北京华力创通科技股份有限公司
2012 年度财务决算报告
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2012 年
度财务决算报告审计工作已经完成，由致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本
公司 2012 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2012 年度的合并及公司的
利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报
表附注实施审计，出具了“致同审字（2013）第 110ZA0339 号”标准无保留意见
的《审计报告》，根据审计结果编制了 2012 年度财务决算，现报告如下：
一、经营成果及主要财务指标
1、经营成果表
单位：人民币/元
本年比上
项 目 2012 年 2011 年 年增减 2010 年
营业总收入 279,833,855.73 302,466,876.21 -7.48% 212,215,290.55
利润总额 52,273,996.66 70,763,345.21 -26.13% 57,805,375.80
归属于上市公司股东的净利润 45,921,533.60 61,057,272.86 -24.79% 50,358,408.50
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润 35,118,551.92 57,490,620.44 -38.91% 50,672,458.50
经营活动产生的现金流量净额 16,951,486.72 33,149,348.31 -48.86% 6,749,412.32
本年末比上
项 目 2012 年末 2011 年末 年末增减 2010 年末
总资产 821,510,836.96 782,465,620.92 4.99% 698,364,344.62
归属于上市公司股东的所有者权益 743,773,948.30 716,118,214.70 3.86% 661,273,541.84
股本 268,000,000.00 134,000,000.00 100.00% 67,000,000.00
2、主要财务指标
项 目 2012 年 2011 年 本年比上年增减 2010 年
基本每股收益（元/股） 0.17 0.23 -26.09% 0.19
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.23 -26.09% 0.19
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.13 0.21 -38.10% 0.19
加权平均净资产收益率（%） 6.33% 8.91% -2.58% 8.44%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
（%） 4.84% 8.39% -3.55% 8.49%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.06 0.25 -76.00% 0.10
2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增减 2010 年末
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.78 5.34 -47.94% 9.87
说明：2010年、2011年和2012年各年末股本分别为6,700万股、13,400万股和26,800万股。
2012年5月，公司以总股本134,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派1.5元人民币现金（含
税），以资本公积金向全体股东每10股转增10股，总股本由13,400万股增加至26,800万股；
表中所列财务指标均按中国证监会规定的计算公式计算。
二、主要财务数据分析
1、主要资产构成及变动分析表
单位：人民币元
占本期总资产比
资产项目 2012.12.31 2011.12.31 同比增减
重
货币资金 298,141,023.61 36.29% 392,011,006.47 -23.95%
应收账款 135,891,975.59 16.54% 102,633,651.57 32.40%
预付款项 37,123,297.19 4.52% 42,890,807.86 -13.45%
其他应收款 5,941,608.61 0.72% 8,124,476.89 -26.87%
存货 43,831,013.25 5.34% 32,348,247.38 35.50%
固定资产 84,405,517.79 10.27% 91,834,389.14 -8.09%
在建工程 6,274,496.74 0.76% 2,416,683.74 159.63%
无形资产 137,643,463.17 16.75% 38,819,454.42 254.57%
开发支出 47,249,550.24 5.75% 54,043,959.08 -12.57%
递延所得税资产 6,442,981.59 0.78% 3,218,550.28 100.18%
资产总计 821,510,836.97 100% 782,465,620.92 4.99%
（1）应收账款期末余额 13,589.20 万元，较期初增加 32%，主要是客户付
款延迟所致。
（2）存货期末余额 4,383.10 万元，较期初增加 35%，主要是调整产品结构，
拟生产通用产品导致。
（3）长期股权投资期末余额为零，较期初减少 100%，主要是联营企业北斗
芯亏损所致。
（4）在建工程期末余额 627.45 万元，较期初增加 160%，主要是在建工程
持续建设所致。
（5）无形资产期末余额 13,764.35 元，较期初增加 255%，主要是由于本期
购买专利技术、开发支出结转无形资产所致。
（6）递延所得税资产期末余额 644.30 万元，较期初增加 100%；主要是应
收账款余额增加，坏账准备增加以及本期递延收益增加所致。
2、主要负债构成及变动分析
负债构成及变动分析表
2012 年 12 月 31 日 占本期总负债总额 2011 年 12 月 31 日
负债项目 同比增减
（单位：元） 比 重 （单位：元）
应付账款 7,209,700.54 10.52% 6,784,382.74 6.27%
预收账款 5,042,785.19 7.36% 14,366,585.40 -64.90%
应付职工薪酬 4,976,959.86 7.26% 3,464,897.99 43.64%
应交税金 21,487,844.19 31.36% 16,851,582.23 27.51%
其他应付款 1,766,764.57 2.58% 2,551,755.32 -30.76%
预计负债 806,792.87 1.18% 673,112.10 19.86%
递延所得税负债 12,366,546.47 18.05% 10,319,466.02 19.84%
其他非流动负债 14,140,000.00 20.64% 3,750,000.00 277.07%
负债总计 68,517,393.69 100% 58,761,781.80 16.60%
（1）预收款项期末余额 504.28 万元，较期初减少 65%，主要是预收款项确
认收入所致。
（2）应付职工薪酬期末余额 497.70 万元，较期初增加 44%，主要是本年人
员增加及调增缴纳社保基数所致。
（3）其他应付款期末余额 176.68 万元，较期初减少 31%，主要是本期返还
房租押金所致。
（4）其他非流动负债期末余额 1,414.00 万元，较期初增加 277%，主要是
由于递延收益增加所致。
3、报告期内费用变化情况
费用变化表
单位：人民币/元
项 目 2012 年度 2011 年度 同比增减
销售费用 17,717,071.47 16,125,700.65 9.87%
管理费用 70,576,987.68 65,593,745.48 7.60%
财务费用 -7,636,047.75 -5,013,355.36 52.31%
所得税费用 7,216,515.88 9,478,416.17 -23.86%
本期财务费用为-763.60 万元，较去年同期增加 52.31%，主要是由于汇兑损
失的减少。
4、报告期内现金流情况
现金流量对比表
单位：人民币/元
项目 2012 年度 2011 年度 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 16,951,486.72 33,149,348.31 -48.86%
经营活动现金流入小计 305,154,313.46 324,934,042.39 -6.09%
经营活动现金流出小计 288,202,826.74 291,784,694.08 -1.23%
二、投资活动产生的现金流量净额 -91,114,072.25 -80,016,525.15 13.87%
投资活动现金流入小计 2,846,410.40 3149.50 90276.58%
投资活动现金流出小计 93,960,482.65 80,019,674.65 17.42%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -20,247,831.91 -13,476,197.44 50.25%
筹资活动现金流入小计 - -
筹资活动现金流出小计 20,247,831.91 13,476,197.44 50.25%
四、现金及现金等价物净增加额 -94,500,800.64 -61,382,010.77 53.96%
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 48.86%，主要原因是收
到的货款减少及支付员工的工资增加；
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 50.25%，主要原因是
2011 年度现金分红增加；
（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 53.96%，主要原因是经营
性活动产生的现金流量净额减少。
北京华力创通科技股份有限公司
董 事 会
2013 年 3 月 21 日
