北京华力创通科技股份有限公司
2012 年半年度报告
证券代码：300045
证券简称：华力创通
报告期间：2012 年 1 月 1 日—2012 年 6 月 30 日
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示 .............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况 ...................................................................................... 3
第三节 董事会报告 .......................................................................................... 6
第四节 重要事项 .............................................................................................18
第五节 股本变动及股东情况 ..........................................................................23
第六节 董事、监事和高级管理人员情况 .......................................................28
第七节 财务报告 .............................................................................................33
第八节 备查文件 ........................................................................................... 142
I
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
第一节 重要提示
1．本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
2．没有董事、监事、高级管理人员声明对半年报内容的真实性、准确性、完整性无法保
证或提出异议。
3．所有董事均已出席本次半年报的董事会会议。
4．本报告中的财务报告未经会计师事务所审计，敬请投资者关注。
5．公司负责人高小离、主管会计工作负责人熊运鸿及会计机构负责人（会计主管人员）
孙秀丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、 基本情况简介
（一）公司法定中文名称：北京华力创通科技股份有限公司
英文名称：Hwa Create Co.,Ltd.
公司简称：华力创通
（二）法定代表人：高小离
（三）联系人及联系方式
董事会秘书
姓名 吴梦冰
联系地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号乙 18 号
电话 010-82966393
传真 010-82803295/82966411
电子邮箱 IRM@hwacreate.com.cn
（四）公司注册地址：北京市海淀区东北旺西路 8 号乙 18 号
公司办公地址：北京市海淀区东北旺西路 8 号乙 18 号
邮政编码：100094
国际互联网网址：http://www.hwacreate.com.cn
（五）公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会办公室
（六）股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：华力创通
股票代码：300045
（七）持续督导机构：宏源证券股份有限公司
二、 主要财务数据和指标
（一）主要会计数据
单位：人民币元
项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入
10.87%
137,328,458.21 123,869,513.83
营业利润
0.95%
24,620,444.08 24,389,819.10
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利润总额
6.08%
28,202,203.22 26,586,631.48
归属于普通股股东的净利
8.47%
润 25,178,614.04 23,213,390.24
归属于普通股股东的扣除
11.07%
非经常性损益后的净利润 24,146,114.04 21,740,514.03
经营活动产生的现金流量
-538.13%
净额 -20,917,316.08 -3,277,891.27
项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
总资产
1.22%
791,984,675.53 782,465,620.92
所有者权益（或股东权益）
1.26%
725,117,228.74 716,118,214.70
股本
100.00%
268,000,000.00 134,000,000.00
（二）主要财务指标
单位：人民币元
项目 报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
基本每股收益 0.09 0.09 0.00%
稀释每股收益 0.09 0.08 12.50%
扣除非经常性损益后的基
0.09 0.08 12.50%
本每股收益
加权平均净资产收益率 3.48% 3.45% 0.03%
扣除非经常损益后的加权
3.34% 3.23% 0.11%
平均净资产收益率
每股经营活动产生的现金
-300.00%
流量净额 -0.08 -0.02
项目 报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
归属于普通股股东的每股
2.71 5.34 -49.25%
净资产
注：1、2011 年 6 月 30 日和 2012 年 6 月 30 日股本分别为 13,400 万股和 26,800 万股。
2、本期资本公积转增股本，使股本增加 13,400 万股，为了保持会计指标的可比性，按
调整后的股数重新计算各列报期间的基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的
基本每股收益、每股经营活动产生的现金流量净额。
（三）非经常性损益项目
单位：人民币元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动性资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件的税收返还、
-
减免
计入当期损益的政府补助，(与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 1,250,000.00
政府补助除外)
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,000.00
小 计 1,220,000.00
所得税影响额 - 187,500.00
少数股东权益影响额(税后)
合 计 1,032,500.00
注：2011 年 6 月 28 日，工业和信息化部下发关于下达 2011 年度电子信息产业发展基金
第一批项目计划的通知（工信部财函【2011】295 号），本公司因承担全道路覆盖北斗智能车
载导航监控仪的研发及产业化项目的实施而获得电子信息产业发展基金资助，项目完成期限
为 2 年。2011 年 6 月 29 日，本公司收到财政部拨付的资助资金 500 万元，项目完成期限为
两年，在两年内分期转入营业外收入，本期转入 125 万元。
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第三节 董事会报告
一、 报告期内经营情况的回顾
报告期内，公司通过积极的市场开拓和新项目开发，为未来可持续发展提供市场保证。
在仿真测试领域，持续进行半实物仿真机的升级，拓展训练仿真在行业市场的应用，展开运
动控制器的研制，开拓新产品方向。在雷达信号处理领域，不断巩固传统的雷达仿真测试设
备及信号处理配套设备的市场份额，同时，围绕国家战略支持的卫星通信新兴市场，开展核
心器件等相关产品的论证和预研，加强产业链合作，为公司进入卫星通信领域奠定技术基础。
在北斗卫星导航领域，利用公司核心技术优势，在继续保持国防市场份额的同时，积极布局
民用市场。上半年公司完成了 GNiStar-1 型双模民用卫星导航芯片的研制，该芯片具有优良
的性价比和北斗兼容导航定位性能，全面支持我国自主北斗卫星导航民用产业化技术规范和
标准。在国家北斗相关产业政策的推动和支持下，公司积极参与政府项目，参与民政、林业、
公安等各部委对北斗应用的论证与推广，力争在民用市场取得实质性进展。今年 5 月在广州
举办的第三届中国卫星导航学术年会上，公司参加了应用产业化论坛，推出了从模拟测试设
备-天线-核心芯片-终端的全系列产品，充分展示了公司在北斗卫星导航领域的实力。
运营管理方面，公司继续加强内部管控，上半年信息化建设在继续完善和推进协同办公
自动化平台（OA）应用系统的基础上，完成了用于保护知识产权的数据防泄露系统（DLP）和
客户资源管理系统（CRM）的建设，同时，继续加强质量管理、内部控制、市场营销、制度建
设等方面的管理优化工作，不断提升公司的管理水平。报告期内，公司还成功加入军队装备
合格供应商名录，被评为北京市卫星通信导航工程技术研究中心，连续两年被评为央视财经
50 指数的十佳创新公司之一。
人力资源方面，逐步形成了模块化管理和前端人力资源运营结合的管理模式，以提供更
专业、更符合公司战略发展的人力资源服务体系。加强招聘计划管理，自上而下形成人员规
划意识，合理构建团队。组织中高层管理人员培训。创办华力人内刊，培养在职研究生。优
化了年薪制规则和 KPI 考核规则。人力资源建设取得一定成效。
报告期内，公司取得的经营成果如下表列示：
单位：人民币元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 同比增减
营业收入 137,328,458.21 123,869,513.83 10.87%
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营业利润 24,620,444.08 24,389,819.10 0.95%
归属于上市公司股东的净利润 25,178,614.04 23,213,390.24 8.47%
从上表可看出，公司主营业务稳定发展，营业收入和净利润较上年同期有所增长。
（一）主营业务收入分产品情况
单位：人民币万元
营业收入 营业成本 毛利率比
分产品 营业收入 营业成本 毛利率 比上年同 比上年同 上年同期
期增减 期增减 增减
机电仿真测
3,329.30 1,100.71 66.94% 11.45% 11.27% 0.05%
试产品
雷达通信及
其仿真测试 2,009.23 585.99 70.84% 7.41% 9.27% -0.49%
产品
卫星导航及
其仿真测试 2,058.61 578.73 71.89% 122.65% 117.12% 0.72%
产品
仿真应用开
发及系统集 1,816.86 1,053.31 42.03% -41.51% -40.66% -0.83%
成
代理产品 4,359.41 3,688.45 15.39% 31.98% 36.04% -2.52%
合计 13,573.41 7,007.18 48.38% 11.33% 11.61% -0.13%
报告期内，卫星导航领域业务同比增长 122.65%，呈现出良好的发展势头。增幅较大的
原因是“北斗二号”卫星导航系统已开始试运行，不同领域用户对北斗卫星导航的模拟测试
设备需求大幅增加。公司针对不同需求，成功研制出多体制型卫星导航信号模拟器等新型产
品，取得了良好效益。同时，公司紧紧围绕北斗卫星导航应用产业为重心，加快了器件和终
端的研发、推广及应用。代理产品同比增长 31.98%，销售势头较好。仿真应用开发及系统集
成业务同比下降 41.51%的主要原因是报告期内市场竞争加剧所致。
（二）主营业务收入分地区情况
单位：人民币万元
地区 营业收入 比上年同期增减
北方地区 9,017.46 8.60%
华东地区 2,025.59 -30.71%
南方地区 2,530.36 162.19%
合计 13,573.41 11.33%
报告期内，南方地区收入同期增长 162.19%的主要原因是南方区充实了销售团队，加大了
销售力度。
（三）报告期公司主要会计报表项目发生重大变化的分析
1．资产负债表项目大幅度变动的原因分析
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单位：人民币元
项目 2012 年 06 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 同比增减
货币资金 300,465,245.19 392,011,006.47 -23.35%
应收票据 8,158,000.00 7,719,400.00 5.68%
应收账款 130,134,522.57 102,633,651.57 26.80%
预付款项 86,972,504.66 42,890,807.86 102.78%
其他应收款 9,030,135.54 8,124,476.89 11.15%
存货 41,502,199.77 32,348,247.38 28.30%
固定资产 90,598,846.24 91,834,389.14 -1.35%
无形资产 40,725,886.20 38,819,454.42 4.91%
开发支出 64,879,428.42 54,043,959.08 20.05%
递延所得税资产 3,906,146.18 3,218,550.28 21.36%
应付账款 5,624,466.86 6,784,382.74 -17.10%
预收款项 10,068,365.16 14,366,585.40 -29.92%
应交税费 12,868,791.32 16,851,582.23 -23.63%
其他应付款 3,146,493.38 2,551,755.32 23.31%
递延所得税负债 11,110,119.20 10,319,466.02 7.66%
其他非流动负债 10,640,000.00 3,750,000.00 183.73%
股本 268,000,000.00 134,000,000.00 100.00%
资本公积 303,339,689.85 433,419,289.85 -30.01%
未分配利润 139,828,968.53 136,848,860.78 2.18%
预付款项期末余额 8,697.25 万元，较期初增加 102.78%，主要是由于本期预付货款及研发项
目款，项目未完成尚未结转所致。
在建工程期末余额 521.31 万元，较期初增加 115.71%，主要是由于本期投入募投项目的研发
工程支出所致。
应付职工薪酬期末余额 550.29 万元，较期初增加 58.82%，主要是由于本期职工人数增加所
致。
其他非流动负债期末余额 1,064.00 万元，较期初增加 183.73%，主要是由于本期收到专项项
目资金补助。
股本期末余额 26,800.00 万元，较期初增加 100.00%，主要是由于资本公积转增股本所致。
2．利润表项目大幅度变动的原因分析
单位：人民币元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 同比增减
营业收入 137,328,458.21 123,869,513.83 10.87%
营业成本 70071842.63 62784713.22 11.61%
营业税金及附加 481587.84 849713.27 -43.32%
销售费用 8597735.87 7039922.15 22.13%
管理费用 37017433.2 31101411.76 19.02%
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财务费用 -4822873.04 -2856578.23 -68.83%
资产减值损失 1228798.18 560512.56 119.23%
利润总额 28202203.22 26586631.48 6.08%
所得税费用 3461575.26 3373241.24 2.62%
净利润 25178614.04 23213390.24 8.47%
营业税金及附加本期发生额为 48.16 万元，较上年同期减少 43.32%，主要是由于本期开具营
业税发票的技术开发合同较上年同期减少所致。
财务费用本期发生额为-482.29 万元，较上年同期减少 68.83%，主要是由于汇率上升导致本
期汇兑损失减少所致。
资产减值损失本期发生额为 122.88 万元，较上年同期增加 119.23%，主要是由于本期应收账
款增加所致。
营业外收入本期发生额为 361.18 万元，较上年同期增加 64.25%，主要是由于本期收到自产
软件产品即征即退的退税款。
3．现金流量表变动情况
单位：人民币元
项 目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -20,917,316.08 -3,277,891.27 -538.13%
经营活动现金流入小计 134,704,856.84 139,149,043.98 -3.19%
经营活动现金流出小计 155,622,172.92 142,426,935.25 9.26%
二、投资活动产生的现金流量净额 -50,125,683.33 -15,637,026.52 -220.56%
投资活动现金流入小计
投资活动现金流出小计 50,125,683.33 15,637,026.52 220.56%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -20,579,267.41 -12,476,197.44 -64.95%
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 20,579,267.41 12,476,197.44 64.95%
四、现金及现金等价物净增加额 -91,545,761.28 -31,550,994.65 -190.15%
变动说明：
经营活动产生的现金净流量较上年同期减少 538.13%，主要原因是本期研发项目的采购支
出及支付的员工工资增加所致。
投资活动产生的现金净流量较上年同期减少 220.56%，主要原因是本期为募投项目购进的
固定资产增加所致。
筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少 64.95%，主要原因是本期现金股利较上年同
期增加所致。
4. 全资子公司经营情况
（1）华力创通国际有限公司
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
华力创通国际有限公司（以下简称“创通国际”）2007年11月23日在香港注册成立，经
营范围：国际贸易、软件研发项目设计、软件服务外包。经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2012年6月30日 2011年12月31日 同比增减
项目
资产总额 7,882.78 7,229.72 9.03%
净资产 7,499.14 6,972.03 7.56%
2012年1-6月 2011年1-6月
营业总收入 3,332.64 6,241.85 -46.61%
营业利润 527.10 1,311.85 -59.82%
利润总额 527.10 1,311.85 -59.82%
净利润 527.10 1,311.85 -59.82%
创通国际上半年收入及利润降幅较大的原因是国内客户直接使用国家批复的外汇采购进
口产品的比重下降。
（2）北京华力天星科技有限公司
北京华力天星科技有限公司（以下简称“华力天星”）于2010年8月17日在北京市海淀区
成立，法定代表人：高小离，经营范围：技术推广。
华力天星公司2012年上半年经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2012年6月30日 2011年12月31日 同比增减
项目
资产总额 449.62 440.44 2.08%
净资产 435.09 438.28 -0.37%
2012年1-6月 2011年1-6月
营业总收入 13.63 49.95 -72.71%
营业利润 -3.19 -22.71 85.95%
利润总额 -3.19 -22.71 85.95%
净利润 -3.19 -22.71 85.95%
华力天星于2010年8月成立，公司处于发展阶段，目前还未实现盈利。
（3）北京华力睿源微波技术有限公司
北京华力睿源微波技术有限公司前身为北京泰格创新微波技术有限公司，于2006年9月22
日在北京市顺义区成立。法定代表人：高小离，经营范围：技术开发，销售电子产品。华力
睿源公司2012年上半年经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2012年6月30日 2011年12月31日
项目
资产总额 577.00 466.19
净资产 363.91 356.29
2012年1-6月 2011年8-12月
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
营业总收入 222.6 246.96
营业利润 8.14 42.44
利润总额 8.14 42.44
净利润 7.62 35.67
归属于母公司的净利润 6.25 29.25
（4）北京恒创开源科技发展有限公司
北京恒创开源科技发展有限公司于1998年11月3日在北京市海淀区注册成立。法定代表人：
陈高，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后的产品、文化用
品、五金、交电、计算机、软件及辅助设备、汽车配件、摩托车配件、化工产品（不含危险
化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、金属材料、通讯设备；经济贸易咨询；组织文化
艺术交流活动；家庭劳务服务；企业策划、设计。
恒创开源公司2012年上半年经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2012年6月30日 2011年12月31日
项目
资产总额 1637.77 1774.76
净资产 1330.98 1423.58
2012年1-6月 2011年11 -12月
营业总收入 215.74 139.77
营业利润 -91.24 37.69
利润总额 -91.24 37.69
净利润 -92.60 33.51
归属于母公司的净利润 -47.43 17.16
（5）北京北斗芯科技有限责任公司
北京北斗芯科技有限责任公司2005年8月12日在北京市海淀区注册成立。注册资本1000万
元，法定代表人：丁怀申，经营范围：技术推广。
北斗芯公司2012年上半年经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2012年6月30日 2011年12月31日 同比增减
项目
资产总额 862.41 896.83 -3.84%
净资产 80.25 124.74 -35.67%
2012年1-6月 2011年1-6月
营业总收入 69.82 0 -
营业利润 -44.5 -34.12 -30.42%
