北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
北京华力创通科技股份有限公司
2013 年半年度报告
2013-027
2013 年 07 月
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人高小离、主管会计工作负责人熊运鸿及会计机构负责人(会计主
管人员)孙秀丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................8
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................24
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................27
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................29
第八节 备查文件目录 .......................................................................................................................................................................106
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释义
释义项 指 释义内容
华力创通/本公司/公司 指 北京华力创通科技股份有限公司
创通国际 指 华力创通国际有限公司，系本公司全资子公司
华力天星 指 北京华力天星科技有限公司，系本公司全资子公司
华力睿源 指 北京华力睿源微波技术有限公司，系本公司控股子公司
北京泰格创新微波技术有限公司，被本公司收购后更名为北京华力睿
泰格微波 指
源微波技术有限公司
恒创开源 指 北京恒创开源科技发展有限公司，系本公司控股子公司
北京怡嘉行 指 北京怡嘉行科技有限公司，系本公司控股子公司
香港怡嘉行 指 怡嘉行（香港）科技有限公司，系创通国际的控股子公司
天津新策 指 天津市新策电子设备科技有限公司，系本公司控股子公司
上海半导体 指 上海华力创通半导体有限公司，系本公司控股子公司
深圳创通 指 深圳华力创通科技有限公司，系本公司全资子公司
北斗芯 指 北京北斗芯科技有限责任公司，系本公司参股公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
致同 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 华力创通 股票代码 300045
公司的中文名称 北京华力创通科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华力创通
公司的外文名称（如有） Hwa Create Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Hwa Create
公司的法定代表人 高小离
注册地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号
注册地址的邮政编码 100094
办公地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号
办公地址的邮政编码 100094
公司国际互联网网址 http://www.hwacreate.com.cn
电子信箱 IRM@hwacreate.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 吴梦冰
联系地址 北京市海淀区东北旺西路 8 号院乙 18 号
电话 010-82966393
传真 010-82803295
电子信箱 IRM@hwacreate.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.cninfo.com.cn
北京市海淀区东北旺西路 8 号乙 18 号，北京华力创通科技股份有限公司
公司半年度报告备置地点
董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 137,540,099.67 137,328,458.21 0.15%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,921,490.75 25,178,614.04 -60.6%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-3,713,198.54 24,146,114.04 -115.38%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -20,336,563.33 -20,917,316.08 2.78%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.0759 -0.078 2.69%
股）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.09 -55.56%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.09 -55.56%
净资产收益率（%） 1.33% 3.48% -2.15%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） -0.5% 3.34% -3.84%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 870,565,605.09 821,510,836.96 5.97%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 749,036,089.05 743,773,948.30 0.71%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
2.7949 2.7753 0.71%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,751,834.87
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
1,109,079.89 折价收购北京怡嘉行
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,406.37
减：所得税影响额 2,212,775.23
少数股东权益影响额（税后） 2,043.87
合计 13,634,689.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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六、重大风险提示
详见第三节董事会报告之“ 一、10. 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施”。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司根据年初制定的经营计划，坚持自主技术创新的发展模式，按照“立足国防军工，拓展民用市场”的市场
开拓策略，在继续夯实仿真测试核心业务优势的同时，重点投入北斗导航技术研发和市场开拓。在宏观经济下行压力较大的
情况下，报告期内公司主营业务收入稳定，主营业务收入为13,754.01万元，较上年同期增长0.15%，归属于上市公司股东的
净利润为992.15万元，下降60.60%。净利润下降的主要原因一方面是在市场竞争激烈的影响下，公司部分传统业务的销售收
入下滑，营业成本增加幅度较大，导致产品毛利率下降。而北斗导航等新兴业务方面，虽然业绩稳定增长，但在报告期内并
未实现规模放量。另外，公司继续加大研发投入以及员工数量的增加，导致管理费用大幅增加，同时，报告期内子公司数量
增加，而部分新投资的子公司业绩亏损，导致公司上半年整体净利润大幅下降。
2013年上半年，公司还围绕核心竞争力的加强开展了一些工作，重点工作包括团队建设、业务拓展、流程制度优化等。
团队建设方面，公司在各产品部逐步培养出一批优秀的管理人才以及适应市场需求的产品经理，夯实了人才基础。通过内训
建设、导师制与高校联合培养等方式，加强员工培训，储备人才。信息化建设继续推进，遵循建设和维护并重的思路，做好
已投入使用系统的运维保障和完善改进，实现系统运维能力的标准化与程序化。不断优化业务流程，推行敏捷开发项目管理，
加强项目管理工具的使用。规范了项目评审流程，提高了开发效率。不断加强保密、质量和计划管理，实现了管理改进。
报告期内，资产负债表项目大幅度变动的原因分析：
单位：人民币元
项目 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减 变动原因说明
应收票据 4,559,060.00 8,404,917.00 -45.76% 主要是银行承兑汇票到期承兑入账
所致
预付款项 48,377,422.96 37,123,297.19 30.32% 主要是支付供应商货款所致
应收利息 1,380,000.00 2,100,000.00 -34.29% 主要是募集资金利息减少所致
其他应收款 8,653,396.07 5,941,608.61 45.64% 主要是支付的投标保证金增 加所
致。
存货 66,175,644.35 43,831,013.25 50.98% 主要是为应对旺季销售采购的原材
料增加所致。
其他流动资产 - 3,000,000.00 -100.00% 主要是子公司购买的理财产品到期
所致。
无形资产 188,589,883.12 137,643,463.17 37.01% 主要是开发支出项目研发结题转入
无形资产所致。
开发支出 32,002,304.54 47,249,550.24 -32.27% 主要是开发支出项目研发结题转入
无形资产所致。
商誉 9,985,232.85 4,440,992.10 124.84% 主要是溢价收购子公司所致。
应付票据 - 720,000.00 -100% 主要是开出的银行汇票到期承兑支
付所致。
预收款项 11,138,864.09 5,042,785.19 120.89% 主要是收到的合同预付款增加所
致。
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其他非流动负债 37,653,771.40 14,140,000.00 166.29% 主要是收到的政府补助增加所致。
少数股东权益 26,274,229.78 9,219,494.97 184.99% 主要是由于本期新增控股子公司所
致。
报告期内，利润表项目大幅度变动的原因分析：
单位：人民币元
项目 2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减 变动原因说明
营业税金及附加 -5,804.18 481,587.84 -101.21% 主要是营改增致使计提的营业税金减
少所致。
管理费用 63,361,060.44 37,017,433.20 71.17% 主要是研发投入增加及员工工资增加
所致。
财务费用 -325,794.32 -4,822,873.04 93.24% 主要是收到的利息减少及汇兑损失增
加所致。
资产减值损失 2,817,149.47 1,228,798.18 129.26% 主要是坏账损失增加所致。
营业外收入 370.51% 主要是本期收到的政府补助增加所致。
16,993,588.44 3,611,759.14
所得税费用 2,331,000.74 3,461,575.26 -32.66% 主要是由于本期利润下降所致。
报告期内，现金流量表变动情况分析：
单位：人民币元
项 目 2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 -20,336,563.33 -20,917,316.08 2.78%
经营活动现金流入小计 170,754,026.96 134,704,856.84 26.76%
经营活动现金流出小计 191,090,590.29 155,622,172.92 22.79%
二、投资活动产生的现金流量净额 -26,073,201.40 -50,125,683.33 47.98%
投资活动现金流入小计 3,000,000.00
投资活动现金流出小计 29,073,201.40 50,125,683.33 -42.00%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -7,110,557.56 -20,579,267.41 65.45%
筹资活动现金流入小计
筹资活动现金流出小计 7,110,557.56 20,579,267.41 -65.45%
四、现金及现金等价物净增加额 -53,693,491.08 -91,545,761.28 41.35%
变动说明：
投资活动现金流入本期发生额为3,000,000.00元，主要是子公司投资理财产品本期收回。
投资活动现金流出本期发生额为29,073,210.40元，较上年同期减少42%，主要是由于本期资本化投入减少所致。
筹资活动现金流出本期发生额为7,110,557.56元，较上年同期减少65.45%，主要是由于本期现金分红减少所致。
在募集资金建设项目方面：
报告期内，公司完成了 “雷达目标回波模拟器产业化项目”的募集资金建设项目，加上2012年12月建设完成的“北斗/GPS
兼容型卫星导航模拟器产业化项目”，截止于本报告期，已经有两个募集资金项目的建设完成，为公司2013年下半年的业务
拓展奠定了基础。
在人力资源方面：
至报告期末，员工总数为505人，比期初的467人增加了8.14%，新增加的员工主要为技术研发人员及销售业务人员。为
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了适应公司规模及人员的增长，适应公司业务的拓展，公司更加职业化、专业化地开展培训，从公司实际工作出发，和项目
紧密结合，切实提高了培训效果，培训工作不断完善。公司人才招聘及培训的良好开展为公司整体发展提供人才保障，促进
公司人力资源的良性循环发展。
无形资产方面：
本报告期，公司新增拥有授权的专利3项，新增注册商标5项。截止2013年6月30日，公司拥有授权专利20项，其中发明
专利11项、实用新型8项、外观设计1项，拥有注册商标12项，公司拥有计算机软件著作权证书28项。
本报告期新增专利如下：
序号 专利名称 专利号 公告时间 专利类型 权利期限
1 接收机的电文的位同步和帧同步 200910086789.6 2012-12-19 发明 20年
实现方法及装置
2 时钟信号处理装置 201220081402.5 2013.03.06 实用新型 10年
3 多体制卫星导航信号模拟器 201230465182.1 2013.03.20 外观 10年
本报告期新增注册商标如下：
序号 注册商标 注册证号 核定服务项目 有效期
1 恒创星网 第10533462号 第9类 自公元2013年04月21日至2023年04月20日止
2 恒创开源 第10533464号 第9类 自公元2013年04月21日至2023年04月20日止
3 北斗无限 第10533463号 第9类 自公元2013年04月21日至2023年04月20日止
4 BDiStar 第10533461号 第9类 自公元2013年04月21日至2023年04月20日止
5 HwaPad 第10559178号 第9类 自公元2013年04月21日至2023年04月20日止
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司主营业务总体呈现稳定态势，北斗卫星导航以及机电仿真测试业务有一定增长，仿真系统集成及代理
产品业绩略有下滑，主要原因是受宏观经济影响和公司业务推广统筹安排所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务主要围绕北斗卫星导航、机电仿真测试、雷达仿真测试三个方面，重点加大对北斗卫星导航、半实物仿
真测试、雷达目标回波模拟器等相关领域的研发力度，重点瞄准国防军工市场，同时积极向民用工业领域渗透。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
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分行业
电子信息产业 137,538,099.67 77,672,139.24 43.53% 1.33% 10.85% -4.85%
分产品
北斗卫星导航 22,691,542.34 7,906,875.75 65.15% 10.23% 36.63% -6.73%
机电仿真测试 39,360,096.32 16,167,266.58 58.92% 18.22% 46.88% -8.01%
雷达仿真测试 20,865,107.18 7,344,792.60 64.8% 3.85% 25.34% -6.04%
仿真系统集成 15,145,995.74 10,005,204.61 33.94% -16.64% -5.01% -8.08%
代理及其他 39,475,358.09 36,247,999.70 8.18% -9.45% -1.73% -7.22%
分地区
北方 65,435,066.34 30,849,777.79 52.85% -27.44% -32.92% 3.85%
华东 39,836,315.58 26,343,709.15 33.87% 96.67% 201.89% -23.05%
华南 31,345,343.57 19,748,567.98 37% 23.88% 28.58% -2.30%
海外 921,374.18 730,084.32 20.76%
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
占公司全部采购 占公司全部采购金
序号 本期前五大供应商 上一年度前五大供应商
金额比例 额比例
1 WindRiver Systems, Inc 16.45% WindRiver Systems, Inc 22.82%
2 Christie Digital Systems 9.60% IBM World Trade Corporation 7.32%
3 华存数据信息技术有限公司 6.78% Christie Digital Systems 4.66%
4 IBM World Trade Corporation 3.72% GE Intelligent Platforms 4.08%
5 恒运科技（香港）有限公司 1.89% 河北晶禾电子技术有限公司 3.13%
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合计 -- 38.44% -- 42.01%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
占公司全部营业 占公司全部营业收
序号 本期前五大客户 上一年度前五大客户
收入的比例 入的比例
1 中国商用飞机有限责任公司上 8.08%
14.76% 西安电子工程研究所
海飞机设计研究所
2 中国航空工业集团公司成都 3.24%
西安电子工程研究所 7.99%
飞机设计研究所
3 国防科技大学电子科学与工程 3.24%
6.59% 北京无线电测量研究所
学院
4 中国工程物理研究院应用电子 2.97%
5.78% 中国直升机研究所
工程研究所
5 中国航空工业集团公司成都飞 2.92%
