分配利润会计政策变更数为-9,946,618.88 元。
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用√ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用√ 不适用
佛山华新包装股份有限公司董事会
董事长：王奇
2008年三月二十五日