利润总额 -44.5 -34.12 -30.42%
净利润 -44.5 -34.12 -30.42%
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
5.主要无形资产情况
报告期内，公司的无形资产、核心竞争力、核心技术团队及关键技术人员等不存在重大
变化。
公司著作权、专利及非专利技术均为自主研发，华力创通拥有全部知识产权，不存知识
产权纠纷问题。
1）新获得的专利授权情况
序
专利名称 专利申请号 类型 授权公告日
号
1 卫星接收机中使用载波环来
200910091137.1 发明 2012.5.30
辅助码环的方法和装置
2）新增注册商标 3 项
序号 商标 申请号 申请类别 注册申请受理通知书编号
1 6238062 第9类 ZC6238062SL 号
2 6238063 第 42 类 ZC6238063SL 号
3 6238064 第9类 ZC6238064SL 号
(四)公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地
位或区域市场地位的变动趋势
公司所处信息技术业为国家重点扶持和鼓励发展的战略新兴产业，2012 年，外部经营环
境和市场环境整体保持稳定。公司机电仿真测试产品主要面对高端装备制造领域，该业务将
继续受益于十二五期间加快发展高端装备制造业带来的市场机会。北斗卫星导航领域，截止
2012 上半年，北斗二号系统已成功发射 13 颗卫星。国家各部委、各区域进一步加快了北斗
卫星导航推广应用的进程，国内企业在卫星导航芯片、设备、系统集成、运营服务等产业链
各个环节积极布局，应用涉及减灾救灾、交通、海洋渔业、气象检测等诸多领域。国内企业
不仅在传统行业市场开发兼容 GPS 的北斗替代方案，也与移动互联网等结合开拓基于位置信
息服务的新兴市场。
“十二五”规划将卫星导航纳入国家战略性新兴产业，近期约 8 个行业主管部门和 6 个
地方政府相继出台“十二五”规划细则，明确鼓励卫星导航/北斗产业发展。我国卫星导航行
业开始迎来自主创新的高速发展阶段。
公司地处北京，卫星导航服务产业是北京重点发展的战略性新兴产业领域之一。北京市
12
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
拥有全国最为完善的北斗卫星导航产业链，聚集了国内主要从事北斗卫星导航的企业、研究
单位和航天领域人才。北京市高度重视北斗卫星导航系统产业化与应用推广，积极争取国家
支持，制定扶持政策，构建产业联盟，兴办产业园区，大力协调推动示范项目落地。
在国家、各部委及北京市大力推动北斗的产业环境下，2012 年公司以北斗卫星导航应用
产业为核心，加大研发创新力度，继续保持技术优势，不断拓展新的应用领域，为应对“北
斗二号”的快速发展积蓄力量，抢占先机。
（五）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措
施风险分析及对策
(1)市场竞争方面， 2012年“北斗二号”卫星导航系统正式进入试运营服务，在北斗卫
星导航系统ICD文件的发布过程中，凸显出竞争者增加、竞争程度加剧的趋势。2012年下半年
公司将继续稳定自身在技术方面的行业领先地位，加快北斗导航产品上游开发和下游推广应
用。同时，针对不同客户对象，深入了解行业应用市场客户的特定需求，加快研制出行业市
场所需的可靠产品，研制出成本低、功能全、性能佳的民用产品。
(2)人力资源方面，公司正进入一个高速发展的阶段，面临技术人才可能流失和新进人员
待提升的现状。公司现在加大技术研发力度，业务规模迅速扩大，研发人员紧缺，这些主要
是通过人才引进及招聘满足人才缺口。同时，为降低核心技术人才的流失度以及避免技术外
泄，公司对核心技术人员实行绩效考核与股权激励计划，自身利益与公司利益融合可有效避
免人才流失。公司人力资源规划侧重于通过引进和培养的方式，同时加强宣传、扩大影响，
增强对年轻人才的吸引力，不断完善任职资格管理体系、职业发展通道体系，使员工认可公
司，服务公司，达到价值创造与自身成长的结合。
二、 公司投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 52,190
报告期投入募集资金总额 7,497.09
已累计投入募集资金总额 29,507.08
报告期内变更用途的募集资金总额
13
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
募集资金总体使用情况说明
14
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期末投
是否已变更 截至期末累 项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本报告期投 资进度 本报告期实 是否达到预
项目(含部分 计投入金额 定可使用状 是否发生重
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 (%)(3)＝ 现的效益 计效益
变更) (2) 态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
新一代实时半实物仿真机及 2012 年 08
否 5,690.7 5,690.7 804.76 2,719.62 47.79% 135.04 是 否
产业化项目 月 01 日
雷达目标回波模拟器产业化 2012 年 09
否 4,329.7 4,329.7 637.11 3,875.09 89.5% 156.92 是 否
项目 月 01 日
北斗／ＧＰＳ兼容性卫星导 2012 年 09
否 9,699.8 9,699.8 1,682.94 5,116.41 52.75% 71.37 是 否
航模拟器产业化项目 月 01 日
承诺投资项目小计 - 19,720.2 19,720.2 3,124.81 11,711.12 - - 363.33 - -
超募资金投向
2015 年 01
信息化建设 否 1,343 1,343 143.78 436.64 32.51% 0.00 否
月 01 日
2011 年 08
投资设立控股子公司 否 310 310 0 310 100% 0.00 否
月 05 日
投资北斗/GPS 兼容型卫星导 2012 年 12
否 5,110 5,110 2,336.85 4,788.62 93.71% 49.57 是 否
航接收机产业化项目 月 01 日
2012 年 12
投资硅微陀螺产品化项目 否 2,500 2,500 391.65 535.7 21.43% 0.00 否
月 01 日
收购控股子公司 否 525 525 0 525 100% 6.25 是
收购控股子公司 否 1,000 1,000 0 1,000 100%
15
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
归还银行贷款（如有） - 2,700 2,700 0 2,700 100% - - - -
补充流动资金（如有） - 7,500 7,500 1,500 7,500 100% - - - -
超募资金投向小计 - 20,988 20,988 4,372.28 17,795.96 - - 55.82 - -
合计 - 40,708.2 40,708.2 7,497.09 29,507.08 - - 419.15 - -
未达到计划进度或预计收益
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
报告期内不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况
情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司上市募集超募资金总额为 31,258.87 万元，其中使用 2,700.00 万元用于归还银行贷款，7,500.00 万元用于补充流动资金，计划使用 1,343.00 万
超募资金的金额、用途及使用 元用于“企业信息化建设项目”，用于投资设立控股子公司北京华力天星科技有限公司 310.00 万元；用于投资北斗/GPS 兼容型卫星导航接收机产业化
进展情况 项目 5,110 万元；用于投资硅微陀螺产品化项目 2500 万元，用于 525 万收购北京泰格创新微波技术有限公司 82%的股权,用于 1,000.00 万收购恒创开
源 51.22%的股权，其余超募资金 10270.87 万元将全部用于主营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审
议通过后及时披露，公司实际使用超募资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
变更情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
调整情况
□ 适用 √ 不适用
截至 2010 年 2 月 8 日，公司前期已经预先投入募集资金项目自筹资金合计 1120.01 万元，其中，（1）新一代实时半实物仿真机研发及产业化项目投入
募集资金投资项目先期投入 190.41 万元；（2）雷达目标回波模拟器产业化项目投入 251.28 万元；（3）北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目投入 678.32 万元。中瑞岳华会
及置换情况 计师事务所有限公司出具了中瑞岳华专审字[2010]第 1322 号《关于北京华力创通科技股份有限公司代垫募集资金投资项目资金支出的专项审核报告》，
对上述募集资金项目的预先投入情况进行了专项审核。公司第一届董事会第十次会议与第一届监事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先
已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1120.01 万元
用闲置募集资金暂时补充流 □ 适用 √ 不适用
动资金情况
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
项目实施出现募集资金结余 □ 适用 √ 不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司银行募集资金专户中，超募资金将全部用于主营业务，并根据公司的发展规
尚未使用的募集资金用途及
划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露，公司实际使用超募资金前，将履行相应的董事会
去向
或股东大会审议程序，并及时披露。
募集资金使用及披露中存在
无
的问题或其他情况
17
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，公司严格按照中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、《关于进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》、深交所《创业板信息披露业务备忘录第6号：利润分配与资本公积
转增股本相关事项》以及《公司章程》等有关制度的规定和要求，积极做好公司利润分配、现金分红政策
的制定工作。2012年7月30日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过关于修订《公司章程》的
议案，该议案尚需经公司2012年第一次临时股东大会审议通过。公司现金分红政策的制定如下：
“第一百五十六条 公司利润分配政策的基本原则：
（一） 公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的可供分配利润（母公司报表口径，下同）
的规定比例向股东分配股利；
（二） 公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益
及公司的可持续发展；
（三） 公司优先采用现金分红的利润分配方式。
第一百五十七条 公司利润分配具体政策如下：
1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况
下，公司可以进行中期利润分配。
2、公司现金分红的具体条件和比例：
除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现
金方式分配的利润不少于可供分配利润的10%且每连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现
的年均可分配利润的百分之三十。
前述所称特殊情况是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公
司最近一期经审计净资产的20％。
3、公司发放股票股利的具体条件：
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公
司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。
第一百五十八条 公司利润分配方案的审议程序：
1、公司的利润分配方案由公司董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金供给和需求情况拟定后
提交公司董事会、监事会审议。董事会就利润分配方案的合理性进行充分讨论，形成专项决议后提交股东
大会审议。
2、公司因前述第一百五十七条规定的特殊情况而不进行现金分红时，董事会就不进行现金分红的具
体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见后提交股东
大会审议，公司为股东提供网络投票方式，并在公司指定媒体上予以披露。
第一百五十九条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后二个月
内完成股利（或股份）的派发事项。”
报告期内，公司董事会在详细咨询、听取独立董事及股东的意见，并结合公司2011年度盈利情况和2012
年度投资、支出计划等制定了公司2011年度利润分配方案。报告期内，公司董事会在详细咨询、听取独立
董事及股东的意见，并结合公司2011年度盈利情况和2012 年度投资、支出计划等制定了公司2011年度利
润分配方案。公司2011年度利润分配方案经2012年4月12日召开的2011年度股东大会审议通过。 公司利润
分配方案为：以公司现有总股本134,000,000 股为基础，向全体股东每10 股派1.5元人民币现金（含税），
同时，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。 公司委托中国结算深圳分公司代派的股息已于2012年5
月21日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户；IPO前限售股份-个人的股利由本
公司自行派发。
公司实施的 2011 年度利润分配方案符合公司章程的规定及股东大会决议的要求，分红比例明确清晰，
相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东具有充分表达意见和诉求
18
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
的机会，并充分维护了中小股东的合法权益。截至本报告获批准报出之日，公司未对现金分红政策进行调
整或变更。
19
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
第四节 重要事项
一、 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、 报告期内，公司未发生重大的资产收购、出售及企业合并事项。
三、 报告期内，公司股权激励的实施情况及其影响
董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的其他人员合计 50
报告期内激励对象的范围
人
报告期内授出的权益总额（股） 0
报告期内行使的权益总额（股） 0
报告期内失效的权益总额（股） 0
至报告期末累计已授出但尚未行使的
8,000,000
权益总额（股）
至报告期末累计已授出且已行使的权
0
益总额（股）
报告期内授予价格与行权价格历次调
整的情况以及经调整后的最新授予价 9.25 元
格与行权价格
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期内获授权益数 报告期内行使权益数 报告期末尚未行使的
姓名 职务
量（股） 量（股） 权益数量（股）
路骏 董事 0 0 80,000
副总经理;董事会秘
吴梦冰 0 0 400,000
书
李宗利 副总经理 0 0 360,000
付正军 副总经理 0 0 240,000
因激励对象行权所引起的股本变动情
无
况
权益工具公允价值的计量方法
估值技术采用的模型、参数及选取标准 Black-Scholes 模型
2011 年为 718.74 万元，2012 年为 784.08 万元，2013 年为 476.05
权益工具公允价值的分摊期间及结果 万元，2014 年为 242.69 万元，2015 年为 18.67 万元，合计 2240.22
万元
股权激励方案的执行情况，以及对公司
报告期及未来财务状况和经营成果影
响的说明
（一）实施股权激励计划履行的相关程序及总体情况
公司于2010年11月12日制订了《关于公司股票期权激励计划（草案）》。根据中国证监
会的相关意见，公司修订了《北京华力创通科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，
形成了《股票期权激励计划》，并报中国证监会审核无异议；并经2011年1月7日公司第一届
20
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。
《股票期权激励计划》经中国证监会备案无异议后，2011年1月24日，公司召开2011年第
一次临时股东大会通过了《股票期权激励计划》，并授权董事会办理相关事宜。
2011年1月25日，公司第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了
《关于公司股票期权激励计划所涉及首次期权授予事项的议案》。确定首次股票期权授予日
为2011年1月25日。独立董事发表了同意的独立意见。
2011年2月23日，公司发布了《关于股票期权激励计划首次授予的期权登记完成公告》。
公司2011年度以资本公积转增股本并进行了股利分配，行权价格调整为18.65元，行权数
量调整为400万股。2012年度再次以资本公积转增股本并进行了股利分配，行权价格调整为
9.25，行权数量调整为800万股。
（二）股票期权的首次授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则》，公司在报告期实施的股权激励计划期权的授予将对公司今后几
年的财务状况和经营成果产生一定影响。公司选择Black-Scholes模型于2011年1月25日对首
次授予的200万份股票期权的公允价值进行测算：公司每份股票期权价值为10.216元，授予的
200万份股票期权总价值为2043.18万元。
根据《企业会计准则第11号——股份支付》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负
债日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修订预计可行权的
股票期权数量，并按照股票期权授权日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用
和资本公积，则2011年-2015年期权成本摊销情况的预测算结果为：2011年为718.74万元，2012
年为784.08万元，2013年为476.05万元，2014年为242.69万元，2015年为18.67万元，合计
2240.22万元。对本期的影响额为392.04万元。
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
四、 重大关联交易。
关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 偿还 期末余 利息收 利息支 偿还 期末余 利息收 利息
期初余额 发生额 期初余额 发生额
额 额 入 出 额 额 入 支出
北斗芯 联营企业 600,000 600,000
合计
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生
额（万元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 600,000
关联债权债务形成原因
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0 万元，余额 600,000 万元。
注：“关联债权债务往来”不包括本准则第四十五条（一）（二）（三）项中的交易事项，表格中“发生额”、“余额”应包括以下项目的加总：
（1）“其他应收款”、“其他应付款”科目下的有关金额；
（2）“应收账款”及“预付款项”科目中的代垫经营性费用及成本部分。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
期末（2012 年
股东或关联人 期初（2012 年 1 报告期新增占 报告期偿还总 预计偿还金额 预计偿还时间
占用时间 发生原因 06 月 30 日）万 预计偿还方式
名称 月 1 日）（万元）用金额（万元） 金额（万元） （万元） （月份）
元）
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占
用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措
施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任
追究情况及董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见
责任人
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
23
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
五、 重大合同及履行情况。
（一）报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、
承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
（二）报告期内，公司无对外担保合同。
（三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项
六、 公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生或持续到
报告期内的承诺事项。
（一）避免同业竞争的承诺
避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司实际控制人际控股股东高小离、
王琦、熊运鸿等三人做出避免同业竞争的承诺。报告期内，公司控股股东信守承诺，
没有发生与公司同业竞争的行为。
（二）公司股票上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺
