南方风机股份有限公司

    NanFeng Ventilator Co., Ltd.

    （注册地址：广东省佛山市南海区狮山大道）

    2010 年半年度报告

    股票代码：3 0 0 0 0 4

    股票简称：南风股份南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    2

    重要提示

    一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资

    料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    性和完整性承担个别及连带责任。

    二、没有董事、监事、高级管理人员声明对本报告内容的真实性、准确性和

    完整性无法保证或存在异议。

    三、公司董事杨子善先生因事未能出席审议本次半年报的董事会会议，授权委

    托董事周燕敏女士代为出席并代为行使表决权。公司其他董事均已出席审议本次半

    年报的董事会会议。

    四、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    五、公司负责人杨泽文、主管会计工作负责人杨子善及会计机构负责人王达

    荣声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

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    目 录

    第一节 公司基本情况简介.......................................................................... 4

    第二节 董事会报告....................................................................................... 8

    第三节 重要事项.......................................................................................... 21

    第四节 股本变动和主要股东持股情况.................................................. 25

    第五节 董事、监事、高级管理人员情况.............................................. 29

    第六节 财务报告.......................................................................................... 31

    第七节 备查文件........................................................................................ 106南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    4

    第一节 公司基本情况简介

    （一）公司基本情况

    一、公司中文名称：南方风机股份有限公司

    英文名称：Nanfeng Ventilator Co., Ltd.

    中文简称：南风股份

    英文简称：Nanfeng Ventilator

    二、公司法定代表人：杨泽文

    三、公司联系人和联系方式

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 周晖 邱少媚

    联系地址 佛山市南海区狮山大道 佛山市南海区狮山大道

    电话 0757-81006199 0757-81006199

    传真 0757-81006190 0757-81006190

    电子信箱 investors@ntfan.com investors@ntfan.com

    四、公司注册地址：佛山市南海区狮山大道

    公司办公地址：佛山市南海区狮山大道

    邮政编码：528225

    网址：http://www.ntfan.com

    电子信箱：investors@ntfan.com

    五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》。

    登载年度报告的网站网址：中国证券监督管理委员会指定信息披露网站。

    公司年度报告备置地点：佛山市南海区狮山大道，

    南方风机股份有限公司董事会办公室。

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：南风股份 股票代码：300004

    七、持续督导机构：安信证券股份有限公司南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

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    （二）会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据

    单位：人民币元

    二、主要财务指标

    单位：人民币元

    项目 报告期 上年同期

    本报告期比上年

    同期增减（%）

    基本每股收益 0.27 0.21 28.57%

    稀释每股收益 0.27 0.21 28.57%

    扣除非经常性损益后的基本

    每股收益

    0.24 0.22 9.09%

    加权平均净资产收益率 3.67% 12.22% -8.55%

    扣除非经常性损益后的加权

    平均净资产收益率

    3.24% 12.23% -8.99%

    每股经营活动产生的现金流

    量净额

    -0.47 -0.14 -235.71%

    项目 报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减（%）

    归属于普通股股东的每股净

    资产

    7.51 7.34 2.32%

    项目 报告期 上年同期

    本报告期比上年

    同期增减（%）

    营业收入 132,533,996.05 103,133,436.75 28.51%

    营业利润 27,094,359.33 16,832,621.38 60.96%

    利润总额 30,703,739.33 16,811,606.97 82.63%

    归属于普通股股东的净利

    润

    25,761,450.76 15,036,531.92 71.33%

    归属于普通股股东的扣除

    非经常性损益后的净利润

    22,693,477.76 15,054,394.17 50.74%

    经营活动产生的现金流量

    净额

    -44,444,336.61 -9,651,695.32 -360.48%

    项目 报告期末 上年度期末

    本报告期末比上

    年度期末增减（%）

    总资产 907,492,273.07 856,740,036.30 5.92%

    所有者权益（或股东权益） 706,044,830.54 689,683,379.78 2.37%

    股本 94,000,000.00 94,000,000.00 0.00%南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

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    1、2009年1-9月公司总股本为7,000万股，2009年10月30日，公司首次公开发

    行股票并在创业板上市，公司总股本变更为9,400万股。

    2、表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。

    3、加权平均净资产收益率的计算过程

    项目 序号 本期数

    归属于公司普通股东的净利润 1 25,761,450.76

    非经常性损益 2 3,067,973.00

    扣除非经常性损益后的归属于公司

    普通股股东的净利润

    3=1-2

    22,693,477.76

    归属于公司普通股股东的期初净资

    产

    4

    689,683,379.78

    发行新股或债转股等新增的、归属于

    公司普通股股东的净资产

    5

    新增净资产次月起至报告期期末的

    累计月数

    6

    回购或现金分红等减少的、归属于公

    司普通股股东的净资产

    7

    9,400,000.00

    减少净资产次月起至报告期期末的

    累积月数

    8

    1

    因其他交易或事项引起的、归属于公

    司普通股股东的净资产增减变动

    9

    发生其他净资产增减变动次月起至

    报告期期末的累积月数

    10

    报告期月份数 11 6

    加权平均净资产 12=4+1×1/2+5×6/11-7×8/11±9×10/11 700,997,438.49

    加权平均净资产收益率 13=1/12 3.67%

    扣除非经常性损益加权平均净资产

    收益率

    14=3/12

    3.24%

    4、基本每股收益的计算过程

    项 目 序 号 本期数

    归属于公司普通股股东的净利润 1 25,761,450.76

    非经常性损益 2 3,067,973.00

    扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东

    的净利润

    3=1-2

    22,693,477.76

    期初股份总数 4 94,000,000.00

    因公积金转增股份或股票股利分配等增加股份

    数

    5南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    7

    项 目 序 号 本期数

    发行新股或债转股等增加股份数 6

    增加股份次月起至报告期期末的累积月数 7

    因回购等减少股份数 8

    减少股份次月起至报告期期末的累积月数 9

    报告期缩股数 10

    报告期月份数 11 6

    发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7/11-8×9/11-10 94,000,000.00

    基本每股收益 13 0.27

    扣除非经常性损益基本每股收益 14 0.24

    5、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

    三、非经常性损益

    单位：人民币元

    非经常性损益项目 金额

    计入当期损益的政府补助 3,600,500.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,880.00

    所得税影响额 -541,407.00

    合计 3,067,973.00南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

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    第二节 董事会报告

    一、公司经营情况

    （一）报告期内公司经营情况的回顾

    2010年上半年，公司实现营业总收入13,253.40万元，同比增长28.51%；利

    润总额3,070.37万元，同比增长82.63%；净利润2,576.15万元，同比增长71.33%。

    报告期内，公司坚持技术创新，不断优化产品结构，致力从低端产品向高端

    产品转型。公司不断积累通风与空气处理设备专业制造经验，加强自主研发，使

    系统集成研发设计能力处于行业的领先水平；持续对现有生产能力进行技术改

    造，完善及提高一整套产品制造与工艺诀窍，持续向高端产品市场进行开拓与发

    展，产品质量得到客户的一致好评，高端产品的业务增长迅速。另一方面，公司

    完善内部管理，提高生产效率及管理水平，从而提升企业整体效率和效益。

    报告期内，公司加快建设募投项目，尽快扩大生产能力。公司组建了募投项

    目筹建部，进行项目的规划设计与项目设备采购，按计划组织项目的实施。

    （二）公司主要业务及经营情况

    1、主营业务及主要产品

    公司主营业务为通风与空气处理系统的设计和产品开发、制造与销售。公司

    的主要产品包括：（1）风机；（2）风阀、防火阀；（3）空气净化设备（包括

    空气过滤器、除尘器、碘吸附器等）；（4）空调处理末端设备（包括风机盘管、

    风口、电加热器、表冷器等）；（5）风力发电叶片；（6）其他辅助设备（包括

    烘干设备、送排风管道、电控箱、集流装置、消声装置、软连接装置等）。

    公司产品主要面向核电、地铁、隧道、风力发电和大型工业民用建筑五大应

    用领域，系华南地区规模最大的专业从事该领域的制造企业。公司也是国内唯一

    掌握百万千瓦级压水堆核电站核岛暖通空调（HVAC）系统设备关键设备的成套

    技术并拥有核电站核岛HVAC系统设备总承包经验的生产企业，具有自主知识产

    权和先进技术水平。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    9

    2、主营业务收入、主营业务利润构成情况

    （1）主营业务按产品分项列示如下：

    产品

    所属

    行业

    营业收入

    （元）

    营业成本

    （元）

    毛利率

    (%)

    营业收入比

    上年同期增

    减（%）

    营业成本比

    上年同期增

    减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    核电类产品 核电 74,097,762.59 46,801,336.47 36.84 37.80 35.47 1.09

    隧道类产品 隧道 5,090,598.28 3,347,686.57 34.24 -67.67 -67.99 0.66

    地铁类产品 地铁 10,134,784.60 6,693,996.95 33.95 111.50 108.79 0.86

    工业与民用

    类产品

    工业

    民用

    39,407,431.78 29,642,028.85 24.78 40.03 31.82 4.68

    风力发电类

    产品

    风电 3,803,418.80 3,029,851.87 20.34 456.25 450.11 0.89

    合计 132,533,996.05 89,514,900.71 32.46 28.51 25.64 1.54

    报告期内，营业收入较上年增加28.51%，这主要是公司订单增加所致。

    报告期内，产品毛利率同比有所上升，主要是公司产品结构调整、高端产品

    比例提高所致。

    报告期内，营业利润、利润总额和净利润较去年同期分别增长60.96%、82.63%

    和71.33%，主要是公司高端产品业务规模扩大，销售收入和利润相应增长。

    报告期内，营业外收入较去年同期增长100%，主要是公司本期获得的政府

    补助所致。

    报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降360.48%，主要是

    公司原材料、投标保证金和应收账款增加所致。

    报告期内，投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降868.80%，主要是

    公司按计划实施募集资金投资项目所致。

    （2）主营业务按地区分项列示如下：

    2010 年1-6 月

    地区

    营业收入 营业成本

    华 东 36,073,740.43 22,887,323.85

    华 南 66,015,518.57 46,233,607.91

    华 中 4,573,129.05 3,643,684.36

    华 北 385,022.19 300,329.92南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    10

    2010 年1-6 月

    地区

    营业收入 营业成本

    东 北 22,424,758.52 14,298,349.29

    西 北 51,408.54 33,874.83

    西 南 1,152,958.15 782,945.66

    国 外 1,857,460.60 1,334,784.89

    合 计 132,533,996.05 89,514,900.71

    （三）公司主要财务数据分析

    1、资产构成情况

    本年数 上年数

    资产项目

    （元）

    占总资产

    比例 （元）

    占总资产

    比例

    同比变动幅

    度(%)

    货币资金 562,964,387.82 62.04% 625,519,133.62 73.01% -10.00%

    应收票据 200,000.00 0.02% 145,327.89 0.02% 37.62%

    应收账款 143,676,402.06 15.83% 98,328,277.31 11.48% 46.12%

    预付款项 37,191,995.05 4.10% 4,222,991.39 0.49% 780.70%

    其他应收款 1,498,652.37 0.17% 800,280.90 0.09% 87.27%

    存货 78,904,351.54 8.69% 54,204,247.61 6.33% 45.57%

    固定资产 64,606,008.61 7.12% 55,057,822.57 6.43% 17.34%

    在建工程 40,589.80 0.01% - - 100.00%

    无形资产 17,732,226.11 1.95% 17,967,940.97 2.10% -1.31%

    递延所得税资产 677,659.71 0.07% 494,014.04 0.05% 37.17%

    资产总计 907,492,273.07 100.00% 856,740,036.30 100.00% 5.92%

    短期借款 91,400,000.00 10.07% 53,062,253.70 6.20% 72.25%

    应付票据 15,074,372.26 1.66% 13,544,272.77 1.58% 11.30%

    应付账款 31,102,041.04 3.43% 40,498,889.50 4.73% -23.20%

    预收款项 30,234,538.04 3.33% 21,343,516.16 2.49% 41.66%

    应付职工薪酬 - - 15,903.19 0.00% -100.00%

    应交税费 4,285,083.99 0.47% 6,903,350.20 0.81% -37.93%

    应付股利 9,400,000.00 1.04% - - 100.00%

    其他应付款 411,407.20 0.05% 548,471.00 0.06% -24.99%

    一年内到期的非

    流动负债 11,540,000.00 1.27% 23,140,000.00 2.70% -50.13%

    其他非流动负债 2,000,000.00 0.22% 2,000,000.00 0.23% -

    长期借款 6,000,000.00 0.66% 6,000,000.00 0.70% -

    负债合计 201,447,442.53 22.20% 167,056,656.52 19.50% 20.59%南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    11

    报告期内，应收账款较年初增加46.12%，是由于公司销售收入增加所致。

    报告期内，预付账款较年初增加780.70%，是由于公司预付募集资金投资项

    目的设备所致。

    报告期内，其他应收款较年初增加87.27%，是由于公司项目投标保证金增加

    所致。

    报告期内，存货较年初增加45.57%，是由于随着公司生产经营规模的扩大，

    为销售储备的原材料和产成品增加影响所致。

    报告期内，在建工程较年初增加100%，主要是由于公司进行车间改造所致。

    报告期内，递延所得税资产较年初增加37.17%，是由于公司应收款项增加导致

    应计提的坏账准备增加，相关的递延所得税资产也相应增加。

    报告期内，短期借款较年初增加72.25%，是由于公司增加向银行的短期借款。

    报告期内，预收账款较年初增加41.66%，是由于公司新签合同预收订金的

    增加。

    报告期内，应交税金较年初减少37.93%，主要是由于本年已交缴纳去年计提

    的应交所得税所致。

    报告期内，应付股利较年初增加100%，主要是由于公司对去年年末未分配

    利润进行分派股利。

    报告期内，一年内到期的非流动负债较年初减少50.13%，主要是由于公司

    一年内到期的长期借款已到期还款。

    2、期间费用同比变化情况

    项目 2010 年度1-6 月 2009 年度1-6 月同比变动额 同比变动额度

    (%)

    销售费用 3,161,142.03 2,412,241.01 748,901.02 31.05%

    管理费用 10,490,105.76 8,493,730.04 1,996,375.72 23.50%

    财务费用 -23,975.10 2,375,261.98 -2,399,237.08 -101.01%

    期间费用合计 13,627,272.69 13,281,233.03 346,039.66 2.61%

    所得税费用 4,942,288.57 1,775,075.05 3,167,213.52 178.43%

    报告期内销售费用增加的主要原因：主要是由于公司营业收入的增长，相应

    的销售费用也增长所致。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    12

    报告期内管理费用增加的主要原因：随着公司不断的发展，相应的工资、研

    发投入等费用增加所致。

    报告期内财务费用减少的主要原因：公司发行新股后，存款规模大幅增长，

    利息收入增加所致。

    报告期内所得税费用的增加主要原因：公司业务量增加及收到政府补助, 导

    致利润总额增加所致。

    （四）无形资产

    1、商标

    序

    号

    商标

    注册号

    名称及图形 核定使用商品

    注册

    有效期限

    1 1546851

    第7 类：除尘等用的鼓风机，泵（机器），抽

    气泵，气体压缩、排放、输送用鼓风机，风箱，

    气动管道输送器，工业用排烟机，离心机

    2001 年3 月28

    日至2011 年3

    月27 日止

    2 1543620

    第11 类：玻璃钢轴流风机，冷冻设备和装置，

    通风设备和装置，空气调节设备，冷冻设备和

    机器，空气冷却装置，排气风扇

    2001 年3 月21

    日至2011 年3

    月20 日止

    3 4315502

    第11 类：空气冷却装置；空调调节装置；空

    气过滤设备；风扇；空气调节装置；空气净化

    装置；水冷却装置；冷却设备和装置

    2007 年4 月21

    日至2017 年4

    月20 日止

    2、专利使用权

    截至报告期末，公司已取得12项专利。除此之外，公司已被受理的专利申请

    共14项。本公司的知识产权及非专利技术不存在允许他人使用的情况，也不存在

    潜在纠纷。

    公司已拥有的专利情况如下表：

    序号 名 称 类 型专利号 专利期限

    1 手抬消防排烟风机 实用新型ZL200420095815.4 2004.11.26 至2014.11.25

    2 一种具有安全位置的矩形隔

    离风阀

    实用新型ZL200820200693.1 2008.9.18 至2018.9.17

    3 一种电磁驱动快速隔离矩形

    风阀

    实用新型ZL200820200696.2 2008.9.18 至2018.9.17

    4 一种配带快速夹紧轴的防污

    染的过滤器箱体

    实用新型ZL200820200695.8 2008.9.18 至2018.9.17南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    13