4.39% 中国西南电子技术研究所
机设计研究所
合计 -- 39.51% -- 20.45%
6、主要参股公司分析
报告期内，公司拥有3家全资子公司，5家控股子公司，1家联营公司。报告期内主要参股公司经营情况如下：
（1）华力创通国际有限公司
华力创通国际有限公司（以下简称“创通国际”）为北京华力创通科技股份有限公司全资子公司，2007年11月23日在
香港注册成立，股本100万元港币，经营范围：国际贸易电子信息产业、软件研发项目设计、软件服务外包。
创通国际2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减
项目
资产总额 10136.04 9,014.01 12.45%
净资产 9083.34 8,607.71 5.53%
2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减
营业总收入 3155.45 3,332.64 -5.32%
营业利润 475.63 527.10 -9.76%
利润总额 475.63 527.10 -9.76%
净利润 475.63 527.10 -9.76%
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）北京华力天星科技有限公司
北京华力天星科技有限公司（以下简称“华力天星”）为本公司的全资子公司，于2010年8月17日在北京市海淀区成
立，法定代表人：高小离，经营范围：技术推广。
华力天星公司2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减
项目
资产总额 513.51 473.32 8.49%
净资产 447.82 440.33 1.70%
2013年1-6月 2012年1-6月 同比增减
营业总收入 37.50 13.63 175.13%
营业利润 9.99 -3.19 413.17%
利润总额 9.99 -3.19 413.17%
净利润 7.49 -3.19 334.80%
（3）北京华力睿源微波技术有限公司
北京华力睿源微波技术有限公司前身为北京泰格创新微波技术有限公司为本公司的控股子公司，于2006年9月22日在
北京市顺义区成立。法定代表人：高小离，经营范围：技术开发，销售电子产品。
华力睿源公司2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减
项目
资产总额 729.52 929.40 -21.51%
净资产 441.34 436.63 1.08%
2013年1-6月 2012年1-6月
营业总收入 202.91 222.6 -8.85%
营业利润 7.73 8.14 -5.04%
利润总额 7.73 8.14 -5.04%
净利润 4.71 7.62 -38.19%
归属于母公司的净利润 3.86 6.25 -38.24%
（4）北京恒创开源科技发展有限公司
北京恒创开源科技发展有限公司于1998年11月3日在北京市海淀区注册成立。法定代表人：陈高，经营范围：技术开
发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后的产品、文化用品、五金、交电、计算机、软件及辅助设备、汽车配件、
摩托车配件、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化学品）、建筑材料、金属材料、通讯设备；经济贸易咨询；组织文
化艺术交流活动；家庭劳务服务；企业策划、设计。（未取得行政许可的项目除外）。
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
恒创开源公司2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减
项目
资产总额 1158.75 1375.19 -15.74%
净资产 943.82 1173.43 -19.57%
2013年1-6月 2012年1-6月
营业总收入 74.48 215.74 -65.48%
营业利润 -270.15 -91.24 -196.09%
利润总额 -270.26 -91.24 -196.21%
净利润 -229.61 -92.60 -147.96%
归属于母公司的净利润 -117.60 -47.43 -147.94%
恒创开源2013年上半年业绩下降，主要因为宏观经济基本面不好以及其所面向的工程机械行业持续不景气。
（5）北京怡嘉行科技有限公司
北京怡嘉行科技有限公司（以下简称“北京怡嘉行”）为公司的控股子公司，1999年7月22日在北京市怀柔区成立，
法定代表人：熊运鸿，注册资本：500万元，经营范围：电子技术开发；开发、设计、销售计算机软、硬件及外围设备、通
信设备；销售机电设备等。
北京怡嘉行2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间
2013年6月30日 2012年12月31日
项目
资产总额 355.54 389.32
净资产 287.51 377.47
2013年1-6月
营业总收入 27.36
营业利润 -90.53
利润总额 -89.95
净利润 -89.95
归属于母公司的净利润 -45.87
（6）天津市新策电子设备科技有限公司
天津市新策电子设备科技有限公司（以下简称“天津新策”）为公司的控股子公司，2000年6月8日在天津市华苑产业
区注册成立。法定代表人：熊运鸿。经营范围：技术开发、咨询、服务、转让；仪器仪表制造等。
14
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
天津新策2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间
2013年6月30日 2012年12月31日
项目
资产总额 1776.44 1802.85
净资产 995.98 1020.02
2013年4-6月
营业总收入 134.57
营业利润 -36.81
利润总额 -36.81
净利润 -36.81
归属于母公司的净利润 -34.97
（7）上海华力创通半导体有限公司
上海华力创通半导体有限公司（以下简称“上海半导体”）为公司控股子公司，2013年1月15日在上海市青浦区注册成
立。法定代表人：巩胜利，经营范围：微电子系统集成、电子产品的开发、设计、销售，微电子、半导体领域内的技术开发、
技术服务等。
上海半导体2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间
2013年6月30日
项目
资产总额 2380.54
净资产 1657.00
2013年1-6月
营业总收入 0
营业利润 -1202.96
利润总额 -1203.00
净利润 -1203.00
归属于母公司的净利润 -378.56
上海半导体2013年上半年正处于研发投入阶段，而销售尚未实现收入，导致业绩亏损。
（8）深圳华力创通科技有限公司
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
深圳华力创通科技有限公司（以下简称“深圳创通”）为公司的全资子公司，2013年3月6日在深圳市福田区注册成立，
法定代表人：高小离，经营范围：信息技术、电子产品、机械设备等领域的技术开发。
深圳创通2013年3月刚刚设立，尚未有销售收入，也没有产生成本和费用。
（9）北京北斗芯科技有限责任公司
北京北斗芯科技有限责任公司（以下简称“北斗芯”）为公司的参股公司，2005年8月12日在北京市海淀区注册成立，
注册资本1,000万元，法定代表人：丁怀申，经营范围：技术推广。
北斗芯公司2013年半年度经营情况如下：
单位：人民币万元
时间 2013年6月30日 2012年12月31日 同比增减
项目
资产总额 1056.39 459.41 129.94%
净资产 -174.07 -321.66 -45.88%
2013年1-6月 2012年1-6月
营业总收入 131.12 69.82 87.80%
营业利润 -108.51 -44.5 -143.84%
利润总额 -108.51 -44.5 -143.84%
净利润 -108.51 -44.5 -143.84%
7、研发项目情况
本报告期内主要完成的研发项目为上市时的募集资金投资的三个项目，包括北斗／ＧＰＳ兼容性卫星导航模拟器产业
化项目、新一代实时半实物仿真机及产业化项目和雷达目标回波模拟器产业化项目，该三个项目完成后将进一步加强本公司
在卫星导航的技术力量，巩固公司在国内计算机仿真行业的领先地位。公司预计该等项目的研发成果将会对公司未来的业绩
持续的增长起到支撑作用，主要研发项目支出情况如下：
期初数 本期减少
项目 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
VPX技术平台产业化项目 3,897,902.04 -- -- 3,897,902.04 --
GNSS全系统导航测试仪 -- 3,147,433.90 -- -- 3,147,433.90
基于北斗卫星应用的芯片 -- 4,804,003.16 -- -- 4,804,003.16
及终端研发产业化
卫星通信关键技术研发项 -- 4,582,362.99 -- 4,582,362.99
目
新一代实时半实物仿真机 8,260,443.75 1,975,889.77 -- -- 10,236,333.52
研发项目
AFDX终端系统芯片化项目 3,303,258.97 1,589,320.31 -- -- 4,892,579.28
北斗/GPS兼容型卫星导航 27,845,080.25 3,739,704.27 -- 31,584,784.52 --
模拟器
16
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
导航模块芯片化技术研究 2,363,720.37 399,281.30 -- 2,763,001.67 --
项目
雷达目标回波模拟器产业 -- 1,372,201.95 -- -- 1,372,201.95
化项目
卫星通信与导航芯片项目 -- 4,893,628.20 4,893,628.20 -- --
仿真运动控制器 -- 1,183,490.04 1,183,490.04 -- --
北斗车载导航仪产业化项 -- 1,401,109.23 1,401,109.23 -- --
目
硅微陀螺产品化项目 -- 1,504,879.88 1,504,879.88 -- --
油量测量系统 -- 1,288,979.00 -- -- 1,288,979.00
车联网智能终端产业化项 1,579,144.86 334,703.81 235,437.93 -- 1,678,410.74
目
合计 47,249,550.24 32,216,987.81 9,218,545.28 38,245,688.23 32,002,304.54
8、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
(1)行业发展趋势
随着中国北斗卫星导航定位系统正式对亚太地区供服务，“北斗”大规模民用全面展开，市场规模快速扩张的趋势逐步
展现出来。行业主管部门和地方政府大力推动北斗应用,目前交通部重点运输过程监控管理服务示范系统、气象局“北斗”
大气海洋和空间监测预警系统、珠三角地区“北斗”卫星导航示范应用三个项目已开始实施,长三角地区“北斗”卫星导航
示范应用也已启动实施。根据已发布的各项区域示范应用，在国防领域，“北斗”二代军用市场即将启动，“北斗”二代卫星
导航技术将正式进入各型装备型号的研制进程中，从 2013 年下半年起将逐步进入批量采购和交付。
在国内卫星导航车载应用行业，根据交通运输部在 2012 年底发布的《关于加快推进"重点运输过程监控管理服务示范系
统工程"实施工作的通知》，要求自 2013 年 1 月 1 日起，天津、河北、江苏、安徽、山东、湖南、贵州、宁夏、陕西省等九
个示范省市在用的"两客一危"车辆（旅游包车、三类以上班线客车和危险品运输车）需要更新车载终端的，应安装北斗兼容
车载终端；所有新进入运输市场的重型载货汽车和半挂牵引车应加装北斗兼容车载终端，并接入全国道路货运车辆公共监管
与服务平台；鼓励农村客运车辆安装北斗兼容车载终端。自 2013 年 6 月 1 日起，所有新进入示范省份运输市场的"两客一危
"车辆及重型载货汽车和半挂牵引车，在车辆出厂前应安装北斗兼容车载终端，重型载货汽车和半挂牵引车应接入全国道路
货运车辆公共监管与服务平台。凡未按规定安装或加装北斗兼容车载终端的车辆，不予核发或审验道路运输证。
在北京，北京市经济和信息化委员会牵头相关部门、科研机构和重点企业，专门建立了北斗导航与位置服务产业协调机
制，于 2012 年 11 月发布了《北斗导航与位置服务产业发展实施方案》，提出了 2012-2015 年北京市北斗导航与位置服务产
业发展的总体思路。方案计划到 2015 年，将北京市打造成为全国最具影响的北斗产业聚集区以及国际水平的导航与位置服
务应用示范城市，实现全市导航与位置服务产业收入超过 500 亿元。
17
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
(2)公司面临的发展机遇
在导航领域，2013 年下半年北斗导航产业预计将得到较快发展。随着一系列涉及国计民生的等关键领域的应用示范项
目的落地，将进一步带动北斗卫星导航的民间投资和深入应用，民用市场如交通运输、测量测绘、电信、水利、林业、减灾
救灾和公共安全等方面在示范项目之外也蕴育了更大的市场需求空间，行业应用示范项目将得到进一步加强。公司积极参与
到北京市的北斗应用示范工程建设中如园博会、出租车北斗导航终端项目等。同时，公司还积极参与北京市北斗导航与位置
服务产业公共平台项目，并与六家企业和北京市政府相关部门(企业)共同出资组建北斗导航位置服务（北京）有限公司(拟用
名)。
仿真测试领域，公司不断完善技术积累，挖掘用户需求，目前主要重点客户大部分都属于航空航天产业领域，受产业结
构调整影响较小，因此将继续保持稳健发展的趋势。同时，在训练仿真、智能平台等方面提升竞争力，积极拓展民用应用领
域。
在雷达通信领域，通过积极参与国家新一代宽带无线移动通信网专项，突破关键技术，整合产业链资源，为未来天地一
体化通信与导航产业化作战略布局。
9、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司根据年初制定的年度经营计划，重点加大对北斗卫星导航、半实物仿真测试、雷达目标回波模拟器等
相关领域的研发力度，坚持“定制服务+通用产品”的产品开发策略，使公司继续保持在仿真测试领域的核心优势。同时，
公司北斗卫星导航领域的技术和产品积累逐步获得用户的认可，北斗领域业务成长性较好，公司成为该领域的知名企业。
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）市场竞争风险
随着2012年12月北斗卫星导航系统正式提供区域服务，2013年上半年各地方政府相关北斗产业政策相继出台，行业凸
显出竞争者增加、竞争程度加剧的趋势。虽然公司所处的行业未来具有广阔的发展空间，北斗产业将迎来前所未有的发展机
遇，也伴随着参与竞争的企业数量增加，以及将面临更激烈的市场竞争。公司拟采取以下应对措施：一是公司将加强自主创
新，不断开发新产品，以满足客户不断增长的需求，并致力提高服务质量，为客户创造更大的价值；二是对市场进行充分调
研，深刻理解客户需求，加强项目可行性研究分析，从而控制和分散相关风险。
（2）成本压力风险
公司经营规模和资产规模持续扩大，公司的研发、销售方面员工人数持续增长，公司子公司数量增加，产能和规模的
扩大将会带来相应的管理成本。公司员工工资及福利支出也是公司成本费用的主要组成部分，随着公司业务规模的持续扩张，
现有员工工资总体呈上升趋势，人工成本呈刚性增长，可能引致产品毛利率的降低，对公司经营业绩产生一定影响。另外，
还面临无形资产摊销成本上升的风险。公司将通过强化管理、控制费用、扩大销售等举措，尽量化解和减轻成本上升压力。
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 50,979.07
报告期投入募集资金总额 4,312.89
已累计投入募集资金总额 36,189.96
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
新一代实时半实物仿
否 5,690.7 5,690.7 272.96 3,430.69 60.29% 12 月 31 731.62 否
真机及产业化项目
日
2013 年
雷达目标回波模拟器
否 4,329.7 4,329.7 53.52 4,170.77 96.33% 03 月 31 1,235.44 否
产业化项目
日
北斗／ＧＰＳ兼容型 2012 年
卫星导航模拟器产业 否 9,699.8 9,699.8 1,767.72 8,017.72 82.66% 12 月 31 498.07 否
化项目 日
承诺投资项目小计 -- 19,720.2 19,720.2 2,094.2 15,619.18 -- -- 2,465.13 -- --
超募资金投向
2015 年
信息化建设 1,343 1,343 148.68 667.83 49.73% 01 月 01 0 否
日
2011 年
投资设立控股子公司 310 310 0 310 100% 7.49 否
08 月 05
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
日
投资北斗/GPS 兼容型 2012 年
卫星导航接收机产业 5,110 5,110 0 5,169.9 101.17% 12 月 01 421.74 否
化项目 日
2014 年
投资硅微陀螺产品化
2,500 2,500 125.01 753.05 30.12% 12 月 31 0 否
项目
日
收购控股子公司 525 525 0 525 100% 3.86 否
收购控股子公司 1,000 1,000 0 1,000 100% -117.6 否
投资设立控股子公司 2,040 2,040 900 900 44.12% -378.57 否
收购控股子公司 2,090 2,090 1,045 1,045 50% -34.97 否
归还银行贷款（如有） -- 2,700 2,700 0 2,700 100% -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 7,500 7,500 0 7,500 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 25,118 25,118 2,218.69 20,570.78 -- -- -98.05 -- --
合计 -- 44,838.2 44,838.2 4,312.89 36,189.96 -- -- 2,367.08 -- --
项目可行性发生重大
报告期内不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况
变化的情况说明
适用
本公司计划募集资金 19,720.20 万元，实际募集资金净额超过计划募集资金 31,258.87 万元。本公司
超募资金安排使用情况如下：1、超募资金已经实施的项目（1）使用 2,700.00 万元归还银行贷款；（2）
使用 7,500.00 万元永久补充公司流动资金； （3）使用 1,343.00 万元投资建设“企业信息化项目”；
（4）使用 5,110.00 万元投资建设“北斗/GPS 兼容型卫星导航接收机产业化项目”；（5）使用 2,500.00
万元超募资金投资建设“硅微陀螺产品化项目”；（6）使用 310.00 万元完成对控股子公司北京华力天
星科技有限公司出资；（7）使用 525.00 万元超募资金收购北京泰格创新微波技术有限公司（现已更
超募资金的金额、用途 名为北京华力睿源微波技术有限公司）82%的股权；（8）使用 1,000.00 万元增资北京恒创开源科技