本公司控股股东、实际控制人高小离、王琦、熊运鸿及其他五十位股东均承诺：
自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其已持有的本公司
股份，也不由本公司收购该部分股份。担任公司董事、监事、高级管理人员的股东高
小离、王琦、熊运鸿、王旭、王超、路骏、王伟、杜纲、董西路、吴文娟、王海龙、
巩胜利、李宗利、付正军、吴梦冰承诺：除前述锁定期满外，在本公司任职期间每年
转让的股份将不超过本人所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让
所持有的本公司股份。
七、 报告期内，公司未更换会计师事务所；2012 年半年度财务报告未经会计
师事务所审计。
八、 报告期内已披露的重要信息索引。
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期 备注
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获得高新技术企业 2012 年 02 月 17
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复审证书 日
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关于变更职工代表 2012 年 02 月 17
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第二届监事会第四 2012 年 02 月 17
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2011 年年度业绩快 2012 年 02 月 28
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关于 2011 年度利润 巨潮资讯网
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股东大会的通知 日
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要 时报 日
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2012 年 03 月 15
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关于公司会计估计 2012 年 03 月 15
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超募资金使用计划 2012 年 05 月 23
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获得政府项目补贴 2012 年 05 月 31
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cn
26
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
第五节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 送 其
数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 比例(%)
新股 股 他
一、有限售条件股
100,000,000 74.63% 0 0 100,000,000 0 100,000,000 200,000,000 74.63%
份
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 100,000,000 74.63% 0 0 100,000,000 0 100,000,000 200,000,000 74.63%
其中：境内法人持
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
股
境内自然人持股 100,000,000 74.63% 0 0 100,000,000 0 100,000,000 200,000,000 74.63%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
股
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5.高管股份 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
二、无限售条件股
34,000,000 25.37% 0 0 34,000,000 0 34,000,000 68,000,000 25.37%
份
1、人民币普通股 34,000,000 25.37% 0 0 34,000,000 0 34,000,000 68,000,000 25.37%
2、境内上市的外
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
资股
3、境外上市的外
0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
资股
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 100% 0 0 134,000,000 0 134,000,000 268,000,000 100%
2、限售股份变动情况
单位：股
本期解
除 本期增加
股东名称 年初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股 限售股数
数
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
高小离 30,091,600 0 30,091,600 60,183,200 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王琦 25,009,666 0 25,009,666 50,019,332 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
熊运鸿 19,727,734 0 19,727,734 39,455,468 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
杨登彬 2,200,000 0 2,200,000 4,400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李宗利 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王旭 2,000,000 0 2,000,000 4,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李卫 1,600,000 0 1,600,000 3,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王超 1,600,000 0 1,600,000 3,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
巩胜利 1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
徐玮 1,000,000 0 1,000,000 2,000,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
刘一辰 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
徐晓靖 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
朱力军 750,000 0 750,000 1,500,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李晓宁 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
那成亮 600,000 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王永红 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
吴文娟 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
夏祖青 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
肖海红 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
杨林 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
左光 600,000 0 600,000 1,200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
丛刚 534,000 0 534,000 1,068,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
路骏 525,000 0 525,000 1,050,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
付正军 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王百川 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王海龙 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李剑 358,000 0 358,000 716,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
陈燕 340,000 0 340,000 680,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
曲永卿 280,000 0 280,000 560,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
褚小楷 245,000 0 245,000 490,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王伟 240,000 0 240,000 480,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
戴绍忠 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
杜纲 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
鲁旭东 135,000 0 135,000 270,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
孟凡良 100,000 0 100,000 200,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
董西路 96,000 0 96,000 192,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李洪波 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王利宾 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
赵健 80,000 0 80,000 160,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李光成 72,000 0 72,000 144,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
徐世昌 60,000 0 60,000 120,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
钟睿 40,000 0 40,000 80,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
黄灿明 30,000 0 30,000 60,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
张东明 26,000 0 26,000 52,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
刘丁 20,000 0 20,000 40,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
游力 20,000 0 20,000 40,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
吴梦冰 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
王中伟 240,000 0 240,000 480,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李伟 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
赵南星 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
李欣贺 120,000 0 120,000 240,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
胡进 400,000 0 400,000 800,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
吴晓莉 200,000 0 200,000 400,000 公开发行前承诺 2013 年 1 月 20 日
合计 100,000,000 100,000,000 200,000,000 － －
二、股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 6,976 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数 售条件股
股份状态 数量
份
高小离 其他 22.46% 60,183,200 60,183,200 无 0
王琦 其他 18.66% 50,019,332 50,019,332 无 0
熊运鸿 其他 14.72% 39,455,468 39,455,468 无 0
杨登彬 其他 1.64% 4,400,000 4,400,000 无 0
李宗利 其他 1.49% 4,000,000 4,000,000 无 0
王旭 其他 1.49% 4,000,000 4,000,000 无 0
李卫 其他 1.19% 3,200,000 3,200,000 无 0
王超 其他 1.19% 3,200,000 3,200,000 无 0
徐玮 其他 0.75% 2,000,000 2,000,000 无 0
巩胜利 其他 0.75% 2,000,000 2,000,000 无 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售 股份种类及数量
股东名称
条件股份的数量 种类 数量
兴业国际信托有限公司－重庆中行新股
1,656,766 人民币普通股 1,656,766
申购信托项目（2 期）
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
曹雪芬 1,493,826 同上 1,493,826
李莲枝 1,487,567 同上 1,487,567
广发证券股份有限公司客户信用交易担
1,062,278 同上 1,062,278
保证券账户
倪福初 839,200 同上 839,200
张德成 568,594 同上 568,594
张瑞峰 544,898 同上 544,898
曹忠喜 521,100 同上 521,100
袁芝云 488,200 同上 488,200
蔡佩华 472,225 同上 472,225
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情
况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
条件股份数量
可上市交易时间 交易股份数
量
1 高小离 60,183,200 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
2 王琦 50,019,332 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
3 熊运鸿 39,455,468 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
4 杨登彬 4,400,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
5 李宗利 4,000,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
6 王旭 4,000,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
7 李卫 3,200,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
8 王超 3,200,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
9 徐玮 2,000,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
10 巩胜利 2,000,000 2013 年 1 月 20 日 0 首发承诺
报告期内，公司控股股东及实际控制人为高小离、王琦、熊运鸿三人，未发生变更。
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
第六节 董事、监事和高级管理人员
32
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 是否在股
其中：持
本期增持 本期减持 期末持有 从公司领 东单位或
期初持股 期末持股 有限制性
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量 股票期权 变动原因 取的报酬 其他关联
数（股） 数（股） 股票数量
（股） （股） 数量（股） 总额(万 单位领取
（股）
元)（税前） 薪酬
公司 2011
董事长;总 30,091,60 30,091,60 60,183,20 60,183,20
高小离 男 45 0 年度权益 24 否
经理 0 0 0 0
分派
25,009,66 25,009,66 50,019,33 50,019,33
王琦 董事 男 47 0 同上 15 否
6 6 2 2
董事;副总
19,727,73 19,727,73 39,455,46 39,455,46
熊运鸿 经理；财 男 46 0 同上 15 否
4 4 8 8
务总监
常务副总
王伟 男 35 240,000 240,000 0 480,000 480,000 同上 34 否
经理
董事;副总
王旭 男 49 2,000,000 2,000,000 0 4,000,000 4,000,000 同上 15 否
经理
董事;副总
王超 男 44 1,600,000 1,600,000 0 3,200,000 3,200,000 同上 15 否
经理
路骏 董事 男 40 525,000 525,000 0 1,050,000 1,050,000 80,000 同上 24 否
李春升 独立董事 男 49 0 0 0 0 0 无 5.8 否
李燕 独立董事 女 55 0 0 0 0 0 无 5.8 否
赵轶姝 独立董事 女 45 0 0 0 0 0 无 5.8 否
褚小楷 监事 男 35 245,000 245,000 0 490,000 490,000 同上 15 否
杜纲 监事 男 39 200,000 200,000 0 400,000 400,000 同上 18 否
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
刘丁 监事 女 36 20,000 20,000 0 40,000 40,000 同上 4否
董西路 监事 男 32 96,000 96,000 0 192,000 192,000 同上 18 否
吴文娟 监事 女 37 600,000 600,000 0 1,200,000 1,200,000 同上 7否
李宗利 副总经理 男 45 2,000,000 2,000,000 0 4,000,000 4,000,000 360,000 同上 15 否
巩胜利 副总经理 男 42 1,000,000 1,000,000 0 2,000,000 2,000,000 同上 15 否
付正军 副总经理 男 44 400,000 400,000 0 800,000 800,000 240,000 同上 15 否
副总经理;
吴梦冰 董事会秘 女 40 400,000 400,000 0 800,000 800,000 400,000 同上 15 否
书
84,155,00 84,155,00 168,310,0 168,310,0
合计 -- -- -- 0 0 00 00 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2012年2月10日，根据公司经营管理的需要，王伟请求辞去公司监事及监事会主席的
职务。
2012年2月15日，经总经理提名，董事会提名委员会审核，公司聘任王伟为公司常务
副总经理。任期自2012年2月15日起至第二届董事会届满。王旭不再担任公司常务副总经理，
公司副总经理职务不变。
2012年2月15日召开2012年第一次职工代表大会，选举褚小楷为公司第二届监事会职
工代表监事，任期自2011年2月15日至公司第二届监事会届满。2012年2月15日，公司第二
届监事会第四次会议选举褚小楷为公司第二届监事会主席。
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
第七节 财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 北京华力创通科技股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 300,465,245.19 392,011,006.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 8,158,000 7,719,400
应收账款 130,134,522.57 102,633,651.57
