*ST宝德：独立董事关于第四届董事会第十三次会议相关事项的独立意见2022-04-30
西安宝德自动化股份有限公司
独立董事关于第四届董事会第十三次会议相关事项的独立意见
根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券
法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司
自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司监管指引第 8 号——上市
公司资金往来、对外担保的监管要求》、《创业板持续监管办法》、《上市公司独立董事规
则》等法律法规、规范性文件及《西安宝德自动化股份有限公司章程》（以下简称“《公司
章程》”）的有关规定，我们作为公司的独立董事，本着认真、负责的态度，审阅了公司第
四届董事会第十三次会议相关资料，基于独立判断立场，对有关事项发表如下独立意见：
一、对 2021 年度内部控制评价报告的独立意见
公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，结合自身的实际情况，建立健全
了内部控制体系和控制制度，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，对编制真实、公
允的财务报表提供合理的保证，对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位
内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司内部控制体系较为完善，具有可执行性，不存在明
显薄弱环节和重大缺陷。各项制度建立后，得到了有效地贯彻实施，对公司的规范运作起到
了较好的监督、指导作用。
二、对公司 2021 年度利润分配及资本公积金转增股本预案的独立意见
公司2021年度归属于上市公司股东的净利润为8,997.22万元，截至2021年12月31日，公
司未分配利润为-71,781.41万元，公司资本公积金余额为97,206.53万元。
考虑到公司的经营现状及未来发展，公司董事会提议2021年度不进行利润分配，也不进
行资本公积金转增股本。
我们认为：由于公司未来经营情况及产业布局对资金的需求较大，从股东和公司目前的
实际情况及长远利益出发，同意公司本次不进行利润分配也不进行公积金转增股本，此次利
润分派预案没有违反《公司章程》相关规定。同时同意将相关议案提交2021年年度股东大会
审议。
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三、关于公司及全资子公司预计新增 2022 年度日常关联交易的独立意见
公司及全资子公司天禄盛世（北京）酒业有限公司预计新增2022年度日常关联交易事项
是公司经营发展及业务拓展的需要，属正常业务的开展，严格按照公平、合理的定价原则，
并严格参照市场价格，不存在损害公司和全体股东利益的行为，关联交易事项不会影响公司
的独立性，公司主营业务不会因此类交易而对关联方形成依赖。公司关联董事对本议案进行
了回避表决，符合有关法律、法规的规定。
四、关于前期会计差错更正独立意见
公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更
和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——
财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客
观、准确、真实地反映公司财务状况、经营成果，有利于提高公司财务信息质量。且本次前
期会计差错更正不会导致公司相关年度盈亏性质改变，不存在利用该等事项调节各期利润误
导投资者的情形，不存在损害公司及股东利益的情形，决策程序符合相关法律、法规的规定。
综上，我们一致同意公司本次前期会计差错更正事项。
五、关于公司 2021 年度非经营性资金占用、其他关联资金往来及对外担保情况的独立
意见
根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要
求》，同时根据《上市公司独立董事规则》和《公司章程》等相关规定，通过对公司对外担
保和关联方占用资金情况的核查，现对公司 2021 年度对外担保情况和关联方占用资金情况
作如下专项说明并发表独立意见：
经核查，2021 年度，公司控股股东及其他关联方不存在违规占用公司非经营性资金的情
况，公司与其他关联方之间发生的资金往来均为正常经营性往来，也不存在以前年度发生并
累计至 2021 年 12 月 31 日的违规关联方占用非经营性资金情况，公司严格遵守《公司法》、
《公司章程》及其它有关法律法规的规定，严格控制了相关的风险。
报告期内，公司能严格遵循相关法律法规及《公司章程》的有关规定，严格控制对外担
保风险，公司不存在通过对外担保损害公司利益及股东利益的情形，未发生违规对外担保的
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情形。截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在对外担保事项。
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（本页无正文，为《西安宝德自动化股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十三次会议
相关事项的独立意见》之签字页）
温小杰 王 汕 张志军
二〇二二年四月二十九日
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