    公司已被受理的专利申请情况如下表：

    5 一种配带快速压紧件的防污

    染的过滤器排架

    实用新型ZL200820200697.7 2008.9.18 至2018.9.17

    6 核级C 式传动离心风机 外观设计ZL200830214655.4 2008.10.10 至2018.10.9

    7 核级轴流风机 外观设计ZL200830214654.X 2008.10.10 至2018.10.9

    8 核级E 式传动离心风机 外观设计ZL200830214656.9 2008.10.10 至2018.10.9

    9 一种能耐高压力消防用大型

    组合式矩形风阀

    实用新型ZL200820205427.5 2008.12.16 至2018.12.15

    10 一种风量大、射程远、噪音低

    的通风器

    实用新型ZL200820205433.0 2008.12.16 至2018.12.15

    11 一种轴流式四出风台通风器 实用新型ZL200820205428.X 2008.12.16 至2018.12.15

    12 一种用于直联传动的电机主

    轴输出端的结构

    实用新型ZL200820205432.6 2008.12.16 至2018.12.15

    序号 专利名称 专利类型 申请日期

    1 一种具有安全位置的矩形隔离风阀 发明专利 2008 年9 月

    2 一种电磁驱动快速隔离矩形风阀 发明专利 2008 年9 月

    3 一种配带快速夹紧轴的防污染的过滤器箱体 发明专利 2008 年9 月

    4 一种配带快速压紧件的防污染的过滤器排架 发明专利 2008 年9 月

    5 一种轴流式四出风台通风器 发明专利 2008 年12 月

    6 一种风量大、射程远、噪音低的通风器 发明专利 2008 年12 月

    7 一种能耐高压力消防用大型组合式矩形风阀 发明专利 2008 年12 月

    8 一种吊挂式随动射流风机 发明专利 2009 年12 月

    9 一种低泄漏通风系统用矩形止回阀 实用新型 2009 年12 月

    10 一种防结冰风量调节阀实用新型 2009 年12 月

    11 一种风量调节阀 实用新型 2009 年12 月

    12 一种重力卸压阀 实用新型 2009 年12 月

    13 一种吊挂式随动射流风机 实用新型 2009 年12 月

    14 一种高效率的轴流风机 实用新型 2009 年12 月南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    14

    3、土地使用权

    本公司拥有的土地使用权共计三宗，均以出让方式取得，具体情况如下：

    序号 编 号 取得方式取得日期

    面积

    （平方米）

    终止日期

    1 佛府南国用(2008)第0605500 号出让 2003 年3 月 40,222.1 2050 年5 月

    2 佛府南国用(2008)第0605501 号出让 1999 年12 月 41,678.7 2047 年4 月

    3 阳府国用（2009）第18230907117 号 出让 2009 年8 月 66,693.2 2059 年5 月

    合计 —— —— 148,594.0 ——

    4、报告期内，公司不存在因设备或技术更新升级换代、核心技术人员辞职、

    特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的情况。

    （五）外部经营环境发展现状和变化趋势对公司的影响

    通风与空气处理设备行业属于装备制造业的组成部分，在国民经济中占有重

    要地位，是国家产业政策重点鼓励发展的行业。随着我国能源、石化等重工业和

    重大基础交通建设的快速发展，石油化工、核电站、风力发电、城市地铁轨道交

    通、隧道等行业高端产品应用领域市场容量增长迅速。

    1、核电领域

    在国内能源紧缺和环保压力增大的背景下，随着核电技术的日益成熟，我国

    对核电发展的战略由“适度发展”、“推进发展”调整为“积极发展”。2007年，

    国务院通过《核电中长期发展规划》，提出到2020年，中国核电总装机容量将力

    争达到4,000万千瓦，在建1,800万千瓦，核电装机容量占比达到4%。而根据目前

    已经得到批准及正在规划的核电站情况，核电规划容量将突破《核电中长期发展

    规划》中设定的目标。2009年3月召开的电力科学发展高层研讨会上，国家能源

    局相关人士表示，国家核电中长期规划调整草案已经提交国务院审批。新的规划

    将力争在2020年核电占电力总装机比例达到5%。按照调整后的规划，2020年我国

    核电运行装机容量将为7,000万千瓦，在建3,000万千瓦。据国家能源局的数据，

    2005年世界核电装机3.74亿千瓦，核电装机占总发电装机的比例全球为9.66%，

    法国56.21%、韩国26.86%、日本19.00%、德国17.07%、美国10.45%。2020年中国

    核电占电力总装机比例达到5%也远远落后于世界平均水平。据统计，按照中国的南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    15

    人口，中国需要15亿千瓦的发电能力，8.9亿装机容量对于中国的火电来说已到

    峰值，再加2亿水电，2亿新能源，剩下2亿发电能力都需要核电来补充。据了解，

    目前国家正在加紧制定新能源和新兴产业的战略规划，我们预计核电行业将迎来

    更大的发展空间。

    2、地铁轨道交通领域

    国务院办公厅《关于加快城市快速轨道交通建设管理的通知》（国办发【2003】

    81号）规定：“现阶段，申报发展地铁的城市应达到以下条件：地方财政预算收

    入在100亿元以上，国内生产总值达到1,000亿元以上，城区人口在300万人以上，

    规划线路的客流规模达到单向高峰每小时3万人以上。对经济条件较好、交通拥

    堵问题比较严重的特大城市优先支持。”

    据统计，全国共有33个城市制定了具体的城市轨道交通发展计划方案，目前

    已经有28个城市获得批复。按照现有规划，2020年总里程将达6,100公里。2010

    至2015年地铁建设投资规划额将达11,568亿元。地铁通风与空气处理设备市场前

    景巨大。

    3、隧道领域

    根据《中国通风及空气处理行业研究报告》，在2009~2013年的5年间，公路

    隧道建设总长将超过2,000公里，其中5公里以上长大公路隧道将超过隧道总建设

    长度的35%。

    按照中国公路隧道通风设计规范要求和建设投资经验，2公里以下的公路隧

    道通风系统设备每公里投资约为200万元，2~4公里长的公路隧道通风系统设备每

    公里投资约为300万元，4~5公里长的公路隧道通风系统设备每公里投资为400万

    元，5公里以上的长大隧道通风系统设备每公里投资为500万元以上。未来5年公

    路隧道通风与空气处理系统设备的市场前景值得期待。

    4、工业民用建筑领域

    根据国家统计局的统计，2001年至2007年我国城市化率由37.7%迅速攀升至

    44.9%，但与发达国家80%以上的城市化率相比仍有大幅提升空间。国际经验表

    明，城镇化水平在30%~70%之间是一个国家城镇化加速发展的时期。我国自1995南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    16

    年起城镇化进程开始加速，到2005年之间年平均增长一个百分点以上。预计到

    2010年，我国城镇化率将达到47%，城镇化进程必将带动和房地产建设密切相关

    的民用建筑通风与空气处理设备市场的增长。

    在工业建筑领域，中国的工业化进程给工业建筑通风与空气处理设备带来巨

    大的市场。1979至2007年，中国GDP年均增长9.8%，而工业增加值年均增长

    12.1%。目前，中国的钢材、煤炭、水泥、化肥等重要工业品的产量已居世界第

    一位。在总量上，中国已经成为仅次于美国、日本的世界第三大制造国。现阶段

    我国经济整体处于工业化中期，工业现代化进程已经步入了从制造业大国向制造

    业强国转变的阶段。

    在这个过程中，一方面，国内工业固定资产投资额在未来相当长的时间里仍

    将继续保持比较高的增长，这为工业通风与空气处理系统设备提供了很大的市场

    需求；另一方面随着先进制造业比重的加大，一大批落后的工艺、产能将逐步被

    淘汰或者升级换代，这将为工业通风与空气处理系统设备创造潜在的市场需求。

    5、风力发电领域

    我国风能资源储量丰富。据中国气象科学研究院估算，我国陆地10米高度层

    实际可开发的风能储量为2.53亿千瓦，近海地区可开发风能储量为7.5亿千瓦，共

    计约10亿千瓦。中国风能资源储量是印度的30倍，德国的5倍，但目前的装机仅

    为印度的2/5、德国的1/8。2007年我国风电装机容量仅占我国陆地可开发储量的

    2.3%，风力发电在我国未来有很大的发展空间。

    国家发改委于2007年8月发布的《可再生能源中长期发展规划》规定：通过

    大规模的风电开发和建设，促进风电技术进步和产业发展，实现风电设备制造自

    主化，尽快使风电具有市场竞争力；力争到2010年使可再生能源消费量占到能源

    消费总量的10%，2020年提高到15%；到2020年，发电装机容量500万千瓦以上

    的企业，其可再生能源所占比例须达到8%以上。根据国家的风电发展规划，我

    国风电的总装机容量2010年必须达到500万千瓦，2020年必须达到3,000万千瓦。

    从近两年行业的实际发展状况看，行业实际发展速度远远高于规划增长速度。

    2007年实际装机容量已经超过2010的规划。我国未来将保持每年约500万千瓦的

    新增装机容量，2015年总装机容量将可能达到5,000万千瓦。同时，风电已经明南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    17

    确被列入国家新能源产业振兴规划，属于国家重点鼓励发展的新能源产业。

    综上，公司目前正迎来了行业发展的黄金期，公司将抓住国家大力发展新能

    源和新兴产业的大好机遇，加大高端产品的研制，进一步增强公司的核心竞争力，

    保持公司经营业绩的稳定增长。

    （1）加大技术投入，积极创新，对百万千瓦压水堆二代半核电站核岛HVAC

    系统设备技术进行升级换代，扩大生产能力，保持领先的技术优势和较高的市场

    占有率。扩展CI（常规岛）和BOP(核电厂配套设施)HVAC设备的市场占有率，

    成为大型的、专业化的、高配置的核电HVAC设备制造基地。加紧研发第三代核

    电站HVAC系统的关键设备，开发“高标准、高起点、高要求”的核电HVAC系

    统设备产品。

    （2）通过研发实现产品升级换代，进一步提高地铁和公路隧道领域产品在

    运行效率、高效节能、低噪声等方面的技术领先优势，重点承接标志性工程和重

    点工程，进一步提升公司的市场占有率。

    （3）在目前已成功研发、制造出1.0MW风电叶片的基础上，进一步开发更

    高MW级的叶片。通过在外形结构设计、产品成型工艺等方面投入科研力量，保

    证产品在装机容量、能量转换效率和寿命等关键指标达到国内领先水平。

    （六）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素分析

    1、由于募投项目建设期的原因，公司募集资金的投入到实际产生效益仍需

    要一段时间，因此公司净利润的增长速度在短期内将可能低于净资产的增长速

    度，存在公司净资产收益率下降的风险。对此，公司目前正在积极推进募投项目

    建设，使项目尽早投产获利，提高公司净资产收益率。

    2、结合公司经营发展所需，筹划超募资金投资项目，合理安排超募集资金

    的使用，提高资金的使用效率，提高公司经营业绩。

    3、本公司生产经营所需的主要原材料为碳钢、电机、铜材、铝材和不锈钢；

    原材料采购价格主要受金属铜、钢材、不锈钢和铝材价格影响，其价格的波动将

    对公司的经营业绩产生一定的影响。

    4、虽然核电、地铁和公路隧道领域的通风与空气处理设备具有较高的技术南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    18

    门槛，国内能够进入该领域的生产企业较少，公司具有较强的竞争力，但随着未

    来进入该等领域的生产企业增多，公司也将面临一定的市场竞争风险。对此，公

    司将通过募投项目的建设进一步增强公司核心竞争力，提升公司研发和检测能

    力，加大产品的升级转型和新产品的研制，进一步巩固和加强公司在核电、地铁

    和公路隧道领域的行业领先地位，并为公司拓展诸如高速铁路、风力发电叶片、

    军工等高端产品应用领域创造积极的条件，增强公司的可持续发展能力。

    二、报告期内公司投资情况

    （一）报告期内，募集资金的使用情况

    1、募集资金的运用

    货币单位：人民币万元

    募集资金总额 54,936.00 本报告期已投入募集资金总额 4,193.51

    变更用途的募集资金总额 -

    变更用途的募集资金总额比例 -

    已累计投入募集资金总额 8,722.60

    承诺投资项目

    是否已

    变更项

    目（含部

    分变更）

    募集资金承

    诺投资总额

    调整后投

    资总额

    本报告期实

    际投入金额

    截至期末累

    计投入金额

    项目达到预

    定可使用状

    态日期

    本报

    告期

    实现

    的效

    益

    是否

    达到

    预计

    效益

    是否

    符合

    计划

    进度

    项目可行

    性是否发

    生重大变

    化

    核电暖通空调（HVAC）

    系统核级/非核级设备国产

    化技术改造项目

    否 14,020.00 14,020.00 1,920.96 1,950.05

    2011 年07

    月31 日

    - - - 否

    高效节能低噪型地铁和民

    用通风与空气处理设备技

    术改造项目改造项目

    否 8,637.00 8,637.00 1,255.22 1,255.22

    2011 年04

    月30 日

    - - - 否

    大型动/静叶可调机翼型隧

    道风机技术

    否 3,280.00 3,280.00 982.60 982.60

    2011 年04

    月30 日

    - - - 否

    全性能检测中心和研发中

    心技术改造项目

    否 2,813.00 2,813.00 34.73 34.73

    2011 年04

    月30 日

    - - - 否

    超募资金补充流动资金 否 4,500.00 4,500.00 0.00 4,500.00 - - - - 否

    合计 - 33,250.00 33,250.00 4,193.51 8,722.60 - - - - -

    未达到计划进度或预计收

    益的情况和原因（分具体项

    目）

    尚未完工。

    项目可行性发生重大变化

    的情况说明

    无

    募集资金投资项目实施地

    点变更情况

    无南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    19

    募集资金投资项目实施方

    式调整情况

    无

    募集资金投资项目先期投

    入及置换情况

    无

    项目实施出现募集资金结

    余的金额及原因

    无

    其他与主营业务相关的营

    运资金的使用情况

    无

    尚未使用的募集资金用途

    及去向

    存放于募集资金专户，用于公司主营业务。

    投资项目运营中可能出现

    的风险和重大不利变化

    无

    募集资金使用及披露中存

    在的问题或其他情况

    无

    2、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    截至本报告期，公司无变更募集资金使用的情况。

    3、募集资金管理情况

    公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使

    用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集

    资金时，严格履行相应的申请和审批手续，保证募集资金专款专用，同事及时告

    知保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。

    （二）报告期内，公司不存在重大非募集资金项目情况。

    三、报告期内，公司没有持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公

    司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权。

    四、报告期内，公司没有持有的以公允价值计量的境内外基金、债券、信托

    产品、期货、金融衍生工具等金融资产。

    五、报告期内，公司没有发行在外的可转换为股份的各种金融工具、以公

    允价值计量的负债。

    六、公司2010年经营计划没有发生改变。

    七、报告期内现金分红政策的执行情况南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    20

    经公司2009年年度股东大会审议批准，公司2009年度的利润分配方案为：以

    公司2009年12月31日总股本94,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股

    利人民币1元（含税，扣税后，个人股东、投资基金、合格境外机构投资者实际

    每10股派0.9元）。上述利润分配方案于2010年7月9日执行完毕。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    21

