*ST天龙：独立董事对公司第五届董事会第十三次会议相关事项的专项说明和独立意见2022-04-29
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
独立董事对公司第五届董事会第十三次会议
相关事项的专项说明和独立意见
我们作为江苏华盛天龙光电设备股份有限公司（以下简称“公司”的独立董
事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司规范运作指引》
及公司《独立董事制度》、《江苏华盛天龙光电设备股份有限公司章程》等相关
法律法规、规章制度的规定，对公司第五届董事会第十三次会议审议的相关事项
发表意见如下：
一、关于2021年度计提资产减值准备的独立意见
本次公司计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相
关规定和公司资产实际情况，没有损害公司及中小股东的利益。公司本次计提资
产减值是为了更加公允地反映公司的财务状况及经营成果，已经履行了必要的程
序，符合公司和全体股东的利益。我们一致同意公司2021年度计提资产减值准备。
二、关于2021年度利润分配方案的独立意见
公司董事会就2021年度不进行现金分红的原因说明符合公司的实际情况，为
了满足公司2022年度经营资金需求，决定本年度不派发现金红利，不送红股，不
以公积金转增股本，同意将该议案提交公司股东大会审议。
三、关于2021年度内部控制自我评价报告的独立意见 ；
经核查，公司已建立健全内部控制制度，并得到有效执行，符合国家有关法
律、法规和证券监管部门的要求，对公司的经营管理起到了有效的控制、监督作
用。经核查，我们认为董事会《2021年度内部控制自我评价报告》全面、客观、
真实地反应公司内部控制体系建设和运作的实际情况。
四、关于对关联方占用资金情况和对外担保的专项说明和独立意见
根据《公司法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》等相关法律法规的规定，我们作为公司的独立董事，本着实
事求是的原则，对公司控股股东及其他关联方占用资金情况和对外担保情况进行
了核查，并发表以下独立意见：
（一）截至2021年12月31日，公司控股股东及其他关联方不存在占用公司资金的
情况，也不存在以前年度发生并累计至2021年12月31日公司控股股东及其他关联
方占用资金的情况。
（二）截至2021年12月31日，公司没有发生违规对外担保情况，也不存在以前年
度发生并累计至2021年12月31日的违规对外担保情况。
五、关于前期会计差错更正的独立意见
独立董事认为，本次对前期差错的调整更正，符合《企业会计准则第 28 号
——会计政策、会计估计变更或差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编
报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数
据及财务报表能更加客观、公允地反映公司财务状况；本次前期差错更正事项的
审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》等的有关规定，同意本次前期
差错更正事项。
六、关于公司申请撤销退市风险警示其他风险警示的独立意见
2022 年 4 月 28 日，公司召开的第五届董事会第十三次会议审议通过了《关
于申请撤销对公司股票实施退市风险警示的议案》。经核查，公司股票被实施退
市风险警示的事项已经消除，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2020
年 12 月修订）》的相关规定自查，公司经营不存在第 10.3.10 条第一款第一项
至第四项规定的任一情形，且公司不存在《深圳证券交易所创业板股票上市规则
（2020 年 12 月修订）》规定的其他需要实施退市风险警示的情形，已符合《深
圳证券交易所股票上市规则（2020 年 12 月修订）》中关于申请撤销退市风险警
示的条件。
公司股票撤销退市风险警示有利于保护公司和中小股东利益，因此，我们同
意公司向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示。
七、关于带解释性说明段的无保留意见审计报告的独立意见
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报表出具了带
解释性说明段的无保留意见审计报告，审计报告内容客观和真实地反映了公司实
际的财务状况，揭示了公司面临的风险，我们同意中兴财光华会计师事务所（特
殊普通合伙）为公司2021年度财务报表出具的审计报告。此外，我们也将持续关
注并监督公司董事会和管理层采取的相应措施，希望公司能够妥善处理相关事
项，以提高公司的持续经营能力，维护公司全体投资者的利益。
独立董事：宋东升、刘玉利
江苏华盛天龙光电设备股份有限公司
董 事 会
2022 年 4 月 28 日
