北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）
审 计 报 告
大信审字【2021】第 1-02088 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1 Zhichun Road,Haidian Dist 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
审 计 报 告
大信审字【2021】第 1-02088 号
北京数知科技股份有限公司：
一、审计意见
我们审计了北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）（以下简称“金科汇鑫”）财务报表，
包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，
以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
金科汇鑫 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对
财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职
业道德守则，我们独立于金科汇鑫，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行
和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估金科汇鑫的持续经营能力，披露与持续经营相关的
事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金科汇鑫、终止运营或别无其他
现实的选择。
治理层负责监督金科汇鑫的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，
并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错
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报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报
是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，
我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能
涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重
大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的
有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对金科汇鑫持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金科汇鑫不能持续
经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○二一年三月六日
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资 产 负 债 表
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
资 产：
货币资金 五（一） 790,316.21 44,801.09
其中：客户资金存款
结算备付金
其中：客户备付金
拆出资金
融出资金
衍生金融资产
存出保证金
应收款项
买入返售金融资产
持有待售资产
金融投资：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
可供出售金融资产 五（二） 76,657,344.03 101,866,314.94
持有至到期投资
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
无形资产
商誉
递延所得税资产
其他资产 五（三） 2,511,329.83 5,376,628.86
资产总计 79,958,990.07 107,287,744.89
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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资 产 负 债 表（续）
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年12月31日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
负 债：
短期借款
应付短期融资款
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬
应交税费 五（四） -119.86 299.21
应付款项
持有待售负债
预计负债
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
递延所得税负债
其他负债 五（五） 28,402.00 28,402.00
负债合计 28,282.14 28,701.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本 五（六） 116,000,000.00 116,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积
减：库存股
其他综合收益
盈余公积
一般风险准备
未分配利润 五（七） -36,069,292.07 -8,740,956.32
所有者权益（或股东权益）合计 79,930,707.93 107,259,043.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计 79,958,990.07 107,287,744.89
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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利 润 表
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 210,435.46 617,110.38
管理费收入
销售服务费收入
手续费收入
利息净收入
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他业务收入 五（八） 210,435.46 617,110.38
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业支出 27,538,771.21 2,420,611.86
税金及附加 五（九） 416.30 1,343.38
业务及管理费 五（十） 2,329,384.00 2,327,213.48
资产减值损失（转回金额以“-”号填列） 五（十一） 25,208,970.91
其他业务成本 五（十二） 92,055.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -27,328,335.75 -1,803,501.48
加：营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -27,328,335.75 -1,803,501.48
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -27,328,335.75 -1,803,501.48
（一）持续经营净利润
（二）终止经营净利润
六、其他综合收益的税后净额 - -
(一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 - -
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）可供出售金融资产公允价值变动损益
（3）持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
（4）现金流量套期损益的有效部分
（5）外币财务报表折算差额
（6）其他
七、综合收益总额 -27,328,335.75 -1,803,501.48
八、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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现 金 流 量 表