    第三节 重要事项

    一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期

    的重大诉讼、仲裁事项。

    二、报告期内，公司未发生破产重组等相关事项。

    三、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。

    四、报告期内，公司未有股权激励事项。

    五、报告期内，公司未发生重大关联交易事项。

    六、公司重大合同及其履行情况。

    （一）报告期内，公司未发生重大担保事项。

    （二）报告期内，公司未委托他人进行现金资产管理。

    （三）报告期内，公司其他重大合同及其履行情况：

    报告期内公司正在履行或将要履行的，对公司生产经营活动、未来发展或财

    务状况具有重要影响的合同包括：销售合同、借款合同、担保合同等。

    1、重大销售合同

    （1）2009年5-6月，公司与中广核工程有限公司分别签订了《红沿河核电厂

    一期工程3、4号机组LOT150Aa核岛通风空调通用系统主设备供应合同》、《红

    沿河核电厂一期工程3、4号机组LOT150Ac核岛通风空调通用系统阀门设备供应

    合同》、《宁德核电厂一期工程3、4号机组LOT150Aa核岛通风空调通用系统主

    设备供应合同》、《宁德核电厂一期工程3、4号机组LOT150Ac核岛通风空调通

    用系统阀门设备供应合同》、《阳江核电厂一期工程1、2号机组LOT150Aa核岛

    通风空调通用系统主设备供应合同》、阳江核电厂一期工程1、2号机组LOT150Ac

    核岛通风空调通用系统阀门设备供应合同》和《广东阳江核电厂一期工程1~6号

    机组LOT12B（CI/BOP风机）供应合同》。上述合同总金额为人民币340,659,253

    元。公司根据合同的约定供应百万千瓦级压水堆核电站的通风与空气处理系统设

    备。目前，上述合同正在执行中。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    22

    （2）2009年7月，公司与广东广佛轨道交通有限公司签订了《珠江三角洲城

    际轨道交通广州至佛山段工程通风空调系统隧道风机设备采购合同》，合同金额

    为人民币19,062,187元。目前，合同正在执行中。

    （3）2009年7月，公司于深圳地铁三号线投资有限公司签订了《深圳市轨道

    交通二期龙岗线工程风机设备采购合同（西延段）3452－4标段》，合同金额为人

    民币10,256,774元。目前，合同正在执行中。

    （4）2009年9月，公司与内蒙古汇全环保动力有限公司签订了有关风力发电

    机叶片的供货合同，合同总金额为2,108万元人民币。内蒙古汇全环保动力有限

    公司将以批次订单的形式通知具体的交货时间和数量。目前，合同正在执行中。

    （5）2009年11月，公司与武汉国测诺德新能源有限公司签订了有关1MW风

    力发电机叶片的供货合同，合同总金额为13,200万元人民币。武汉国测诺德新能

    源有限公司将已批次订单的形式通知具体的交货时间和数量。目前，合同正在执

    行中。

    （6）2010年2月，公司签订了台山核电站核岛HVAC（暖通空调）系统详细

    设计和设备采购合同，公司的合同金额（不含税价）约为人民币37,000万元。根

    据项目的供货进度，该合同将对公司2010年、2011年和2012年度的业绩产生积极

    影响。目前，合同正在执行中。

    （7）2010年5月，公司签订了广东阳江核电站3、4、5、6号机组LOT150A核

    岛通风空调系统设备项目合同和广西防城港核电站1、2号机组LOT150A核岛通

    风空调系统设备（不含风机设备）项目合同。合同总金额为人民币317,250,824.00

    元。根据项目的供货进度，本合同将对公司2011年、2012年、2013和2014年度的

    业绩产生积极影响。目前，合同正在执行中。

    2、借款合同和相关担保、抵押合同

    （ 1 ） 2009 年9 月8 日， 公司与中国银行股份有限公司佛山分行签订

    GDK476630120091520号《人民币借款合同（短期）》，借款金额1,160万元，借款

    期限1年，年利率5.31%。

    （2）2009年10月20日，公司与中信银行股份有限公司佛山分行签订（2009）

    银信字第292054号《综合授信合同》，授信额度为15,000万元，授信期限自2009

    年10月20日至2010年10月20日。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    23

    （3）2010 年3 月25 日，公司与招商银行股份有限公司佛山分行签订2010

    年大字第0010250005 号《授信协议》，授信额度为20,000 万元，授信期限自2010

    年3 月31 日至2011 年3 月30 日。

    （4）2010 年4 月13 日，公司与中国银行股份有限公司佛山分行签订

    GED476630120101010 号《授信额度协议》，授信额度为58,000 万元，授信期限自

    2010 年4 月13 至2011 年3 月25 日。

    （ 5 ） 2010 年3 月19日，公司与中国银行股份有限公司佛山分行签订

    GDK476630120101123号《流动资金借款合同》，借款金额1,160万元，借款期限1

    年，年利率4.779%。

    （ 6 ） 2010 年3 月24日，公司与中国银行股份有限公司佛山分行签订

    GDK476630120101126号《流动资金借款合同》，借款金额1,160万元，借款期限1

    年，年利率4.779%。

    （7）2010年5月27日，公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行签定

    2010年工字第22号《人民币资金借款合同》，借款金额2,000万元，借款期限1年，

    年利率4.59%。

    （8）2010年5月19日，公司与招商银行股份有限公司佛山分行签订2010年大

    字第1010250020号《借款合同》，借款金额1,000万元，年利率5.31%，借款期限

    自2010年5月19日至2011年5月18日。

    （9）2010年5月26日，公司与中信银行股份有限公司佛山分行签订2010银贷

    字第101765号《人民币借款合同》，借款金额15,00万元，借款期限半年，年利率

    4.86%。

    （10）2010年3月25日，公司与招商银行股份有限公司佛山分行分别签订2010

    年大字第DY001025000501号和DY001025000502号《最高额抵押合同》，以公司

    库存货物和机器设备为公司自2010年3月31日至2011年3月30日期间已经签订和

    将要签订的各单项协议所发生的授信/融资的债务余额，提供最高限额人民币

    20,000万元的抵押担保。

    （11）2009年7月9日，公司与佛山市南海区农村信用合作社罗村信用社签订

    农信抵借字[090097]第01号、农信抵借字[090098]第01号、农信抵借字[090099]

    第01号的《抵押担保借款合同》，借款金额600万元，借款期限为2009年7月9日至

    2011年6月21日，月利率为4.95‰。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    24

    七、公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东在报告期内发生或持续到

    报告期内的承诺事项及履行情况

    1、持有公司股份5％以上（含5％）的股东承诺：自公司股票上市之日起三

    十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或者间接持有的发行人公开发行股

    票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

    截至本报告期，持有公司股份5％以上（含5％）的股东遵守上诉承诺，未发

    现违反上述承诺的情况。

    2、持有公司股份5％以上（含5％）的股东于2009年9月出具了《关于避免同

    业竞争的承诺函》，承诺：自本承诺函出具之日起，将不以任何方式（包括但不

    限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）在中国

    境内或境外任何地区直接或间接地从事与本公司主营业务构成或可能构成竞争

    的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与本公司产品相同、相似或可以取代

    股份公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与本公司经

    营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知本公司，并尽力将该商业机会让予本

    公司；不制定与本公司可能发生同业竞争的经营发展规划。

    截至本报告期，持有公司股份5％以上（含5％）的股东遵守上诉承诺，未发

    现违反上述承诺的情况。

    八、报告期内公司聘任、解聘会计师事务所情况

    经公司2009 年年度股东大会决定，同意聘请广东正中珠江会计师事务所有

    限公司为公司2010 年度审计及其他相关咨询服务的会计机构，聘期一年。

    九、报告期内，公司、子公司、公司董事会、监事会、董事、监事及高级

    管理人员未发生受到监管部门处罚的事项。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    25

    第四节 股本变动和主要股东持股情况

    一、 股本变动情况

    （一）截止2010年6月30日股本变动情况

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股份 74,801,500 79.58% -4,800,000 -4,800,000 70,001,500 74.47%

    1、国家持股 81,702 0.09% -81,702 -81,702 0 0.00%

    2、国有法人持股 1,685,102 1.79% -1,685,102 -1,685,102 0 0.00%

    3、其他内资持股 73,034,696 77.70% -3,033,196 -3,033,196 70,001,500 74.47%

    其中：境内非国有法

    人持股

    7,181,344 7.64% -3,033,196 -3,033,196 4,148,148 4.41%

    境内自然人持股65,853,352 70.06% 0 0 65,853,352 70.06%

    4、外资持股 0.00% 0.00%

    其中：境外法人持股 0.00% 0.00%

    境外自然人持股 0.00% 0.00%

    5、高管股份 0.00% 0.00%

    二、无限售条件股份 19,198,500 20.42% 4,800,000 4,800,000 23,998,500 25.53%

    1、人民币普通股 19,198,500 20.42% 4,800,000 4,800,000 23,998,500 25.53%

    2、境内上市的外资股 0.00% 0.00%

    3、境外上市的外资股 0.00% 0.00%

    4、其他 0.00% 0.00%

    三、股份总数 94,000,000 100.00% 94,000,000 100.00%

    （二）限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称 年初限售股数

    本期解除限售

    股数

    本期增加限售

    股数

    期末限售股数限售原因 解除限售日期

    杨泽文 20,533,333 0 0 20,533,333 首发承诺 2012-10-30

    杨子善 16,748,148 0 0 16,748,148 首发承诺 2012-10-30

    杨子江 16,048,148 0 0 16,048,148 首发承诺 2012-10-30

    广东通盈创业

    投资有限公司

    4,148,148 0 0 4,148,148 首发承诺 2010-10-30南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    26

    股东名称 年初限售股数

    本期解除限售

    股数

    本期增加限售

    股数

    期末限售股数限售原因 解除限售日期

    邓健伟 2,800,000 0 0 2,800,000 首发承诺 2010-10-30

    赖兴海 2,592,593 0 0 2,592,593 首发承诺 2010-10-30

    黎建强 2,592,593 0 0 2,592,593 首发承诺 2010-10-30

    刘基照 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2010-10-30

    周燕敏 1,400,000 0 0 1,400,000 首发承诺 2010-10-30

    陈俊岭 1,037,037 0 0 1,037,037 首发承诺 2010-10-30

    陈颖培 700,000 0 0 700,000 首发承诺 2010-10-30

    首次公开发行

    网下配售股份

    4,800,000 4,800,000 0 0 配售股份 2010-1-30

    合计 74,800,000 4,800,000 0 70,000,000 － －

    （三）截止2010年6月30日，公司前10名股东、前10名无限售流通股股东情况表

    单位：股

    股东总数 10

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    杨泽文 境内自然人 21.84% 20,533,333 20,533,333 0

    杨子善 境内自然人 17.82% 16,748,148 16,748,148 0

    杨子江 境内自然人 17.07% 16,048,148 16,048,148 0

    广东通盈创业投资有限公司 境内非国有法人4.41% 4,148,148 4,148,148 0

    邓健伟 境内自然人 2.98% 2,800,000 2,800,000 0

    赖兴海 境内自然人 2.76% 2,592,593 2,592,593 0

    黎建强 境内自然人 2.76% 2,592,593 2,592,593 0

    中国建设银行－银华富裕主题

    股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.65% 1,553,743 0 0

    周燕敏 境内自然人 1.49% 1,400,000 1,400,000 0

    刘基照 境内自然人 1.49% 1,400,000 1,400,000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类

    中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基

    金

    1,553,743 人民币普通股

    中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金

    (LOF)

    1,012,031 人民币普通股南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    27

    施玉庆 920,026 人民币普通股

    徐桂花 600,700 人民币普通股

    中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基

    金

    568,000 人民币普通股

    中国建设银行－上投摩根双息平衡混合型证券投

    资基金

    564,302 人民币普通股

    中国银行－华泰柏瑞盛世中国股票型开放式证券

    投资基金

    556,522 人民币普通股

    中国建设银行－汇丰晋信中小盘股票型证券投资

    基金

    540,700 人民币普通股

    中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 428,661 人民币普通股

    中国建设银行－银华－道琼斯88 精选证券投资基

    金

    413,094 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    1、截至本报告期，杨泽文与杨子善、杨子江系父子关系，分别持有公司

    20,533,333 股、16,748,148 股、16,048,148 股，占公司总股本的比例分别为

    21.84%、17.82%、17.07%。杨氏三父子合计持有本公司56.73%的股份，为

    公司控股股东暨实际控制人。

    2、截至本报告期，陈俊岭持有广东通盈创业投资有限公司36%的股权。截

    至本报告期，陈俊岭和通盈创投分别持有公司1,037,037 股和4,148,148 股，

    占公司总股本的比例分别为1.10%和4.41%。

    除此之外，其他前10 名股东之间不存在关联关系。

    3、公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一

    致行动人。

    （四）控股股东及实际控制人情况

    杨泽文及其子杨子善、杨子江合计持有公司53,329,629股，占公司总股本的

    56.73%，为公司控股股东暨实际控制人。

    杨泽文先生，公司创始人之一，1947年出生。1988年5月创办南方风机厂；

    1999年5月创建佛山市南海南方风机实业有限公司，并一直担任董事长。2008年8

    月起担任公司董事长，任期三年。

    杨子善先生，公司创始人之一，1972年出生，在读高级管理人员工商管理硕

    士（EMBA）。1999年5月创建佛山市南海南方风机实业有限公司并一直担任董事、

    总经理。2008年8月起担任公司副董事长、总经理，任期三年。

    杨子江先生，公司创始人之一，1974年出生，大学学历。1999年5月创建佛

    山市南海南方风机实业有限公司并曾担任监事、董事，2003年3月起担任佛山市南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    28

    南海南方风机实业有限公司副总经理。2008年8月起担任公司董事、副总经理，

    任期三年；兼任佛山市南海南方风机研究所有限公司执行董事、总经理。

    公司与实际人之间的产权和控制关系如下图：南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    29

    第五节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况

    姓名 职务 性别年龄

    任期起始

    日期

    任期终止

    日期

    年初持股

    数

    期末持股

    数

    变动原

    因

    报告期内从

    公司领取的

    报酬总额

    (万元)

    是否在股东

    单位或其他

    关联单位领

    取薪酬

    杨泽文 董事长 男 63

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    20,533,333 20,533,333 不适用7.5 否

    杨子善 董事 男 38

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    16,748,148 16,748,148 不适用5.9 否

    杨子江 董事 男 36

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    16,048,148 16,048,148 不适用5.9 否

    邓健伟 董事 男 43

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    2,800,000 2,800,000 不适用0 否

    陈俊岭 董事 男 38

    2008 年08

    月08 日

    2010 年04

    月14 日

    1,037,037 1,037,037 不适用0 否

    周燕敏 董事 女 58

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    1,400,000 1,400,000 不适用5 否

    李晓明 董事 男 40

    2010 年05

    月21 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用5 否

    唐金龙 独立董事 男 45

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用2.5 否

    祁大同 独立董事 男 61

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用2.5 否

    李萍 独立董事 女 46

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    1,500 1,500 不适用2.5 否

    刘基照 监事 男 38

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    1,400,000 1,400,000 不适用5 否

    刘怀耀 监事 男 36

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用3 否

    李海生 监事 男 38

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用3 否

    任刚 副总经理 男 34

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用5 否

    刘静 副总经理 男 45

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用5 否南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    30