预付款项 86,972,504.66 42,890,807.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,127,125
应收股利
其他应收款 9,030,135.54 8,124,476.89
买入返售金融资产
存货 41,502,199.77 32,348,247.38
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
流动资产合计 580,389,732.73 585,727,590.17
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 770,512.54 904,001.99
投资性房地产
固定资产 90,598,846.24 91,834,389.14
在建工程 5,213,131.12 2,416,683.74
工程物资 0 0
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,725,886.2 38,819,454.42
开发支出 64,879,428.42 54,043,959.08
商誉 5,500,992.1 5,500,992.1
长期待摊费用 0 0
递延所得税资产 3,906,146.18 3,218,550.28
其他非流动资产 0 0
非流动资产合计 211,594,942.8 196,738,030.75
资产总计
流动负债：
短期借款 0 0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,624,466.86 6,784,382.74
预收款项 10,068,365.16 14,366,585.4
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,502,890.53 3,464,897.99
应交税费 12,868,791.32 16,851,582.23
应付利息
应付股利
其他应付款 3,146,493.38 2,551,755.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
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债
其他流动负债
流动负债合计 37,211,007.25 44,019,203.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 758,682 673,112.1
递延所得税负债 11,110,119.2 10,319,466.02
其他非流动负债 10,640,000 3,750,000
非流动负债合计 22,508,801.2 14,742,578.12
负债合计 59,719,808.45 58,761,781.8
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
资本公积 303,339,689.85 433,419,289.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,948,570.36 11,850,064.07
一般风险准备
未分配利润 139,828,968.53 136,848,860.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
计
少数股东权益 7,147,638.34 7,585,624.42
所有者权益（或股东权益）合
732,264,867.08 723,703,839.12
计
负债和所有者权益（或股东权
791,984,675.53 782,465,620.92
益）总计
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会
计机构负责人：孙秀丽
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 267,253,772.89 356,327,002.07
交易性金融资产
应收票据 5,818,000 3,919,400
应收账款 118,989,761.89 83,646,472.41
预付款项 77,818,432.27 38,883,541.03
38
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
应收利息 4,127,125
应收股利
其他应收款 8,346,206.63 6,361,146.09
存货 25,286,805.32 23,892,617.34
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 507,640,104 513,030,178.94
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,044,415.44 22,177,904.89
投资性房地产
固定资产 87,684,351.95 90,534,883.9
在建工程 5,213,131.12 2,416,683.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,725,886.2 38,819,454.42
开发支出 64,879,428.42 54,043,959.08
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,855,942.97 3,164,194.98
其他非流动资产
非流动资产合计 224,403,156.1 211,157,081.01
资产总计 732,043,260.1 724,187,259.95
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 27,069,347.05 27,860,201.89
预收款项 10,414,606.05 12,792,081.65
应付职工薪酬 4,807,379.87 3,290,382.25
应交税费 12,962,631.64 15,810,255.65
应付利息
应付股利
其他应付款 1,664,273.61 968,360.41
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 56,918,238.22 60,721,281.85
39
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 699,628.37 596,047.53
递延所得税负债
其他非流动负债 10,500,000 3,750,000
非流动负债合计 11,199,628.37 4,346,047.53
负债合计 68,117,866.59 65,067,329.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,000,000 134,000,000
资本公积 303,339,689.85 433,419,289.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,948,570.36 11,850,064.07
未分配利润 78,637,133.3 79,850,576.65
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
663,925,393.51 659,119,930.57
合计
负债和所有者权益（或股东
732,043,260.1 724,187,259.95
权益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入
其中：营业收入 137,328,458.21 123,869,513.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 112,574,524.68 99,479,694.73
其中：营业成本 70,071,842.63 62,784,713.22
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
40
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
分保费用
营业税金及附加 481,587.84 849,713.27
销售费用 8,597,735.87 7,039,922.15
管理费用 37,017,433.2 31,101,411.76
财务费用 -4,822,873.04 -2,856,578.23
资产减值损失 1,228,798.18 560,512.56
加 ：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-133,489.45
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
加 ：营业外收入 3,611,759.14 2,198,936.17
减 ：营业外支出 30,000 2,123.79
其中：非流动资产
2,123.79
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
减：所得税费用 3,461,575.26 3,373,241.24
五、净利润（净亏损以“－”
24,740,627.96 23,213,390.24
号填列）
其中：被合并方在合并前
实现的净利润
归属于母公司所有者的
净利润
少数股东损益 -437,986.08
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
七、其他综合收益
八、综合收益总额 24,740,627.96 23,213,390.24
归属于母公司所有者的
25,178,614.04 23,213,390.24
综合收益总额
归属于少数股东的综合
-437,986.08
收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会
计机构负责人：孙秀丽
41
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
注：财务费用涉及金融业务需单独列示汇兑收益项目。
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 102,633,128.26 67,746,677.98
减：营业成本 42,312,573.32 22,010,584.19
营业税金及附加 443,686.57 849,523.13
销售费用 8,062,451.73 6,645,318
管理费用 34,738,690.72 30,864,868.44
财务费用 -4,591,126.01 -4,145,300.74
资产减值损失 1,477,912.89 26,395.03
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-133,489.45 0
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
20,055,449.59 11,495,289.93
号填列）
加：营业外收入 3,611,759.14 2,198,936.17
减：营业外支出 30,000 2,123.79
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损总额以
23,637,208.73 13,692,102.31
“－”号填列）
减：所得税费用 2,652,145.79 1,405,469.93
四、净利润（净亏损以“－”
20,985,062.94 12,286,632.38
号填列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.09 0.09
（二）稀释每股收益 0.09 0.08
六、其他综合收益
七、综合收益总额 20,985,062.94 12,286,632.38
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
117,451,764.58 128,966,746.79
现金
42
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,324,767.14 648,936.17
收到其他与经营活动有关
14,928,325.12 9,533,361.02
的现金
经营活动现金流入小计 134,704,856.84 139,149,043.98
购买商品、接受劳务支付的
87,735,667.53 92,795,123.88
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
31,016,753.33 20,726,295.27
付的现金
支付的各项税费 14,390,851.31 10,156,120.36
支付其他与经营活动有关
22,478,900.75 18,749,395.74
的现金
经营活动现金流出小计 155,622,172.92 142,426,935.25
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
43
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
0
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
50,125,683.33 14,587,026.52
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,050,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
0
的现金
投资活动现金流出小计 50,125,683.33 15,637,026.52
投资活动产生的现金流量净额 -50,125,683.33 -15,637,026.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
0
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 331,435.5
分配股利、利润或偿付利息
20,100,000 12,476,197.44
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
147,831.91
的现金
筹资活动现金流出小计 20,579,267.41 12,476,197.44
筹资活动产生的现金流量净额 -20,579,267.41 -12,476,197.44
四、汇率变动对现金及现金等价
76,505.54 -159,879.42
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,545,761.28 -31,550,994.65
加：期初现金及现金等价物
392,011,006.47 453,393,017.24
余额
六、期末现金及现金等价物余额 300,465,245.19 421,842,022.59
6、母公司现金流量表
单位： 元
44
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
74,551,926.71 73,909,906.25
现金
收到的税费返还 2,324,767.14 648,936.17
收到其他与经营活动有关
14,622,216.52 9,291,634.28
的现金
经营活动现金流入小计 91,498,910.37 83,850,476.7
购买商品、接受劳务支付的
46,047,758.66 51,478,394.4
现金
支付给职工以及为职工支
29,316,870.94 20,454,887.79
付的现金
支付的各项税费 13,208,152.41 10,154,028.84
支付其他与经营活动有关
22,196,021.69 20,109,481.65
的现金
经营活动现金流出小计 110,768,803.7 102,196,792.68
经营活动产生的现金流量净额 -19,269,893.33 -18,346,315.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
49,555,503.94 13,347,716.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,050,000
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 49,555,503.94 14,397,716.81
投资活动产生的现金流量净额 -49,555,503.94 -14,397,716.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
45
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
20,100,000 12,476,197.44
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
147,831.91
的现金
筹资活动现金流出小计 20,247,831.91 12,476,197.44
筹资活动产生的现金流量净额 -20,247,831.91 -12,476,197.44
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -89,073,229.18 -45,220,230.23
加：期初现金及现金等价物
356,327,002.07 438,893,644.52
余额
六、期末现金及现金等价物余额 267,253,772.89 393,673,414.29
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
专 般 所有者
项目 ： 少数股
实收资本 项 风 未分配利 权益合
资本公积 库 盈余公积 其他 东权益
（或股本） 储 险 润 计
存
备 准
股
备
一、上年年末余 433,419,289 136,848,86 7,585,62 723,703,
134,000,000 11,850,064.07
额 .85 0.78 4.42 839.12
加：会计政
策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余 433,419,289 136,848,86 7,585,62 723,703,
134,000,000 11,850,064.07
额 .85 0.78 4.42 839.12
三、本期增减变
-130,079,60 2,980,107.7 -437,986 8,561,02
动金额（减少以 134,000,000 2,098,506.29
0 5 .08 7.96
“－”号填列）
25,178,614. -437,986 24,740,6
（一）净利润
04 .08 27.96
（二）其他综合
收益
上述（一）和（二） 25,178,614. -437,986 24,740,6
小计 04 .08 27.96
46
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（三）所有者投 3,920,40
3,920,400
入和减少资本 0
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
3,920,40
所有者权益的金 3,920,400
0
额
3．其他
-22,198,50 -20,100,0
（四）利润分配 2,098,506.29
6.29 00
-2,098,506.
1．提取盈余公积 2,098,506.29
29
2．提取一般风险 -20,100,00 -20,100,0
准备 0 00
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 -134,000,00
134,000,000
益内部结转 0
1．资本公积转增 -134,000,00
134,000,000
资本（或股本） 0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余 303,339,689 139,828,96 7,147,63 732,264,
268,000,000 13,948,570.36
额 .85 8.53 8.34 867.08
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
实收 所有者
项目 少数股
资本 资本公 减：库 专项储 盈余 一般风 未分配 权益合
其他 东权益
（或 积 存股 备 公积 险准备 利润 计
股本）
493,23 93,604
67,000 7,437, 661,273,
一、上年年末余额 1,889. ,166.0
,000 485.9 541.84
85 9
47
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
加：同一控制下企业
合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
493,23 93,604
67,000 7,437, 661,273,
二、本年年初余额 1,889. ,166.0
,000 485.9 541.84
85 9
43,244
三、本期增减变动金额（减 67,000 -59,81 4,412, 7,585,62 62,430,2
,694.6
少以“－”号填列） ,000 2,600 578.17 4.42 97.28
9
61,057
227,656. 61,284,9
（一）净利润 ,272.8
18 29.04
6
（二）其他综合收益
61,057
227,656. 61,284,9
上述（一）和（二）小计 ,272.8
18 29.04
6
（三）所有者投入和减少 7,187, 7,357,96 14,545,3
资本 400 8.24 68.24
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者 7,187, 7,187,40
权益的金额 400 0
7,357,96 7,357,96
3．其他
8.24 8.24
-17,81
4,412, -13,400,0
（四）利润分配 2,578.
578.17 00
17
4,412, -4,412,
1．提取盈余公积
578.17 578.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -13,40 -13,400,0
的分配 0,000 00
4．其他
（五）所有者权益内部结 67,000 -67,00
转 ,000 0,000
1．资本公积转增资本（或 67,000 -67,00
股本） ,000 0,000
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
48
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
433,41 11,850 136,84
134,00 7,585,62 723,703,
四、本期期末余额 9,289. ,064.0 8,860.
