西安宝德自动化股份有限公司

                           2020 年度内部控制评价报告
西安宝德自动化股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简
称“企业内部控制规范体系”），结合西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“公司”）
内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2020 年
12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并
如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行
监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容
的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真
实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅
能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有
一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不
存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规
定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未
发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    三、内部评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
       公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位包括公司本部、3 家全资子公司，
详情如下：

序号       类别                               名称                                   基准日

 1       公司本部    西安宝德自动化股份有限公司（以下简称“公司”）            2020 年 12 月 31 日

 2      全资子公司   Bright Automation, Inc.（以下简称“美国 BA”）             2020 年 8 月 31 日

 3      全资子公司   西安宝德智能科技有限公司(以下简称“宝德智能”)            2020 年 12 月 31 日

 4      全资子公司   宝德九思（北京）管理咨询有限公司（以下简称“宝德九思”） 2020 年 12 月 31 日

       纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司
合并财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括公司治理、组织结
构、内部审计、人力资源管理、企业文化、子公司管理、关联交易管理、财务管理、投资管
理、对外担保、信息披露管理、投资者关系管理等；重点关注的高风险领域主要包括财务管
理、信息披露管理等。上述纳入评价范围的子公司、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司
经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
       1、公司治理结构
       公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上
市规则》、《深证证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规的规定，建立了股
东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，各方独立运作、相互制约、
权责分明，努力维护上市公司与全体股东利益，确保公司稳定、健康、持续的发展。同时，
公司在《公司章程》框架下，建立了相应的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》等，明确了授权范围、行使权力方式与程序。
       报告期内，公司战略委员会、审计委员会、提名与薪酬考核委员会各司其职，审计委员
会、提名与薪酬考核委员会的主任委员由独立董事担任，公司重大事项经相关专门委员会审
核后提交董事会审议，保证独立董事、专门委员会在报告期内正常履职、发挥作用。董事会
成员勤勉尽责，诚信自律，对公司重大决策事项、战略规划以及内部控制等方面能提出建设
性意见。公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，严格按照《公司章程》及相关规定
履行职责，全面负责公司的日常经营管理活动，组织实施董事会决议。
   公司董事不存在《公司法》规定的不得担任公司董事的情形，各董事均符合任职资格，
任免按《公司章程》规定，履行董事会、股东大会批准程序，符合法律法规的规定。
   根据公司章程，公司董事会设董事席位7席，其中独立董事3人。公司全体董事能够遵守
法律、法规和《公司章程》的规定，维护公司和股东的利益。公司董事会对全体股东负责，
严格按照法律和公司章程的规定勤勉尽责的履行职责、科学决策。
   报告期内，公司董事会会议能够按照有关规定召集、召开，记录完整、准确，并妥善保
存。独立董事认真履行职责，为进一步完善公司的法人治理结构，规范公司运作发挥了良好
的作用。
    2、公司组织架构
    依据公司经营管理实际情况，公司管理层及时对组织架构进行优化、调整，按职责分工，
科学地划分了各个组织单位内部的责任与权限，形成相互制衡机制。目前公司设立了管理中
心、财务中心、董事会办公室、资产并购部、审计部等部门。组织架构如下如示：