    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况

    2010年4月14日，董事陈俊岭先生因个人工作原因辞去董事职务。2010年5

    月21日，2009年年度股东大会补选李晓明先生为公司董事。

    除此之外，公司董事、监事、高级管理人员未发生任何变动。

    王达荣 财务总监 男 33

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用4.5 否

    周晖

    董事会秘

    书

    男 42

    2008 年08

    月08 日

    2011 年08

    月07 日

    0 0不适用4.5 否

    合计 - - - - - 59,968,166 59,968,166 - 66.8 -南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    31

    第六节 财务报告

    （未审计）南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    32

    资 产 负 债 表

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    资 产

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 562,964,387.82 562,384,732.41 625,519,133.62 625,070,473.75

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 200,000.00 200,000.00 145,327.89 145,327.89

    应收账款 143,676,402.06 143,676,402.06 98,328,277.31 98,328,277.31

    预付款项 37,191,995.05 37,191,995.05 4,222,991.39 4,222,991.39

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 1,498,652.37 1,497,576.25 800,280.90 799,204.98

    买入返售金融资产

    存货 78,904,351.54 78,904,351.54 54,204,247.61 54,204,247.61

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计： 824,435,788.84 823,855,057.31 783,220,258.72 782,770,522.93

    非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 537,612.10 537,612.10

    投资性房地产

    固定资产 64,606,008.61 64,600,208.61 55,057,822.57 55,057,822.57

    在建工程 40,589.80 40,589.80南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    33

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    无形资产 17,732,226.11 17,732,226.11 17,967,940.97 17,967,940.97

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 677,659.71 677,659.71 494,014.04 494,014.04

    其他非流动资产

    非流动资产合计： 83,056,484.23 83,588,296.33 73,519,777.58 74,057,389.68

    资产总计： 907,492,273.07 907,443,353.64 856,740,036.30 856,827,912.61

    注：所附注释为财务报表的组成部分

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    34

    资 产 负 债 表 （续）

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日

    负债及股东权益

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 91,400,000.00 91,400,000.00 53,062,253.70 53,062,253.70

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 15,074,372.26 15,074,372.26 13,544,272.77 13,544,272.77

    应付账款 31,102,041.04 31,102,041.04 40,498,889.50 40,536,389.50

    预收款项 30,234,538.04 30,234,538.04 21,343,516.16 21,343,516.16

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 15,903.19 15,903.19

    应交税费 4,285,083.99 4,280,191.01 6,903,350.20 6,901,238.95

    应付利息

    应付股利 9,400,000.00 9,400,000.00

    其他应付款 411,407.20 411,407.20 548,471.00 547,871.00

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债 11,540,000.00 11,540,000.00 23,140,000.00 23,140,000.00

    其他流动负债 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    流动负债合计： 195,447,442.53 195,442,549.55 161,056,656.52 161,091,445.27

    非流动负债：

    长期借款 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    35

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计： 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00

    负债合计： 201,447,442.53 201,442,549.55 167,056,656.52 167,091,445.27

    股东权益：

    股本 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00

    资本公积 523,453,345.20 523,490,957.30 523,453,345.20 523,490,957.30

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 7,897,429.88 7,897,429.88 7,897,429.88 7,897,429.88

    一般风险准备

    未分配利润 80,694,055.46 80,612,416.91 64,332,604.70 64,348,080.16

    归属于母公司股东权益合计 706,044,830.54 689,683,379.78

    少数股东权益

    股东权益合计： 706,044,830.54 706,000,804.09 689,683,379.78 689,736,467.34

    负债和股东权益总计： 907,492,273.07 907,443,353.64 856,740,036.30 856,827,912.61

    注：所附注释为财务报表的组成部分

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    36

    利 润 表

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 132,533,996.05 132,413,996.05 103,133,436.75 103,133,436.75

    其中：营业收入 132,533,996.05 132,413,996.05 103,133,436.75 103,133,436.75

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 105,439,636.72 105,449,725.34 86,300,815.37 86,311,056.86

    其中：营业成本 89,514,900.71 89,456,496.17 71,247,982.47 71,202,058.66

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险责任准备金

    净额

    报单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 885,453.22 868,754.47 1,008,091.11 1,000,457.46

    销售费用 3,161,142.03 3,338,142.03 2,412,241.01 2,522,330.01

    管理费用 10,490,105.76 10,397,769.61 8,493,730.04 8,446,997.93

    财务费用 -23,975.10 -23,447.04 2,375,261.98 2,375,704.04

    资产减值损失 1,412,010.10 1,412,010.10 763,508.76 763,508.76

    加：公允价值变动收益

    投资收益

    其中：对联营企业和合

    营企业的投资收益

    汇兑收益

    三、营业利润 27,094,359.33 26,964,270.71 16,832,621.38 16,822,379.89

    加：营业外收入 3,609,380.00 3,609,380.00

    减：营业外支出 21,014.41 21,014.41南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    37

    其中：非流动资产处置

    损失

    四、利润总额 30,703,739.33 30,573,650.71 16,811,606.97 16,801,365.48

    减：所得税费用 4,942,288.57 4,909,313.96 1,775,075.05 1,772,188.68

    五、净利润 25,761,450.76 25,664,336.75 15,036,531.92 15,029,176.80

    归属于母公司所有者的净

    利润

    25,761,450.76 - 15,036,531.92 -

    少数股东损益 - - - -

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 0.27 - 0.21 -

    （二）稀释每股收益 0.27 - 0.21 -

    七、其他综合收益

    八、综合收益总额 25,761,450.76 - 15,036,531.92 -

    (一)归属于母公司所有者的

    综合投资收益总额

    25,761,450.76 - 15,036,531.92 -

    (二)归属于少数股东的综合

    收益总额

    - - - -

    注：所附注释为财务报表的组成部分

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    38

    现 金 流 量 表

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 106,810,457.83 106,690,457.83 92,582,085.23 92,582,085.23

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 6,959,838.81 6,958,885.25 166,732.59 166,732.59

    经营活动现金流入小计 113,770,296.64 113,649,343.08 92,748,817.82 92,748,817.82

    购买商品、接受劳务支付的现金 126,834,000.19 127,048,500.19 83,116,834.83 83,213,364.57

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 9,305,106.21 9,195,950.66 9,038,052.83 8,908,410.71

    支付的各种税费 12,734,034.38 12,687,112.75 5,559,903.15 5,551,741.64

    支付的其他与经营活动有关的现金 9,341,492.47 9,298,911.63 4,685,722.33 4,685,722.33

    经营活动现金流出小计 158,214,633.25 158,230,475.23 102,400,513.14 102,359,239.25

    经营活动产生的现金流量净额 -44,444,336.61 -44,581,132.15 -9,651,695.32 -9,610,421.43

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资所收到的现金

    取得投资收益所收到的现金

    处理固定资产、无形资产和其他长期

    资产而收回的现金净额

    12,000.00 12,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 12,000.00 12,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产所支付的现金

    42,210,132.17 42,204,332.17 4,368,944.61 4,368,944.61

    投资所支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2010 年半年度报告

    39

    支付的其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 42,210,132.17 42,204,332.17 4,368,944.61 4,368,944.61

    投资活动产生的现金流量净额 -42,210,132.17 -42,204,332.17 -4,356,944.61 -4,356,944.61

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收权益性投资所收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款所收到的现金 79,800,000.00 79,800,000.00 26,600,000.00 26,600,000.00

    发行债券收到的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金 2,860,081.55 2,860,081.55 23,487,888.06 23,487,888.06

    筹资活动现金流入小计 82,660,081.55 82,660,081.55 50,087,888.06 50,087,888.06

    偿还债务所支付的现金 53,062,253.70 53,062,253.70 11,600,000.00 11,600,000.00

    分配股利、利润或偿付利息所支付的

    现金

    2,536,370.22 2,536,370.22 1,911,833.40 1,911,833.40

    其中：子公司支付给少数股东的股利

    和利润

    支付的其他与筹资活动有关的现金 3,582,304.35 3,582,304.35

    筹资活动现金流出小计 59,180,928.27 59,180,928.27 13,511,833.40 13,511,833.40

    筹资活动产生的现金流量净额 23,479,153.28 23,479,153.28 36,576,054.66 36,576,054.66

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -63,175,315.50 -63,306,311.04 22,567,414.73 22,608,688.62

    加：期初现金及现金等价物余额 621,305,795.37 620,857,135.50 36,594,369.31 36,076,098.42

    六、期末现金及现金等价物余额 558,130,479.87 557,550,824.46 59,161,784.04 58,684,787.04

    注：所附注释为财务报表的组成部分

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    40

    合 并 股 东 权 益 变 动 表

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    归属于母公司股东权益

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数股

    东权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额 94,000,000.00 523,453,345.20 - - 7,897,429.88 - 64,332,604.70 - - 689,683,379.78

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 94,000,000.00 523,453,345.20 - - 7,897,429.88 - 64,332,604.70 - - 689,683,379.78

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号列示） - - - - - - 16,361,450.76 - - 16,361,450.76

    （一）净利润 - - - - - - 25,761,450.76 - - 25,761,450.76

    （二）其他综合收益 - - - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 25,761,450.76 - - 25,761,450.76

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - -

    1. 股东投入资本 - - - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    41

    （四）利润分配 - - - - - - -9,400,000.00 - - -9,400,000.00

    1．提取盈余公积 - - - - - - - - - -

    2. 提取一般风险准备

    3．对股东分配 - -9,400,000.00 -9,400,000.00

    4．其他

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 - - - - - - - - - -

    （六）专项储备

    1. 本期提取

    2. 本期使用

    四、本年年末余额 94,000,000.00 523,453,345.20 - - 7,897,429.88 - 80,694,055.46 - - 706,044,830.54

    所附注释为财务报表的组成部分。

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    42

    合 并 股 东 权 益 变 动 表（续 表）

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年度

    归属于母公司股东权益

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润

    其

    他

    少数

    股东

    权益

    股东权益合计

    一、上年年末余额 70,000,000.00 21,744,145.20 - - 3,058,671.72 - 20,766,703.48 - - 115,569,520.40

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 70,000,000.00 21,744,145.20 - - 3,058,671.72 - 20,766,703.48 - - 115,569,520.40

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号列示） 24,000,000.00 501,709,200.00 - - 4,838,758.16 - 43,565,901.22 - - 574,113,859.38

    （一）净利润 - - - - - - 48,404,659.38 - - 48,404,659.38

    （二）其他综合收益 - - - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 48,404,659.38 - - 48,404,659.38

    （三）股东投入和减少资本 24,000,000.00 501,709,200.00 - - - - - - - 525,709,200.00

    1. 股东投入资本 24,000,000.00 501,709,200.00 - - - - - - - 525,709,200.00

    2．股份支付计入股东权益的金额南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    43

    3．其他

    （四）利润分配 - - - - 4,838,758.16 - -4,838,758.16 - - -

    1．提取盈余公积 - - - - 4,838,758.16 - -4,838,758.16 - - -

    2. 提取一般风险准备

    3．对股东分配

    4．其他

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 - - - - - - - - - -

    （六）专项储备

    1. 本期提取

    2. 本期使用

    四、本年年末余额 94,000,000.00 523,453,345.20 - - 7,897,429.88 - 64,332,604.70 - - 689,683,379.78

    所附注释为财务报表的组成部分。

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    44

    股 东 权 益 变 动 表

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2010 年1-6 月

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 94,000,000.00 523,490,957.30 - - 7,897,429.88 - 64,348,080.16 689,736,467.34

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 94,000,000.00 523,490,957.30 - - 7,897,429.88 - 64,348,080.16 689,736,467.34

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号列示） - - - - - - 16,264,336.75 16,264,336.75

    （一）净利润 - - - - - - 25,664,336.75 25,664,336.75

    （二）其他综合收益 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 25,664,336.75 25,664,336.75

    （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - -

    1. 股东投入资本 - - - - - - - -

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    45

    （四）利润分配 - - - - - - -9,400,000.00 -9,400,000.00

    1．提取盈余公积 - - - - - - - -

    2. 提取一般风险准备

    3．对股东分配 - -9,400,000.00 -9,400,000.00

    4．其他

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 - - - - - - - -

    （六）专项储备

    1. 本期提取

    2. 本期使用

    四、本年年末余额 94,000,000.00 523,490,957.30 - - 7,897,429.88 - 80,612,416.91 706,000,804.09

    所附注释为财务报表的组成部分。

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    46

    股 东 权 益 变 动 表（续 表）

    编制单位：南方风机股份有限公司 单位：人民币元

    2009 年度

    项 目

    股本 资本公积

    减：库

    存股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 股东权益合计

    一、上年年末余额 70,000,000.00 21,781,757.30 - - 3,058,671.72 - 20,799,256.75 115,639,685.77

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 70,000,000.00 21,781,757.30 - - 3,058,671.72 - 20,799,256.75 115,639,685.77

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号列示） 24,000,000.00 501,709,200.00 - - 4,838,758.16 - 43,548,823.41 574,096,781.57

    （一）净利润 - - - - - - 48,387,581.57 48,387,581.57

    （二）其他综合收益 - - - - - - - -

    上述（一）和（二）小计 - - - - - - 48,387,581.57 48,387,581.57

    （三）股东投入和减少资本 24,000,000.00 501,709,200.00 - - - - - 525,709,200.00

    1. 股东投入资本 24,000,000.00 501,709,200.00 - - - - - 525,709,200.00

    2．股份支付计入股东权益的金额

    3．其他南方风机股份有限公司（股票代码：300004） 2009 年年度报告

    47

    （四）利润分配 - - - - 4,838,758.16 - -4,838,758.16 -

    1．提取盈余公积 - - - - 4,838,758.16 - -4,838,758.16 -

    2. 提取一般风险准备

    3．对股东分配

    4．其他

    （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -

    1．资本公积转增股本

    2．盈余公积转增股本 - - - - - - - -

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他 - - - - - - - -

    （六）专项储备

    1. 本期提取

    2. 本期使用

    四、本年年末余额 94,000,000.00 523,490,957.30 - - 7,897,429.88 - 64,348,080.16 689,736,467.34

    所附注释为财务报表的组成部分。

    法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    48

    重要提示：本财务报表附注是财务报表的重要组成部分。

    南方风机股份有限公司

    2010 年半年度财务报表附注

    一、公司的基本情况

    1、公司历史沿革

    南方风机股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）系以佛山市南海南方风机实业有限公司整体变更的

    方式设立的股份有限公司。公司于2008 年8 月8 日取得广东省佛山市工商行政管理局核发注册号为

    440682000039062 的企业法人营业执照，注册资本为人民币7000 万元，公司法定代表人为杨泽文。

    2009 年第四次临时股东大会决议，公司申请通过向社会公开发行人民币普通股增加注册资本人民币2400

    万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]954 号”核准，2009 年9 月25 日公司成功发行境内上市

    人民币普通股（A 股）股票并在深圳证券交易所创业板上市交易，注册资本变更为人民币9400 万元。

    2、公司所属行业类别

    公司属于通风与空气处理设备制造行业。

    公司报告期内主营业务未发生变更。

    3、公司经营范围及主要产品

    研究、开发、生产、销售：风机，机电设备，电控设备，通风设备，电机，空调冷柜，风机盘管，泵及真

    空设备，阀门和旋塞；风电设备，消声器，电加热器；销售：钢材，金属制品（金银除外），建筑材料，电工

    器材，电讯器材；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止项目除外；法律、行政法规限制的项目需取

    得许可证后方可经营）。

    4、公司法定地址

    佛山市南海区狮山大道。

    5、公司基本组织架构

    公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、薪酬与考核委员会、审计委南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    49

    员会、总经理及适应公司需要的生产经营管理机构，董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，

    并向股东大会负责；总经理负责公司的日常管理经营事务。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会

    计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    2、遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和