及使用进展情况 发展有限公司；（9）使用 900.00 万元对控股子公司上海华力创通半导体有限公司出资；（10）使用
1,045.00 万元对控股子公司天津新策有限公司出资 2、超募资金已经承诺，但尚未实施的项目（1）
拟使用 2,090.00 万元超募资金收购天津市新策电子设备科技有限公司 95%的股权，截至 2013 年 6
月 3 日止，款项已支付 1,045.00 万元，1,045.00 万元尚未支付；（2）拟使用 2,040.00 万元与胡健等
四名自然人股东设立控股子公司上海华力创通半导体有限公司，截至 2013 年 3 月 31 日止，款项已
支付 900.00 万元，1,140.00 万元尚未支付。剩余超募资金 8,325.87 万元暂存放于募集资金专户 （其
中未指定用途的超募资金 6,140.87 万元），用于公司主业发展，在实际使用前，履行相应的董事会或
股东大会审议程序并及时披露。
不适用
不适用
募集资金投资项目先 适用
期投入及置换情况 截至 2010 年 2 月 8 日，公司前期已经预先投入募集资金项目自筹资金合计 1120.01 万元，其中，（1）
20
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
新一代实时半实物仿真机研发及产业化项目投入 190.41 万元；（2）雷达目标回波模拟器产业化项目
投入 251.28 万元；（3）北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目投入 678.32 万元。中瑞岳华会
计师事务所有限公司出具了中瑞岳华专审字[2010]第 1322 号《关于北京华力创通科技股份有限公司
代垫募集资金投资项目资金支出的专项审核报告》，对上述募集资金项目的预先投入情况进行了专项
审核。公司第一届董事会第十次会议与第一届监事会第五次会议审议通过了《关于用募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投
资项目的自筹资金 1120.01 万元。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况 无
适用
北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器产业化项目在 2012 年 12 月 31 日已经建设完成，该项目本期支付
应付款项 1,767.72 万元，实际结余金额为 1,682.08 万元。雷达目标回波模拟器产业化项目在 2013
年 3 月 31 日已建设完成，该项目剩余募集资金额为 158.93 万元。北斗/GPS 兼容型卫星导航模拟器
项目实施出现募集资
产业化项目和雷达目标回波模拟器产业化项目出现募集资金结余的原因主要有以下三方面：（1）在
金结余的金额及原因
项目建设过程中，本着厉行节约的原则，在保证使用功能的情况下，通过降低项目研发、测试成本，
进一步加强费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。（2）公司搭建了共享平台，使不同项目及
产品的研发设备、测试环境能达到资源共享，优化流程，减少了部分设备的重复投入。（3）部分设
备的价格水平与项目可行性研究报告编制时测算的价格相比有一定幅度的降低。
尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司银行募集资金专户中，超募资金将全部用于主
尚未使用的募集资金
营业务，并根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后
用途及去向
及时披露，公司实际使用超募资金前，将履行相应的董事会或股东大会审议程序，并及时披露。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
三、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，
相关的决策程序和机制完备。在历年的分配预案拟定和决策时，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，公司也听取了中小
股东的意见和诉求，相关的议案经由董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后
在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
公司2012年年度股东大会审议通过《公司2012年度利润分配预案》，公司2012年度的利润分配方案为：以2012年12月31
日公司总股本268,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.25元人民币（含税）。
公司于2013年6月18日发出《2012年度权益分派实施公告》，本次权益分派股权登记日为：2013年6月21日，除权除息日
为：2013年6月24日。
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第四节 重要事项
一、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产为
与交易对
上市公司
交易对方 对公司经 对公司损 方的关联
被收购或 交易价格 进展情况 贡献的净 是否为关 披露日期
或最终控 营的影响 益的影响 关系（适用 披露索引
置入资产 （万元） （注 2） 利润占净 联交易 （注 5）
制方 （注 3） （注 4） 关联交易
利润总额
情形
的比率(%)
2013 年 4
月 9 日支
付第一期
款项 1045
-34.97 万 2012 年 11 www.cninf
天津新策 95%股权 2,090 万元，公司 -3.52% 否
元 月 20 日 o.com.cn
取得天津
新策
47.5%的
股权
2013 年 1
月 5 日支
付第一期
款项 81.6
北京怡嘉 -45.87 万
100%股权 160 万元，公司 -4.62% 否
行 元
取得北京
怡嘉行
51%的股
权
二、公司股权激励的实施情况及其影响
公司于2010年11月12日制订了《关于公司股票期权激励计划（草案）》。根据中国证监会的相关意见，公司修订了《北
京华力创通科技股份有限公司股票期权激励计划（草案）》，形成了《股票期权激励计划》，并报中国证监会审核无异议；
并经2011年1月7日公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见。
《股票期权激励计划》经中国证监会备案无异议后，2011年1月24日，公司召开2011年第一次临时股东大会通过了《股
票期权激励计划》，并授权董事会办理相关事宜。
2011年1月25日，公司第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计
划所涉及首次期权授予事项的议案》。确定首次股票期权授予日为2011年1月25日。独立董事发表了同意的独立意见。
2011年2月23日，公司发布了《关于股票期权激励计划首次授予的期权登记完成公告》。
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由于2011年度和2012年度公司均以资本公积转增股本并进行了股利分配，另外2012年有4名股权激励对象离职，股票期
权激励计划的行权价格和行权数量要做相应调整，2012年8月21日公司召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于调
整公司首次授出的股票期权行权价格的议案》、《关于调整公司股票期权激励计划激励对象人员及期权数量的议案》。
经过本次调整，《股票期权激励计划》所涉首次期权授予的激励对象人数减少至46人，首次授予的股票期权数量调整
为752万股，计划授予股票期权总数调整为752万股，首次授出的股票期权行权价格调整为9.25元。经过本次调整，首次授予
的股票期权总价值由2240.22万元调整为1920.59万元，期权成本摊销情况的预测算结果见下表：
期权份额（万份）期权价值（元）期权成本（万元）2011年（万元）2012年（万元）2013年（万元） 2014年（万元）2015年（万元）
752 2.55 1920.59 616.19 672.61 408.13 208.06 16.00
公司2012年度经审计归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润为3,511.86万元，未达到股票期权激励计划第
一个行权期业绩考核目标规定的行权条件。因此，股票期权激励计划第一个行权期失效，相对应股票期权225.6万份将注销。
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上
市交易之日起
控股股东、实际 三十六个月内，
控制人高小离、 不转让或委托
2009 年 12 月 14 2013 年 1 月 20
首次公开发行或再融资时所作承诺 王琦、熊运及其 他人管理其已 严守承诺
日 日
他五十位发起 持有的本公司
人股东 股份，也不由本
公司收购该部
分股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
23
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行
数量 比例(%) 送股 金 其他 小计 数量 比例(%)
新
转
股
股
一、有限售条件股份 200,000,000 74.63% 0 0 0 -72,767,500 -72,767,500 127,232,500 47.47%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
-200,000,00
3、其他内资持股 200,000,000 74.63% 0 0 0 -200,000,000 0 0%
0
其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
-200,000,00
境内自然人持股 200,000,000 74.63% 0 0 0 -200,000,000 0 0%
0
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 0 0% 0 0 0 127,232,500 127,232,500 127,232,500 47.47%
二、无限售条件股份 68,000,000 25.37% 0 0 0 72,767,500 72,767,500 140,767,500 52.53%
1、人民币普通股 68,000,000 25.37% 0 0 0 72,767,500 72,767,500 140,767,500 52.53%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 268,000,000 100% 0 0 0 0 0 268,000,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司首次公开发行股票限售股共200,000,000股于2013年1月21日解除限售，可上市流通 ，公司董事、监事和高级管理人员按
照各自所持本公司股票75%的比例进行锁定，2013年1月18日离职的原公司董事、副总经理王旭先生按照所持本公司股票100%
比例锁定。
股份变动的批准情况
24
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,348
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限
持股比例 报告期末 内增减 持有无限售条
股东名称 股东性质 售条件的 股份状
（%） 持股数量 变动情 件的股份数量 数量
股份数量 态
况
高小离 境内自然人 22.46% 60,183,200 不变 45,137,400 15,045,800
王琦 境内自然人 18.66% 50,019,332 不变 37,514,499 12,504,833
熊运鸿 境内自然人 13.9% 37,255,468 减持 29,591,601 7,663,867
兴业国际信托有
限公司－重庆中
其他 2.74% 7,349,787 增持 0 7,349,787
行新股申购信托
项目（2 期）
王旭 境内自然人 1.49% 4,000,000 不变 4,000,000 0
广发证券股份有
限公司客户信用
境内非国有法人 1.47% 3,944,538 增持 0 3,944,538
交易担保证券账
户
李宗利 境内自然人 1.32% 3,550,000 减持 550,000 3,000,000
中国银河证券股
份有限公司客户
境内非国有法人 0.96% 2,566,626 增持 0 2,566,626
信用交易担保证
券账户
杨登彬 境内自然人 0.9% 2,400,000 减持 0 2,400,000
王超 境内自然人 0.9% 2,400,000 减持 2,400,000 0
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用
（参见注 3）
25
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
上述股东关联关系或一致行动的
高小离、王琦和熊运鸿为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
高小离 15,045,800 人民币普通股
王琦 12,504,833 人民币普通股
熊运鸿 7,663,867 人民币普通股
兴业国际信托有限公司－重庆中
7,349,787 人民币普通股
行新股申购信托项目（2 期）
广发证券股份有限公司客户信用
3,944,538 人民币普通股
交易担保证券账户
中国银河证券股份有限公司客户
2,566,626 人民币普通股
信用交易担保证券账户
杨登彬 2,400,000 人民币普通股
华林证券有限责任公司约定购回
2,344,216 人民币普通股
专用账户
李卫 2,250,000 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增
2,095,968 人民币普通股
长股票型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
高小离、王琦和熊运鸿为本公司控股股东、实际控制人和一致行动人
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
高小离 董事长 现任 60,183,200 0 0 60,183,200 0 0 0
王琦 董事 现任 50,019,332 0 0 50,019,332 0 0 0
董事、财务
熊运鸿 总监、副总 现任 39,455,468 0 2,200,000 37,255,468 0 0 0
经理
董事、总经
王伟 现任 480,000 0 120,000 360,000 0 0 0
理
路骏 董事 现任 1,050,000 0 0 1,050,000 0 0 0
董事、副总
王旭 离任 4,000,000 0 0 4,000,000 0 0 0
经理
董事、副总
王超 现任 3,200,000 0 800,000 2,400,000 0 0 0
经理
李春升 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
李燕 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵轶姝 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
褚小楷 监事会主席 现任 490,000 0 40,000 450,000 0 0 0
杜纲 监事 现任 400,000 0 0 400,000 0 0 0
刘丁 监事 现任 40,000 0 3,000 37,000 0 0 0
董西路 监事 现任 192,000 0 48,000 144,000 0 0 0
吴文娟 监事 现任 1,200,000 0 0 1,200,000 0 0 0
李宗利 副总经理 现任 4,000,000 0 450,000 3,550,000 0 0 0
巩胜利 副总经理 现任 2,000,000 0 500,000 1,500,000 0 0 0
付正军 副总经理 现任 800,000 0 200,000 600,000 0 0 0
吴梦冰 副总经理; 现任 800,000 0 70,000 730,000 0 0 0
27
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
董事会秘书
合计 -- -- 168,310,000 0 4,431,000 163,879,000 0 0 0
2、持有股票期权情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有股票期 本期获授予股票 本期已行权股票 期末持有股票期
姓名 职务 任职状态
权数量（份） 期权数量（份） 期权数量（份） 权数量（份）
路骏 董事 现任 80,000 0 0 80,000
李宗利 副总经理 现任 360,000 0 0 360,000
付正军 副总经理 现任 240,000 0 0 240,000
副总经理、董事
吴梦冰 现任 400,000 0 0 400,000
会秘书
合计 -- -- 1,080,000 0 0 1,080,000
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 01 月 18
王旭 董事、副总经理 离职 个人原因辞职
日
2013 年 01 月 18
高小离 总经理 请辞 为了公司长远发展和培养新人，个人请辞总经理职务
日
2013 年 01 月 18 为了公司长远发展和培养新人，由董事长提名，董事
王伟 总经理 任免
日 会任命王伟为总经理
2013 年 04 月 25 由董事会提名，股东大会审议通过补选王伟为公司第
王伟 董事 任免
日 二届董事会董事
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 244,447,532.53 298,141,023.61
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,559,060.00 8,404,917.00
应收账款 169,108,420.64 135,891,975.59
预付款项 48,377,422.96 37,123,297.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,380,000.00 2,100,000.00
应收股利
其他应收款 8,653,396.07 5,941,608.61
买入返售金融资产
存货 66,175,644.35 43,831,013.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,000,000.00
流动资产合计 542,701,476.55 534,433,835.25
29
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 83,754,191.49 84,405,517.79
在建工程 7,106,039.88 6,274,496.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 188,589,883.12 137,643,463.17
开发支出 32,002,304.54 47,249,550.24
商誉 9,985,232.85 4,440,992.10
