佛山华新包装股份有限公司
   独立董事关于第七届董事会 2021 年第二次会议
                 相关事项的专项说明和独立意见
       根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 上市公司治理准则》、
《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规范性文件以及佛山华新包装
股份有限公司(以下简称“公司”)《公司章程》及相关公司制度等规定，作为公
司的独立董事，基于独立判断，我们对第七届董事会 2021 年第二次会议相关事
项发表专项说明和独立意见，具体如下：

       一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项
说明
       1、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间发生的业务往来是经审批
的关联交易事宜，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金，不
存在非经营性资金往来等情况。
       2、报告期内，公司对下属子公司担保均为对下属子公司及下属公司之间提
供担保，公司及子公司无对外提供担保，亦无逾期担保情形及诉讼的担保。
    二、关于对董事会 2020 年年度利润分配预案的独立意见
       我们对公司《2020 年年度利润分配方案》进行了认真审核，我们认为该利
润分配预案符合公司《公司法》及《公司章程》的规定，符合公司目前实际情况，
有利于公司的持续稳定发展，不存在损害中小股东利益的情形。因此，我们同意
该利润分配预案，并提交公司 2020 年年度股东大会审议。
    三、关于对公司 2020 年内部控制自我评价报告的独立意见
       公司已根据自身的实际情况及法律法规的要求，建立了较为完善的法人治理
结构和内部控制体系，符合国家法律、法规和监管部门的要求，内部控制制度执
行有效，对公司目前的生产经营起到了很好的规范作用。我们认为《公司 2020
年年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际
情况。
    四、关于 2021 年度公司为下属子公司提供担保的独立意见
    公司对下属子公司提供的担保，有利于其生产经营发展所需的资金运转，被
担保人经营状况良好，资产优良，偿债能力较强，担保风险可控。相关决策符合
公司内部控制制度、《公司章程》及有关法律法规的规定，不存在违规担保行为，
未损害公司及股东的利益。我们同意公司担保事宜，并提交公司 2020 年年度股
东大会审议。
    五、关于 2021 年度向银行申请综合授信额度的独立意见
       公司拟计划 2021 年度向银行申请最高额度为 47 亿元综合授信（最终以各家
银行实际审批的授信额度为准）。向银行申请综合授信事宜，有利于公司经营发
展，满足资金运转需求，未损害公司及股东的利益。我们同意向银行申请综合授
信额度事宜，并提交公司 2020 年年度股东大会审议。
    六、关于 2021 年度公司日常关联交易预计的独立意见
       公司根据日常经营需要，合理地对 2021 年度公司日常关联交易进行预计，
有利于降低采购成本，促进公司相关业务的发展，关联交易定价公允、交易公平，
未损害公司及中小股东的利益。
       董事会在审议上述议案时，关联董事钟天崎、任小平、叶蒙、李飞均回避表
决，符合《公司法》、《公司章程》等的规定。我们同意公司 2021 年度日常关联
交易预计事宜，并提交公司 2020 年年度股东大会审议。
       七、关于补充审议关联交易的独立意见
       补充审议的关联交易符合公司实际经营需要，该关联交易是在公平、互利的
基础上进行的，遵循了公平、公开、公允、合理的原则，该关联交易价格依据市
场价格确定，定价公允合理，未对公司独立性造成影响，不存在损害上市公司利
益的情形。
       董事会在审议上述议案时，关联董事钟天崎、任小平、叶蒙、李飞均回避表
决，符合《公司法》、《公司章程》等的规定。我们同意公司补充审议关联交易事
宜。
    八、关于会计政策变更的独立意见

       公司本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计

准则第 21 号租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）的相关规定和要求进行的合

理变更及调整，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全

体股东合法权益特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的程序符合相关
法律法规和《公司章程》规定，我们同意公司本次会计政策变更。




                                        独立董事：张文京 李 军 鲁桂华

                                                 2021 年 3 月 17 日