    现金流量等有关信息。

    3、会计期间

    公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。

    4、记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

    5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    －同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下

    的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值

    计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

    积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    －非同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对

    其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    50

    生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一

    单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对

    合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被

    购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6、合并财务报表的编制方法

    --合并范围的确定原则

    以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。

    --合并报表采用的会计方法

    公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入

    合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债

    务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子

    公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少数股东损益在

    合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。

    --少数股东权益和损益的列报

    －子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项列

    示。

    －子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权

    益”项目列示。

    --当期增加减少子公司的合并报表处理

    －在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、

    成本、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末

    的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

    －在报告期内，处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、成本、费用、利润纳入合并利润表。

    7、现金等价物的确认标准

    公司根据《企业会计准则第31 号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3 个月）、流动性南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    51

    强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。

    8、外币业务和外币报表折算

    对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账；在资产负债

    表日，分外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的

    市场汇价的中间价进行调整，并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债

    表日汇率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

    易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记账本位币金额。与购建或生产符合资本

    化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理。

    在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权

    益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易

    发生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    9、金融工具

    本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到

    期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。

    －对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相关交

    易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期

    损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    －对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有至到

    期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所取得价款

    与投资账面价值之间的差额计入当期损益。

    －对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为初始

    确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    －对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取得的

    利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金融资产账

    面价值之间的金额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金

    额转出，计入当期损益。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    52

    金融资产转移的确认依据和计量方法： 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有

    的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

    则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质

    重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    －所转移金融资产的账面价值；

    －因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出

    售金融资产的情形)之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确

    认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    －终止确认部分的账面价值；

    －终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    金融资产的减值：本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资

    产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。

    对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投资发

    生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值的差额确

    定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面价值应通过减

    值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产采用单项评价，以

    确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确

    定是否存在减值的客观证据。

    对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市

    价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折

    现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。

    对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    53

    成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

    本公司将金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。

    －以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ，取得时以公允价值作为初始确认金额，将公允价

    值变动计入当期损益。其他金融负债以摊余成本计量。

    －金融资产和金融负债公允价值的确定方法：本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参

    考活跃市场中的报价。

    10、应收款项

    －单项金额重大的应收款项是指单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过50 万的其他应收款（含关联

    方）。

    期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评估资产减值损失，单独进行减值测试，如有客观证

    据表明其发生了减值的，当应收款项的预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折

    现的现值低于其账面价值时，将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计提

    坏账准备，计入当期损益。

    －单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据：除单项金额超过100 万的应收账款和单项金额超过50 万的其他应收款（含

    关联方），账龄超过一年以上的应收款项（不含关联方）划分为单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险

    较大的款项。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的款项，采用个别认定法计提坏账准备。期末如果有客

    观证据表明应收款项发生减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入

    当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考

    虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    对于经单独测试未减值的单项金额重大的应收款项与单项金额不重大的应收款项采用运用组合方式评估

    应收款项的减值损失，将其以账龄作为类似信用风险特征划分为若干风险组合，再按这些应收款项组合的期末

    余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目未来可能发生的减值损失，即各项组合

    的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。

    －账龄分析法南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    54

    对于单项金额不重大的应收账款和其他应收款，根据以往的经验、债务单位的财务状况和现金流量等情况

    以及其他相关信息，将应收账款和其他应收款以账龄作为类似信用风险特征进行风险组合，组合方式和计提坏

    账准备的比例确定如下：

    账 龄

    信用期以内

    （1-180 天）

    信用期-1 年内

    （181 天-1 年）

    1-2 年 2-3 年 3 年以上

    应收账款计提比例 0% 5% 10% 30% 60%

    其他应收款计提比例 5% 5% 10% 30% 60%

    合并报表范围内的关联方往来不计提坏账准备。

    11、存货核算方法

    －存货的分类

    存货分为原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等。

    －发出存货的计价方法

    购入原材料、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原

    材料按个别计价法核算。

    －存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销

    售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减

    去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同一项存货中一

    部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。

    存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时

    或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额计

    提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然

    按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。

    －存货的盘存制度

    存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。

    －低值易耗品和包装物的摊销方法南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    55

    低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。

    包装物的摊销方法：包装物采用一次摊销法摊销。

    12、长期股权投资核算方法

    －初始成本的确定

    企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股

    权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发

    生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被

    购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始

    投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。

    以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得

    长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股

    利，作为应收项目单独核算。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    投资人投入的长期股权投资，投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公

    允的除外。

    以非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值

    能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的

    差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始

    投资成本。

    以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权

    账面价值之间的差额计入当期损益。

    －后续计量及损益确认方法

    后续计量：本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法

    对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。

    损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投

    资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    56

    采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并调整长期股

    权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的

    账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者

    权益。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，

    因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益

    的部分按相应比例转入当期损益。

    －减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在减值

    迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投

    资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产

    的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时

    计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。

    13、固定资产

    －固定资产的确认条件

    固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。

    固定资产的确认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠计量。

    固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有

    融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该

    固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间

    的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

    据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付

    的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。

    －各类固定资产的折旧方法南方风机股份有限公司

    财务报表附注

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    固定资产的分类：本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备、其他设备。

    固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的5%)

    确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：

    类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    （1）房屋建筑物 20 5 4.75

    （2）机器设备 3-20 5 31.67-4.75

    （3）运输设备 10 5 9.5

    （4）其他设备 5 5 19

    －固定资产的减值测试方法、减值准备的计提方法

    资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因存

    在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流

    量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

    应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。

    －融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。

    满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承

    租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，

    因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁

    资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的75％，但若标的物系在租赁开始日已使用期

    限达到可使用期限75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相

    当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁

    资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的90％；⑤租赁资产性质特殊，如果不

    作较大改造，只有承租人才能使用。

    融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定资产

    计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资

    产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和签订租赁合同南方风机股份有限公司

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    过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计入资产的价值。

    14、在建工程

    －在建工程的分类：

    在建工程以立项项目分类核算

    －在建工程结转为固定资产的时点

    在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产

    已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或

    者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估

    计值进行调整。

    －在建工程减值准备的确认标准、计提方法

    资产负债表日对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的或所建项目无

    论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明在建工

    程已经发生减值情形的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。减值准备

    一旦提取，不得转回。

    15、借款费用

    购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款

    发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资

    本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，

    是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产

    和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或

    者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费

    用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停

    借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活

    动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程

    序，借款费用的资本化应当继续进行。南方风机股份有限公司

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    购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。在符

    合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认

    为费用，计入当期损益。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减

    去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门

    借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照下列

    公式计算：

    一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借

    款的资本化率

    所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率

    ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均

    数

    所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当

    期天数）

    16、无形资产核算方法

    －无形资产的计量

    无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际

    支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合资本化条

    件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协

    议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资

    产的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付

    的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付

    的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形

    资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市

    场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。

    无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

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    －无形资产的摊销

    使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来

    经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

    --无形资产减值准备的确认标准、计提方法

    资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账

    面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以

    后会计期间不转回。

    --无形资产支出满足资本化的条件：

    公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：

    （1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

    （3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

    资产。

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

    17、预计负债

    －预计负债的确认标准

    当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等

    或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行

    很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

    －预计负债的计量方法

    预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且

    该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下南方风机股份有限公司

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    方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最

    佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或

    其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债

    的账面价值。

    18、长期待摊费用

    长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生时的

    实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销

    的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    19、资产减值

    资产负债表日，公司资产中除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产（暂以成本模式计量）、递延

    所得税资产、金融资产等按其专门规定处理减值以外的其他资产，有迹象表明发生减值的，以单项资产为基础

    估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确

    定其可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。这些资产减值损失一经确认，在以后会计

    期间不予转回。

    可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者

    确定。

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应进行减值测试。

    20、职工薪酬

    公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

    公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他

    社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如

    果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时本公司不能单方面撤回解除

    劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

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    职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期

    间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益。

    21、收入

    －销售商品

    公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收

    入：

    （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    （2） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    （3）收入的金额能够可靠地计量；

    （4）相关的经济利益很可能流入企业；

    （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    －提供劳务

    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收

    入。如提供劳务交易结果不能够可靠估计的，应当分别处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

    相同金额结转劳务成本；

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

    供劳务收入。

    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指：

    （1）收入金额能够可靠计量；

    （2）相关经济利益很可能流入公司；

    （3）交易的完工进度能够可靠地确定；

    （4）交易已发生和将发生的成本能够可靠计量。

    －让渡资产使用权

    本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用南方风机股份有限公司

    财务报表附注

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    权收入。

    利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的

    收费时间和方法计算确定。

    22、政府补助

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府

    补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够

    收到时确认。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；

    公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相

    关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期

    损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损

    益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    23、递延所得税资产/递延所得税负债

    所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所

    得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用企业所得

    税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

    －递延所得税资产的确认

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延

    所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：A：

    该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延

    所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未

    来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    64

    －递延所得税负债的确认

    除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：

    1、商誉的初始确认；

    2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：

    ① 该项交易不是企业合并；

    ② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：

    ① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；

    ② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

    ―所得税费用计量

    公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

    A：企业合并；B：直接在所有者权益中确认的交易或事项。

    24、经营租赁、融资租赁

    －融资租赁的主要会计处理

    承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

    者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在

    租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费

    用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租

    赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁

    合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确

    认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届

    满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产

    所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    65

    出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

    融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值

    之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。或

    有租金在实际发生时计入当期损益。

    －经营租赁的主要会计处理

    对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人

    发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

    25、主要会计政策和会计估计的变更以及重大差错更正的说明

    本期未发生主要会计政策和会计估计的变更以及重大差错更正。南方风机股份有限公司

    财务报表附注

    2010 年度1-6 月 单位：人民币元

    66

    三、税项

    本公司及子公司主要的应纳税项列示如下：

    1．主要税种及税率

    税 目 纳税（费）基础 税（费）率

    营业税 劳务收入 5%

    增值税 销售额 17%

    城建税 应交流转税额 7%

    教育费附加 应交流转税额 3%

    堤围防护费 营业收入 0.13%

    企业所得税 应纳税所得额 参见本税项2

    房产税 房产原值的70% 1.2%

    土地使用税 土地面积 每平方米土地年税额3 元

    2、税收优惠及批示

    （1）本公司已于2008 年12 月通过高新技术企业认定，证书号为GR200844001359，有效期三年，2008 年

    至2010 年度公司享受企业所得税率15%。

    （2）子公司佛山市南海南方风机研究所有限公司企业所得税执行25%的税率政策。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    67

    四、企业合并及合并财务报表

    1、子公司情况

    通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司

    全称

    子公

    司类

    型

    注

    册

    地

    业务

    性质

    注册

    资本

    经营

    范围

    期末实

    际

    出资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持

    股

    比

    例

    表

    决

    权

    比

    例

    是

    否

    合

    并

    报

    表

    少

    数

    股

    东

    权

    益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东股

    东损益的

    金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    佛山市南

    海南方风

    机研究所

    有限公司

    有限

    公司

    佛

    山

    研究

    开发

    50

    万元

    机械

    设备

    研究

    开发

    507,36

    3.90

    507,363.90

    1

    0

    0

    %

    1

    0

    0

    %

    是- - -

    2、合并范围发生变更的说明

    本期未发生合并范围变更事项。

    3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

    本期无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体。

    4、本期发生的同一控制下企业合并

    本期无发生同一控制下的企业合并。

    5、未纳入合并范围的子公司情况

    本期没有未纳入合并范围的子公司。

    五、合并财务报表项目注释

    1、货币资金

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    现金 33,286.12 28,036.75

    银行存款 558,097,193.75 621,277,758.62

    其他货币资金 4,833,907.95 4,213,338.25

    合 计 562,964,387.82 625,519,133.62

    （1）截至2010.6.30 止，本公司不存在抵押，或有潜在收回风险的款项。

    （2）其他货币资金期末余额为保函及银行承兑汇票的保证金，报告期末公司的保函余额为南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    68

    265,290,785.33 元。

    2、应收票据

    （1）应收票据明细项目列示如下：

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    银行承兑汇票 200,000.00 115,327.89

    商业承兑汇票 - 30,000.00

    合 计 200,000.00 145,327.89

    （2）公司期末已经背书但尚未到期票据大额明细如下：

    出票单位 出票日 到期日 2010.6.30 备注

    佛山中鹏机械有限

    公司

    2010-03-18 2010-09-17 200,000.00 银行承兑汇票

    佛山中鹏机械有限

    公司

    2010-03-18 2010-09-17 300,000.00 银行承兑汇票

    四川科达陶瓷有限

    公司

    2010-02-09 2010-08-09 500,000.00 银行承兑汇票

    浙江神州印业有限

    公司

    2010-01-06 2010-07-05 450,000.00 银行承兑汇票

    北京瑞华赢科技发

    展有限公司

    2010-05-07 2010-08-07 500,000.00 银行承兑汇票

    合 计 1,950,000.00

    （3）公司期末无用于质押的应收票据。

    （4）公司期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；

    （5）应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    3、应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    类 别 2010.6.30南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    69

    金 额 比例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 126,479,161.27 85.42% 2,701,716.14 123,777,445.13

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    5,670,103.22 3.83% 1,422,124.58 4,247,978.64

    其他不重大应收账款 15,926,327.67 10.75% 275,349.38 15,650,978.29

    合 计 148,075,592.16 100.00% 4,399,190.10 143,676,402.06

    2009.12.31

    类 别

    金 额 比例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 83,969,784.76 82.85% 1,216,251.57 82,753,533.19

    单项金额不重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较大的应收账

    款

    6,811,311.27 6.73% 1,679,452.01 5,131,859.26

    其他不重大应收账款 10,565,007.69 10.42% 122,122.83 10,442,884.86

    合 计 101,346,103.72 100.00% 3,017,826.41 98,328,277.31

    （2）应收账款分种类按账龄列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1、单项金额重大的应收账款（100 万元以上）

    信用期以内 89,352,912.55 60.34% - 62,710,122.54 61.88% -

    信用期-1 年内 20,218,174.65 13.66% 1,010,908.73 18,194,293.02 17.95% 909,714.65

    1-2 年 16,908,074.07 11.42% 1,690,807.41 3,065,369.20 3.02% 306,536.92

    2-3 年 - - - - - -

    3 年以上 - - - - - -

    小计 126,479,161.27 85.42% 2,701,716.14 83,969,784.76 82.85% 1,216,251.57

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款（100 万元以下，账龄超过1 年）

    1-2 年 2,717,903.85 1.83% 271,790.39 3,295,992.85 3.25% 329,599.28

    2-3 年 2,069,951.46 1.40% 620,985.44 2,531,127.76 2.51% 759,338.33

    3 年以上 882,247.91 0.60% 529,348.75 984,190.66 0.97% 590,514.40南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    70

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    小计 5,670,103.22 3.83% 1,422,124.58 6,811,311.27 6.73% 1,679,452.01

    3、其他不重大应收账款

    信用期以内 10,419,340.08 7.03% - 8,122,551.15 8.01% -

    信用期-1 年内 5,506,987.59 3.72% 275,349.38 2,442,456.54 2.41% 122,122.83

    小计 15,926,327.67 10.75% 275,349.38 10,565,007.69 10.42% 122,122.83

    合 计 148,075,592.16 100.00% 4,399,190.10 101,346,103.72 100.00% 3,017,826.41

    （3）应收账款金额前五名单位情况：

    账 龄

    单位名称

    与本

    公司

    关系

    2010.6.30

    信用期以内

    （1-180 天）

    信用期-1 年 1-2 年

    占总额

    的比例

    中广核工程有限公司

    业务

    关系

    48,976,737.01 48,976,737.01 - - 33.08%

    岭东核电有限公司

    业务

    关系

    23,243,976.36 - 8,571,659.05 14,672,317.31 15.70%

    广州市地下铁道总公

    司

    业务

    关系

    7,285,527.60 221,934.00 7,063,593.60 - 4.92%

    陕西秦岭终南山公路

    遂道有限责任公司

    业务

    关系

    5,669,807.90 - 3,946,352.00 1,723,455.90 3.83%

    深圳市地铁三号线投

    资有限公司

    业务

    关系

    5,568,290.80 5,568,290.80 - - 3.76%

    合 计 90,744,339.67 54,766,961.81 19,581,604.65 16,395,773.21 61.28%

    （4）截至2010.6.30 止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    （5）截至2010.6.30 止，应收账款余额中无关联方的欠款。