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年度 单位：人民币元
项 目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
收到的管理费收入
收到的销售服务费收入
收到的投资咨询费收入
收到的手续费收入
收到的存款利息 210,435.46 617,110.38
收到其他与经营活动有关的现金 5,724,122.04 16,663,342.86
经营活动现金流入小计 5,934,557.50 17,280,453.24
手续费支出支付的现金 92,055.00
以现金支付的营业费用
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费 2,237.81 11,524.14
支付其他与经营活动有关的现金 4,686,804.57 14,127,213.48
经营活动现金流出小计 4,689,042.38 14,230,792.62
经营活动产生的现金流量净额 1,245,515.12 3,049,660.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
取得投资收益收到的现金
收到其他与投资活动有关的现金 2,750,000.00 9,508,242.25
投资活动现金流入小计 2,750,000.00 9,508,242.25
投资支付的现金 1,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 3,250,000.00 11,598,800.00
投资活动现金流出小计 3,250,000.00 12,598,800.00
投资活动产生的现金流量净额 -500,000.00 -3,090,557.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 8,100,000.00
筹资活动现金流入小计 - 8,100,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,100,000.00
筹资活动现金流出小计 - 8,100,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 745,515.12 -40,897.13
加：期初现金及现金等价物余额 44,801.09 85,698.22
六、期末现金及现金等价物余额 790,316.21 44,801.09
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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所有者（或股东）权益变动表
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年度 单位：人民币元
本 期
项 目 其他权益工具 所有者（或股东）权益
股本（实收资本） 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 合计
一、上年期末余额 116,000,000.00 -8,740,956.32 107,259,043.68
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 116,000,000.00 - - - - - - - - -8,740,956.32 107,259,043.68
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -27,328,335.75 -27,328,335.75
（一）综合收益总额 -27,328,335.75 -27,328,335.75
（二（或股东）股东）投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1.所有者（或股东）投入的普通股 -
2.其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入所有者（或股东）权益的金额 -
4.其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者（或股东）的分配 -
4.其他 -
（四）所有者（或股东）权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.一般风险准备弥补亏损 -
5.设定受益计划变动额结转留存收益 -
6.其他 -
（五）其他 -
四、本年期末余额 116,000,000.00 - - - - - - - - -36,069,292.07 79,930,707.93
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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所有者（或股东）权益变动表
编制单位：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙） 2020年度 单位：人民币元
上 期
项 目 其他权益工具 所有者（或股东）权益
股本（实收资本） 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
优先股 永续债 其他 合计
一、上年期末余额 116,000,000.00 -6,937,454.84 109,062,545.16
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他 -
二、本年期初余额 116,000,000.00 - - - - - - - - -6,937,454.84 109,062,545.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -1,803,501.48 -1,803,501.48
（一）综合收益总额 -1,803,501.48 -1,803,501.48
（二）股东投入和减少资本 - - - - - - - - - - -
1.所有者（或股东）投入的普通股 -
2.其他权益工具持有者投入资本 -
3.股份支付计入所有者（或股东）权益的金额 -
4.其他 -
（三）利润分配 - - - - - - - - - - -
1.提取盈余公积 -
2.提取一般风险准备 -
3.对所有者（或股东）的分配 -
4.其他 -
（四）所有者（或股东）权益内部结转 - - - - - - - - - - -
1.资本公积转增资本（或股本） -
2.盈余公积转增资本（或股本) -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.一般风险准备弥补亏损 -
5.设定受益计划变动额结转留存收益 -
6.其他 -
（五）其他 -
四、本年期末余额 116,000,000.00 - - - - - - - - -8,740,956.32 107,259,043.68
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）
财务报表附注
2020 年 1 月 1 日—2020 年 12 月 31 日
北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）公司名称：北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）。
（二）注册地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院 1 号楼 10 层 1002 室
（三）执行事务合伙人：北京金科君创投资管理有限公司（委派管弦悦为代表）
（四）统一社会信用代码：91110105093084994L
（五）成立日期：2014 年 03 月 07 日
（六）公司类型：有限合伙企业
（七）经营期限：2014 年 03 年 07 日 至 2022 年 03 年 06 日
（八）注册资本：11600 万元人民币
（九）经营范围：项目投资；投资管理；资产管理。（“1、未经有关部门批准，不得以公
开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、
不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承
诺最低收益”；1、不得以公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、
不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资