0,000 4.42 839.12
85 7 78
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
134,000, 433,419, 11,850,0 79,850,5 659,119,
一、上年年末余额
000 289.85 64.07 76.65 930.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
134,000, 433,419, 11,850,0 79,850,5 659,119,
二、本年年初余额
000 289.85 64.07 76.65 930.57
三、本期增减变动金额（减 134,000, -130,079, 2,098,50 -1,213,44 4,805,46
少以“－”号填列） 000 600 6.29 3.35 2.94
20,985,0 20,985,0
（一）净利润
62.94 62.94
（二）其他综合收益
20,985,0 20,985,0
上述（一）和（二）小计
62.94 62.94
（三）所有者投入和减少资 3,920,40 3,920,40
本 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权 3,920,40 3,920,40
益的金额 0 0
3．其他
2,098,50 -22,198,5 -20,100,0
（四）利润分配
6.29 06.29 00
2,098,50 -2,098,50
1．提取盈余公积
6.29 6.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -20,100,0 -20,100,0
分配 00 00
4．其他
49
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
134,000, -134,000,
（五）所有者权益内部结转
000 000
1．资本公积转增资本（或 134,000, -134,000,
股本） 000 000
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
268,000, 303,339, 13,948,5 78,637,1 663,925,
四、本期期末余额
000 689.85 70.36 33.3 393.51
上年金额
单位： 元
上年金额
实收资 所有者
项目 资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或股 权益合
积 股 备 积 险准备 利润
本） 计
67,000,0 493,231, 7,437,48 53,537,3 621,206,
一、上年年末余额
00 889.85 5.9 73.11 748.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
67,000,0 493,231, 7,437,48 53,537,3 621,206,
二、本年年初余额
00 889.85 5.9 73.11 748.86
三、本期增减变动金额（减 67,000,0 -59,812,6 4,412,57 26,313,2 37,913,1
少以“－”号填列） 00 00 8.17 03.54 81.71
44,125,7 44,125,7
（一）净利润
81.71 81.71
（二）其他综合收益
44,125,7 44,125,7
上述（一）和（二）小计
81.71 81.71
（三）所有者投入和减少资 7,187,40 7,187,40
本 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权 7,187,40 7,187,40
益的金额 0 0
3．其他
4,412,57 -17,812,5 -13,400,0
（四）利润分配
8.17 78.17 00
1．提取盈余公积 4,412,57 -4,412,57
50
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
8.17 8.17
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -13,400,0 -13,400,0
分配 00 00
4．其他
67,000,0 -67,000,0
（五）所有者权益内部结转
00 00
1．资本公积转增资本（或 67,000,0 -67,000,0
股本） 00 00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
134,000, 433,419, 11,850,0 79,850,5 659,119,
四、本期期末余额
000 289.85 64.07 76.65 930.57
（三）公司基本情况
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为原北京华力创通科技有限公司（以
下简称“原公司”）, 2008 年 1 月 12 日在该公司基础上改组为股份有限公司。原公司由 4 位自然
人股东出资 500 万元，于 2001 年 6 月成立，其中：高小离出资 150 万元、张海兵出资 125 万元、
王琦出资 125 万元、熊运鸿出资 100 万元，持股比例分别为 30%、25%、25%、20%。
2004 年 11 月 18 日，经 2004 年第二次股东会决议，张海兵将其持有的 25%的股份转让给其他三
位股东，股东变更为高小离、王琦、熊运鸿 3 人，持股比例分别为 40%、33.4%、26.6%。
2006 年 9 月 10 日，依原公司 2006 年股东会决议，高小离、王琦、熊运鸿 3 人按比例追加投资，
注册资本由原来的 500 万元变更为 1,200 万元。2007 年 12 月 10 日和 2007 年 12 月 26 日，依原
公司 2007 年第三次和第四次股东会决议，3 名股东分别将各自持有的部分股份转让给 45 名自然
人新股东，转让后股东变更为 48 名，注册资本保持 1,200 万元不变。
2008 年 1 月 12 日，经原公司 2008 年第一次股东会决议，以 2007 年 12 月 31 日为基准日经审计
后的净资产 50,595,358.37 元为基数，按 1:0.9882 的比例折为 5,000 万股，整体变更设立北京华力
创通科技股份有限公司。
2009 年 2 月以及 4 月公司 5 名股东将各自持有的全部或部分股份转让给 7 名自然人新股东，转让
后股东变更为 53 名。2010 年 1 月 7 日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1461 号文核
准，本公司公开发行 1,700 万股人民币普通股，发行后总股本为 6,700 万股。
本公司所发行人民币普通股 A 股已在深圳证券交易所上市。公司股票面值为每股人民币 1 元。本
公司企业法人营业执照注册号：110108002730730；法定代表人姓名：高小离；总部位于北京市
海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号楼。
根据本公司 2010 年度股东大会决议，本公司以 2010 年年度股东大会登记日总股本 6,700 万股为
基数，按每 10 股由资本公积金转增 10 股，共计转增 6,700 万股，并于 2011 年度实施。转增后，
注册资本增至人民币 13,400 万元。
51
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
根据本公司 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年年度股东大会登记日总股本 13,400 万股为
基数，按每 10 股由资本公积金转增 10 股，共计转增 13,400 万股，并于 2012 年度实施。转增后，
注册资本增至人民币 26,800 万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有华力创通国际有限公司（以下简
称“创通国际”）、北京华力天星科技有限公司（以下简称“华力天星”）、北京华力睿源微波技术
有限公司（以下简称“华力睿源”）、北京恒创开源科技发展有限公司（以下简称“恒创开源”）等
子公司。本公司联营企业为北京北斗芯科技有限责任公司（以下简称“北斗芯”），有重大影响。
本公司经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训、技术中介
服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。本公司主营业务收入来自机电仿真测试、仿真应
用开发、卫星导航及其仿真测试和雷达通信及其仿真测试等领域。
高小离、王琦和熊运鸿为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体会计准则及
其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2010 年修订）披露
有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
注：如公司编制报告期内合并备考报表的，需披露合并备考报表的编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月 30 日的合并及公
司财务状况以及 2012 年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
注：若记账本位币为人民币以外的其他货币的，说明选定记账本位币的考虑因素及折算成人民币
时的折算方法。
境外子公司的记账本位币
注：若存在境外子公司的，应作以下说明：
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
52
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、
负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的
账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为
取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，
按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
如果企业合并是通过多次交易分步实现，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前
持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期
投资收益。
子公司中的少数股东权益应与本公司的权益分开确定。少数股东权益按少数股东享有被购买方可
辨认净资产公允价值的份额进行初始计量。购买后，少数股东权益的账面金额等于初始确认金额
加上其享有后续权益变动的份额。综合收益总额会分摊到少数股东权益，可能导致少数股东权益
的金额为负数。
本公司将子公司中不导致丧失控制权的权益变动作为权益性交易核算。本公司持有的权益和少数
股东权益的账面金额应予调整以反映子公司中相关权益的变动。调整的少数股东权益的金额与收
取或支付的对价的公允价值之间差额直接计入资本公积。
当本公司丧失对子公司的控制权时，处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持
股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制
权当期的投资收益。此前计入其他综合收益的与子公司相关的金额，应在丧失控制权时转入当期
投资收益。剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，确认为长期股权投资或其
他相关金融资产。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政
53
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属
于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合
并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将
其现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用。
注：如有对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的，应披露相关的
会计处理方法。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易发生月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务
或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确
认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，
计入当期损益。
注：说明发生外币交易时折算汇率的确定、在资产负债表日外币项目采用的折算方法、汇兑损益
的处理方法、外币报表折算的会计处理方法。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
54
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（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确
认金额。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初
始确认金额。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得
的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现
和未实现的损益均计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至
到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止
确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账
款和其他应收款。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产
类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法
摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供
出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发
生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相
关的股利或利息收入，计入当期损益。
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其
他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用
计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计
量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
其他金融负债
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
55
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公
允价值。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，
反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最
近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金
融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在
金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值
技术的有效性。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，
计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该
金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量
（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按
照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，
计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，
不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，
且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，
56
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生
的减值损失一经确认，不再转回。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收款项为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的
组合名称 确定组合的依据
计提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
关联方组合 其他方法 信用风险
备用金、押金、保证金组合 其他方法 款项性质
注：按具体组合的名称，分别填写确定组合的依据和采用的坏账准备计提方法。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
57
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
关联方组合 不计提坏账准备
备用金、押金、保证金组合 不计提坏账准备
注：填写具体组合名称。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项、备用金等。
坏账准备的计提方法：
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 √ 个别认定法 □ 其他
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用个别计价法计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计
提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
注：如选择其他，请在文本框中说明。
包装物
摊销方法：一次摊销法
注：如选择其他，请在文本框中说明。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发
生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业
合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影
响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，
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差额计入投资当期的损益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被
投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的
部分，在抵销基础上确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动，涉及合营企业基本经营
活动的决策需要各合营方一致同意等。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并
能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%
（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资
单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据
表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、
无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计
其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未
达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估
计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的
主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记
的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组
或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司
确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产
组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资
产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值
的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
量的长期股权投资，本公司计提资产减值的方法见附注七、（四）9（6）。
13、投资性房地产
不适用。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定
资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时
或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、
预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5.00 4.75
机器设备
电子设备
运输设备 10 5.00 9.50
制造类机器设备 10 5 9.50
测试类机器设备 5 5 19
其他设备 5 5.00 19.00
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
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（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、
无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资
产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的
报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确
认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程，指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工
的工程支出。在建工程通常有“自营”和“出包”两种方式。自营在建工程指企业自行购买工程用料、
自行施工并进行管理的工程；出包在建工程是指企业通过签订合同，由其它工程队或单位承包建造
的工程。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、生产性生物资产、
无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要
现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资
产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的
报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确
认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
注：采用实际利率计算利息费用的，说明实际利率的计算过程。
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17、生物资产
注：需披露具体的确定标准、分类、减值准备的计提等。
18、油气资产
注：需按下列内容进行详细披露：
1.与各类油气资产相关支出的资本化标准；
2.各类油气资产的折耗或摊销方法；
3.减值测试方法、减值准备计提方法；
4.采矿许可证等执照费用的会计处理方法；
5.油气储量估计的判断依据。
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，
在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形
资产，不作摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计
不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
注：应逐项说明使用寿命不确定的依据。
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
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（6）内部研究开发项目支出的核算
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或
出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内
部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开
发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足
上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入
开发阶段。
本公司内部研究开发项目支出各阶段的具体确认依据和时点：
①研究阶段的时点为取得经批准的立项报告时，结束时点为取得经批准的项目状态审核报告-项目资
本化通知单时。
②开发阶段的时点为取得经批准的项目状态审核报告-资本化通知单时，结束时点为取得经批准的项
目完成报告时。
③结转无形资产的具体条件和时点为取得经批准的项目完成报告时。
20、长期待摊费用摊销方法
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
① 该义务是本公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
本公司按照合同规定质保期为一年的收入部分计提比例为收入的0.50%，质保期为一年以上的收入
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部分计提比例为收入的1.00%。
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权
数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，授予后立即可行权的，应当按照授予日权益工具的公允价值计入相关的成
本或费用，相应增加资本公积；以现金结算的股份支付，授予后立即可行权的，应当按照授予日企
业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
以权益结算的股份支付，需要完成等待期才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，应当以可
行权权益工具数量的最佳估计数为基础，按照权益授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本费用和资本公积；以现金结算的股份支付，需要完成等待期才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，应以对可行权情况最佳估计为基础，按照企业承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用和相应的负债。具有等待期的股份支付，后续信息表明企业承担的负债的公
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允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。
企业在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
①自行开发软件产品
在软件产品交付并经对方验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
②定制系统集成开发业务
在合同约定的项目全部完成，产品经客户组织验收后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
③销售代理商品
在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
合同金额较小、开发周期短、简单的定制软件开发项目，在合同约定的项目全部完成，经客户验收
确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。
合同金额100万元以上、开发周期1年以上，复杂的定制软件开发项目，在提供劳务交易结果能够可
靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。项目在软件详细设计方案经客户验收确认后，一般
认为提供的劳务交易结果能够可靠估计。完工百分比根据已经发生的成本占预计总成本的比例确定。
26、政府补助
（1）类型
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
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（2）会计处理方法
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按
照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非
货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与
收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以
后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益
的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产
生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵
扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得
税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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（2）确认递延所得税负债的依据
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之
外的其他租赁确认为经营租赁。
在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
√ 是 □ 否
为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产
使用寿命更加接近，公司依照会计准则等相关会计及税务法规的规定，通过对公司现有生产设备的
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使用年限进行分析以及对同行业生产设备折旧计提年限横向比较，决定将本公司生产设备类固定资
产预计使用年限进行调整，根据实际使用情况将生产设备类固定资产分为两类：制造设备和测试设
备，将制造设备的使用年限由目前的5年调整为10年，测试设备的使用年限仍为5年。变更日期为2012
年4月1日。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
详细说明
单位： 元
受影响的报表
会计政策变更的内容和原因 审批程序 影响金额
项目名称
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
√ 是 □ 否
为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产
使用寿命更加接近，公司依照会计准则等相关会计及税务法规的规定，通过对公司现有生产设备的
使用年限进行分析以及对同行业生产设备折旧计提年限横向比较，决定将本公司生产设备类固定资
产预计使用年限进行调整，根据实际使用情况将生产设备类固定资产分为两类：制造设备和测试设
备，将制造设备的使用年限由目前的5年调整为10年，测试设备的使用年限仍为5年。变更日期为2012
年4月1日。
详细说明
单位： 元
受影响的报表
会计估计变更的内容和原因 审批程序 影响金额
项目名称
第二届董事会第十次会议审
固定资产折旧年限变更 累计折旧 67,592.58
议通过
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
注：如有，应详细说明本报告期发现的前期会计差错，采用追溯重述法处理的，应披露前期会计
差错内容、批准处理情况、受影响的各个比较报表项目名称和累积影响数；采用未来适用法的，
应披露重大会计差错更正的内容、批准处理情况、采用未来使用法的原因。如表式无法清晰、完
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整地说明，则应补充采用文字说明。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
详细说明
单位： 元
受影响的各个比较期间报
会计差错更正的内容 批准处理情况 累积影响数
表项目名称
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
详细说明
会计差错更正的内容 批准处理情况 采用未来适用法的原因
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
消费税
营业税 应税收入 5%、7%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
注：1、按税种分项说明报告期执行的法定税率。各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说
明各分公司、分厂执行的所得税税率。
2、若公司同一税种在同一期间适用不同税率，应分别税率详细列示，并分别说明适用范围。
各分公司、分厂执行的所得税税率
注：各分公司、分厂异地独立缴纳所得税的，应说明各分公司、分厂执行的所得税税率。
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2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据京国税【2000】187号文件规定，对一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征
收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。本公司享受此项税收优惠
（2）营业税
根据京财税【2000】866号文件规定，企业签订的所有符合财税字【1999】273文规定，并经技术市
场登记的技术开发、技术转让合同都可以办理营业税免税备案手续。本公司享受此项税收优惠
（3）企业所得税
根据国科发【2008】172号关于印发《高新技术企业认定管理办法的通知》的规定，2011年10月11
日，本公司取得了编号为GF201111001359的《高新技术企业证书》，有效期3年。2011—2013年度
本公司执行高新技术企业15%的企业所得税税率。
根据国科发【2008】172号关于印发《高新技术企业认定管理办法的通知》的规定，2010年12月24
日，本公司的控股子公司恒创开源取得了编号为GR201011000766的《高新技术企业证书》，有效期
3年。2011—2013年度恒创开源执行高新技术企业15%的企业所得税税率。
本公司的全资子公司创通国际为在香港设立的有限责任公司，根据当地利得税规定，如果有关买卖
合约在香港以外的地方订立，其经营活动不包括在香港接受或从香港发出销售或购货订单，且其利
润并不是在香港产生或得自香港，则公司所得利润无需在港课税。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批准机关、
批准文号、减免幅度及有效期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示主管税务机关
的批准文件。享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该政策的有效期限、累计获得的税收优惠以
及已获得但尚未执行的税收优惠。
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
72
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权
实质上构 少数股东 益冲减子公司少数
成对子公 权益中用 股东分担的本期亏
子公司全 子公司类 期末实际 持股比例 表决权比 是否合并 少数股东
注册地 业务性质 注册资本 经营范围 司净投资 于冲减少 损超过少数股东在
称 型 投资额 (%) 例(%) 报表 权益
的其他项 数股东损 该子公司年初所有
目余额 益的金额 者权益中所享有份
额后的余额
计算机服
创通国际 全资 香港 923,902.9 技术推广 923,900 100% 100% 是
务
国际贸易
软件研发
计算机服 510,000,0
华力天星 全资 北京 5,100,000 项目设计 100% 100% 是
务 00
软件服务
外包
注：“持股比例”填列享有被投资单位权益份额的比例，“表决权比例”填列直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持有的比例。
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
73
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
实质 少数
有者权益冲
上构 股东
减子公司少
成对 权益
数股东分担
期末 子公 中用
子公 子公 持股 表决 是否 少数 的本期亏损
注册 业务 注册 经营 实际 司净 于冲
司全 司类 比例 权比 合并 股东 超过少数股
地 性质 资本 范围 投资 投资 减少
称 型 (%) 例(%) 报表 权益 东在该子公
额 的其 数股
司年初所有
他项 东损
者权益中所
目余 益的
享有份额后
额 金额
的余额
技术
计算 开发、
华力 3,900, 5,250, 655,04
控股 北京 机服 销售 82% 82% 是
睿源 000 000 1.33
务 电子
产品
技术
计算
恒创 2,050, 开发、 10,000 51.22 51.22 6,492,
控股 北京 机服 是
开源 000 产品 ,000 % % 597.01
务
销售
74
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
□ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位家，原因为：
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为：
注：持有半数及半数以上表决权比例但未纳入合并范围，或持有半数及半数以下表决权比例，但
纳入合并范围，需要详细说明原因，不能只填写是否控制。
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实
体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营
实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
75
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
属于同一控制下 合并本期至合并
同一控制的实际 合并本期期初至 合并本期至合并
被合并方 企业合并的判断 日的经营活动现
控制人 合并日的收入 日的净利润
依据 金流
同一控制下企业合并的其他说明：
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
当期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
注：公司以发行股份购买资产等方式实现非上市公司或业务借壳上市并构成反向购买的，应说明
判断构成反向购买的依据、企业合并成本的确定方法、合并中确认的商誉或计入当期的损益的计
算方法。如表式无法清晰、完整地说明，则应补充采用文字说明。
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
注：报告期内发生吸收合并的，应分别同一控制下和非同一控制下的吸收合并，披露并入的主要
资产、负债项目及其金额。
76
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
吸收合并的其他说明:
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
注：如报告期内合并报表中包含境外经营实体时，还应披露各主要财务报表项目的折算汇率以及
外币报表折算差额的处理方法。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目 折算
外币金额 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
率
现金: -- -- 89,477.55 -- -- 295,202.67
人民币 -- -- 89,477.55 -- -- 295,202.67
银行存款： -- -- 300,375,767.64 -- -- 391,715,803.8
人民币 -- -- 275,006,031 -- -- 363,576,139.22
USD 3,730,595.53 6.3249 23,595,643.67 4,058,209.91 6.3009 25,570,374.82
HKD 1,321,930.45 0.8152 1,077,664.14 1,807,106.97 0.8107 1,465,021.62
EUR 88,480.35 7.871 696,428.83 135,285.53 8.1625 1,104,268.14
其他货币资金： -- -- 0 -- -- 0
人民币 -- -- -- --
合计 -- -- 300,465,245.19 -- -- 392,011,006.47
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
截至2012年6月30日止，无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的
金融资产
衍生金融资产
套期工具
77
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其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,158,000 7,719,400
合计 8,158,000 7,719,400
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
注：披露金额最大的前五项已质押的应收票据。
说明：
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0 --
说明：
注：披露金额最大的前五名。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
0
合计 -- -- 0 --
说明：
注：披露金额最大的前五名。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
注：如有，请说明。
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收
股利
其中：
账龄一年以上的应收
股利
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
注：对 1 年以上应收未收的应收股利金额较大的，应分别被投资单位或投资项目说明每项应收股
利未收回的原因和对相关款项是否发生减值的判断。
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 4,127,125 4,127,125
合 计 4,127,125
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
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（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账 139,113,3 8,978,824 110,383 7,750,026.