    4、预付款项

    （1）预付款项按账龄分析列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比例 金 额 比例南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    71

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比例 金 额 比例

    1 年以内 36,989,345.59 99.46% 3,919,891.93 92.82%

    1-2 年 202,649.46 0.54% 303,099.46 7.18%

    2-3 年 - - - -

    3 年以上 - - - -

    合 计 37,191,995.05 100.00% 4,222,991.39 100.00%

    （2）预付款项金额前五名单位明细如下：

    单位名称

    与本公

    司关系

    2010.6.30 账龄

    占总额的

    比例

    未结算

    原因

    佛山市广南机电设备有限公司 供应商17,384,000.00 1 年内46.74% 设备未到

    中南地区机床工业供销联营公司

    （武汉）

    供应商10,400,000.00 1 年内27.96% 设备未到

    太原刚玉物流工程有限公司 供应商1,358,730.00 1 年内3.65% 设备未到

    广州白云电器设备股份有限公司 供应商940,438.77 1 年内2.53% 原材料未到

    佛山市南海谢边大昌钢构有限公司 供应商870,000.00 1 年内2.34% 原材料未到

    合 计 - 30,953,168.77 - 83.22%

    （3）截至2010.6.30 止，账龄在1 年以上的款项均为预付货款未结算。

    （4）截至2010.6.30 止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股

    东单位欠款。

    （5）截至2010.6.30 止，预付账款余额中无关联方的欠款。

    5、其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    2010.6.30

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    72

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    425,979.28 26.34% 59,034.38 366,944.90

    其他不重大其他应收款 1,191,214.38 73.66% 59,506.91 1,131,707.47

    合 计 1,617,193.66 100.00% 118,541.29 1,498,652.37

    2009.12.31

    类 别

    金额 计提比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    542,068.81 61.03% 70,643.33 471,425.48

    其他不重大其他应收款 346,106.97 38.97% 17,251.55 328,855.42

    合 计 888,175.78 100.00% 87,894.88 800,280.90

    （2）其他应收款分种类按账龄列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1、单项金额重大的应收账款（50 万元以上）

    1 年以下 - - - - - -

    1-2 年 - - - - - -

    2-3 年 - - - - - -

    3 年以上 - - - - - -

    小计 - - - - - -

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款（50 万元以下，账龄

    超过1 年）

    1-2 年 370,797.00 22.93% 37,079.70 486,886.53 54.82% 48,688.65

    2-3 年 37,182.28 2.30% 11,154.68 37,182.28 4.19% 11,154.68

    3 年以上 18,000.00 1.11% 10,800.00 18,000.00 2.02% 10,800.00

    小计 425,979.28 26.34% 59,034.38 542,068.81 61.03% 70,643.33南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    73

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    3、其他不重大应收账款

    1 年以下 1,191,214.38 73.66% 59,506.91 346,106.97 38.97% 17,251.55

    小计 1,191,214.38 73.66% 59,506.91 346,106.97 38.97% 17,251.55

    合 计 1,617,193.66 100.00% 118,541.29 888,175.78 100.00% 87,894.88

    （3）其他应收款金额前五名单位明细如下：

    客户类别 与本公司关系2010.6.30 欠款年限 占总额比例%

    山东晨鸣纸业集团股份有限

    公司 业务关系 260,000.00 1 年内 16.08%

    中国石油化工股份有限公司

    广东佛山石油分公司 业务关系 217,461.78 1 年内 13.45%

    中国电能成套设备有限公司 业务关系 202,000.00 1 年内 12.49%

    成都地铁有限责任公司 业务关系 108,003.00 1-2 年 6.68%

    上海隧道工程股份有限公司 业务关系 100,000.00 1 年内 6.18%

    合 计 887,464.78 54.88%

    （4）截至2010.6.30 止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的

    股东单位欠款。

    （5）截至2010.6.30 止，其他应收款余额中无关联方的欠款。

    6、存货

    （1）存货分类

    2010.6.30 2009.12.31

    存货种类

    账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    原材料 27,788,586.48 - 27,788,586.48 18,784,883.96 - 18,784,883.96

    在产品 13,718,496.40 - 13,718,496.40 9,243,568.07 - 9,243,568.07

    产成品 36,975,970.06 - 36,975,970.06 25,682,864.27 - 25,682,864.27南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    74

    2010.6.30 2009.12.31

    存货种类

    账面余额

    跌价

    准备

    账面价值 账面余额

    跌价

    准备

    账面价值

    包装物 421,298.60 - 421,298.60 492,931.31 - 492,931.31

    合 计 78,904,351.54 - 78,904,351.54 54,204,247.61 - 54,204,247.61

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    存货种类 2009.12.31 本期计提额

    转回 转销

    2010.6.30

    原材料 - - - - -

    在产品 - - - - -

    产成品 - - - - -

    包装物 - - - - -

    合 计 - - - - -

    （3）报告期期末不存在存货可变现净值低于其账面价值而需计提存货跌价准备的情形。

    （4）期末存货已作为银行向本公司提供贷款、保函等授信业务的抵押物。

    7、固定资产

    （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下：

    项 目 2009.12.31 本期增加 本期减少 2010.6.30

    一、固定资产原值合计 85,971,973.08 12,367,569.17 - 98,339,542.25

    1、房屋建筑物 38,983,454.06 - - 38,983,454.06

    2、机器设备 43,138,063.71 11,238,952.17 - 54,377,015.88

    3、运输工具 2,182,614.00 570,000.00 -

    2,752,614.00

    4、其他设备 1,667,841.31 558,617.00 -

    2,226,458.31

    二、累计折旧合计 30,914,150.51 2,819,383.13 - 33,733,533.64南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    75

    项 目 2009.12.31 本期增加 本期减少 2010.6.30

    1、房屋建筑物 5,185,144.02 970,234.98 - 6,155,379.00

    2、机器设备 23,744,258.43 1,558,755.43 - 25,303,013.86

    3、运输工具 1,095,826.31 155,556.72 - 1,251,383.03

    4、其他设备 888,921.75 134,836.00 - 1,023,757.75

    三、固定资产账面净值合计 55,057,822.57 - - 64,606,008.61

    1、房屋建筑物 33,798,310.04 - - 32,828,075.06

    2、机器设备 19,393,805.28 - - 29,074,002.02

    3、运输工具 1,086,787.69 - - 1,501,230.97

    4、其他设备 778,919.56 - - 1,202,700.56

    四、固定资产减值准备合计 - - - -

    1、房屋建筑物 - - - -

    2、机器设备 - - - -

    3、运输工具 - - - -

    4、其他设备 - - - -

    五、固定资产账面价值合计 55,057,822.57 - - 64,606,008.61

    1、房屋建筑物 33,798,310.04 - - 32,828,075.06

    2、机器设备 19,393,805.28 - - 29,074,002.02

    3、运输工具 1,086,787.69 - - 1,501,230.97

    4、其他设备 778,919.56 - - 1,202,700.56

    （1）固定资产的房屋建筑物及部分机器设备已作为本公司向银行借款等授信业务的抵押物。

    （2）报告期期末不存在固定资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。

    （3 报告期末不存在未办妥产权证书的固定资产情况。

    8、在建工程南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    76

    (1)在建工程明细情况

    2010.6.30 2009.12.31

    项目

    账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

    车间改造 40,589.80 - 40,589.80 - - -

    合计 40,589.80 - 40,589.80 - - -

    （2） 在建工程减值准备

    项目 2009.12.31 本期增加 本期减少 2010.6.30 计提原因

    车间改造 - - - - -

    合计 - - - - -

    9、无形资产

    项 目

    取得

    方式2009.12.31 本期增加额本期减少额2010.6.30

    剩余摊

    销时间

    一、原值

    土地使用权 购入19,285,647.00 - - 19,285,647.00 487-491 个月

    软件 购入312,000.00 - - 312,000.00 40－47 个月

    合计 19,597,647.00 - - 19,597,647.00

    二、累计摊销额

    土地使用权 1,469,306.03 204,514.86 - 1,673,820.89

    软件 160,400.00 31,200.00 - 191,600.00

    合计 1,629,706.03 235,714.86 - 1,865,420.89

    三、账面价值

    土地使用权 17,816,340.97 - - 17,611,826.11

    软件 151,600.00 - 120,400.00

    合计 17,967,940.97 - 17,732,226.11

    （1）无形资产中位于佛山市南海狮山区塘头的土地使用权已作为本公司向银行借款等授

    信业务的抵押物。

    （2）报告期期末不存在无形资产可收回金额低于账面价值而需计提减值准备的情形。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    77

    10、递延所得税资产

    （1）已确认的递延所得税资产

    项 目 2009.12.31 本期增加 本期减少 2010.6.30

    计提坏账准备影响数 465,858.19 211,801.52 - 677,659.71

    开办费摊销影响数 28,155.85 - 28,155.85 -

    合计 494,014.04 211,801.52 28,155.85 677,659.71

    （2）引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    坏账准备 4,517,731.39

    合计 4,517,731.39

    11、资产减值准备

    本期减少额

    项 目 2009.12.31 本期计提额

    转回 转销

    2010.6.30

    坏账准备 3,105,721.29 1,412,010.10 - - 4,517,731.39

    合 计 3,105,721.29 1,412,010.10 - - 4,517,731.39

    12、所有权受到限制的资产

    所有权受到限制

    的资产类别

    2009.12.31 本期增加额

    本期减

    少额

    2010.06.30

    资产受限制

    的原因

    一、用于担保的资产

    1、房屋建筑物 36,363,712.79 - - 36,363,712.79 抵押担保

    2、机器设备 40,140,247.00 2,977,026.91 - 43,117,273.91 抵押担保南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    78

    所有权受到限制

    的资产类别

    2009.12.31 本期增加额

    本期减

    少额

    2010.06.30

    资产受限制

    的原因

    3、土地使用权 14,339,587.00 - - 14,339,587.00 抵押担保

    4、存货 53,477,751.88 25,426,599.66 - 78,904,351.54 抵押担保

    合计 144,321,298.67 28,427,157.31 - 172,748,455.98

    二、其他原因造成所有权受到限制的资产

    1、其他货币资金 4,213,338.25 620,569.70 - 4,833,907.95

    票据、保函

    保证金

    合计 4,213,338.25 620,569.70 - 4,833,907.95 -

    13、短期借款

    借款类别 2010.6.30 2009.12.31

    信用借款 - -

    抵押借款 91,400,000.00 48,062,253.70

    保证借款 - 5,000,000.00

    质押借款 - -

    合计 91,400,000.00 53,062,253.70

    本公司向中国银行佛山分行借款4640 万元，本公司以其位于佛山市南海狮山区塘头土地及

    其上盖办公楼提供最高额抵押担保，并由杨泽文、杨子善、杨子江为本笔借款提供最高额保证

    担保。本公司向招商银行佛山分行借款1000 万元，本公司以生产设备、存货提供最高额抵押担

    保，并由杨泽文、杨子善、杨子江为本笔借款提供最高额保证担保。本公司向中信银行佛山分

    行借款1500 万元，本公司以GNESPY00215 阳江核电厂一期工程1、2 机组合同项下对中广核工

    程有限公司的全部应收款（金额为人民币85,761,559.00 元）进行质押,由杨泽文、杨子善、刘

    永荫、李细苏之房产为本笔借款提供最高额抵押担保，并由杨泽文、杨子善、杨子江为本笔借

    款提供最高额保证担保。本公司向中国建设银行佛山市分行借款2000 万元, 本公司以

    GNESAB00278、GNESAB00279 宁德核电厂一期工程3、4 机组的应收账款设定质押,并由杨泽文、

    杨子善、杨子江为本笔借款提供最高额保证担保。

    14、应付票据南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    79

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    银行承兑汇票 15,074,372.26 13,544,272.77

    商业承兑汇票 - -

    合 计 15,074,372.26 13,544,272.77

    （1）应付票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。

    （2）下一会计期间将到期的金额为15,074,372.26 元。

    15、应付账款

    （1）应付账款按账龄分析列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比 例 金 额 比例

    1 年以内 23,563,659.54 75.76% 34,311,065.03 84.72%

    1-2 年 7,115,089.03 22.88% 5,738,655.82 14.17%

    2-3 年 230,354.21 0.74% 256,230.39 0.63%

    3 年以上 192,938.26 0.62% 192,938.26 0.48%

    合 计 31,102,041.04 100.00% 40,498,889.50 100.00%

    （2）截至2010.06.30 止，账龄在1 年以上的款项均为应付材料款、应付设备款未结算。

    （3）截至2010.06.30 止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东单位款项。

    （4）截至2010.06.30 止，应付账款余额中无关联方的应付款项。

    16、预收款项

    （1）预收款项按账龄分析列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比例 金 额 比 例

    1 年以内 22,506,175.09 74.44% 15,943,856.11 74.70%

    1-2 年 7,728,362.95 25.56% 5,399,660.05 25.30%南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    80

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比例 金 额 比 例

    2-3 年 - - - -

    3 年以上 - - - -

    合 计 30,234,538.04 100.00% 21,343,516.16 100.00%

    （2）截至2010.06.30 止，账龄在1 年以上的款项均为预收货款未结算。

    （3）截至2010.06.30 止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份

    的股东单位款项。

    （4）截至2010.06.30 止，预收款项余额中无关联方的预收账款。

    17、应付职工薪酬

    （1）应付职工薪酬明细如下：

    项 目 2009.12.31 本期增加额 本期支付额 2010.6.30

    工资、奖金、津贴和补贴 - 7,790,201.16 7,790,201.16 -

    职工福利费 - 775,130.24 775,130.24 -

    社会保险费 - 675,717.57 675,717.57 -

    其中：1、医疗保险费（含生育保险） - 271,387.35 271,387.35 -

    2、基本养老保险费 - 333,482.50 333,482.50 -

    3、年金缴费 - - - -

    4、失业保险费 - 16,700.76 16,700.76 -

    5、工伤保险费 - 54,146.96 54,146.96 -

    住房公积金 - -

    工会经费和职工教育经费 15,903.19 39,768.31 55,671.50 -

    非货币性福利 - - - -

    因解除劳动关系给予的补偿 - - - -

    其他 - - - -

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合计 15,903.19 9,280,817.28 9,296,720.47 -