长期待摊费用 542,500.12 620,000.08
递延所得税资产 5,883,976.54 6,442,981.59
其他非流动资产
非流动资产合计 327,864,128.54 287,077,001.71
资产总计 870,565,605.09 821,510,836.96
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 720,000.00
应付账款 8,361,432.55 7,209,700.54
预收款项 11,138,864.09 5,042,785.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,125,330.66 4,976,959.86
应交税费 16,321,435.76 21,487,844.19
30
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 1,665,524.29 1,766,764.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 43,612,587.35 41,204,054.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 908,612.98 806,792.87
递延所得税负债 13,080,314.53 12,366,546.47
其他非流动负债 37,653,771.40 14,140,000.00
非流动负债合计 51,642,698.91 27,313,339.34
负债合计 95,255,286.26 68,517,393.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,000,000.00 268,000,000.00
资本公积 303,294,139.85 301,253,489.85
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,160,203.17 15,496,805.47
一般风险准备
未分配利润 160,581,746.03 159,023,652.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 749,036,089.05 743,773,948.30
少数股东权益 26,274,229.78 9,219,494.97
所有者权益（或股东权益）合计 775,310,318.83 752,993,443.27
负债和所有者权益（或股东权益）总
870,565,605.09 821,510,836.96
计
31
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
2、母公司资产负债表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 208,537,875.92 267,615,395.58
交易性金融资产
应收票据 4,559,060.00 7,476,447.00
应收账款 168,644,978.83 130,097,529.03
预付款项 50,916,992.33 35,794,515.57
应收利息 1,380,000.00 2,100,000.00
应收股利
其他应收款 8,366,129.12 7,617,777.57
存货 37,689,135.87 36,661,174.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 480,094,172.07 487,362,839.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 43,539,902.90 21,273,902.90
投资性房地产
固定资产 76,200,516.26 81,742,926.27
在建工程 7,106,039.88 6,274,496.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 166,355,676.64 136,516,078.43
开发支出 29,042,607.11 45,678,097.69
商誉
32
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 4,994,080.34 5,948,235.94
其他非流动资产
非流动资产合计 327,238,823.13 297,433,737.97
资产总计 807,332,995.20 784,796,577.53
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 720,000.00
应付账款 52,517,663.02 59,990,665.01
预收款项 11,680,195.36 5,962,325.19
应付职工薪酬 4,681,979.19 4,580,076.00
应交税费 16,707,358.29 21,196,830.18
应付利息
应付股利
其他应付款 971,756.37 269,003.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 86,558,952.23 92,718,899.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 867,871.43 756,133.38
递延所得税负债
其他非流动负债 30,610,000.00 14,000,000.00
非流动负债合计 31,477,871.43 14,756,133.38
负债合计 118,036,823.66 107,475,032.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 268,000,000.00 268,000,000.00
资本公积 303,294,139.85 301,253,489.85
减：库存股
专项储备
33
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盈余公积 17,160,203.17 15,496,805.47
一般风险准备
未分配利润 100,841,828.52 92,571,249.23
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 689,296,171.54 677,321,544.55
负债和所有者权益（或股东权益）总
807,332,995.20 784,796,577.53
计
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
3、合并利润表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 137,540,099.67 137,328,458.21
其中：营业收入 137,540,099.67 137,328,458.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 152,086,796.95 112,574,524.68
其中：营业成本 77,672,139.24 70,071,842.63
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 -5,804.18 481,587.84
销售费用 8,568,046.30 8,597,735.87
管理费用 63,361,060.44 37,017,433.20
财务费用 -325,794.32 -4,822,873.04
资产减值损失 2,817,149.47 1,228,798.18
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
34
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-133,489.45
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,546,697.28 24,620,444.08
加：营业外收入 16,993,588.44 3,611,759.14
减：营业外支出 11,406.37 30,000.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
2,435,484.79 28,202,203.22
列）
减：所得税费用 2,331,000.74 3,461,575.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 104,484.05 24,740,627.96
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 9,921,490.75 25,178,614.04
少数股东损益 -9,817,006.70 -437,986.08
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.09
（二）稀释每股收益 0.04 0.09
七、其他综合收益
八、综合收益总额 104,484.05 24,740,627.96
归属于母公司所有者的综合收益
9,921,490.75 25,178,614.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -9,817,006.70 -437,986.08
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
4、母公司利润表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 108,662,027.35 102,633,128.26
减：营业成本 50,926,342.49 42,312,573.32
35
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
营业税金及附加 -25,048.96 443,686.57
销售费用 7,549,081.53 8,062,451.73
管理费用 46,456,667.89 34,738,690.72
财务费用 -1,891,023.86 -4,591,126.01
资产减值损失 2,912,266.87 1,477,912.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-133,489.45
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,733,741.39 20,055,449.59
加：营业外收入 15,878,573.68 3,611,759.14
减：营业外支出 9,793.15 30,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
18,602,521.92 23,637,208.73
列）
减：所得税费用 1,968,544.93 2,652,145.79
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,633,976.99 20,985,062.94
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06
（二）稀释每股收益 0.06
六、其他综合收益
七、综合收益总额 16,633,976.99 20,985,062.94
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
5、合并现金流量表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 128,747,686.47 117,451,764.58
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
36
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,133,173.68 2,324,767.14
收到其他与经营活动有关的现金 40,873,166.81 14,928,325.12
经营活动现金流入小计 170,754,026.96 134,704,856.84
购买商品、接受劳务支付的现金 105,594,907.79 87,735,667.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
41,930,046.60 31,016,753.33
金
支付的各项税费 15,237,596.44 14,390,851.31
支付其他与经营活动有关的现金 28,328,039.46 22,478,900.75
经营活动现金流出小计 191,090,590.29 155,622,172.92
经营活动产生的现金流量净额 -20,336,563.33 -20,917,316.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
投资活动现金流入小计 3,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
23,793,923.10 50,125,683.33
长期资产支付的现金
37
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
5,279,278.30
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,073,201.40 50,125,683.33
投资活动产生的现金流量净额 -26,073,201.40 -50,125,683.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 300,000.00 331,435.50
分配股利、利润或偿付利息支付
6,700,000.00 20,100,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 110,557.56 147,831.91
筹资活动现金流出小计 7,110,557.56 20,579,267.41
筹资活动产生的现金流量净额 -7,110,557.56 -20,579,267.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-173,168.79 76,505.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -53,693,491.08 -91,545,761.28
加：期初现金及现金等价物余额 298,141,023.61 392,011,006.47
六、期末现金及现金等价物余额 244,447,532.53 300,465,245.19
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
6、母公司现金流量表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
38
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 90,721,132.53 74,551,926.71
收到的税费返还 1,132,673.68 2,324,767.14
收到其他与经营活动有关的现金 39,370,935.66 14,622,216.52
经营活动现金流入小计 131,224,741.87 91,498,910.37
购买商品、接受劳务支付的现金 61,844,980.48 46,047,758.66
支付给职工以及为职工支付的现
33,530,461.58 29,316,870.94
金
支付的各项税费 14,253,673.21 13,208,152.41
支付其他与经营活动有关的现金 19,332,378.57 22,196,021.69
经营活动现金流出小计 128,961,493.84 110,768,803.70
经营活动产生的现金流量净额 2,263,248.03 -19,269,893.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
32,264,210.13 49,555,503.94
长期资产支付的现金
投资支付的现金 22,266,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,530,210.13 49,555,503.94
投资活动产生的现金流量净额 -54,530,210.13 -49,555,503.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
39
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
6,700,000.00 20,100,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 110,557.56 147,831.91
筹资活动现金流出小计 6,810,557.56 20,247,831.91
筹资活动产生的现金流量净额 -6,810,557.56 -20,247,831.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,077,519.66 -89,073,229.18
加：期初现金及现金等价物余额 267,615,395.58 356,327,002.07
六、期末现金及现金等价物余额 208,537,875.92 267,253,772.89
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
7、合并所有者权益变动表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
268,000 301,253, 15,496, 159,023, 9,219,494 752,993,44
一、上年年末余额
,000.00 489.85 805.47 652.98 .97 3.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
268,000 301,253, 15,496, 159,023, 9,219,494 752,993,44
二、本年年初余额
,000.00 489.85 805.47 652.98 .97 3.27
三、本期增减变动金额（减少 2,040,65 1,663,3 1,558,09 17,054,73 22,316,875
以“－”号填列） 0.00 97.70 3.05 4.81 .56
9,921,49 -9,817,00
（一）净利润 104,484.04
0.75 6.71
（二）其他综合收益
9,921,49 -9,817,00
上述（一）和（二）小计 104,484.04
0.75 6.70
（三）所有者投入和减少资本 2,040,65 26,871,74 28,912,391
40
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
0.00 1.52 .52
26,871,74 26,871,741
1．所有者投入资本
1.52 .52
2．股份支付计入所有者权益 2,040,65 2,040,650.