100% 6.45% 100% 7.02%
准备的应收账款 46.8 .23 ,677.62 05
139,113,3 8,978,824 110,383 7,750,026.
组合小计 100% 6.45% 100% 7.02%
46.8 .23 ,677.62 05
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0 0 0 0
应收账款
139,113,3 8,978,824 110,383 7,750,026.
合计 -- -- -- --
46.8 .23 ,677.62 05
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备
比例按该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
1 年以内 107,661,408.99 77.39% 5,383,070.45 83,022,494.44 75.21% 4,151,124.72
1 年以内小计 107,661,408.99 77.39% 5,383,070.45 83,022,494.44 75.21% 4,151,124.72
1至2年 29,199,137.81 20.99% 2,919,913.78 23,047,268.14 20.88% 2,304,726.82
2至3年 2,252,800 1.62% 675,840 4,313,915.04 3.91% 1,294,174.51
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 139,113,346.8 -- 8,978,824.23 110,383,677.62 -- 7,750,026.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合计 -- -- 0 --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全
额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收
回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
中国直升机设计研
非关联方 10,133,846.87 1 年以内 7.28%
究所
中国航空工业集团
公司西安飞机设计 非关联方 8,266,238.01 1 年以内 5.94%
研究所
西南电子设备研究
非关联方 4,200,000 1 年以内 3.02%
所
成都欣华泰物资经
非关联方 4,175,999.99 1 年以内 3%
营有限责任公司
上海精密仪器研究
非关联方 3,990,000 1 年以内 2.87%
所
合计 -- 30,766,084.87 -- 22.11%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
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（6）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
合计 -- 0 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 0 0 0 0
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
关联方组合 600,000 6.64% 0 0% 600,000 7.39% 0 0%
备用金、押金、保证 8,430,135. 7,524,476.
93.36% 0 0% 92.61% 0 0%
金组合 54 89
9,030,135. 8,124,476.
组合小计 100% 0 0% 100% 0 0%
54 89
单项金额虽不重大 0 0 0 0
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但单项计提坏账准
备的其他应收款
9,030,135. 8,124,476.
合计 -- 0 -- -- 0 --
54 89
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账
准备比例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 0 0 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 -- --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
关联方组合 600,000 0
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
备用金、押金、保证金组合 8,430,135.54 0
合计 9,030,135.54 0
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合计 -- -- 0 --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全
额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收
回、金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0 -- 0%
说明：
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
香港税务局 非关联方 2,060,339.89 1 年以内 22.82%
中航技国际经贸发
非关联方 755,200 1 年以内 8.36%
展有限公司
北京北斗芯科技有
关联方 600,000 1 年以内 6.64%
限责任公司
李银明 关联方 387,654.82 1 年以内 4.29%
左小蓉 关联方 372,988.91 1 年以内 4.13%
合计 -- 4,176,183.62 -- 46.24%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
北京北斗芯科技有限责
联营单位 600,000 6.64%
任公司
合计 -- 600,000 6.64%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0 0
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（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0
负债：
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 83,733,709.28 96.27% 39,679,604.56 92.51%
1至2年 2,823,218.78 3.25% 2,365,696.7 5.52%
2至3年 415,576.6 0.48% 845,506.6 1.97%
3 年以上
合计 86,972,504.66 -- 42,890,807.86 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海宇芯科技有限
非关联方 43,960,000 2012 年 02 月 22 日 未到结算期
公司
河北爱信诺电子科
非关联方 1,944,363 2012 年 02 月 22 日 未到结算期
技有限公
烟台北京星空自控
非关联方 1,757,700 2012 年 03 月 21 日 未到结算期
科技有限
安徽安联信息技术
非关联方 1,424,678 2012 年 03 月 13 日 未到结算期
有限公司
唐山市福日商贸有
非关联方 1,184,500 2012 年 03 月 09 日 未到结算期
限公司
合计 -- 50,271,241 -- --
预付款项主要单位的说明：
87
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,373,091.5 10,373,091.5 6,038,906.41 6,038,906.41
在产品 15,844,087.3 15,844,087.3 19,411,122.45 19,411,122.45
库存商品 15,285,020.97 15,285,020.97 6,898,218.52 6,898,218.52
周转材料
消耗性生物资产
合计 41,502,199.77 0 41,502,199.77 32,348,247.38 0 32,348,247.38
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合 计 0 0 0 0 0
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
原因 期末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
注：存货期末余额中含有借款费用资本化金额的，应予以披露。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前
持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收
初始投资
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 或已收利 期末余额
成本
息
合计 -- -- --
注：存在限售期限的可供出售金融资产，应逐项披露其限售期限。
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
89
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企
业在
本企 被投 期末 本期
期末 期末 本期
企业 注册 法人 业务 注册 业持 资单 净资 营业
被投资单位名称 资产 负债 净利
类型 地 代表 性质 资本 股比 位表 产总 收入
总额 总额 润
例(%) 决权 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
北斗芯 有限 北京 丁怀 技术 10,000 30% 30% 8,624, 7,821, 802,46 698,20 -444,9
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
责任 申 推广 ,000 105.42 635.79 9.63 5.12 64.84
公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说
明：
15、长期股权投资
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单
在被投资单 在被投资单 位持股比例
初始投资成 本期计提减 本期现金红
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 与表决权比 减值准备
本 值准备 利
(%) 例(%) 例不一致的
说明
北斗芯 权益法 0 904,001.99 -133,489.45 770,512.54 30% 30%
合计 -- 0 904,001.99 -133,489.45 770,512.54 -- -- -- 0 0 0
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
制的长期股权投资项目
长期股权投资的说明：
注：对有限售条件的长期股权投资说明。
例如：披露相关投资的品种、取得方式、限售规定等。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
二、累计折旧和累
计摊销合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
三、投资性房地产
账面净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产
减值准备累计金
额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产
账面价值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额
投资性房地产本期减值准备计提额
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
期初公允 本期增加 本期减少 期末公允
项目
价值 购置 自用房地 公允价值 处置 转为自用 价值
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
产或存货 变动损益 房地产
转入
1．成本合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
2．公允价值变动合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
3．投资性房地产账面价值
合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
（3）其他
注：如有投资性房地产转换的，应当说明投资性房地产转换的转换日、转换日账面金额、转换日公
允价值、期末公允价值、转换原因及其影响等情况。
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办
妥产权证书的原因和预计办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 110,547,147.32 5,435,910.62 0 115,983,057.94
其中：房屋及建筑物 49,883,656.27 49,883,656.27
机器设备 43,086,848.45 873,330.15 43,960,178.6
运输工具 4,003,373.1 4,003,373.1
其他 13,573,269.5 4,562,580.47 18,135,849.97
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 18,712,758.18 6,671,453.52 0 25,384,211.7
其中：房屋及建筑物 4,099,652.64 1,202,333.7 5,301,986.34
机器设备 7,913,206.02 3,221,661.59 11,134,867.61
运输工具 1,714,339.8 528,687.81 2,243,027.61
其他 4,985,559.72 1,718,770.42 6,704,330.14
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值
91,834,389.14 -- 90,598,846.24
合计
其中：房屋及建筑物 45,784,003.63 -- 44,581,669.93
机器设备 35,173,642.43 -- 32,825,310.99
运输工具 2,289,033.3 -- 1,760,345.49
其他 8,587,709.78 -- 11,431,519.83
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
其他 --
五、固定资产账面价值
91,834,389.14 -- 90,598,846.24
合计
其中：房屋及建筑物 45,784,003.63 -- 44,581,669.93
机器设备 35,173,642.43 -- 32,825,310.99
运输工具 2,289,033.3 -- 1,760,345.49
其他 8,587,709.78 -- 11,431,519.83
本期折旧额 6,671,453.52 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0
机器设备 0
运输工具 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
种类 账面价值
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
企业信息化建设 733,034.2 733,034.2 141,324.77 141,324.77
宽带信号记录仪产品化
679,273.49 679,273.49 113,076.92 113,076.92
平台
中频雷达 1,819,547.01 1,819,547.01 362,282.05 362,282.05
卫星导航模拟器项目 1,981,276.42 1,981,276.42 1,800,000 1,800,000
合计 5,213,131.12 0 5,213,131.12 2,416,683.74 0 2,416,683.74
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投入占 其中：本期
转入固定资 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 预算比例 工程进度 利息资本化 资金来源 期末数
产 累计金额 本化率(%)
(%) 金额
企业信息化
13,430,000 141,324.77 591,709.43 5.46% 5.46% 募集资金 733,034.2
建设
宽带信号记
录仪产品化 925,000 113,076.92 566,196.57 73.43% 73.43% 募集资金 679,273.49
平台
1,457,264.9 1,819,547.0
中频雷达 2,080,000 362,282.05 87.48% 87.48% 募集资金
6 1
卫星导航模 1,981,276.4
3,200,000 1,800,000 181,276.42 61.91% 61.91% 募集资金
拟器项目 2
2,416,683.7 2,796,447.3 5,213,131.1
合计 19,635,000 0 0 -- -- 0 0 -- --
4 8 2
在建工程项目变动情况的说明：
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0 0 0 0
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
98
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合计
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
合计
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备
累计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值
合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 47,470,859.28 3,600,000 0 51,070,859.28
土地使用权 28,598,002 28,598,002
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
专利权和非专利技术 18,872,857.28 3,600,000 22,472,857.28
二、累计摊销合计 8,651,404.86 1,693,568.22 0 10,344,973.08
土地使用权 2,621,483.98 285,980.04 2,907,464.02
专利权和非专利技术 6,029,920.88 1,407,588.18 7,437,509.06
三、无形资产账面净
38,819,454.42 0 0 40,725,886.2
值合计
土地使用权 25,976,518.02 25,690,537.98
专利权和非专利技术 12,842,936.4 15,035,348.22
四、减值准备合计 0 0 0 0
土地使用权
专利权和非专利技术
无形资产账面价值合
38,819,454.42 0 0 40,725,886.2
计
土地使用权 25,976,518.02 25,690,537.98
专利权和非专利技术 12,842,936.4 15,035,348.22
本期摊销额 1,693,568.22 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
兼容型卫星导航
35,742,265.71 3,037,387.92 38,779,653.63
用户机
静电综合测试技
18,301,693.37 18,301,693.37
术研究
新一代实时半实
物仿真机研发项 1,350,134.14 725,115.8 625,018.34
目
AFDX 终端系统芯
1,437,693.1 700,066.64 737,626.46
片化项目
雷达目标回波模
1,974,970.87 1,974,970.87 0
拟器产业化项目
北斗/GPS 兼容型
4,388,493.09 872,562.03 3,515,931.06
卫星导航模拟器
导航模块芯片化
1,018,710.38 609,879.39 408,830.99
技术研究项目
北斗车载导航仪
580,465.64 580,465.64 0
产业化项目
硅微陀螺产品化
936,542.09 936,542.09 0
研发项目
广播星接收机研
3,433,394.3 922,719.73 2,510,674.57
发项目
仿真运动器研发
496,006.82 496,006.82
项目
合计 54,043,959.08 18,653,798.35 7,818,329.01 0 64,879,428.42
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 58.09%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 6.36%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露
评估机构名称、评估方法：
100
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
兼容型卫星导航用户机、静电综合测试技术研究、新一代实时半实物仿真机研发项目、AFDX终端系
统芯片化项目、北斗/GPS兼容型卫星导航模拟器、导航模块芯片化技术研究项目以及广播星接收机
研发项目的资本化时点为样机的研制完成，并通过测试评审，取得项目资本化通知单。待取得经批
准的项目完成报告后结转无形资产。
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商 期末减值准
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
誉的事项 备
华力睿源 2,620,878.26 2,620,878.26
恒创开源 2,880,113.84 2,880,113.84
合计 5,500,992.1 0 0 5,500,992.1 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。根据减值测试的结果，本期期末
商誉未发生减值。
25、长期待摊费用
单位： 元
其他减少的原
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
因
合计 0 0 0 0 0 --
长期待摊费用的说明：
注：金额较大的长期待摊费用项目，说明其具体摊销方法。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
提示：递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示的，请填写表格一；若递延所得税
资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示的，请填写表格二。
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,241,447.76 1,021,157.01
开办费
可抵扣亏损
无形资产摊销 456,652.16 351,655.61
递延收益 375,000 562,500
预计负债 116,150.08 103,368.86
101
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计提的股票期权费用 1,666,170 1,078,110
未开发票确认收入计提税金 50,726.18 101,758.8
小 计 3,906,146.18 3,218,550.28
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允
价值变动
创通国际未分红形成的所得税差异 11,110,119.2 10,319,466.02
小计 11,110,119.2 10,319,466.02
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 752,089.17 970,266
可抵扣亏损 705,285.17 668,202.53
合计 1,457,374.34 1,638,468.53
注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的
可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 246,790.1 246,790.1 华力天星 2010 年度
2016 年 421,412.43 421,412.43 华力天星 2011 年度
2017 年 37,082.64 华力天星 2012 年度
合计 705,285.17 668,202.53 --
注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，
并在备注栏予以说明。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
应纳税差异项目
创通国际未纳税的净利润 74,067,461.36
小计 74,067,461.36
可抵扣差异项目
资产减值准备 8,226,735.06
无形资产摊销 3,044,347.71
递延收益 2,500,000
预计负债 758,682
计提的股票期权费用 11,107,800
未开发票确认收入计提税金 338,174.5
小计 25,975,739.27
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末递延 报告期末可抵扣 报告期初递延所 报告期初可抵扣
