金亚科技股份有限公司独立董事
                        关于相关事项的独立意见


       根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深

圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，我们作为金亚

科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真、负责的态度,

基于独立、审慎、客观的立场,对公司相关事项进行认真检查和审核,发表独立意

见如下：

   一、关于公司 2016 年半年度控股股东及其关联方占用公司资金情况的独立

意见

   报告期内（自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日），公司不存在控股股

东及其他关联方占用及变相占用公司资金的情况。

   二、关于 2016 年半年度公司关联交易事项的独立意见

   报告期内，公司存在重大关联交易行为。2016 年 1 月 18 日公司召开 2016

年第一次临时股东大会，审议通过了《关于转让全资子公司深圳金亚科技有限公

司 100%股权暨关联交易的议案》。本次交易及公司《关联交易规则》规定的关联

交易决策程序符合有关法律、法规及公司《章程》的规定，不存在损害公司和中

小股东利益的行为，符合公司整体利益。

   三、关于公司 2016 年半年度对外担保情况的独立意见

       报告期内（自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日），公司不存在为股东、

股东控股的子公司、股东的附属企业及其他关联方、任何非法人单位或个人提供

担保的情况；公司累计和当期不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况。截

至 2016 年 6 月 30 日，公司的对外担保总额为零。

四、关于对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

    公司 2015 年度被中兴华会计师事务所出具了“无法表示意见”的审计报告



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（具体可见 2016 年 4 月 30 日公告的《2015 年年度报告》），公司董事会针对无

法表示意见审计报告中涉及的“无法表示意见”事项，在 2016 年度半年报中作

出了相关说明。报告期内，公司根据董事会要求组成专项小组，对“无法表示意

见”涉及事项进行逐一核查落实，就相关事项作出了具体安排部署，积极消除涉

及事项。具体进展情况如下：

    1、关于“无法表示意见”涉及事项第 1 项、第 2 项、第 4 项，该三项事项

涉及 2015 年期初数据，由于截至目前，公司尚未收到中国证监会的调查结论，

因此尚无法判断调查结论对公司 2015 年期初数据的影响程度。

    2、关于“无法表示意见”涉及事项第 2 项，公司于 2016 年 5 月 10 日发布

了《补充公告》（公告编号：2016-066），经公司确认尚未发现 2015 年公司实际

控制人存在非经营性占用行为。前述事项尚待 2016 年年报时一并经会计师事务

所进行确认。

    3、关于“无法表示意见”涉及事项第 3 项，公司已于 2016 年 6 月 9 日聘请

具有证券从业资格的会计师事务所对联营企业鸣鹤鸣和进行审计，以达到消除该

事项的条件。截至本报告披露日，审计工作基本完成，在审计报告完成后，会计

师事务所将出具专项说明，公司将严格履行披露义务。




                                               独立董事:潘学模   张晓远

                                                二〇一六年八月二十六日




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