的金额 0.00 00
3．其他
1,663,3 -8,363,3 -6,700,000.
（四）利润分配
97.70 97.70 00
1,663,3 -1,663,3
1．提取盈余公积
97.70 97.70
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -6,700,0 -6,700,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
268,000 303,294, 17,160, 160,581, 26,274,22 775,310,31
四、本期期末余额
,000.00 139.85 203.17 746.03 9.78 8.83
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
134,000 433,419, 11,850,0 136,848, 7,585,624 723,703,83
一、上年年末余额
,000.00 289.85 64.07 860.78 .42 9.12
加：同一控制下企业合并
41
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
134,000 433,419, 11,850,0 136,848, 7,585,624 723,703,83
二、本年年初余额
,000.00 289.85 64.07 860.78 .42 9.12
三、本期增减变动金额（减少 134,000 -130,07 2,098,5 2,980,10 -437,986. 8,561,027.
以“－”号填列） ,000.00 9,600.00 06.29 7.75 08 96
25,178,6 -437,986. 24,740,627
（一）净利润
14.04 08 .96
（二）其他综合收益
25,178,6 -437,986. 24,740,627
上述（一）和（二）小计
14.04 08 .96
3,920,40 3,920,400.
（三）所有者投入和减少资本
0.00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
2,098,5 -22,198, -20,100,00
（四）利润分配
06.29 506.29 0.00
2,098,5 -2,098,5
1．提取盈余公积
06.29 06.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -20,100, -20,100,00
配 000.00 0.00
4．其他
134,000 -134,00
（五）所有者权益内部结转
,000.00 0,000.00
1．资本公积转增资本（或股 134,000 -134,00
本） ,000.00 0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
42
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
268,000 303,339, 13,948, 139,828, 7,147,638 732,264,86
四、本期期末余额
,000.00 689.85 570.36 968.53 .34 7.08
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：北京华力创通科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
268,000,00 301,253,48 15,496,805 92,571,249 677,321,54
一、上年年末余额
0.00 9.85 .47 .23 4.55
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
268,000,00 301,253,48 15,496,805 92,571,249 677,321,54
二、本年年初余额
0.00 9.85 .47 .23 4.55
三、本期增减变动金额（减少 2,040,650. 1,663,397. 8,270,579. 11,974,626
以“－”号填列） 00 70 29 .99
16,633,976 16,633,976
（一）净利润
.99 .99
（二）其他综合收益
16,633,976 16,633,976
上述（一）和（二）小计
.99 .99
2,040,650. 2,040,650.
（三）所有者投入和减少资本
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 2,040,650. 2,040,650.
金额 00 00
3．其他
1,663,397. -8,363,397. -6,700,000.
（四）利润分配
70 70 00
1．提取盈余公积 1,663,397. -1,663,397.
43
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
70 70
2．提取一般风险准备
-6,700,000. -6,700,000.
3．对所有者（或股东）的分配
00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
268,000,00 303,294,13 17,160,203 100,841,82 689,296,17
四、本期期末余额
0.00 9.85 .17 8.52 1.54
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
134,000,00 433,419,28 11,850,064 79,850,576 659,119,93
一、上年年末余额
0.00 9.85 .07 .65 0.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
134,000,00 433,419,28 11,850,064 79,850,576 659,119,93
二、本年年初余额
0.00 9.85 .07 .65 0.57
三、本期增减变动金额（减少以 134,000,00 -130,079,6 2,098,506. -1,213,443. 4,805,462.
“－”号填列） 0.00 00.00 29 35 94
20,985,062 20,985,062
（一）净利润
.94 .94
（二）其他综合收益
20,985,062 20,985,062
上述（一）和（二）小计
.94 .94
（三）所有者投入和减少资本 3,920,400. 3,920,400.
44
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 3,920,400. 3,920,400.
金额 00 00
3．其他
2,098,506. -22,198,50 -20,100,00
（四）利润分配
29 6.29 0.00
2,098,506. -2,098,506.
1．提取盈余公积
29 29
-20,100,00 -20,100,00
2．提取一般风险准备
0.00 0.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
134,000,00 -134,000,0
（五）所有者权益内部结转
0.00 00.00
134,000,00 -134,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0.00 00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
268,000,00 303,339,68 13,948,570 78,637,133 663,925,39
四、本期期末余额
0.00 9.85 .36 .30 3.51
法定代表人：高小离 主管会计工作负责人：熊运鸿 会计机构负责人：孙秀丽
三、公司基本情况
北京华力创通科技股份有限公司（以下简称 本公司）前身为原北京华力创通科技有限公司（以下简称 原公司），2008年1
月12日改组为股份有限公司。原公司由4位自然人股东出资500万元，于2001年6月成立，其中：高小离出资150万元、张海兵
出资125万元、王琦出资125万元、熊运鸿出资100万元，持股比例分别为30%、25%、25%、20%。
2004年11月18日，经2004年第二次股东会决议，张海兵将其持有的25%的股份转让给其他三位股东，股东变更为高小离、王
琦、熊运鸿3人，持股比例分别为40%、33.4%、26.6%。
2006年9月10日，依原公司2006年股东会决议，高小离、王琦、熊运鸿3人按比例追加投资，注册资本由原来的500万元变更
为1,200万元。2007年12月10日和2007年12月26日，依原公司2007年第三次和第四次股东会决议，3名股东分别将各自持有的
45
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
部分股份转让给45名自然人新股东，转让后股东变更为48名，注册资本保持1,200万元不变。
2008年1月12日，经原公司2008年第一次股东会决议，以2007年12月31日为基准日经审计后的净资产50,595,358.37元为基数，
按1:0.9882的比例折为5,000万股，整体变更设立北京华力创通科技股份有限公司。
2009年2月及4月，5名股东将各自持有的全部或部分股份转让给7名自然人新股东，转让后股东变更为53名。
2010年1月7日经中国证券监督管理委员会证监许可【2009】1461号文核准，本公司公开发行1,700万股人民币普通股，发行
后总股本为6,700万股。
本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。公司股票面值为每股人民币1元。本公司企业法人营业执照注册
号：110108002730730；法定代表人姓名：高小离；总部位于北京市海淀区东北旺西路8号院乙18号楼。
根据本公司2010年度股东大会决议，以2010年年度股东大会登记日总股本6,700万股为基数，按每10股由资本公积金转增10
股，共计转增6,700万股。转增后，总股本增至13,400万股。
根据本公司2011年度股东大会决议，以2011年年度股东大会登记日总股本13,400万股为基数，按每10股由资本公积金转增10
股，共计转增13,400万股。转增后，总股本增加至26,800万股。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。拥有8家子公司：华力创通国际有限公司（以下简称 创通国际）、
北京华力天星科技有限公司（以下简称 华力天星）、北京华力睿源微波技术有限公司（以下简称 华力睿源）、北京恒创开源
科技发展有限公司（以下简称 恒创开源）；北京怡嘉行科技有限公司（以下简称 北京怡嘉行）；天津市新策电子设备科技有
限公司（以下简称 天津新策）；上海华力创通半导体有限公司（以下简称上海半导体）；深圳华力创通科技有限公司（以下
简称深圳创通）；1家孙公司：怡嘉行科技（香港）有限公司（以下简称 香港怡嘉行）；1家联营企业：为北京北斗芯科技有
限责任公司（以下简称 北斗芯）。
本公司经营范围许可经营项目：生产北斗/GPS兼容定位模块、北斗/GPS兼容型卫星导航模拟器、新一代实时半实物仿真机、
雷达目标回波模拟器。一般经营项目：技术开发；技术推广；技术转让；技术咨询；技术服务；技术培训；技术中介服务；
货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售自产产品、计算机、软件及辅助设备、仪器仪表、机械设备、电子产品、电子
元器件、通讯设备；计算机系统集成；应用软件服务；出租办公用房；会议服务；承办展览展示活动。本公司主营业务收入
来自机电仿真测试、仿真应用开发、卫星导航及其仿真测试和雷达通信及其仿真测试等领域。
高小离、王琦和熊运鸿是一致行动人，为本公司控股股东、实际控制人。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关
规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务
报告的一般规定》（2010年修订）披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按
照相关规定计提相应的减值准备。
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2、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月30日的合并及公司财务状况以及2013年半年度
的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并
日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲
减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对
价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进
行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持
有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
与其相关的其他综合收益转为购买日当期投资收益。
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6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，
由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余
额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并
利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期
净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏
损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母
公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价
的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份
额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益；与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投
资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
本公司发生外币业务，按交易按交易发生月初汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交
易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
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（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产
负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即
期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、
10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，
终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有
关金融资产，并相应确认有关负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，
以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资
产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持
有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期
损益。
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应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、
10）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期
损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供
出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融
资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负
债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本
进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信
用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金
额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值
损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后
发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况
下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损
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益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益
的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之
间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
应收款项包括应收账款、其他应收款。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
合并范围内关联方组合 其他方法 信用风险
备用金、押金、保证金组合 其他方法 款项性质
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
合并范围内关联组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账
备用金、押金、保证金组合 款项回收不存在风险，个别认定后不予以计提坏账
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：其他
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存
货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产
负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：
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包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的
被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2）后续计量及损益确认
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报
价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用
权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利
或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。本公司长期股权投资采用权益法核算时，
对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；
对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调
整，差额计入投资当期的损益。本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，
在抵销基础上确认投资损益。对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权
的投资方一致同意时存在。其中，控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当
期可执行认股权证等潜在表决权因素。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的
表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资
单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除
非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定
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资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本公司固定资产
按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资
产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的
年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 5% 4.75
机器设备 10 5% 9.50
电子设备 10 5% 9.50
运输设备 5 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本
化的借款费用以及其他相关费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
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（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
（4）借款费用资本化金额的计算方法
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使
用年限内摊销；
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 直线法
专利权和非专利技术 5、10 年 直线法
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以
完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述
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条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，
其摊余价值全部计入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产
单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的
期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期
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权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益
工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负
债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩
条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本
公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以
及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取
得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益
工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用
了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除
非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件，如服务期限条件或非市场的业绩条件而被取
消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时
确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
24、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实
施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。A、本公司销售商品业务收入确认的具体方法如下：①自行开发软件产品在软件产品交付并
经对方验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。②定制系统集成开发业务在合同约定的项目全部完成，产品经
客户组织验收后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。③销售代理商品在商品发出后，收到货款或获取收款权利时，确
认收入。B、本公司软件开发业务收入确认的具体方法如下：合同金额较小、开发周期短、简单的定制软件开发项目，在合
