国海证券股份有限公司关于
对深圳证券交易所《关于对数知科技股份有限公司的关注函》
                    相关问题之核查报告

深圳证券交易所：

    国海证券股份有限公司（以下简称“国海证券”、 独立财务顾问”）

作为北京数知科技股份有限公司（曾用名“北京梅泰诺通信技术股份

有限公司”，以下简称“梅泰诺、上市公司”）2013 年发行股份收购

金之路项目、2015 年发行股份及支付现金购买日月同行并募集配套

资金项目的独立财务顾问，针对深圳证券交易所《关于对数知科技股

份有限公司的关注函》（创业板关注函[2020]第 559 号）中所涉相关

问题进行了核查，现汇报如下：

    一、2013 年发行股份收购金之路项目

    国海证券查阅梅泰诺公告的金之路 2012 年度-2015 年度业绩承

诺实现情况的说明、大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的金之

路 2012 年度-2015 年度审计报告、业绩承诺实现情况的专项审核报

告、关于非经常性损益金额差异的说明及梅泰诺 2012 年度-2015 年

度的内部控制鉴证报告，2013 年发行股份收购金之路项目业绩承诺

期内业绩实现情况具体如下：

    1、根据大信审字[2013]第 1-00166 号审计报告和大信专审字

[2013]第 1-00552 号专项审核报告，金之路 2012 年度实现的扣除非

经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 2,500 万元，金之路完成

2012 年度的业绩承诺。
    2、根据大信审字[2014]第 1-00777 号审计报告和大信专审字

[2014]第 1-00435 号专项审核报告，金之路 2013 年度实现的扣除非

经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 3,000 万元，金之路完成

2013 年度的业绩承诺。

    3、根据大信审字[2015]第 1-00286 号审计报告和大信专审字

[2015]第 1-00406 号专项审核报告，金之路 2014 年度实现的扣除非

经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 3,000 万元，金之路完成

2014 年度的业绩承诺。

    4、根据大信审字[2016]第 1-00694 号审计报告和大信专审字

[2016]第 1-00534 号专项审核报告，金之路 2015 年度实现的扣除非

经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 3,500 万元，金之路完成

2015 年度的业绩承诺。

    5、根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的梅泰诺内部

控制鉴证报告，上市公司 2012 年度-2015 年度按照《企业内部控制

基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制在所有重大方面是

有效的。

    综上，独立财务顾问对金之路业绩承诺期内业绩实现情况的核查

主要基于大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的金之路 2012 年

度-2015 年度审计报告、业绩承诺实现情况的专项审核报告以及上市

公司年度内部控制鉴证报告，并根据《上市公司重大资产重组管理办

法》第三十八条的规定自年报披露之日起 15 日内披露业绩承诺核查

意见，核查手段和范围充分、有效。
       二、2015 年发行股份及支付现金购买日月同行并募集配套资金

项目

       独立财务顾问查阅梅泰诺公告的发行股份及支付现金购买日月

同行 2015 年度-2017 年度业绩承诺实现情况的说明、大信会计师事

务所（特殊普通合伙）出具的日月同行 2015 年度-2017 年度审计报

告、业绩承诺实现情况的专项审核报告及梅泰诺 2015 年度-2017 年

度的内部控制鉴证报告，2015 年发行股份及支付现金购买日月同行

并募集配套资金项目业绩承诺期内业绩实现情况具体如下：

       1、根据大信审字[2016]第 1-00767 号审计报告和大信专审字

[2016]第 1-00217 号专项审核报告，日月同行 2015 年度实现的扣除

非经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 4,000 万元，日月同行完

成 2015 年度的业绩承诺。

       2、根据大信审字[2017]第 1-00624 号审计报告和大信专审字

[2017]第 1-00784 号专项审核报告，日月同行 2016 年度实现的除非

经常性损益后的净利润超过承诺的净利润 5,200 万元，日月同行完成

2016 年度的业绩承诺。

       3、根据大信审字[2018]第 1-00934 号审计报告和大信专审字

[2018]第 1-00578 号专项审核报告，日月同行 2017 年度实现的扣除

非经常性损益后的净利润未达到承诺的净利润 6,760 万元，但其 2015

年度-2017 年度累计实现的扣除非经常性损益后的净利润超过承诺的

累计净利润 15,960 万元，日月同行不存在需要进行业绩补偿的情形。

       4、根据大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的梅泰诺内部
控制鉴证报告，上市公司 2015 年度-2017 年度按照《企业内部控制

基本规范》标准建立的与财务报表相关的内部控制在所有重大方面是

有效的。

    综上，独立财务顾问对日月同行业绩承诺期内业绩实现情况的核

查主要基于大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的日月同行 2015

年度-2017 年度审计报告、业绩承诺实现情况的专项审核报告以及上

市公司年度内部控制鉴证报告，并根据《上市公司重大资产重组管理

办法》第三十八条的规定自年报披露之日起 15 日内披露业绩承诺核

查意见，核查手段和范围充分、有效。



    （以下无正文）
（本页无正文，为《国海证券股份有限公司关于对深圳证券交易所<

关于对数知科技股份有限公司的关注函>相关问题之核查报告》之签

章页）




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                                            2021 年 2 月 1 日