本金不受损失或者承诺最低收益；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
制类项目的经营活动。）
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按
照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准
则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。
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北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）
财务报表附注
2020 年 1 月 1 日—2020 年 12 月 31 日
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2020
年 12 月 31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 金融工具
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债，或权益工具。
1.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公
允价值计量。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，其公允价值变动形成的利得或损
失，计入公允价值变动损益。
（2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，按照
摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
（3）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
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财务报表附注
2020 年 1 月 1 日—2020 年 12 月 31 日
力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行
后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。划分为可
供出售金融资产的，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按
照成本扣减减值准备计量。
2.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费
用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。除财务担保合同
以外的其他金融负债按照摊余成本后续计量。
3.衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具，衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行
计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公
允价值为负数的确认为一项负债。但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融工具，按成本计量。
4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5.金融工具抵销
本公司将金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销；但下列情况除
外：
(1) 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
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北京金科汇鑫创业投资中心（有限合伙）
财务报表附注
2020 年 1 月 1 日—2020 年 12 月 31 日
(2) 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6.金融资产减值
本公司于资产负债表日对对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计
未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。
（1）贷款、应收款项和持有至到期投资的减值准备
如果有客观证据表明该以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价
值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损
益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定。在计量有抵质押品的贷
款和垫款和持有至到期投资的预计未来现金流量的现值时，应从短期处置抵质押品收回的现
金流量中扣除取得和出售该抵质押品的费用，无论该抵质押品是否将被处置。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。金融资产组合减值准备计提水平根据各组合结构及类似信贷
风险特征 (能显示借款人根据合约条款偿还所有款项的能力) 按历史损失经验及目前经济状
况预计该些组合中已存在的损失。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单
项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（例如借款人的信用评级提升），原确
认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
应收款项坏账准备的确认标准：
①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或
逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观
依据：
本公司信用风险特征主要根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情
况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例；
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（2）可供出售金融资产
当有客观证据表明以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权
益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出
售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期
后公允价值上升直接计入股东权益。
如果有客观证据表明以成本计量的可供出售金融资产发生减值，将该金融资产的账面价
值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认
为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
(七)长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的
企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，
初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当
按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股
权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上
主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持
有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条
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件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投