同约定的项目全部完成，经客户验收确认后，收到货款或获取收款权利时，确认收入。合同金额 100 万元以上、开发周期 1
年以上，复杂的定制软件开发项目，在提供劳务交易结果能够可靠估计的情况下，采用完工百分比法确认收入。项目在软件
详细设计方案经客户验收确认后，一般认为提供的劳务交易结果能够可靠估计。完工百分比根据已经发生的成本占预计总成
本的比例确定。
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）确认提供劳务收入的依据
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比
例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；
C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已
发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
25、政府补助
（1）会计处理方法
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，
可以按照应收的金额计量，否则应当按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如
果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费
用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1） 确认递延所得税资产和递延所得税负债的依据
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递
延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时
既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性
差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中
产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资
产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并
反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
27、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。
本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期
损益。
（2）融资租赁会计处理
本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在
租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资
费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租
赁资产折旧。
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28、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
本报告期不存在主要会计政策、会计估计变更。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
29、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
本报告期没有发现前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6、17
营业税 应税收入 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 15、25
各分公司、分厂执行的所得税税率
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2、税收优惠及批文
（1）增值税
根据京国税【2000】187号文件规定，对一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值
税实际税负超过3%的部分实行即征即退。本公司享受此项税收优惠。
（2）营业税
根据京财税【2000】866号文件规定，企业签订的所有符合财税字【1999】273文规定，并经技术市场登记的技术开发、技术
转让合同都可以办理营业税免税备案手续。本公司享受此项税收优惠。
（3）企业所得税
2011年10月11日，本公司取得了编号为GF201111001359的《高新技术企业证书》，有效期3年。2011-2013年本公司执行高新
技术企业15%的企业所得税税率。
2010年12月24日，本公司控股子公司恒创开源取得了编号为GR201011000766的《高新技术企业证书》，有效期3年。2011-2013
年恒创开源执行高新技术企业15%的企业所得税税率。
（4）本公司全资子公司创通国际、创通国际控股子公司香港怡嘉行为在香港设立的有限责任公司，根据当地利得税规定，
如果有关买卖合约在香港以外的地方订立，其经营活动不包括在香港接受或从香港发出销售或购货订单，且其利润并不是在
香港产生或得自香港，则公司所得利润无需在港课税。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
实质上 少数股
数股东
构成对 东权益
分担的
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 本期亏
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 损超过
额 的其他 (%) 数股东
少数股
项目余 损益的
东在该
额 金额
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
62
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
额后的
余额
国际贸
易、软
件研发
创通国 电子信 923,902
全资 香港 项目设 92.39 100% 100% 是
际 息 .90
计、软
件服务
外包
技术推
广；销
华力天 电子信 5,100,0 售电子
全资 北京 510.00 100% 100% 是
星 息 00.00 产品、
通讯设
备
微电子
系统集
成、电
子产品
的开
发、设
计、销
上海半 电子信 40,000, 11,355,8
控股 上海 售，微 900.00 31.47% 31.47% 是
导体 息 000.00 39.38
电子、
半导体
领域内
的技术
开发、
技术服
务
信息技
术、电
子产
深圳创 电子信 10,000, 品、机
全资 深圳 200.00 100% 100% 是
通 息 000.00 械设备
等领域
的技术
开发
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
通过子公司创通国际控制的孙公司情况
孙公司名称 取得方式 孙公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质
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香港怡嘉行 非同一控制下企 控股 有限责任 香港 -- 电子信息
业合并
通过子公司创通国际控制的孙公司情况（续1）：
孙公司名称 注册资本 经营范围 持股比例% 表决权比例% 期末实际出资 是否合并报表
额（万元）
香港怡嘉行 10,611.00 计算机软件贸易 51.00 51.00 226.43 是
通过子公司创通国际控制的孙公司情况（续2）：
孙公司名称 实质上构成对孙公司净投资 少数股东权益 少数股东权益中用于冲
的其他项目余额 减少数股东损益的金额
香港怡嘉行 -- 2,707,386.78 --
（2）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
生产电
子产
品；技
术开
华力睿 电子信 3,900,0 794,412
控股 北京 发；销 525.00 82% 82% 是
源 息 00.00 .90
售电子
产品；
产品设
计
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技术开
发、技
术转
让、技
恒创开 电子信 2,050,0 1,000.0 4,604,0
控股 北京 术咨 51.22% 51.22% 是
源 息 00.00 0 09.29
询、销
售开发
后的产
品
技术开
发、咨
询、服
天津新 电子信 3,000,0 1,045.0 5,403,7
控股 北京 务、转 47.5% 47.5% 是
策 息 00.00 0 48.38
让；仪
器仪表
制造等
电子技
术开
发；开
发、设
计、销
售计算
北京怡 电子信 5,000,0 机软、 1,408,8
控股 北京 81.60 51% 51% 是
嘉行 息 00.00 硬件及 33.06
外围设
备、通
信设
备；销
售机电
设备等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
本期新纳入合并范围的子公司有4家，分别是北京怡嘉行、上海半导体、天津新策、深圳创通。
2012年7月20日，本公司与自然人签署股权转让协议，公司以自有资金160万元的价格收购北京怡嘉行科技有限公司100%
的股权。2013年1月5日公司支付第一期股权转让价款81.60万元，公司取得北京怡嘉行51%的股权，并将北京怡嘉行纳入合
并范围。
2012年11月16日，公司经董事会审议通过与天津新策原股东签订股权转让协议，以2090万元超募资金收购天津新策95%
的股权，2013年4月9日公司支付第一期股权转让价款1045万元，公司取得天津新策47.5%的股权，公司实质控制天津新策，
将天津新策纳入合并范围。
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
2012年12月17日，公司经董事会审议通过与四位自然人股东签订投资协议，以超募资金2040万元投资设立上海半导体公
司，公司持有上海半导体公司51%的股权，截止2013年2月，公司已经支付900万元，公司实质控制上海半导体，将上海半导
体纳入合并范围。
2013年3月6日，公司以自有资金200万元在深圳市福田区设立深圳创通公司，公司持有深圳创通公司100%股权，公司将
深圳创通纳入合并范围。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
北京怡嘉行 2,875,169.52 -899,496.93
上海半导体 16,569,997.63 -12,030,002.37
天津新策 9,959,782.79 -368,131.41
深圳创通 2,000,000.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
4、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
北京怡嘉行 --
合并成本与合并取得的被购买方 买方可辨认净
天津新策 5,544,240.75
资产公允价值份额之间的差额
非同一控制下企业合并的其他说明
说明：2012年7月20日，本公司与自然人签署股权转让协议，分两期收购北京怡嘉行科技有限公司100%的股权。以经评估的
2012年6月30日的净资产223.86万元为基础（中科华评报字[2012]第099号），作价160.00万元。第一期股权转让款81.60万元；
第二期股权转让款为78.40万元。第一期股权转让价款81.60万元于2013年1月5日支付。
购买日北京怡嘉行的净资产按照股权比例计算，超出合并成本1,109,079.89元，计入当期营业外收入。
2012年11月16日本公司第二届董事会第十九次会议审议通过，拟用超募资金2,090万元收购新策电子95%股权，收购完成后，
新策电子将成为本公司的控股子公司。2012年11月16日，本公司与新策电子股东郭樱、李德敏、杨洋、杨锡民、庞华存等5
人签订了股权转让协议，收购其所持的新策电子95%的股权，股权转让价款2,090万元。2013年4月9日支付第一期款项1,045.00
万元。
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七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,330,730.89 -- -- 430,444.06
人民币 -- -- 1,330,730.89 -- -- 430,444.06
银行存款： -- -- 243,063,881.64 -- -- 297,079,761.77
人民币 -- -- -- -- 272,990,692.60
3,143,124.56 6.20816 19,513,015.16 3,349,013.69 6.28550 21,050,225.55
952,029.66 0.79655 758,339.49 3,713,090.44 0.81085 3,010,759.39
91.81 7.10021 651.87 91.81 6.31840 580.09
3,306.90 8.05360 26,632.45 3,306.74 8.31760 27,504.14
其他货币资金： -- -- 52,920.00 -- -- 630,817.78
人民币 -- -- 52,920.00 -- -- 630,817.78
合计 -- -- 244,447,532.53 -- -- 298,141,023.61
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,833,060.00 5,304,287.00
商业承兑汇票 2,726,000.00 3,100,630.00
合计 4,559,060.00 8,404,917.00
3、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
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4、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
募集资金存款 2,100,000.00 1,380,000.00 2,100,000.00 1,380,000.00
合计 2,100,000.00 1,380,000.00 2,100,000.00 1,380,000.00
5、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
184,783,73 15,675,310. 148,736,3 12,844,330.5
100% 8.48% 100% 8.64%
0.90 26 06.14 5
184,783,73 15,675,310. 148,736,3 12,844,330.5
组合小计 100% 8.48% 100% 8.64%
0.90 26 06.14 5
184,783,73 15,675,310. 148,736,3 12,844,330.5
合计 -- -- -- --
0.90 26 06.14 5
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 119,214,284.53 64.52% 5,968,554.23 104,971,384.34 70.58% 5,248,569.22
1至2年 53,466,067.87 28.93% 5,346,606.79 30,751,224.43 20.67% 3,075,122.45
2至3年 8,457,700.00 4.58% 2,537,310.00 9,931,048.97 6.68% 2,979,314.69
68
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3 年以上 3,645,678.50 1.97% 1,822,839.24 3,082,648.40 2.07% 1,541,324.19
合计 184,783,730.90 -- 15,675,310.26 148,736,306.14 -- 12,844,330.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海飞机设计研究院 非关联方 12,600,000.00 1 年以内 6.82%
中国工程物理研究院应
非关联方 6,510,000.00 1 年以内 3.52%
用电子学研究所
西安电子工程研究所 非关联方 4,200,000.00 1 年以内 2.27%
中国航空工业集团公司
非关联方 4,156,551.00 1 年以内 2.25%
西安飞机设计研究所
解放军某基地 非关联方 3,980,000.00 1 年以内 2.15%
合计 -- 31,446,551.00 -- 17.01%
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
8,453,396.07 93.37% 5,741,608.61 90.54%
组合小计 8,453,396.07 6.63% 5,741,608.61 90.54%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 600,000.00 6.35% 400,000.00 66.67% 600,000.00 9.46% 400,000.00 66.67%
应收款
合计 9,053,396.07 -- 400,000.00 -- 6,341,608.61 -- 400,000.00 --
69
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其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北斗芯 600,000.00 400,000.00 66.67% 预计存在收回风险
合计 600,000.00 400,000.00 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中化国际招标有限责任
非关联方 670,000.00 1 年以内 7.09%
公司上海分公司
中航技国际经贸发展有
非关联方 654,882.85 1 年以内 6.93%
限公司
北斗芯 关联方 600,000.00 2～3 年 6.35%
上海宏汇置业有限公司 非关联方 447,409.29 1 年以内 4.73%
山西协诚工程招标代理
非关联方 350,000.00 1 年以内 3.7%
有限公司
合计 -- 2,722,292.14 -- 28.8%
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（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北斗芯 关联方 600,000.00 6.65%
合计 -- 600,000.00 6.65%
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 29,914,597.93 61.84% 31,381,292.63 84.53%
1至2年 14,813,930.49 30.62% 3,691,382.26 9.94%
2至3年 2,951,304.67 6.1% 1,331,115.70 3.59%
3 年以上 697,589.87 1.44% 719,506.60 1.94%
合计 48,377,422.96 -- 37,123,297.19 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
上海宇芯科技有限公司 非关联方 8,960,000.00 1 至 2 年 正在执行
北京时代民芯科技有限
非关联方 2,488,450.00 1 年以内 正在执行
公司
武汉中原电子信息公司 非关联方 2,443,800.00 1 年以内 正在执行
济南合达电子技术有限
非关联方 1,480,000.00 1 年以内 正在执行
公司
北京恒洲科技有限公司 非关联方 1,467,800.00 1 年以内 正在执行
合计 -- 16,840,050.00 -- --
预付款项主要单位的说明
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8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 42,286,874.83 42,286,874.83 20,485,656.35 20,485,656.35
在产品 21,369,943.80 21,369,943.80 18,857,839.86 18,857,839.86
库存商品 2,518,825.72 2,518,825.72 4,487,517.04 4,487,517.04
合计 66,175,644.35 66,175,644.35 43,831,013.25 43,831,013.25
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
保本理财产品 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
其他流动资产说明
10、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
11、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
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12、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
北斗芯 30% 30% 10,563,910.08 12,304,593.58 -1,740,683.50 1,311,213.16 -1,085,055.33
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
13、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
北斗芯 权益法 30% 30%
14、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 116,504,720.38 8,264,427.58 124,769,147.96
其中：房屋及建筑物 49,883,656.27 49,883,656.27
机器设备 5,774,063.22 5,774,063.22
运输工具 4,003,373.10 152,000.00 4,155,373.10
测试设备 40,255,540.69 40,255,540.69
其他 16,588,087.10 8,112,427.58 24,700,514.68
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 32,099,202.59 1,935,882.42 6,979,871.46 41,014,956.47
其中：房屋及建筑物 6,504,320.04 1,202,333.70 7,706,653.74
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机器设备 1,437,553.77 1,307,196.55 2,744,750.32
运输工具 2,091,431.61 163,226.47 2,254,658.08
测试设备 14,615,869.06 3,050,125.29 17,665,994.35
其他 7,450,028.11 1,935,882.42 1,256,989.45 10,642,899.98
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 84,405,517.79 -- 83,754,191.49
其中：房屋及建筑物 43,379,336.23 -- 42,177,002.53
机器设备 4,336,509.45 -- 3,029,312.90
运输工具 1,911,941.49 -- 1,900,715.02
测试设备 25,639,671.63 -- 22,589,546.34
其他 9,138,058.99 -- 14,057,614.70
五、固定资产账面价值合计 84,405,517.79 -- 83,754,191.49
其中：房屋及建筑物 43,379,336.23 -- 42,177,002.53
机器设备 4,336,509.45 -- 3,029,312.90
运输工具 1,911,941.49 -- 1,900,715.02
测试设备 25,639,671.63 -- 22,589,546.34
其他 9,138,058.99 -- 14,057,614.70
本期折旧额 6,979,871.46 元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
15、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
企业信息化建设 2,222,306.52 2,222,306.52 1,390,763.38 1,390,763.38
宽带信号记录仪产品化平台 679,273.49 679,273.49 679,273.49 679,273.49
中频雷达 2,182,721.91 2,182,721.91 2,182,721.91 2,182,721.91
卫星导航模拟器项目 2,021,737.96 2,021,737.96 2,021,737.96 2,021,737.96
合计 7,106,039.88 7,106,039.88 6,274,496.74 6,274,496.74
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名 本期增 转入固 其他减 工程投 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来
预算数 期初数 期末数
称 加 定资产 少 入占预 度 本化累 期利息 息资本 源
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算比例 计金额 资本化 化率(%)
(%) 金额
企业信
13,430,0 1,390,76 831,543. 募集资 2,222,30
息化建 16.55% 16.55
00.00 3.38 14 金 6.52
设
宽带信
号记录 925,000. 679,273. 募集资 679,273.