项目
所得税资产或 或应纳税暂时性 得税资产或负债 或应纳税暂时性
102
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
负债 差异 差异
递延所得税资产：
资产减值准备
开办费
可抵扣亏损
小计
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具
的估值
计入资本公积的可供出售金融资
产公允价值变动
小计
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少 期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
转回 转销 额
一、坏账准备 7,750,026.05 1,228,798.18 8,978,824.23
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
0 0
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生
物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备 0
十四、其他
合计 7,750,026.05 1,228,798.18 0 0 8,978,824.23
资产减值明细情况的说明：
103
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0 0
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计 0 0
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
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商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 4,596,117.04 5,408,963.64
1至2年 992,169.8 1,298,010.72
2至3年 36,180.02 77,408.38
合计 5,624,466.86 6,784,382.74
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 7,485,287.47 13,855,448.8
1至2年 2,508,807.69 317,032.6
2至3年 74,270. 194,104
合计 10,068,365.16 14,366,585.4
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
105
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、
3,456,221.81 29,806,442.68 27,773,784.35 5,488,880.14
津贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 8,676.18 2,552,492.44 2,547,638.23 13,530.39
其中：医疗保险
3,529.4 837,928.48 836,132.18 5,325.7
费
基本
4,704 1,557,181.95 1,554,124.04 7,761.91
养老保险费
失业
235.2 73,999.03 73,999.03 235.2
保险费
工伤
147.07 23,101.71 23,101.71 147.07
保险费
生育
60.51 60,281.27 60,281.27 60.51
保险费
四、住房公积金 1,002,600 1,002,120 480
五、辞退福利
六、其他 0 0 0 0
合计 3,464,897.99 33,361,535.12 31,323,542.58 5,502,890.53
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 9,977,923.29 7,830,701.31
消费税
营业税 248,699.62 1,011,402.03
企业所得税 2,589,503.53 7,645,739.69
个人所得税 3,652.34 -1,095.65
城市维护建设税 57,792.25 268,639.94
教育费附加 -8,779.71 96,194.91
合计 12,868,791.32 16,851,582.23
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计
算过程：
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
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应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 794,928.13 1,668,707.03
1至2年 1,479,886.85 871,678.4
2至3年 871,678.4
合计 3,146,493.38 2,551,755.32
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至2012年6月30日应付北京灵图软件技术有限公司的款项为871,678.40元，账龄为2-3年，款项性质
是房租押金。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证 673,112.1 85,570 758,682
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
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合计 673,112.1 85,570 0 758,682
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
逾期未偿还原
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 预期还款期
因
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明：
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（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
注：披露金额前五名的情况。
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他流动负债说明：
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别
计入“其他流动负债”、“其他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
借款起始 借款终止 期末数 期初数
贷款单位 币种 利率（%）
日 日 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计
还款安排等：
43、应付债券
单位： 元
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付 本期应计 本期已付 期末应付 期末余额
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利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
注：披露金额前五名的情况。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益（电子信息产业发展基金） 2,500,000 3,750,000
递延收益（北斗/GPS 兼容定位模块高技
8,000,000
术产业化示范工程）
递延收益（2012 年度北京市科技型中小
140,000
企业技术创新资金手拨款）
合计 10,640,000 3,750,000
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
1、2011年6月28日，工业和信息化部下发关于下达2011年度电子信息产业发展基金第一批项目计划
的通知（工信部财函【2011】295号），本公司因承担全道路覆盖北斗智能车载导航监控仪的研发
及产业化项目的实施而获得电子信息产业发展基金资助，项目完成期限为2年。2011年6月29日，本
公司收到财政部拨付的资助资金。
2、发改办高技【2011】50号，国家发展改革委办公厅关于绿色农用生物产品等高技术产业化专项
项目的批复，本公司因承担北斗/GPS兼容定位模块高技术产业化示范工程，获得北京市发展改革委
800万专项项目资金补助，2012年5月14日收到该笔资金。
110
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
3、北京市科学技术委员会拨付的用于“科技型中小企业促进-拨付2012年度北京市科技型中小企业技
术创新资金首拨款”（支出功能分类为：应用技术研究与开发）。
注：公司根据《企业会计准则》规定计入“递延收益”科目的金额，按照预计转入利润表的时间分别
计入“其他流动负债”、“其他非流动负债”项目并列报，同时须在说明框中进行详细说明。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 134,000,000 134,000,000 134,000,000 268,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资
报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体
变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
根据本公司2012年年度股东大会决议和修改后的章程规定，本公司申请增加注册资本人民币
134,000,000.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本人民币268,000,000.00元、股本人民币
268,000,000.00元。
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 425,790,690 134,000,000 291,790,690
其他资本公积 7,628,599.85 3,920,400 11,548,999.85
合计 433,419,289.85 3,920,400 134,000,000 303,339,689.85
资本公积说明：
1）本期减少原因、依据详见(七）、47；
（2）2011年1月8日，本公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《北京华力创通科技股份有限
公司股票期权激励计划（草案修订稿）》。该方案向包括董事、高级管理人员以及董事会认为需要
激励的其他人员合计50人授予了200万份股票期权。资本公积增加为计提的股票期权费用。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,850,064.07 2,098,506.29 13,948,570.36
任意盈余公积
储备基金
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
企业发展基金
其他
合计 11,850,064.07 2,098,506.29 0 13,948,570.36
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 136,848,860.78 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 136,848,860.78 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 25,178,614.04 --
减：提取法定盈余公积 2,098,506.29 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 20,100,000
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 139,828,968.53 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股
东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股
东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 135,734,115.3 121,918,163.19
其他业务收入 1,594,342.91 1,951,350.64
营业成本 70,071,842.63 62,784,713.22
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息 135,734,115.3 70,071,842.63 121,918,163.19 62,784,713.22
合计 135,734,115.3 70,071,842.63 121,918,163.19 62,784,713.22
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机电仿真测试产品 33,292,996.93 11,007,078.25 29,873,051.61 9,892,031.7
雷达通信及其仿真测试产
20,092,307.68 5,859,864.83 18,705,555.55 5,362,865.88
品
卫星导航及其仿真测试产
20,586,102.59 5,787,276.13 9,245,982.91 2,665,414.49
品
仿真应用开发及系统集成 18,168,568.38 10,533,105.47 31,062,897.38 17,750,892.51
代理产品 43,594,139.72 36,884,517.95 33,030,675.74 27,113,508.64
合计 135,734,115.3 70,071,842.63 121,918,163.19 62,784,713.22
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方地区 90,174,623.18 45,986,768.09 83,033,857.61 42,757,066.64
华东地区 20,255,854.94 8,726,170.68 29,233,458.75 18,499,899.23
南方地区 25,303,637.18 15,358,903.86 9,650,846.83 8,019,177.89
合计 135,734,115.3 70,071,842.63 121,918,163.19 62,784,713.22
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
西安电子工程研究所 11,948,570.56 8.7%
成都飞机设计研究所 6,773,473.12 4.93%
上海精密仪器研究所 5,187,606.84 3.78%
西南电子设备研究所 5,128,205.13 3.73%
许继电气股份有限公司 4,960,512.85 3.61%
合计 33,998,368.5 24.75%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 □ 不适用
单位： 元
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利 已办理结算的金
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（亏损以“-”号表 额
示）
小计
累计已确认毛利
已办理结算的金
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 （亏损以“-”号表
额
示）
小计
注：披露单项合同本期确认收入占营业收入 10%以上的项目。
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 308,387.9 696,571.34 应税收入的 5%
城市维护建设税 99,577.75 107,199.35 流转税的 5、7%
教育费附加 73,622.19 45,942.58 流转税的 5%
资源税
合计 481,587.84 849,713.27 --
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -133,489.45
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处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得
的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资
收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -133,489.45
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北斗芯 -133,489.45 被投资单位发生亏损
合计 -133,489.45 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出
说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,228,798.18 560,512.56
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
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十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,228,798.18 560,512.56
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,250,000 1,550,000
增值税即征即退 2,361,759.14 648,936.17
合计 3,611,759.14 2,198,936.17
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
海淀园重大产业专项支持 1,050,000 海园发[2008]30 号
惯性敏感器增强技术专项补助
海淀区科委专项资金 500,000
资金
电子信息产业发展基金 1,250,000 工信部财函[2011]295 号
合计 1,250,000 1,550,000 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 2,123.79
其中：固定资产处置损失 2,123.79
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 30,000
合计 30,000 2,123.79
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
116
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,358,517.98 1,850,722.37
递延所得税调整 103,057.28 1,522,518.87
合计 3,461,575.26 3,373,241.24
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 25,178,614.04 23,213,390.24
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 1,032,500.00 1,472,876.21
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股 P2=P1-F 24,146,114.04 21,740,514.03
股东的净利润
期初股份总数 S0 134,000,000.00 67,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 S1 134,000,000.00 201,000,000.00
加股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi
报告期因回购等减少股份数 Sj
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj
报告期缩股数 Sk
报告期月份数 M0 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/ 268,000,000.00 268,000,000.00
M0-Sj*Mj/M0-S
k
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股 X1 938,931.30 847,179.97
而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 268,938,931.30 268,847,178.97
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权
数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权
数
回购承诺履行而增加的普通股加权数
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 Y2=P2/S 0.09 0.08
基本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3） 0.09 0.09
/X2
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 Y4=（P2＋P4） 0.09 0.08
稀释每股收益 /X2
注：根据《企业会计准则第 34 号—每股收益》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定列示计算公式及相关数据的计算过
程。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
117
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中
所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合
收益中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影
响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
押金及投标保证金 4,247,493.49
政府补助 8,000,000
利息收入 486,387.99
往来款及备用金 2,194,443.64
合计 14,928,325.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
技术开发费 2,756,980.29
押金及保证金 3,891,240.02
付现费用 13,423,762.17
往来款及备用金 2,406,918.27
合计 22,478,900.75
118
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
派息手续费、送转股登记费 147,831.91
合计 147,831.91
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 24,740,627.96 23,213,390.24
加：资产减值准备 1,228,798.18 560,512.56
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,654,367.15 4,669,853.63
折旧
119
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
无形资产摊销 1,693,568.22 1,478,870.7
长期待摊费用摊销 77,499.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
2,123.79
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -687,595.9 -445,252.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 790,653.18 1,967,771.31
存货的减少（增加以“－”号填列） -9,153,952.39 -8,214,273.69
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -35,771,965.77 -20,759,359.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -11,489,316.67 -5,751,527.4
其他
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 300,465,245.19 421,842,022.59
减：现金的期初余额 421,842,022.59 453,393,017.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91,545,761.28 -31,550,994.65
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现
金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现
金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
120
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 300,465,245.19 421,842,022.59