资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(八)其他资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、
等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收
回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(九)收入
收入在经济利益很可能流入且流入金额能够可靠计量，能同时满足不同类型收入的其他
确认条件时予以确认。
1.管理费收入。管理费收入包括本公司管理各证券投资基金而取得的固定费率管理费收
入，以及从事资产管理计划管理而取得的固定费率管理费收入和业绩报酬。管理费收入根据
前一日公司所管理的基金资产净值，按基金合同规定的年费率计算确认。基金合同中对管理
费确认有特殊规定的，遵从其规定。
2.销售服务费收入。销售服务费收入为本公司作为收取销售服务费的证券投资基金基金
份额以及资产管理计划份额的销售机构而实际收取的销售服务费。销售服务费按基金合同中
约定的基数和年费率计算，按收费全额扣除归属代销机构部分后的净额确认。
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3.手续费收入。手续费收入主要为本公司因销售所管理的证券投资基金（收取销售服务
费的证券投资基金除外）的基金份额和资产管理计划的计划份额而实际收取的认购费、申购
费、赎回费、转换费等。本公司于交易确认日按收费全额扣除归属代销机构部分后的净额确
认手续费收入。
4. 利息净收入。本公司与银行及其他证券、金融机构之间资金往来（包括公司进入银行
间同业市场拆出资金）所取得的利息收入扣除金融手续费、利息支出等后的净值确认为利息
净收入。
5.利息收入。根据他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
(十)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
本公司 2020 年度无应披露的会计政策、会计估计变更、重大前期差错更正等事项。
四、 税项
(一)主要税种及税率
税 种 计税依据 税率
增值税 按应税销售收入计算增值税额 3.00%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税额计算缴纳 7.00%
教育费附加 按实际缴纳的流转税额计算缴纳 3.00%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税额计算缴纳 2.00%
(二)税收优惠及批文
无
五、 财务报表重要项目注释
(一)货币资金
项 目 期末余额 期初余额
现金
银行存款 790,316.21 44,801.09
其他货币资金
合 计 790,316.21 44,801.09
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(二)可供出售金融资产
1.可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项 目 减值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
可供出售债务工具
可供出售权益工具 101,866,314.94 25,208,970.91 76,657,344.03 101,866,314.94 101,866,314.94
其中：按公允价值计
量的
按成本计量的 101,866,314.94 25,208,970.91 76,657,344.03 101,866,314.94 101,866,314.94
合计 101,866,314.94 25,208,970.91 76,657,344.03 101,866,314.94 101,866,314.94
2.期末以成本计量的重要权益工具投资明细
账面余额 减值准备
在被投资单位持 本期现
被投资单位
本期 本期 期 本期 股比例(%) 金红利
期初 期末 本期增加 期末
增加 减少 初 减少
北京众联享付科技股份
10,000,000.00 10,000,000.00 1.99
有限公司
北京天智航医疗科技股
11,100,626.09 11,100,626.09 2.10
份有限公司
北京汉氏联合生物技术
15,000,000.00 15,000,000.00 3.14
股份有限公司
北京亿赛科技发展有限
3,750,000.00 3,750,000.00 3,318,301.88 3,318,301.88 20.00
责任公司
脚印兄弟(北京)信息科
5,580,000.00 5,580,000.00 2.98
技有限责任公司
北极星烁（北京）网络
9,305,100.00 9,305,100.00 9,305,100.00 9,305,100.00 8.33
科技有限公司
北京快舒尔医疗技术有
12,070,588.85 12,070,588.85 6.84
限公司
上海车赢信息技术有限
6,000,000.00 6,000,000.00 8.01
公司
中云智慧（北京）科技
10,000,000.00 10,000,000.00 6.20
有限公司
杭州来拍网络科技有限
5,000,000.00 5,000,000.00 8.34
公司
高景网络技术（上海）
8,000,000.00 8,000,000.00 7,551,262.79 7,551,262.79 10.00
有限公司
南京网感至察信息科技
5,060,000.00 5,060,000.00 5,034,306.24 5,034,306.24 2.51
有限公司
北京能链众合科技有限
1,000,000.00 1,000,000.00 0.95
责任公司
合 计 101,866,314.94 101,866,314.94 25,208,970.91 25,208,970.91
3.报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值余额
本期计提 25,208,970.91 25,208,970.91
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值余额 25,208,970.91 25,208,970.91
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(三)其他资产
项 目 期末余额 期初余额
其他应收款 2,450,000.00 1,950,004.00
应收股利
应收利息
长期待摊费用
中信证券 61,329.83 3,426,624.86
合 计 2,511,329.83 5,376,628.86
1.其他应收款
（1）按款项性质分类
款项性质 期末余额 期初余额
对外借款 2,450,000.00 1,950,000.00
其他 4.00
合 计
减：坏账准备
账面价值 2,450,000.00 1,950,004.00
（2）按照账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
账面余额 比率% 坏账准备 账面余额 比率% 坏账准备
1 年以内 1,500,000.00 61.22% 1,000,000.00 51.28%
1－2 年
2－3 年 950,000.00 48.72%
3 年以上 950,000.00 38.78% 4.00
合 计 2,450,000.00 100.00% 1,950,004.00 100.00%
(四)应交税费
税 种 期初余额 期末余额
增值税
企业所得税
城市维护建设税 299.21 -119.86
教育费附加及地方教育费附加
合 计 299.21 -119.86
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(五)其他负债
项 目 期末余额 期初余额
应付股利
其他应付款 28,402.00 28,402.00
合 计 28,402.00 28,402.00
(六)实收资本
期末 年初
股东名称
金额 比例（%） 金额 比例（%）
李渝勤 21,000,000.00 18.1034 21,000,000.00 18.1034
张志勇 20,000,000.00 17.2414
刘俊涛 13,500,000.00 11.6379 25,000,000.00 21.5517
北京鼎鑫盈丰科技创业投资中心(有限合伙) 10,000,000.00 8.6207
北京金科君创投资管理有限公司 2,000,000.00 1.7241 2,000,000.00 1.7241
管弦悦 4,000,000.00 3.4483 1,000,000.00 0.8621
朱兆骐 1,800,000.00 1.5517 1,000,000.00 0.8621