    （2）截至2010.6.30 止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    81

    18、应交税费

    类 别 2010.6.30 2009.12.31

    增值税 1,180,056.37 4,937,994.08

    营业税 1,075.00 1,875.00

    企业所得税 2,953,300.12 1,394,239.46

    城市建设维护税 82,679.20 346,066.36

    教育费附加 35,433.94 148,314.15

    堤围防护费 32,539.36 74,861.15

    房产税 - -

    土地使用税 - -

    合计 4,285,083.99 6,903,350.20

    －各种税费的税率参见附注三。

    19、应付股利

    2010 年6 月30 日止应付股利为9,400,000.00 元。

    根据公司2010 年4 月13 日第一届董事会第十八次会议决议通过的2009 年度利润分配预案，

    公司2009 年度实现的税后利润按10%计提法定盈余公积金后，以2009 年12 月31 日的股本9400

    万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），派送现金红利后剩余未分配利润

    结转下年度。2010 年5 月21 日，公司2009 年年度股东大会审议通过了此项议案。

    20、其他应付款

    （1）其他应付款按账龄分析列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比 例 金 额 比 例

    1 年以内 218,917.95 53.21% 355,981.75 62.61%

    1-2 年 192,489.25 46.79% 192,489.25 37.39%

    2-3 年 - - - -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    82

    2010.6.30 2009.12.31

    账龄结构

    金 额 比 例 金 额 比 例

    3 年以上 - - - -

    合 计 411,407.20 100.00% 548,471.00 100.00%

    （2）截至2010.06.30 止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位款项。

    （3）截至2010.06.30 止，其他应付款余额中无关联方的应付款。

    21、一年内到期的非流动负债

    类 别 2010.6.30 2009.12.31

    信用借款 - -

    抵押借款 11,540,000.00 23,140,000.00

    保证借款

    质押借款 - -

    合计 11,540,000.00 23,140,000.00

    22、其他流动负债

    类 别 2010.6.30 2009.12.31

    企业扶持资金 2,000,000.00 2,000,000.00

    23、长期借款

    （1）长期借款明细列示如下：

    借款类别 2010.6.30 2009.12.31

    信用借款 - -

    抵押借款 6,000,000.00 6,000,000.00

    保证借款 - -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    83

    合计 6,000,000.00 6,000,000.00

    （2）前五名的长期借款

    2010.6.30 2009.12.31

    贷款单位

    借款起始

    日

    借款终止

    日

    币种

    贷款金额

    贷款利

    率(％)

    贷款金额

    贷款利

    率(％)

    佛山市南海区农村信

    用合作联社罗村信用

    社

    2009-7-9 2011-6-21 人民币6,000,000.00 5.94% 6,000,000.00 5.94%

    注：本公司向佛山市南海区农村信用合作联社罗村信用社的长期借款以邓健伟之个人房产

    合计金额8,575,899.00 元作为抵押物。本公司向中国银行佛山分行的长期借款以本公司位于佛

    山市南海狮山区塘头的厂房作为抵押物，并由杨泽文、杨子善、杨子江为本笔借款提供最高额

    保证担保，该笔借款已重分类到一年内到期的非流动负债。

    24、股本

    （1）股本情况如下：

    股权性质 2010.6.30 2009.12.31

    一、未流通股 70,000,000.00 70,000,000.00

    1、发起人股份 70,000,000.00 70,000,000.00

    其中：国家拥有股份 - -

    境内法人持有股份 4,148,148.00 4,148,148.00

    境外法人持有股份 - -

    其他 - -

    2、募集法人股份 - -

    3、内部职工股 - -

    二、已流通股 24,000,000.00 24,000,000.00

    1、人民币普通股 24,000,000.00 24,000,000.00

    2、境内上市的外资股 - -

    3、境外上市的外资股 - -

    4、其他 - -

    三、股份总数 94,000,000.00 94,000,000.00南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    84

    （2）2010 年6 月股本变动情况如下：

    2009.12.31 2010.6.30

    股东名称

    股 本 比例%

    本期增（减）

    额 股 本 比例%

    杨泽文 20,533,333.00 21.84 - 20,533,333.00 21.84

    杨子善 16,748,148.00 17.82 - 16,748,148.00 17.82

    杨子江 16,048,148.00 17.07 - 16,048,148.00 17.07

    广东通盈创业投

    资有限公司 4,148,148.00 4.41 - 4,148,148.00 4.41

    邓健伟 2,800,000.00 2.98 - 2,800,000.00 2.98

    赖兴海 2,592,593.00 2.76 - 2,592,593.00 2.76

    黎建强 2,592,593.00 2.76 - 2,592,593.00 2.76

    刘基照 1,400,000.00 1.49 - 1,400,000.00 1.49

    周燕敏 1,400,000.00 1.49 - 1,400,000.00 1.49

    陈俊岭 1,037,037.00 1.10 - 1,037,037.00 1.10

    陈颖培 700,000.00 0.74 - 700,000.00 0.74

    社会公众股 24,000,000.00 25.53 - 24,000,000.00 25.53

    合 计 94,000,000.00 100.00 - 94,000,000.00 100.00

    说明：

    2009 年第四次临时股东大会决议，公司申请通过向社会公开发行人民币普通股增加注册资

    本人民币2,400 万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2009]954 号”核准，2009 年9

    月25 日公司采用网上定价方式成功发行境内上市人民币普通股（A 股）2,400 万股，其中网下

    发行480 万股，网上发行1,920 万股，每股面值1 元，每股发行价22.89 元，募集资金总额为

    人民币54,936 万元，扣除发行费用人民币2,365.08 万元，实际募集资金净额为人民币

    52,570.92 万元，其中新增注册资本人民币2,400 万元，资本溢价人民币50,170.92 万元，注

    册资本变更为9,400 万元，业经广东正中珠江会计师事务所出具广会所验字[2009]第

    08001090210 号《验资报告》审验。

    25、资本公积南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    85

    项 目

    同一控制下形成

    的资本公积

    股本溢价 合 计

    2009 年12 月31 日 -37,612.10 523,490,957.30 523,453,345.20

    加：本期增加 - - -

    减：本期减少 - - -

    2010 年6 月30 日 -37,612.10 523,490,957.30 523,453,345.20

    说明：

    1、公司2008 年5 月29 日通过同一控制下企业合并取得子公司佛山市南海南方风机研究所

    有限公司，在编制本报告期比较合并报表时，视同该子公司在控股股东开始实施控制时即以目

    前的状态存在，因此产生同一控制下形成的资本公积。

    2、股本溢价为2008 年5 月31 日公司股份制改制未折股部分净资产21,781,757.30 元；本

    期增加的股本溢价人民币50170.92 万元为公司成功发行境内上市人民币普通股（A 股）2400

    万股产生的股本溢价，详见附注五、23 股本附注的说明。

    26、盈余公积

    项目 法定盈余公积 任意盈余公积 合 计

    2009 年12 月31 日 7,897,429.88 - 7,897,429.88

    加：本期增加 - - -

    减：本期减少 - - -

    2010 年6 月30 日 7,897,429.88 - 7,897,429.88

    27、未分配利润

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    上期期末未分配利润 64,332,604.70 20,766,703.48

    加：会计政策变更 - -

    前期差错更正 - -

    本期期初未分配利润 64,332,604.70 20,766,703.48

    加：本期净利润 25,761,450.76 48,404,659.38

    其他 - -

    可供分配利润 90,094,055.46 69,171,362.86

    减：提取法定盈余公积 - 4,838,758.16南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    86

    项 目 2010.6.30 2009.12.31

    提取职工奖励及福利基金 - -

    可供股东分配利润 90,094,055.46 64,332,604.70

    减：提取任意盈余公积 - -

    应付普通股股利 9,400,000.00 -

    转作股本的普通股股利 - -

    其他 - -

    期末未分配利润 80,694,055.46 64,332,604.70

    28、营业收入、营业成本

    （1）营业收入明细如下：

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 132,533,996.05 103,133,436.75

    主营业务收入 132,533,996.05 103,133,436.75

    其他业务收入 - -

    营业成本 89,514,900.71 71,247,982.47

    主营业务成本 89,514,900.71 71,247,982.47

    其他业务成本 - -

    （2）主营业务按产品主要品种分项列示如下：

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    产品主要品种

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    核电类产品 74,097,762.59 46,801,336.47 53,770,361.71 34,547,022.21

    隧道类产品 5,090,598.28 3,347,686.57 15,746,078.69 10,458,119.81

    地铁类产品 10,134,784.60 6,693,996.95 4,791,823.29 3,206,103.78

    工业与民用类产品 39,407,431.78 29,642,028.85 28,141,412.38 22,485,968.59

    风力发电类产品 3,803,418.80 3,029,851.87 683,760.68 550,768.08

    合计 132,533,996.05 89,514,900.71 103,133,436.75 71,247,982.47南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    87

    （3）主营业务按地区分项列示如下：

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    地区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华 东 36,073,740.43 22,887,323.85 13,609,771.99 9,009,723.51

    华 南 66,015,518.57 46,233,607.91 42,711,427.44 31,109,458.84

    华 中 4,573,129.05 3,643,684.36 2,439,957.25 1,951,448.51

    华 北 385,022.19 300,329.92 243,871.79 190,876.43

    东 北 22,424,758.52 14,298,349.29 31,971,914.83 20,691,050.72

    西 北 51,408.54 33,874.83 8,053,861.61 5,298,403.33

    西 南 1,152,958.15 782,945.66 2,364,870.93 1,730,714.76

    国 外 1,857,460.60 1,334,784.89 1,737,760.91 1,266,306.37

    合 计 132,533,996.05 89,514,900.71 103,133,436.75 71,247,982.47

    （4）前五名客户的营业收入情况

    客 户 账面金额 占全部营业收入的比例

    中广核工程有限公司 67,751,917.29 51.12%

    萨克米机械(佛山南海)有限公司 8,991,774.46 6.78%

    广东广佛轨道交通有限公司 6,279,170.94 4.74%

    中国核电工程有限公司 5,833,333.34 4.40%

    武汉国测诺德新能源有限公司 3,418,803.40 2.58%

    合 计 92,274,999.43 69.62%

    29、营业税金及附加南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    88

    税 种 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业税 14,955.00 6,779.45

    城市建设维护税 482,845.56 596,364.06

    教育费附加 206,933.80 255,584.60

    堤围防护费 180,718.86 149,363.00

    合 计 885,453.22 1,008,091.11

    30、财务费用

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    利息支出 2,525,369.27 1,891,650.74

    减：利息收入 3,220,305.18 71,533.59

    汇兑损失 657.61 597.64

    手续费 670,303.20 554,547.19

    合 计 -23,975.10 2,375,261.98

    31、资产减值损失

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    坏账损失 1,412,010.10 763,508.76

    合 计 1,412,010.10 763,508.76

    32、营业外收入

    （1）营业外收入明细如下：

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    政府补助 3,600,500.00 -

    其他收入 8,880.00 -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    89

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    合 计 3,609,380.00 -

    （2）政府补助明细如下：

    政府补助种类 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    贷款贴息补助 - -

    发明专利资助费 500.00 -

    企业扶持资金 3,600,000.00

    合计 3,600,500.00 -

    33、营业外支出

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    处置固定资产净损失 - 21,014.41

    合 计 - 21,014.41

    34、所得税

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    当期所得税费用 5,125,934.24 1,901,191.05

    递延所得税调整 -183,645.67 -126,116.00

    合 计 4,942,288.57 1,775,075.05

    35、基本每股收益和稀释每股收益

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    基本每股收益 0.27 0.21

    稀释每股收益 0.27 0.21

    --每股收益的计算参见“附注十二”。

    36、现金流量表项目注释

    ① 收到的其他与经营活动有关的现金南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    90

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    收到保证金 885,071.35 95,199.00

    政府补助 3,600,500.00 -

    利息收入 2,465,387.46 71,533.59

    其他 8,880.00 -

    合 计 6,959,838.81 166,732.59

    ② 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业费用 1,853,449.90 435,960.58

    管理费用 4,662,562.95 4,162,605.75

    财务费用 634,617.14 -

    退回保证金 2,190,862.48 87,156.00

    合 计 9,341,492.47 4,685,722.33

    ③ 收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    票据和保函存入的保证金 2,860,081.55 23,487,888.06

    企业扶持资金 - -

    政府贴息 - -

    合计 2,860,081.55 23,487,888.06

    ④ 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    上市推介费用 - -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    91

    票据和保函存入的保证金 3.582,304.35 -

    37、现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补 充 资 料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 25,761,450.76 15,036,531.92

    加：资产减值准备 1,412,010.10 763,508.76

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性

    生物资产折旧

    2,819,383.13 2,544,244.67

    无形资产摊销 235,714.86 187,065.06

    长期待摊费用摊销 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） - 21,014.41

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,525,369.27 1,911,833.40

    投资损失（收益以“－”号填列） -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -183,645.67 -126,116.00

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -24,700,103.93 -4,205,085.55

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,511,775.98 -35,939,009.00

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,802,739.15 10,154,317.01

    其他 -

    经营活动产生的现金流量净额 -44,444,336.61 -9,651,695.32

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    92

    补 充 资 料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    债务转为资本 -

    一年内到期的可转换公司债券 -

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 558,130,479.87 59,161,784.04

    减：现金的年初余额 621,305,795.37 36,594,369.31

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的年初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 -63,175,315.50 22,567,414.73

    （2）各期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：

    1．取得子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物- -

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -

    3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -

    4．取得子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： - -

    1．处置子公司及其他营业单位的价格 - -

    2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物- -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    93

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -

    3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -

    4．处置子公司的净资产 - -

    流动资产 - -

    非流动资产 - -

    流动负债 - -

    非流动负债 - -

    （3）现金和现金等价物

    项 目 2010 年6 月 2009 年6 月

    一、现金 558,130,479.87 59,161,784.04

    其中：库存现金 33,286.12 34,160.02

    可随时用于支付的银行存款 558,097,193.75 59,127,624.02

    可随时用于支付的其他货币资金 - -

    可用于支付的存放中央银行款项 - -

    存放同业款项 - -

    拆放同业款项 - -

    二、现金等价物 - -

    其中：三个月内到期的债券投资 - -

    票据保证金 - -

    三、期末现金及现金等价物余额 558,130,479.87 59,161,784.04

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

    等价物 - -

    六、关联方关系及其交易

    1、本企业母公司（实际控制人）情况南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    94

    股东名称 关联关系 对本企业的持股比例（%） 对本企业的表决权比例（%）

    杨泽文 实际控制人 21.84 21.84

    杨子善 实际控制人 17.82 17.82

    杨子江 实际控制人 17.07 17.07

    2、本公司子公司情况

    子公司全称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地

    法定

    代表人

    业务性质注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权

    比例（%）

    组织机构

    代码

    佛山市南海南

    方风机研究所

    有限公司

    有限

    公司

    民营

    企业

    佛山 杨子江

    机械设备

    研究开发

    50 万元 100 100 73045039-6

    3、其他关联方

    关 联 方 名 称 与本公司关系 经营范围 法定代表人 组织机构代码

    佛山市南海南迅消防安装工程

    有限公司

    同一最终控制人

    消防设施工

    程施工

    刘永荫 72788157-4

    广东通盈创业投资有限公司 非控股股东 - - -

    广州暨南投资有限公司

    控股股东担任董事的

    其他企业

    - - 55055456-9

    邓健伟 非控股股东 - - -

    周燕敏 非控股股东

    陈俊岭 非控股股东

    刘基照 非控股股东

    4、公司关键管理人员

    关联方名称 与本公司的关系

    杨泽文 董事长

    杨子善 副董事长、总经理

    杨子江 董事、副总经理

    李晓明 董事、副总经理

    任 刚 副总经理

    刘 静 副总经理南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    95

    关联方名称 与本公司的关系

    周 晖 副总经理、董事会秘书

    王达荣 财务总监

    祁大同 独立董事

    唐金龙 独立董事

    李 萍 独立董事

    刘基照 监事会主席

    李海生 监事

    刘怀耀 监事

    --公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员为公司关联方。

    --与主要投资者个人、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员关系密切的家庭成员为公司

    的关联方。

    5、关联方交易

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    报告期内无向关联方购销商品、提供和接受劳务的事项。