其中：库存现金 89,477.55 228,546.05
可随时用于支付的银行存款 300,375,767.64 421,613,476.54
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 300,465,245.19 392,011,006.47
注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调
整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司 母公司 本企业
母公司 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资 组织机
注册地 对本企 对本企 最终控
名称 系 型 表人 质 本 构代码
业的持 业的表 制方
121
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
股比例 决权比
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 型 人 (%) 例(%) 代码
全资子公 有限责任 计算机服
创通国际 香港 923,902.9 100% 100%
司 公司 务
全资子公 有限责任 计算机服 56208591
华力天星 北京 高小离 5,100,000 100% 100%
司 公司 务 -5
技术开
控股子公 有限责任 79407872
华力睿源 北京 高小离 发、销售 3,900,000 82% 82%
司 公司 -2
电子产品
控股子公 有限责任 技术开发 70015305
恒创开源 北京 陈高 2,050,000 51.22% 51.22%
司 公司 产品销售 9
122
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
二、联营
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
北京北斗
芯科技有 有限责任 10,000,00 8,624,105. 7,821,635. 802,469.6 698,205.1 -444,964. 77954018
北京 丁怀申 技术推广 30% 30% 联营企业
限责任公 公司 0 42 79 3 2 84 -1
司
注：没有组织机构代码的可以不填写。
123
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
托管收益 本报告期
委托方/ 受托方/ 受托/承 受托/承 受托/承 受托/承
受托/承 受托/承 /承包收 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 包收益对
包起始日 包终止日 益定价依 管收益/
称 称 况 及金额 型 公司影响
据 承包收益
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托方/ 受托方/ 委托/出 委托/出 受托/出 托管费/ 委托/出
委托/出 委托/出 确认的托
出包方名 承包方名 包资产情 包资产涉 包资产类 出包费定 包收益对
包起始日 包终止日 管费/出
称 称 况 及金额 型 价依据 公司影响
包费
注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。
关联托管/承包情况说明
124
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 定价依据
赁收益 响
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 承租方名 租赁资产 租赁资产 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁费定
确认的租 对公司影
称 称 种类 情况 涉及金额 日 日 价依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价 占同类 占同类
关联交易
关联方 关联交易内容 方式及决策程 交易金 交易金
类型 金额 金额
序 额的比 额的比
例（%） 例（%）
（7）其他关联交易
125
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
北京北斗芯科技有
其他应收款 600,000 600,000
限责任公司
注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价
格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
股份支付情况的说明
2011年1月8日，本公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《北京华力创通科技股份有限公司股
票期权激励计划（草案修订稿）》。该计划向包括董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的
其他人员合计50人授予了200万份股票期权。该计划的有效期为自股票期权授予日起5年，等待期为
2年。自该计划授予日起满2年后，激励对象应在未来3年内分三期行权。由于本公司2011年度以资
本公积转增股本并进行了股利分配，行权价格调整为18.65元，行权数量调整为400万股。2012年度
再次以资本公积转增股本并进行了股利分配，行权价格调整为9.25，行权数量调整为800万股。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 利用 Black-Scholes 模型计算
在等待期的每个资产负债表日，根据可行权人数变
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
动、业绩指标完成情况等信息进行修正
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 11,107,800
以权益结算的股份支付确认的费用总额 22,402,200
注：本期估计与上期估计有重大差异的原因如没有，请填写“无”。
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的
126
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
负债的公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日止，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
截至2012年6月30日止，本公司不存在为其他单位提供债务担保形成的或有负债。
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
截至2012年6月30日止，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、前期承诺履行情况
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的
项目 内容 无法估计影响数的原因
影响数
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2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
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单项金额重大并单项
计提坏账准备的应收 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
123,540,252. 97.2 89,869,850.3 99.65
账龄组合 8,016,335.81 6.49% 6,538,422.92 7.28%
7 7% 3 %
2.73
关联方组合 3,465,845 315,045 0.35%
%
127,006,097. 90,184,895.3
组合小计 100% 8,016,335.81 6.31% 100% 6,538,422.92 7.25%
7 3
单项金额虽不重大但
单项计提坏账准备的 0 0% 0 0 0% 0 0%
应收账款
127,006,097. 90,184,895.3
合计 -- 8,016,335.81 -- -- 6,538,422.92 --
7 3
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类应收账款除以应收账款合计数计算，坏账准备比
例按该类应收账款期末已计提坏账准备除以期末该类应收账款金额计算。
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 95,764,989.19 77.52% 4,788,249.46 64,461,642.18 71.73% 3,223,082.11
1 年以内小
95,764,989.19 77.52% 4,788,249.46 64,461,642.18 71.73% 3,223,082.11
计
1至2年 25,522,463.51 20.66% 2,552,246.35 21,535,608.15 23.96% 2,153,560.81
2至3年 2,252,800 1.82% 675,840 3,872,600 4.31% 1,161,780
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 123,540,252.7 -- 8,016,335.81 89,869,850.33 -- 6,538,422.92
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
129
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
创通国际 3,465,845 0
合计
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
应收账款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额
收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、
金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
产生
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
130
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
中国直升机设计研
非关联方 10,094,000 1 年以内 7.95%
究所
中国航空工业集团
公司西安飞机设计 非关联方 8,101,790.61 1 年以内 6.38%
研究所
西南电子设备研究
非关联方 4,200,000 1 年以内 3.31%
所
成都欣华泰物资经
非关联方 4,175,999.99 1 年以内 3.29%
营有限责任公司
上海精密仪器研究
非关联方 3,990,000 1 年以内 3.14%
所
合计 -- 30,561,790.6 -- 24.07%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
创通国际 子公司 3,465,845 2.73%
合计 -- 3,465,845 2.73%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的其他应收
131
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
29.0 18.9
关联方组合 2,421,900 0 0% 1,202,900 0 0%
2% 1%
备用金、押金、保证金 70.9 81.0
5,924,306.63 0 0% 5,158,246.090 0%
组合 8% 9%
组合小计 8,346,206.63 100% 0 0 0%
0% 6,361,146.09 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
应收款
合计 8,346,206.63 -- 0 -- 6,361,146.09 -- 0 --
注：填写组合名称。账面余额中的比例按期末该类其他应收款除以其他应收款合计数计算，坏账准
备比例按该类其他应收款期末已计提坏账准备除以期末该类其他应收款金额计算。
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
合计 0 0 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 -- --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备
合计 --
注：填写具体组合名称。
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
关联方组合 2,421,900 0
132
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
备用金、押金、保证金组合 5,924,306.63 0
合计 8,346,206.63 0
注：填写具体组合名称。
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 0 0 0% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计
确定原坏账准备的
其他应收款内容 转回或收回原因 已计提坏账准备金 转回或收回金额
依据
额
合 计 -- -- --
注：本表列报本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报告期又全额
收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。对于本报告期通过重组等方式收回、
金额重大的应收款项，则应逐笔列报。金额不重大的，可汇总列报。
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
133
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
华力睿源 关联方 1,500,000 1 年以内 17.97%
中航技国际经贸发
非关联方 755,200 1 年以内 9.05%
展有限公司
北斗芯 关联方 600,000 1 年以内 7.19%
李银明 关联方 387,654.82 1 年以内 4.64%
恒创开源 关联方 321,900 1 年以内 3.86%
合计 -- 3,564,754.82 -- 42.71%
注：“单位名称”和“与本公司关系”公司根据实际需要填写。
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
占其他应收款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
(%)
北斗芯 关联方 600,000 7.19%
华力睿源 关联方 1,500,000 17.97%
恒创开源 关联方 321,900 3.86%
合计 -- 2,421,900 29.02%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投
资单位
在被投 在被投 持股比
本期计
被投资 核算方 初始投 期初余 增减变 期末余 资单位 资单位 例与表 减值准 本期现
提减值
单位 法 资成本 额 动 额 持股比 表决权 决权比 备 金红利
准备
例(%) 比例(%) 例不一
致的说
明
创通国 923,902 923,902 923,902
成本法 100% 100%
际 .9 .9 .9
华力天 5,100,0 5,100,0 5,100,0
成本法 100% 100%
星 00 00 00
华力睿 5,250,0 5,250,0 5,250,0
成本法 82% 82%
源 00 00 00
恒创开 成本法 10,000, 10,000, 10,000, 51.22% 51.22%
134
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
源 000 000 000
904,001 -133,48 770,512
北斗芯 权益法 0 30% 30%
.99 9.45 .54
21,273, 22,177, -133,48 22,044,
合计 -- -- -- -- 0 0 0
902.9 904.89 9.45 415.44
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 101,038,785.35 65,795,327.34
其他业务收入 1,594,342.91 1,951,350.64
营业成本 42,312,573.32 22,010,584.19
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息业 101,038,785.35 42,312,573.32 65,795,327.34 22,010,584.19
合计 101,038,785.35 42,312,573.32 65,795,327.34 22,010,584.19
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机电仿真测试 30,644,560.71 10,226,886.34 19,530,044.52 5,640,794.53
雷达仿真测试 20,092,307.68 5,859,864.83 18,705,555.55 5,362,865.88
卫星导航测试 20,586,102.59 5,787,276.13 9,245,982.91 2,665,414.49
仿真应用开发 15,522,074.35 8,689,639.75 12,311,957.25 4,022,626.21
代理及其他 14,193,740.02 11,748,906.27 6,001,787.11 4,318,883.08
合计 101,038,785.35 42,312,573.32 65,795,327.34 22,010,584.19
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 64,432,261.57 27,769,613.21 46,684,671.39 16,085,595.2
华东 20,255,854.94 8,726,170.68 10,097,798.17 4,760,100.78
华南 13,199,868.84 5,462,135.38 2,217,677.78 848,433.75
135
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
亚洲国家和地区 3,150,800 354,654.05 6,795,180 316,454.46
合计 101,038,785.35 42,312,573.32 65,795,327.34 22,010,584.19
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营
客户名称 营业收入总额 业收入的比例
(%)
西安电子工程研究所 9,957,264.96 9.7%
上海精密仪器研究所 5,187,606.84 5.05%
西南电子设备研究所 5,128,205.13 5%
许继电气股份有限公司 4,960,512.85 4.83%
中国直升机设计研究所 4,504,273.5 4.39%
合计 29,737,863.28 28.97%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 -133,489.45 0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -133,489.45 0
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 0 0 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
136
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
北京北斗芯科技有限责任公司 -133,489.45
合计 -133,489.45 0 --
注：1、本期未取得投资收益的，不在本表填列；
2、仅列示投资收益占利润总额 5%以上的投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家投资单位。
投资收益的说明：
注：若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 20,985,062.94 12,286,632.38
加：资产减值准备 1,477,912.89 26,395.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,450,811.96 4,664,543.84
无形资产摊销 1,693,568.22 1,478,870.7
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
2,123.79
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -691,747.99 -445,252.44
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,394,187.98 -141,270.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,298,403.83 -17,613,320.33
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -9,492,909.54 -18,605,038.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 -19,269,893.33 -18,346,315.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 267,253,772.89 393,673,414.29
减：现金的期初余额 356,327,002.07 438,893,644.52
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -89,073,229.18 -45,220,230.23
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
137
北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.48% 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通
3.34% 0.09 0.09
股股东的净利润
注：1、编制合并报表的公司，只需计算、列报合并口径的基本每股收益和稀释每股收益，无需计
算、列报母公司口径的基本每股收益和稀释每股收益。
2、对于“每股收益”，有限公司阶段不用计算和披露，股份公司设立后当年及以后期间计算和披露。
有限公司整体变更为股份公司的当年期初股本数按折股时股本计算，即股份公司设立前不考虑权重
变化。股份公司设立后执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》，考虑权重变化加权
计算每股收益。例如：2010 年 2 月有限公司注册资本（实收资本）由 3000 万元增资至 5000 万元，
5 月变更设立股份公司，折合股本 1 亿股，此后不变。则 2009 年不披露每股收益，股本为实收资本
3000 万元；2010 年期初股本数为 1 亿股，此后也为 1 亿股。
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）预付款项期末余额 8,697.25 万元，较期初增加 102.78%，主要是由于本期预付货款及研发项目
款，项目未完成尚未结转所致。
（2）在建工程期末余额 521.31 万元，较期初增加 115.71%，主要是由于本期增加对募投项目的研
发工程支出所致。
（3）应付职工薪酬期末余额 550.29 万元，较期初增加 58.82%，主要是由于本期职工人数增加所致。
（4）其他非流动负债期末余额 1,064.00 万元，较期初增加 183.73%，主要是由于本期收到专项项目
资金补助所致。
（5）股本期末余额 26,800.00 万元，较期初增加 100.00%，主要是由于资本公积转增股本所致。
（6）营业税金及附加本期发生额为 48.16 万元，较上年同期减少 43.32%，主要是由于本期开具营
业税发票的技术开发合同较上年同期减少所致。
（7）财务费用本期发生额为-482.29 万元，较上年同期减少 68.83%，主要是由于汇率上升导致本期
汇兑损失较上年同期减少所致。
（8）资产减值损失本期发生额为 122.88 万元，较上年同期增加 119.23%，主要是由于本期应收账
款期末余额增加所致。
（9）营业外收入本期发生额为 361.18 万元，较上年同期增加 64.25%，主要是由于本期收到自产软
件产品即征即退的退税款。
（10）经营活动产生的现金净流量较上年同期减少 538.13%，主要原因是本期研发项目的采购支出
及支付的员工工资增加所致。
（11）投资活动产生的现金净流量较上年同期减少 220.56%，主要原因是本期为募投项目购进的固
定资产增加所致。
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北京华力创通科技股份有限公司 2012 年半年度报告
（12）筹资活动产生的现金净流量较上年同期减少 64.95%，主要原因是本期现金股利较上年同期增
加所致。
第八节 备查文件目录
备查文件目录
一、载有法定代表人高小离签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人高小离、主管会计工作负责人熊运鸿、会计机构负责人孙秀丽签名并盖章的财务报
告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原件。
董事长：高小离
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 31 日
139