张磊 1,000,000.00 0.8621 1,000,000.00 0.8621
张红娟 6,100,000.00 5.2586 5,000,000.00 4.3103
王伟丽 11,000,000.00 9.4828 11,000,000.00 9.4828
王硕 - 2,000,000.00 1.7241
谭樵夫 5,000,000.00 4.3103 5,000,000.00 4.3103
陈朋 3,000,000.00 2.5862 3,000,000.00 2.5862
余传荣 3,840,000.00 3.3103 3,000,000.00 2.5862
陶家东 3,000,000.00 2.5862 3,000,000.00 2.5862
舒玉晶 3,000,000.00 2.5862 3,000,000.00 2.5862
北京数知科技股份有限公司 20,000,000.00 17.2414
邓勇 4,000,000.00 3.4483
黄毅 1,000,000.00 0.8621
徐晖 2,000,000.00 1.7241
宁新惠 1,000,000.00 0.8621
祝菁华 1,000,000.00 0.8621
原鹏 1,000,000.00 0.8621
贾军恺 2,500,000.00 2.1552
邓庆红 1,060,000.00 0.9138
曹光琦 1,200,000.00 1.0345
任霄飞 1,000,000.00 0.8621
王占方 1,000,000.00 0.8621
合 计 116,000,000.00 100.00 116,000,000.00 100.00
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注：1、2020 年 12 月 21 日金科汇鑫原股东张志勇与北京数知科技股份有限公司签订《以
资抵债框架协议》，主要内容约定张志勇以其持有的金科汇鑫 2000 万元份额，占金科汇
鑫合伙份额的 17.2414%，转让给北京数知科技股份有限公司，抵偿其占用北京数知科技
股份有限公司的资金。双方一致同意，自本协议签署之日起 5 个工作日内张志勇应将持
有的金科汇鑫份额所有权转让或其他符合法律法规规定的方式过户给北京数知科技股份
有限公司。
2、金科汇鑫 2020 年 12 月 22 日工商变更登记显示，北京金科汇鑫创业投资中心（有
限合伙）变更决定书同意张志勇退伙，同意北京数知科技股份有限公司入伙。
(七)未分配利润
期末余额
项 目
金额 提取或分配比例
调整前上年未分配利润 -8,740,956.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 -8,740,956.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -27,328,335.75
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
期末未分配利润 -36,069,292.07
(八)其他业务收入
项 目 本期发生额 上期发生额 增减百分比（%）
利息收入 210,435.46 617,110.38 -65.90
合 计 210,435.46 617,110.38 -65.90
(九)税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额 增减百分比（%）
城建税 416.30 1,343.38 -69.01
合 计 416.30 1,343.38
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(十)业务及管理费
项 目 本期发生额 上期发生额 增减百分比（%）
日常办公费用 9,100.00 6,800.00 33.82
管理费 2,320,000.00 2,320,000.00
其他 284.00 413.48 -31.31
合计 2,329,384.00 2,327,213.48
(十一)资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产减值损失 25,208,970.91
合 计 25,208,970.91
(十二)其他业务成本
项 目 本期发生额 上期发生额 增减百分比（%）
其他 92,055.00 -100.00
合计 92,055.00 -100.00
(十三)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
项 目 本期发生额 上期发生额
1.将净利润调节为经营活动现金流量 -27,328,335.75 -1,803,501.48
净利润
加：信用减值损失
资产减值准备 25,208,970.91
固定资产折旧、投资性房地产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
汇兑损失（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
净敞口套期损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
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项 目 本期发生额 上期发生额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,365,299.03 4,824,462.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -419.07 28,699.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,245,515.12 3,049,660.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
其他
3.现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 790,316.21 44,801.09
减：现金的期初余额 44,801.09 85,698.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 745,515.12 -40,897.13
2.现金及现金等价物
项 目 期末余额 期初余额
一、现金 790,316.21 44,801.09
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款 790,316.21 44,801.09
可随时用于支付的其他货币资金
可随时用于支付的结算备付金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 790,316.21 44,801.09
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价
物
八、 关联方关系及其交易
(一)关联交易情况
1.关联方资金拆借情况
关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明
中云智慧（北
京）科技有限公 拆出 1,000,000.00 2020-5-22 2020-6-6
司
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(二)关联方应收应付款项
1.应收项目
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京亿赛科
技发展有限 被投资单位 950,000.00 950,000.00
责任公司
合 计 950,000.00 950,000.00
2.应付项目
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
北京数知科技股份有限
股东 28,400.00 28,400.00
公司
合 计 28,400.00 28,400.00
九、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
无。
（二）或有事项
无。
十、 资产负债表日后事项
无。
十一、其他重要事项
无
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二○二一年三月六日
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法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
签名： 签名： 签名：
日期： 日期： 日期：
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