    （2）关联担保情况

    担 保 方 被担保方 担保金额 担保起始日担保到期日

    担保是否

    履行完毕

    杨泽文、杨子善、杨子江

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    63794 万元

    2007.7.25 2015.12.31 否

    杨泽文、杨子善、杨子江

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    4000 万元

    2009.3.6 2010.1.15 是

    杨泽文、杨子善、杨子江

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    20000 万元

    2010.3.31 2011.3.30 否

    邓健伟

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    600 万元

    2009.5.13 2012.12.31 否

    杨泽文、杨子善、刘永荫、

    李细苏

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    15000 万元

    2009.10.20 2010.10.20 否

    杨泽文、杨子善、杨子江

    南方风机股份

    有限公司

    授信额度

    12000 万元

    2010.5.27 2013.12.31 否

    6、关联方应收应付款南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    96

    报告期内无关联方应收应付款事项。

    七、或有事项

    公司不存在应披露的或有事项。

    八、承诺事项

    公司不存在应披露的承诺事项。

    九、资产负债表日后事项的非调整事项

    公司不存在资产负债表日后事项的非调整事项。

    十、其他重要事项

    公司不存在应披露的其他重要事项。

    十一、母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款按类别列示如下：

    2010.6.30

    类 别

    金 额 比例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 126,479,161.27 85.42% 2,701,716.14 123,777,445.13

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    5,670,103.22 3.83% 1,422,124.58 4,247,978.64

    其他不重大应收账款 15,926,327.67 10.75% 275,349.38 15,650,978.29

    合 计 148,075,592.16 100.00% 4,399,190.10 143,676,402.06

    2009.12.31

    类 别

    金 额 比例 坏账准备 净 额

    单项金额重大的应收账款 83,969,784.76 82.85% 1,216,251.57 82,753,533.19

    单项金额不重大但按信用

    风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    6,811,311.27 6.73% 1,679,452.01 5,131,859.26

    其他不重大应收账款 10,565,007.69 10.42% 122,122.83 10,442,884.86

    合 计 101,346,103.72 100.00% 3,017,826.41 98,328,277.31南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    97

    （2）应收账款分种类按账龄列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1、单项金额重大的应收账款（100 万元以上）

    信用期以

    内

    89,352,912.55 60.34% - 62,710,122.54 61.88% -

    信用期-1

    年内

    20,218,174.65 13.66% 1,010,908.73 18,194,293.02 17.95% 909,714.65

    1-2 年

    16,908,074.07

    11.42% 1,690,807.41 3,065,369.20 3.02% 306,536.92

    2-3 年 - - - - - -

    3 年以上 - - - - - -

    小计 126,479,161.27 85.42% 2,701,716.14 83,969,784.76 82.85% 1,216,251.57

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款（100 万元以下，账龄超过1 年）

    1-2 年 2,717,903.85 1.83% 271,790.39 3,295,992.85 3.25% 329,599.29

    2-3 年 2,069,951.46 1.40% 620,985.44 2,531,127.76 2.51% 759,338.33

    3 年以上 882,247.91 0.60% 529,348.75 984,190.66 0.97% 590,514.40

    小计 5,670,103.22 3.83% 1,422,124.58 6,811,311.27 6.73% 1,679,452.01

    3、其他不重大应收账款

    信用期以

    内

    10,419,340.08 7.03% - 8,122,551.15 8.01% -

    信用期-1

    年内

    5,506,987.59 3.72% 275,349.38 2,442,456.54 2.41% 122,122.83

    小计 15,926,327.67 10.75% 275,349.38 10,565,007.69 10.42% 122,122.83

    合 计 148,075,592.16 100.00% 4,399,190.10 101,346,103.72 100.00% 3,017,826.41

    （3）应收账款前五名客户列示如下：

    账 龄

    单位名称

    与本

    公司

    关系

    2010.6.30 信用期以内

    （1-180 天）

    信用期-1 年 1-2 年

    占总额

    的比例

    中广核工程有限公司

    业务

    关系

    48,976,737.01 48,976,737.01 - - 33.08%

    岭东核电有限公司

    业务

    关系

    23,243,976.36 - 8,571,659.05 14,672,317.31 15.70%

    广州市地下铁道总公司

    业务

    关系

    7,285,527.60 221,934.00 7,063,593.60 - 4.92%

    陕西秦岭终南山公路遂

    道有限责任公司

    业务

    关系

    5,669,807.90 - 3,946,352.00 1,723,455.90 3.83%

    深圳市地铁三号线投资

    有限公司

    业务

    关系

    5,568,290.80 5,568,290.80 - - 3.76%

    合 计 90,744,339.67 54,766,961.81 19,581,604.65 16,395,773.21 61.28%

    （4）截至2010 年6 月30 日止，应收账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    98

    （5）截至2010 年6 月30 日止，应收账款余额中无关联方单位欠款。

    2、其他应收款

    （1）其他应收款按类别分析列示如下：

    2010.6.30

    类 别

    金额 比例 坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    425,979.28 26.36% 59,034.38 366,944.90

    其他不重大其他应收款 1,190,138.26 73.64% 59,506.91 1,130,631.35

    合 计 1,616,117.54 100.00% 118,541.29 1,497,576.25

    2009.12.31

    类 别

    金额 计提比例坏账准备 净额

    单项金额重大的其他应收款 - - - -

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    542,068.81 61.11% 70,643.33 471,425.48

    其他不重大其他应收款 345,031.05 38.89% 17,251.55 327,779.50

    合 计 887,099.68 100.00% 87,894.88 799,204.98

    （2）其他应收款分种类按账龄列示如下：

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1、单项金额重大的应收账款（50 万元以上）

    1 年以下 - - - - - -

    1-2 年 - - - - - -

    2-3 年 - - - - - -

    3 年以上 - - - - - -

    小计 - - - - - -南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    99

    2010.6.30 2009.12.31

    账 龄

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    2、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款（50 万元以下，账

    龄超过1 年）

    1-2 年 370,797.00 22.95% 37,079.70 486,886.53 54.89% 48,688.65

    2-3 年 37,182.28 2.30% 11,154.68 37,182.28 4.19% 11,154.68

    3 年以上 18,000.00 1.11% 10,800.00 18,000.00 2.03% 10,800.00

    小计 425,979.28 26.36% 59,034.38 542,068.81 61.11% 70,643.33

    3、其他不重大应收账款

    1 年以下 1,190,138.26 73.64% 59,506.91 345,031.05 38.89% 17,251.55

    小计 1,190,138.26 73.64% 59,506.91 345,031.05 38.89% 17,251.55

    合 计 1,616,117.54 100.00% 118,541.29 887,099.86 100.00% 87,894.88

    （3）其他应收款前五名客户列示如下：

    客户类别 与本公司关系2010.6.30 欠款年限 占总额比例%

    山东晨鸣纸业集团股份有限

    公司 业务关系 260,000.00 1 年内 16.09%

    中国石油化工股份有限公司

    广东佛山石油分公司 业务关系 217,461.78 1 年内 13.46%

    中国电能成套设备有限公司 业务关系 202,000.00 1 年内 12.50%

    成都地铁有限责任公司 业务关系 108,003.00 1-2 年 6.68%

    上海隧道工程股份有限公司 业务关系 100,000.00 1 年内 6.19%

    合 计 887,464.78 54.92%

    （4）截至2010 年6 月30 日止，其他应收款余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股

    份的股东单位欠款。

    （5）截至2010 年6 月30 日止，其他应收款余额中无关联方单位欠款。

    3、长期股权投资南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    100

    被投资

    单位

    核算

    方法

    初始投资

    成本

    2009.12.31

    增

    减

    变

    动

    2010.6.30

    在被投

    资单位

    持股比

    例（%）

    在被投

    资单位

    表决权

    比例

    （%）

    在被投

    资单位

    持股比

    例与表

    决权比

    例不一

    致说明

    减值

    准备

    本期

    计提

    减值

    准备

    现

    金

    红

    利

    佛山市南

    海南方风

    机研究所

    有限公司

    成本

    法

    537,612.10 537,612.10 - 537,612.10 100% 100% - - - -

    合 计 537,612.10 537,612.10 - 537,612.10 - - - - - -

    4、营业收入、营业成本

    （1）营业收入明细如下：

    项 目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    营业收入 132,413,996.05 103,133,436.75

    主营业务收入 132,413,996.05 103,133,436.75

    其他业务收入 - -

    营业成本 89,456,496.17 71,202,058.66

    主营业务成本 89,456,496.17 71,202,058.66

    其他业务成本 - -

    （2）主营业务按产品主要品种分项列示如下：

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    产品主要品种

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    核电类产品 74,097,762.59 46,801,336.47 53,770,361.71 34,547,022.21

    隧道类产品 5,090,598.28 3,347,686.57 15,746,078.69 10,458,119.81

    地铁类产品 10,134,784.60 6,693,996.95 4,791,823.29 3,206,103.78

    工业与民用类产品 39,287,431.78 29,583,624.31 28,141,412.38 22,440,044.78

    风力发电类产品 3,803,418.80 3,029,851.87 683,760.68 550,768.08

    合计 132,413,996.05 89,456,496.17 103,133,436.75 71,202,058.66

    （3）主营业务按地区分项列示如下：南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    101

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    地区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华 东 36,073,740.43 22,887,323.85 13,609,771.99 9,009,723.51

    华 南 65,895,518.57 46,175,203.37 42,711,427.44 31,063,535.03

    华 中 4,573,129.05 3,643,684.36 2,439,957.25 1,951,448.51

    华 北 385,022.19 300,329.92 243,871.79 190,876.43

    东 北 22,424,758.52 14,298,349.29 31,971,914.83 20,691,050.72

    西 北 51,408.54 33,874.83 8,053,861.61 5,298,403.33

    西 南 1,152,958.15 782,945.66 2,364,870.93 1,730,714.76

    国 外 1,857,460.60 1,334,784.89 1,737,760.91 1,266,306.37

    合 计 132,413,996.05 89,456,496.17 103,133,436.75 71,202,058.66

    （4）前五名客户的营业收入情况

    客 户 账 面 金 额 占全部营业收入的比例

    中广核工程有限公司 67,751,917.29 51.17%

    萨克米机械(佛山南海)有限公司 8,991,774.46 6.79%

    广东广佛轨道交通有限公司 6,279,170.94 4.74%

    中国核电工程有限公司 5,833,333.34 4.40%

    武汉国测诺德新能源有限公司 3,418,803.40 2.58%

    合 计 92,274,999.43 69.68%

    5、现金流量表补充资料

    （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量

    补 充 资 料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 25,664,336.75 15,029,176.80南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    102

    补 充 资 料 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    加：资产减值准备 1,412,010.10

    763,508.76

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性、生物资产折旧 2,819,383.13 2,544,244.67

    无形资产摊销 235,714.86 187,065.06

    长期待摊费用摊销 - -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    - 21,014.41

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 2,525,369.27 1,911,833.40

    投资损失（收益以“－”号填列） - -

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -183,645.67 -126,116.00

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -2,4700,103.93 -4,205,085.55

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -36,551,457.51 -35,939,009.00

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,802,739.15 10,202,946.02

    其他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -44,581,132.15 -9,610,421.43

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 557,550,824.46 58,684,787.04

    减：现金的年初余额 620,857,135.50 36,076,098.42

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的年初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -63,306,311.04 22,608,688.62

    十二、补充资料南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    103

    1、当期非经常性损益明细表

    金 额 （元）

    明 细 项 目

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 - -

    计入当期损益的政府补助 3,600,500.00 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

    的当期净损益

    - -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,880.00 -21,014.41

    非经常性损益合计 3,609,380.00 -21,014.41

    减：企业所得税影响数 541,407.00 -3,152.16

    少数股东损益影响数 - -

    扣除所得税及少数股东损益后的非经常性损益 3,067,973.00 -17,862.25

    归属于母公司股东的净利润 25,664,336.75 15,036,531.92

    扣除非经常性损益后属于母公司股东的净利润 22,596,363.75 15,054,394.17

    2、净资产收益率和每股收益

    每 股 收 益

    报 告 期 利 润

    加权平均净资产

    收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    2010 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 3.67% 0.27 0.27

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    3.24% 0.24 0.24

    2009 年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净利润 12.22% 0.21 0.21

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    12.23% 0.22 0.22

    加权平均净资产收益率和每股收益的计算过程

    ①加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0 Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    104

    其中:P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润;NP 为归属于公司普通股股东的净利润;E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产;Ei 为报告期发行新股或

    债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股

    股东的净资产;M0 为报告期月份数;Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少净资产次月起

    至报告期期末的累计月数;Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk 为发生其他净资产增减变动次月

    起至报告期期末的累计月数。

    报告期发生同一控制下企业合并的,计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被合并方的净

    资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时,被合并方的净利润、净资产均从

    最终控制方实施控制的次月起进行加权;计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时,被合

    并方的净资产不予加权计算（权重为零）。

    ②基本每股收益=P0÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk

    其中:P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在

    外的普通股加权平均数;S0 为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si

    为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj 为报告期因回购等减少股份数;Sk 为报告期缩股数;M0 报告期

    月份数;Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数;Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。

    ③公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股加权

    平均数，并据以计算稀释每股收益。

    在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公式计算：

    稀释每股收益=/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加

    的普通股加权平均数)

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司

    在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股

    收益达到最小。

    3、金额异常或年度间变动异常的报表项

    （1）应收账款较年初增加45,348,124.75 元,增加46.12%，主要是由于公司销售收入增加所致。

    （2）预付账款较年初增加32,969,003.66 元,增加780.70%，主要是由于公司预付募集资金投资项目的设

    备所致。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    105

    （3）其他应收款较年初增加698,371.47 元,增加87.27%，主要是由于公司项目投标保证金增加所致。

    （4）存货较年初增加24,700,103.93 元,增加45.57%，主要是由于随着公司生产经营规模的扩大，为销售

    储备的原材料和产成品增加影响所致。

    （5）在建工程较年初增加40,589.80 元,增加100%，主要是由于公司进行车间改造所致。

    （6）递延所得税资产较年初增加183,645.67 元,增加37.17%，主要是由于公司应收款项增加导致应计提

    的坏账准备增加，相关的递延所得税资产也相应增加。

    （7）短期借款较年初增加38,337,746.30 元,增加72.25%，主要是由于公司增加向银行的短期借款。

    （8）预收账款较年初增加8,891,021.88 元,增加41.66%，主要是由于公司新签合同预收订金的增加。

    （9）应交税金较年初减少2,618,266.21 元,减少37.93%，主要是由于本年已交缴纳去年计提的应交所得

    税所致。

    （10）应付股利较年初增加9,400,000.00 元,增加100%，主要是由于公司对去年年末未分配利润进行分

    派股利。

    （11）一年内到期的非流动负债较年初减少11,600,000.00 元,减少50.13%，主要是由于公司一年内到期

    的长期借款已到期还款。

    （12）营业收入较去年同期增加29,400,559.30 元，增长28.51%，主要是由于公司订单量增加所致。

    （13）营业成本较去年同期增加18,266,918.24 元，增长25.64%，主要是由于随公司营业收入的增长，

    相应的营业成本也增长所致。

    （14）销售费用较去年同期增加748,901.02 元，增长31.05%，主要是由于随公司营业收入的增长，相应

    的营业税金及附加也增长所致。

    （15）管理费用较去年同期增加1,996,375.72 元，增长23.50%，主要是随着公司不断的发展，相应的工

    资、研发投入等费用增加所致。

    （16）资产减值准备较去年同期增加648,501.34 元，增长84.94%，主要是由于公司应收账款金额增加，

    根据账龄分析法计提的坏账准备相应增加。

    （17）营业外收入较去年同期增加3,609,380.00 元，增长100%，主要是由于公司收到政府补助收入所致。

    （18）所得税较去年同期增加3,167,213.52 元，增长178.43%，主要是由于公司业务量增加及收到政府补

    助, 导致利润总额增加所致。南方风机股份有限公司（股票代码:300004） 2010 年半年度报告

    106

    第七节 备查文件

    一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

    章的财务报告文本。

    二、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的原稿。

    三、经公司法定代表人签名的2010年半年度报告文本原件。

    四、其他相关料。

    以上备查文件的备置地点：董事会办公室。

    南方风机股份有限公司

    董事会

    二○一○年八月十三日