    3、公司业务模块内部控制及工作成效
    1）销售与收款管理
    公司根据本年度市场分析情况制定本年度的销售计划和回款目标，明确销售业绩和回款
目标的责任人，并将销售和回款任务的完成情况作为日常绩效考核的重要指标。定期对账龄
进行分析，及时安排催款，尤其重视大额应收账款的催收工作，坏账风险在可控范围内。公
司制定了相关销售制度和管理流程，对于合同签订、销售定价、折扣政策、 收款政策均进
行了相应的规定，可以保证销售与收款的真实性、合法性。
    2）采购与付款管理
    采购方面，在保证选择质量可靠且合格供应商的前提下，通过对至少2-3家供应商询比
价，确定合理采购价格，寻找性价比最优之供应商，提高议价能力，降低采购成本，从而提
高公司经济效益。
    货款支付环节，采购部根据合同约定的账期提交付款申请，按公司规定进行审批，最后
提交财务部，财务部根据公司管理制度规定的付款原则、付款程序进行付款，有效防范了付
款过程中的差错和舞弊行为，确保了公司资产的安全。
    供应商管理方面，公司制定了《供应商管理控制程序》等制度，严格加强供应商的选择，
规范供应商的调查开发、业绩评定，优胜略汰，重点物料供应尽可能做到1主1幅1备用，降
低采购风险，提高采购材料的质量和进货的稳定性。
    3）固定资产管理
    公司通过ERP供应链模块，采用无纸化办公，健全和完善了固定资产的采购申请、订单
管理、固定资产收货验收、登记、责任到人的领用借用使用、后续变动、折旧、维修和处置
的全过程管理，尤其是审批流程的规范，加强了固定资产的报销、登记、定期盘点、查询统
计的控制，确保固定资产账、卡、物相符，保证了资产的完整性和安全性。
    4）货币资金管理
    对货币资金的收支和结存，财务部每月进行盘点，并且采取付款权限多层次划分的管理
手段，使得款项支出层层把关。货币资金不相容岗位相互分离，相关部门和人员保持相互制
约关系；明确了现金的使用范围及办理现金收支业务和银行存款结算时应遵守的规定，严格
执行对款项收付的稽核及审查。
   5）合同管理
    根据《合同法》等有关法律法规的规定，公司制定了《合同管理制度》及《印章管理制
度》，对合同管理的部门及职责、合同的制定、审核和审批、变更和解除、公章财务章合同
章等重要印章的使用进行明确的规定与说明。
    6）人力资源管理
    根据国家有关法规政策，结合公司实际情况，公司为引进、培养、激励人才制定了一系
列人力资源管理制度，提高公司的凝聚力，为公司持续发展提供有力支持。
    公司制定了《薪资管理制度》、《绩效考核制度》等制度，规范公司绩效管理工作，提
高和改进部门和个人的工作业绩，确保公司战略目标的达成。
    7）信息系统管理
    公司 ERP 系统实现了数据在各业务模块之间的共享，对于集团化管控及子公司业务查询
共享起到关键作用。而且 VPN 的使用使系统更加灵活，可远程操作，同时增强了系统的保密
性及数据安全性。
    OA 系统升级 A8 后更加灵活方便，加上网络行为管理及加密软件的管控，手机端的应用，
为公司的持续发展提供及时、准确的信息支持，保证公司信息的保密及安全可靠，有力保障
了公司经营战略目标的实现，是一种简便高效的管理手段。
    8）筹资与投资
    公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投
资效益。公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策主体，各自在其权限范围内，对公司
的对外投资做出决策。对外投资项目审议通过后分别由相关部门具体落实和监督项目的执行
进展，公司对外投资均严格执行规定的审批决策程序。
    9）对外担保业务
    公司章程明确规定，公司及公司控股子公司均不得对外担保，但公司与本公司控股子公
司之间相互担保的行为除外。公司与本公司控股子公司之间相互担保超过公司最近一期经审
计净资产30%的，须提交股东大会审议通过。
    报告期内，公司及子公司未发生对外担保业务。
    10）关联交易
    公司关联交易遵循诚实信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则。公司制定了《关
联交易管理办法》，对关联交易的决策权限、回避制度和披露程序等做出了明确规定。公司
确定并及时更新关联方名单，确保关联方名单真实、准确、完整。
    报告期内，公司未发生与日常经营相关的关联交易。
    11）内部审计
    审计部在审计委员会的直接领导下独立开展公司内部审计检查工作。严格执行审计法
规，拟定实施审计计划。通过对内部控制制度的建立健全、公司制度和运行的有效性进行监
督检查，评价公司内部管理体系以及各部门内部控制制度的执行情况；重点对公司及子公司
生产经营过程中的内控执行情况、财务收支、经济效益及真实合法性等进行监督检查。
    12）财务报告控制
    公司严格执行《会计法》、《企业会计准则》等国家有关财务与会计、税收、金融法律
法规，制定了完善的《财务会计制度》、《费用报销制度》，会计机构人员分工明确、责任
清晰、相互制约；财务报告及时、准确、完整；财务管理制度完整、执行到位；会计监督有
力、内部控制健全、风险防范措施有效。
    4、信息披露管理
    公司制定了《信息披露管理办法》，包含信息披露的内容，信息披露程序，信息披露管
理与职责，信息保密与责任，明确了应披露的交易及重大事件的范围内容和具体标准，提高
了信息披露制度在实际工作中的指导性。董事会办公室为信息披露事务管理部门，由董事会
秘书直接领导。
    报告期内，公司按照相关法律法规及规范性文件的规定，严格履行信息披露义务。
    5、对外报送信息管理
    公司制定了《对外报送信息管理制度》，规范与加强公司对定期报告、临时报告及重大
事项在筹划、编制、审议和待披露期间的外部信息报送和使用管理，确保公平信息披露，避
免内幕交易，加强对外信息披露的管理，防范外部信息使用泄密的风险。
    报告期内，对外报送信息管理严格，未有违反相关法律法规及规范性文件的情形发生。
    6、重大信息内部报告管理
    为规范公司的重大信息内部报告工作，公司明确了重大信息的范围、公司股东或实际控
制人的重大信息、重大信息的报告程序、内部信息报告的责任划分、保密义务等内容。公司
董事长和董事会秘书指定董事会办公室为重大信息内部报告的接收部门。
    报告期内，公司重大信息内部报告控制严格有效，未有违反相关法律法规及规范性文件
的情形发生。
    7、突发事件危机处理应急管理
    为了加强公司突发事件应急管理，建立快速反应和应急处置机制，最大程度降低突发事
件造成的影响和损失，维护公司正常的生产经营秩序和企业稳定，公司明确了突发事件的种