73.43% 73.43
仪产品 00 49 金 49
化平台
中频雷 2,833,00 2,182,72 募集资 2,182,72
77.05% 77.05
达 0.00 1.91 金 1.91
卫星导
3,200,00 2,021,73 募集资 2,021,73
航模拟 63.18% 63.18
0.00 7.96 金 7.96
器项目
20,388,0 6,274,49 831,543. 7,106,03
合计 -- -- -- --
00.00 6.74 14 9.88
在建工程项目变动情况的说明
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 150,155,008.35 59,618,055.67 209,773,064.02
土地使用权 28,598,002.00 28,598,002.00
专利权和非专利技术 121,557,006.35 59,618,055.67 181,175,062.02
二、累计摊销合计 12,511,545.18 8,671,635.72 21,183,180.90
土地使用权 3,193,444.06 285,980.04 3,479,424.10
专利权和非专利技术 9,318,101.12 8,385,655.68 17,703,756.80
三、无形资产账面净值合计 137,643,463.17 50,946,419.95 188,589,883.12
土地使用权 25,404,557.94 25,118,577.90
专利权和非专利技术 112,238,905.23 163,471,305.22
土地使用权
专利权和非专利技术
无形资产账面价值合计 137,643,463.17 50,946,419.95 188,589,883.12
土地使用权 25,404,557.94 25,118,577.90
专利权和非专利技术 112,238,905.23 163,471,305.22
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本期摊销额 8,671,635.72 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
VPX 技术平台产业
3,897,902.04 3,897,902.04
化项目
GNSS 全系统导航
3,147,433.90 3,147,433.90
测试仪
基于北斗卫星应用
的芯片及终端研发 4,804,003.16 4,804,003.16
产业化
卫星通信关键技术
4,582,362.99 4,582,362.99
研发项目
新一代实时半实物
8,260,443.75 1,975,889.77 10,236,333.52
仿真机研发项目
AFDX 终端系统芯
3,303,258.97 1,589,320.31 4,892,579.28
片化项目
北斗/GPS 兼容型卫
27,845,080.25 3,739,704.27 31,584,784.52
星导航模拟器
导航模块芯片化技
2,363,720.37 399,281.30 2,763,001.67
术研究项目
雷达目标回波模拟
1,372,201.95 1,372,201.95
器产业化项目
卫星通信与导航芯
4,893,628.20 4,893,628.20
片项目
仿真运动控制器 1,183,490.04 1,183,490.04
北斗车载导航仪产
1,401,109.23 1,401,109.23
业化项目
硅微陀螺产品化项
1,504,879.88 1,504,879.88
目
油量测量系统 1,288,979.00 1,288,979.00
车联网智能终端产
1,579,144.86 334,703.81 235,437.93 1,678,410.74
业化项目
合计 47,249,550.24 32,216,987.81 9,218,545.28 38,245,688.23 32,002,304.54
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
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公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
17、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
华力睿源 2,620,878.26 2,620,878.26
恒创开源 2,880,113.84 2,880,113.84 1,060,000.00
天津新策 5,544,240.75 5,544,240.75
合计 5,500,992.10 5,544,240.75 11,045,232.85 1,060,000.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
18、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
装修费 620,000.08 77,499.96 542,500.12
合计 620,000.08 77,499.96 542,500.12 --
长期待摊费用的说明
19、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,304,978.59 1,876,611.50
无形资产摊销 543,861.44 475,700.04
递延收益 375,000.00 2,100,000.00
预计负债 139,802.11 124,814.56
计提的股票期权费用 1,659,337.50 1,353,240.00
未开发票确认收入计提的税金 0.00 57,015.23
经营亏损 860,996.90 455,600.26
小计 5,883,976.54 6,442,981.59
递延所得税负债：
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创通国际未分红形成的所得税差异 13,080,314.53 12,366,546.47
小计 13,080,314.53 12,366,546.47
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 1,100,586.35 936,859.57
可抵扣亏损 13,772,187.14 499,589.38
合计 14,872,773.49 1,436,448.95
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2015 年 53,144.00 78,176.95 华力天星 2010 年度
2016 年 421,412.43 421,412.43 华力天星 2011 年度
天津新策、上海华力半导体、北京怡嘉行
2018 年 13,297,630.71
2013 年度
合计 13,772,187.14 499,589.38 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
创通国际归属于母公司的累计未分配利润 87,202,096.86 82,443,643.12
小计 87,202,096.86 82,443,643.12
可抵扣差异项目
资产减值准备 15,331,812.22 12,447,470.98
无形资产摊销 3,625,742.93 3,171,333.58
递延收益 2,500,000.00 14,000,000.00
预计负债 908,612.98 806,792.87
计提的股票期权费用 11,062,250.00 9,021,600.00
未开发票确认收入计提税金 380,101.50 380,101.50
经营亏损 5,739,979.35 3,037,335.06
小计 39,548,498.98 42,864,633.99
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
78
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 5,883,976.54 6,442,981.59
递延所得税负债 13,080,314.53 12,366,546.47
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
20、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 13,244,330.55 2,817,149.47 16,061,480.02
十三、商誉减值准备 1,060,000.00 1,060,000.00
合计 14,304,330.55 2,817,149.47 17,121,480.02
资产减值明细情况的说明
21、 所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
履约保函保证金 630,817.78 -- 577,897.78 52,920.00
说明：受限资产为履约保函保证金。
22、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 720,000.00
合计 720,000.00
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
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23、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 8,237,382.55 6,915,950.54
工程款 124,050.00 293,750.00
合计 8,361,432.55 7,209,700.54
（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的大额应付账款如下：
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
石家庄晶禾科技有限公司 858,280.00 货款 未到结算期
PLATFORM软件（北京）有限公司 519,378.58 货款 未到结算期
重庆西南集成电路设计有限责任公司 203,255.00 货款 未到结算期
北京捷海西电子有限公司 168,565.00 货款 未到结算期
北京安瑞泰通讯技术有限公司 124,050.00 工程款 未到结算期
合计 1,873,528.58
24、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 11,138,864.09 5,042,785.19
合计 11,138,864.09 5,042,785.19
25、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
4,957,200.06 39,392,737.53 38,549,462.86 5,800,474.73
贴和补贴
二、职工福利费 398,849.16 258,218.90 140,630.26
三、社会保险费 19,279.80 5,149,653.36 5,029,677.49 139,255.67
80
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其中：医疗保险费 7,539.90 1,770,291.42 1,738,755.52 39,075.80
基本养老保险费 10,249.80 3,065,346.99 2,976,907.02 98,689.77
失业保险费 512.49 145,308.09 145,308.09 512.49
工伤保险费 374.52 47,411.94 47,411.94 374.52
生育保险费 603.09 121,294.92 121,294.92 603.09
四、住房公积金 480.00 1,955,768.60 1,911,278.60 44,970.00
六、其他 5,170.00 5,170.00
工会经费和职工教
5,170.00 5,170.00
育经费
合计 4,976,959.86 46,902,178.65 45,753,807.85 6,125,330.66
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
26、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 15,133,591.43 13,659,880.66
营业税 138,726.49 252,076.49
企业所得税 621,045.07 7,178,309.59
个人所得税 -13,995.45 6,657.99
城市维护建设税 20,365.35 230,433.21
城镇土地使用税 73,080.96
房产税 326,639.43
教育费附加 13,189.49 97,462.54
地方教育费附加 8,792.99 63,023.71
合计 16,321,435.76 21,487,844.19
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
27、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
81
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28、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
29、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
往来款 1,323,100.00 1,459,000.00
押金
其他 342,424.29 307,764.57
合计 1,665,524.29 1,766,764.57
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 性质或内容 未偿还的原因
子公司自然人股东 569,000.00 借款 未到期
30、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 806,792.87 111,738.05 9,917.94 908,612.98
合计 806,792.87 111,738.05 9,917.94 908,612.98
预计负债说明
31、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
82
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
32、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
33、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
83
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项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
34、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
35、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
36、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
37、其他非流动负债
单位： 元
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项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 37,653,771.40 14,140,000.00
合计 37,653,771.40 14,140,000.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
项目 期末数 期初数
递延收益
1. 电子信息产业发展基金 2,500,000.00 5,000,000.00
2. 国家发展及改革委员会高技术产业化专项 -- 8,000,000.00
3. 北京市经济和信息化委员会 -- 1,000,000.00
4. 北京市科学技术委员会 140,000.00 140,000.00
5. 海淀区管委会专项基金 480,000.00
6. 新一代宽带无线移动通信网 27,630,000.00
7. 解放军某办 6,553,771.40
8. 北京高新技术服务中心 350,000.00
合计 37,653,771.40 14,140,000.00
38、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 268,000,000.00 268,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
39、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 291,790,690.00 291,790,690.00
其他资本公积 9,462,799.85 2,040,650.00 11,503,449.85
合计 301,253,489.85 2,040,650.00 303,294,139.85
资本公积说明
40、盈余公积
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,496,805.47 1,663,397.70 17,160,203.17
合计 15,496,805.47 1,663,397.70 17,160,203.17
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
41、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 159,023,652.98 --
调整后年初未分配利润 159,023,652.98 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,921,490.75 --
减：提取法定盈余公积 1,663,397.70
应付普通股股利 6,700,000.00
期末未分配利润 160,581,746.03 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
42、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 137,538,099.67 135,734,115.30
其他业务收入 2,000.00 1,594,342.91
营业成本 77,672,139.24 70,071,842.63
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
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营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息产业 137,538,099.67 77,672,139.24 135,734,115.30 70,071,843.63
合计 137,538,099.67 77,672,139.24 135,734,115.30 70,071,843.63
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北斗卫星导航 22,691,542.34 7,906,875.75 20,586,102.59 5,787,276.13
机电仿真测试 39,360,096.32 16,167,266.58 33,292,996.93 11,007,078.25
雷达仿真测试 20,865,107.18 7,344,792.60 20,092,307.68 5,859,864.83
仿真系统集成 15,145,995.74 10,005,204.61 18,168,568.38 10,533,105.47
代理及其他 39,475,358.09 36,247,999.70 43,594,139.72 36,884,517.95
合计 137,538,099.67 77,672,139.24 135,734,115.30 70,071,842.63
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方 65,435,066.34 30,849,777.79 90,174,623.18 45,986,769.09
华东 39,836,315.58 26,343,709.15 20,255,854.94 8,726,170.68
华南 31,345,343.57 19,748,567.98 25,303,637.18 15,358,903.86
海外 921,374.18 730,084.32
合计 137,538,099.67 77,672,139.24 135,734,115.30 70,071,843.63
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中国商用飞机有限责任公司上海
20,304,332.02 14.76%
飞机设计研究所
西安电子工程研究所 10,984,534.94 7.99%
国防科技大学电子科学与工程学
9,070,305.73 6.59%
院
中国工程物理研究院应用电子工 7,948,717.93 5.78%
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程研究所
中国航空工业集团公司成都飞机
6,040,704.14 4.39%
设计研究所
合计 54,348,594.76 39.51%
营业收入的说明
43、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 -86,505.22 308,387.90
城市维护建设税 46,610.69 99,577.75
教育费附加 34,090.35 73,622.19
