北京数知科技股份有限公司

                     关联方资金往来管理制度

                            （2020 年 12 月）

                            第一章       总则

    第一条 为了进一步加强和规范北京数知科技股份有限公司（包括全资子公
司和控股子公司，以下简称“公司”）的资金管理，防止和杜绝大股东及关联方
占用公司资金行为的发生，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，根据
《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》、
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》及《北京数知科技股份有限公司公司章程》的有关规定，结合公司实
际，制定本制度。

    第二条 本制度适用于公司大股东及关联方与公司间的资金管理。纳入公司
合并会计报表范围的子公司适用本制度，公司大股东及关联方与纳入合并会计报
表范围的子公司之间的资金往来，参照本制度执行。

    第三条 本制度所称“关联方”，是指根据相关法律、法规和《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》所界定的关联方，包括关联法人和关联自然人。

    第四条 本制度所称“占用上市公司资金”（以下称“资金占用”），包括：
经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。
    经营性资金占用，是指公司大股东及关联方通过采购、销售等生产经营环节
的关联交易所产生的资金占用。
    非经营性资金占用，是指公司为大股东及关联方垫付工资、福利、保险、广
告等费用和其它支出，代大股东及关联方偿还债务而支付资金，有偿或无偿、直
接或间接拆借给大股东及关联方资金，为大股东及关联方承担担保责任而形成的
债权，其它在没有商品和劳务提供情况下给大股东及关联方使用的资金。

    第五条 公司大股东严格依法行使出资人权利，对公司和公司社会公众股股


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东负有诚信义务，不得通过资金占用等方式损害公司利益和社会公众股股东的合
法权益。



                      第二章   资金往来事项及规范

    第六条 公司在与大股东及关联方发生经营性资金往来时，应当严格防止公
司资金被占用。公司不得以垫付工资、福利、保险、广告等期间费用，预付款等
方式将资金、资产有偿或无偿、直接或间接地提供给大股东及关联方使用，也不
得互相代为承担成本和其它支出。
    第七条 公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给大股东及关联方
使用：
  （一） 有偿或无偿地拆借公司的资金给大股东及其实际控制人、关联方使
           用；
  （二） 通过银行或非银行金融机构向大股东及其实际控制人、关联方提供委
           托贷款；
  （三） 委托大股东及其实际控制人、关联方进行投资活动；
  （四） 为大股东及其实际控制人、关联方开具没有真实交易背景的商业承兑
           汇票；
  （五） 代大股东及其实际控制人、关联方偿还债务；
  （六） 中国证监会禁止的其它占用方式。

    第八条 公司与大股东及关联方发生的关联交易，必须严格按照《公司章程》
和公司《关联交易管理制度》等规定执行。



                  第三章   关联方资金占用的防范措施

    第九条 公司董事会负责防范大股东及关联方资金占用的管理。公司董事、
监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务， 应按照 《公司法》 和
《公司章程》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，
切实履行防止大股东及关联方占用公司资金行为的职责。


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    第十条 公司董事长是防止资金占用、资金占用清欠工作的第一责任人和直
接主管责任人，主管会计工作负责人、会计机构负责人是该项工作的业务负责人。

   独立董事应对关联交易事项发表独立意见。

    第十一条 公司董事会按照权限和职责审议批准公司与控股股东、实际控制
人及其他关联方通过采购和销售等生产经营环节开展的关联交易事项，超越董事
会权限的关联交易应提交股东大会审议批准。

    第十二条 公司财务部门应定期对公司及下属子公司进行检查，上报与公司
关联方非经营性资金往来的审查情况，坚决杜绝公司关联方的非经营性占用资金
的情况发生。内审部门对公司关联方占用资金情况每季度进行定期内审工作，对
经营活动和内部控制执行情况的进行监督和检查，并就每次检查对象和内容进行
评价，提出改进建议和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生产经营活动的正
常进行。

    第十三条 公司董事、监事及高级管理人员应当关注公司是否存在被关联方
挪用资金等侵占公司利益的问题。公司内审部门每季度核查一次公司与关联方之
间的资金往来情况，了解公司是否存在被控股股东及其关联方占用、转移公司资
金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措
施。

    第十四条 公司发生关联方侵占公司资产、损害公司及社会公众股东利益情
形时，公司董事会应及时采取诉讼、财产保全等保护性措施避免或减少损失。当
公司关联方拒不纠正时，公司董事会应及时向证券监管部门报备，必要时对控股
股东及其他关联方提起法律诉讼，申请对控股股东所持股份司法冻结，保护公司
及社会公众股东的合法权益。公司监事会应当监督公司董事会履行上述职责，当
董事会不履行时，监事会可代为履行。

    第十五条 外部审计机构在为公司年度财务会计报告进行审计工作中，应对
公司存在大股东及关联方占用资金的情况出具专项说明，公司依据有关规定就专
项说明作出公告。

    第十六条 公司关联方对公司产生资金占用行为，公司应依法制定清欠方


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案，按照要求及时向证券监管部门和深圳证券交易所报告和公告。



                     第四章       责任追究及处罚

    第十七条 公司大股东、实际控制人违反本制度规定利用关联关系占用公司
资金，损害公司利益并造成损失的，应当承担赔偿责任，同时相关责任人应当承
担相应责任。

    第十八条 公司董事会有义务维护公司资金不被大股东占用，公司董事、高
级管理人员实施协助。纵容大股东侵占公司资产行为的，公司董事会应视情况轻
重，对责任人给予处分，并对负有严重责任的人员启动罢免直至追究刑事责任的
程序。

    第十九条 公司董事会发现控股股东、实际控制人侵占资产时应立即启动
“占用即冻结”机制，即发现控股股东、实际控制人侵占资产的应立即申请司法
冻结，凡控股股东、实际控制人不能对所侵占公司资产回复原状或以现金清偿的，
公司董事会应按照有关法律、法规、规章的规定及程序，通过变现控股股东所持
公司 股份等偿还所侵占公司资产。

    第二十条 公司被大股东及关联方占用的资金，原则上应当以现金清偿。在
符合现行法律法规的条件下，可以探索金融创新的方式进行清偿，但需按法定程
序报公司及国家有关部门批准。大股东及关联方拟用非现金资产清偿占用的公司
资金的，应当履行公司内部的审批程序，严格遵守相关国家规定。

    第二十一条   公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东、实际控制人
及其他关联方侵占公司资产时，公司董事会视情节轻重对直接责任人给予处分和
对负有重大责任的董事提议股东大会予以罢免，给公司造成损失的，公司有权要
求其承担赔偿责任。

    第二十二条   公司董事、监事、高级管理人员及财务负责人，在决策、审
核、审批及直接处理与关联方的资金往来事项时，违反本办法要求给本公司造成
损失的，应当赔偿并由相应的机构或人员予以罢免，同时，公司有权视情节轻重
追究相关责任人的法律责任。

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                           第五章       附则

    第二十三条   本制度未作规定的，适用有关法律、法规和《公司章程》的
规定。

    第二十四条   本制度由公司董事会负责解释，经公司董事会审议批准后执
行。

    第二十五条   本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规和规范性文件及《公
司章程》的规定执行。本制度的相关规定如与日后颁布或修改的有关法律、法规、
规章和依法定程序修改后的《公司章程》相抵触，则应根据有关法律、法规、规
章和《公司章程》的规定执行，董事会应及时对本制度进行修订。




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                                                       董   事   会
                                                    二〇二〇年十二月




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