类，处置突发事件的组织体系，预警及预防机制，应急处置措施和保障，以及对应急事件实
行行政领导负责制和责任追究制的奖惩制度。保护广大投资者的合法利益，促进和谐企业建
设。
    报告期内，公司突发事件危机处理应急制度内部控制严格有效，未有违反相关法律法规
及规范性文件的情形发生。
    疫情期间，公司持续关注本次疫情的最新动态，在公司内部成立了疫情防控指挥部，由
董事长担任总指挥，公司高管及各相关部门人员负责安全、医疗、物资、办公场所消毒等，
全面协调和指挥公司及各子公司本次疫情防控工作，传达指挥部防疫工作的方案，制定《西
安宝德公司新型冠状病毒防控措施》、《西安宝德公司新型冠状病毒防控细则》并监督各主
体严格执行；同时，公司建立了疫情防控汇报机制和报送渠道，制定《西安宝德公司人员摸
排表及体温观测表》，每天要求全员及家属报送体温和外出情况，全面掌握公司员工及家属
的出行情况和身体状况，做好员工本次疫情防御的安抚与防控工作。
    8、年报信息披露重大差错责任追究机制
    为进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信
息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性，公司规定了针对年
报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成
重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理规定；明确了责任追究的情形、责任及种
类等有关内容。
    报告期内，公司年报信息披露重大差错责任追究制度严格有效，未有违反相关法律法规
及规范性文件的情形发生。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方
面，不存在重大遗漏。
   （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，结合公司相关制度、流
程等文件规定，组织开展内部评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，
结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务
报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺
陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报的金额小于营业收入的 2%，则认定为一般缺
陷；如果超过营业收入的 2%但小于 5%认定为重要缺陷；如果超过营业收入的 5%，则认定为
重大缺陷。
    内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该
缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，则认定为一般
缺陷；如果超过资产总额 0.5%，小于 1%认定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%则认定为重
大缺陷。
    2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    财务报告重大缺陷的迹象包括：
    （1）公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
    （2）注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报；
    （3）审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内控制监督无效。
    财务报告重要缺陷的迹象包括：
    （1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
    （2）未建立反舞弊程序和控制措施；
    （3）对于非常规或特殊交易的财务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
应的补偿性控制；
    （4）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
表达到真实、完整的目标。
    一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
执行。
    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。
如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离
预期目标为一般缺陷；
    如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、
或使之显着偏离预期目标为重要缺陷；
    如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、
或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
   （三）内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
   1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷。
   2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重
大缺陷、重要缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    报告期内，本公司无其他内部控制相关重大事项说明。
（本页无正文，为《西安宝德自动化股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》签署页）




                                                      董事长：王伟


                                                      西安宝德自动化股份有限公司


                                                      二〇二一年四月二十六日