合计 -5,804.18 481,587.84 --
营业税金及附加的说明
44、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人员费用 5,943,089.20 6,342,779.72
交通及差旅费 1,206,266.53 1,067,569.52
计提预计负债 101,820.11 103,038.23
运费及代理服务费 359,793.07 415,419.46
广告宣传费 608,144.28 330,637.40
办公费 256,876.33 183,929.99
其他 92,056.78 154,361.55
合计 8,568,046.30 8,597,735.87
45、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 15,256,072.38 8,447,856.75
人员费用 15,947,317.55 9,412,815.15
折旧费 6,657,156.04 6,503,371.41
房租水电费 2,663,882.66 1,392,760.51
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业务招待费 686,234.27 761,079.67
无形资产摊销 9,484,751.06 1,693,568.22
办公费 1,185,702.04 753,879.08
差旅费 1,062,325.41 585,206.05
股票期权费用 2,040,650.00 3,920,400.00
其他 8,376,969.03 3,546,496.36
合计 63,361,060.44 37,017,433.20
46、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -1,964,508.67 -4,677,339.34
汇兑损益 1,476,100.62 -250,952.04
手续费及其他 162,613.73 105,418.34
合计 -325,794.32 -4,822,873.04
47、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
48、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -133,489.45
合计 -133,489.45
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北斗芯 -133,489.45
合计 -133,489.45 --
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投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
49、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,817,149.47 1,228,798.18
合计 2,817,149.47 1,228,798.18
50、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 15,884,508.55 3,611,759.14 14,745,900.00
其他 1,109,079.89 1,109,079.89
合计 16,993,588.44 3,611,759.14 15,854,979.89
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
增值税即征即退 1,138,608.55 2,361,759.14 增值税返还
电子信息产业发展基金 1,250,000.00 1,250,000.00 工信部财函[2011]295 号
电子信息产业发展基金 1,250,000.00 工信部财函[2012]407 号
北京市发展改革委 8,000,000.00 发改办高技[2011]50 号
中华人民共和国财政部 3,245,900.00 国科发财[2012]1011 号
北京市工业发展基金 1,000,000.00 北京市工业发展基金[2012]151 号
合计 15,884,508.55 3,611,759.14 --
营业外收入说明
51、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 11,406.37 30,000.00
90
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
合计 11,406.37 30,000.00
营业外支出说明
52、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,058,227.63 3,358,517.98
递延所得税调整 1,272,773.11 103,057.28
合计 2,331,000.74 3,461,575.26
53、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 代码 本期发生额 上期发生额
报告期归属于公司普通股股东的净利润 P1 9,921,490.75 25,178,614.04
报告期归属于公司普通股股东的非经常性损益 F 13,634,689.29 1,032,500.00
报告期扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 P2=P1-F -3,713,198.54 24,146,114.04
东的净利润
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影 P3 -- --
响
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通 P4 -- --
股股东的净利润的影响
期初股份总数 S0 268,000,000.00 134,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加 S1 0.00 134,000,000.00
股份数
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si -- --
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi -- --
报告期因回购等减少股份数 Sj -- --
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj -- --
报告期缩股数 Sk -- --
报告期月份数 M0 6.00 6.00
发行在外的普通股加权平均数 S=S0+S1+Si*Mi/M 268,000,000.00 268,000,000.00
0-Sj*Mj/M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股 X1 2,075,895.01 938,931.30
而增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1 270,075,895.01 268,938,931.30
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权 -- --
数
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数 2,075,895.01 938,931.30
回购承诺履行而增加的普通股加权数 -- --
归属于公司普通股股东的基本每股收益 Y1=P1/S 0.04 0.09
91
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扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基 Y2=P2/S -0.01 0.09
本每股收益
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.04 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀 Y4=（P2＋P4）/X2 -0.01 0.09
释每股收益
54、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
押金及保证金 1,916,965.20
政府补助 32,460,000.00
利息收入 2,630,000.00
往来款及备用金 3,866,201.61
合计 40,873,166.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
技术开发费 6,476,094.29
押金及保证金 3,708,095.00
付现费用 12,341,336.22
往来款及备用金 5,802,513.95
合计 28,328,039.46
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
理财产品到期 3,000,000.00
合计 3,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
92
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
派息手续费、送转股登记费 110,557.56
合计 110,557.56
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 104,484.05 24,740,627.96
加：资产减值准备 2,817,149.47 1,228,798.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,929,654.46 7,654,367.15
无形资产摊销 9,488,301.52 1,693,568.22
长期待摊费用摊销 93,675.88 77,499.96
财务费用（收益以“－”号填列） 173,168.79
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 559,005.05 -687,595.90
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 713,768.06 790,653.18
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,870,444.93 -9,153,952.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,060,421.56 -35,771,965.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,681,705.66 -11,489,316.67
93
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其他 1,033,390.22
经营活动产生的现金流量净额 -20,336,563.33 -20,917,316.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 244,447,532.53 300,465,245.19
减：现金的期初余额 298,141,023.61 392,011,006.47
现金及现金等价物净增加额 -53,693,491.08 -91,545,761.28
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 22,266,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 22,266,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
16,968,721.70
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,279,278.30
4．取得子公司的净资产 44,702,580.65
流动资产 25,082,444.53
非流动资产 27,154,240.98
流动负债 980,333.46
非流动负债 6,553,771.40
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 244,447,532.53 298,141,023.61
其中：库存现金 1,330,730.89 89,477.55
可随时用于支付的银行存款 243,063,881.64 300,375,767.64
三、期末现金及现金等价物余额 244,447,532.53 298,141,023.61
现金流量表补充资料的说明
94
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56、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
□ 适用 √ 不适用
十、股份支付
√ 适用 □ 不适用
公司本期授予的各项权益工具总额 5,264,000 份股票期权
公司本期行权的各项权益工具总额 无
公司本期失效的各项权益工具总额 无
股份支付情况的说明
说明：
（1）2011年1月24日，本公司2011年第一次临时股东大会审议通过《北京华力创通科技股份有限公司股票期权激励计
划（草案修订稿）》（以下简称 《股票期权激励计划》）。该计划向包括董事、高级管理人员以及董事会认为需要激励的
其他人员合计50人授予了200万份股票期权。该计划的有效期为自股票期权授予日起5年，等待期为2年。自该计划授予日起
满2年后，激励对象应在未来3年内分三期行权。
（2）2012年由于本公司股权激励计划激励对象黄国平、王洁琼、孙怀义、童长海等4人因个人原因离职，根据《股票
期权激励计划》其已不具备激励对象资格，取消该4人的激励对象资格并取消已授予其的股票期权12万份。
（3）本公司2010年度股东大会审议通过2010年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金股
利2.00元(含税)，资本公积金每10股转增10股，股票行权价格应调整为18.65元；行权数量调整为376万份。
（4）本公司2011年度股东大会审议通过2011年度利润分配及资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股派发现金股
利1.50元(含税)，资本公积金每10股转增10 股，股票行权价格应调整为9.25元；行权数量调整为752万份。已于2012年8月21
95
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日经第二届董事会第十五次会议审议通过。
（5）根据《股票期权激励计划》，2012年扣除非经常性损益的归属于母公司的净利润不满足行权条件，取消2013年可
行权的股票期权，期权的数量调整为526.40万份。
十一、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
本公司因927一期工程外业生产设备及其保障装备项目与建行中关村分行签订出具保函协议（中2012年银保协字第268号）及
反担保合同（中2012年银保字第268号），由建行中关村分行为陕西测绘地理信息局出具质量保函。保证金额为52,920.00元，
2012年9月29日本公司将资金存入保证金专户，利息由银行直接计入保证金专户，亦为债权提供质押担保。2012年10月15日
建行中关村分行开出受益人为陕西测绘地理信息局的质量保函，保证金额52,920.00元，保证期限2013年10月14日。
截至2013年6月30日止，除上述事项外，本公司不存在其他应披露的或有事项。
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
93.62
171,782,958.45 14,838,004.62 8.64% 136,501,941.78 96.11% 11,925,737.75 8.74%
%
11,700,025.00 6.38% 5,521,325.00 3.89%
组合小计 183,482,983.45 100% 14,838,004.62 8.09% 142,023,266.78 100% 11,925,737.75 8.4%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 8.4%
账款
合计 183,482,983.45 -- 14,838,004.62 -- 142,023,266.78 -- 11,925,737.75 --
应收账款种类的说明
96
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
109,802,052.54 63.92% 5,490,102.63 96,022,642.52 70.35% 4,801,132.12
计
1至2年 49,877,527.41 29.04% 4,987,752.74 27,922,120.76 20.45% 2,792,212.08
2至3年 8,457,700.00 4.92% 2,537,310.00 9,730,978.50 7.13% 2,919,293.55
3 年以上 3,645,678.50 2.12% 1,822,839.25 2,826,200.00 2.07% 1,413,100.00
合计 171,782,958.45 -- 14,838,004.62 136,501,941.78 -- 11,925,737.75
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方组合 11,700,025.00
合计 11,700,025.00
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
上海飞机设计研究院 非关联方 12,600,000.00 1 年以内 6.87%
创通国际 关联方 9,635,725.00 1 至 2 年 5.25%
中国工程物理研究院应
非关联方 6,510,000.00 1 年以内 3.55%
用电子学研究所
97
北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
西安电子工程研究所 非关联方 4,200,000.00 1 年以内 2.29%
中国航空工业集团公司
非关联方 4,156,551.00 1 年以内 2.27%
西安飞机设计研究所
合计 -- 37,102,276.00 -- 20.23%
（3）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
华力睿源 关联方 2,000,000.00 1.09%
华力天星 关联方 64,300.00 0.04%
创通国际 关联方 9,635,725.00 5.25%
合计 -- 11,700,025.00 6.38%
（4）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
23.33
706,463.16 8.06% 1,870,333.00
%
69.19
7,459,665.96 85.1% 5,547,444.57
%
93.16 92.52
组合小计 8,166,129.12 7,417,777.57
% %
单项金额虽不重大但单项
66.67 66.67
计提坏账准备的其他应收 600,000.00 6.84% 400,000.00 600,000.00 7.48% 400,000.00
% %
款
合计 8,766,129.12 -- 400,000.00 -- 8,017,777.57 -- 400,000.00 --
其他应收款种类的说明
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 坏账准备
合并范围内关联方 706,463.16
备用金、押金、保证金 7,459,665.96
合计 8,166,129.12
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北斗芯 600,000.00 400,000.00 66.67% 预计存在收回风险
合计 600,000.00 400,000.00 -- --
（2）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位名称 金额 性质或内容
中国电子进出口总公司 203,030.38 保证金
解放军某部 199,000.00 保证金
北京唐诚朗风科技有限公司 148,000.00 保证金
合计 550,030.38
（3）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中化国际招标有限责任
非关联方 670,000.00 1 年以内 7.64%
公司上海分公司
恒创开源 关联方 658,030.16 1 年以内 7.51%
99
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中航技国际经贸发展有
非关联方 654,882.85 1 年以内 7.47%
限公司
北斗芯 关联方 600,000.00 2～3 年 6.84%
上海宏汇置业有限公司 非关联方 447,409.29 1 年以内 5.1%
合计 -- 3,030,322.30 -- 34.56%
（4）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
北斗芯 关联方 600,000.00 6.87%
华力天星 关联方 48,433.00 0.55%
恒创开源 关联方 658,030.16 7.54%
合计 -- 1,306,463.16 14.96%
（5）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
923,902.9 923,902.9 923,902.9
创通国际 成本法 100% 100%
0 0 0
5,100,000 5,100,000 5,100,000
华力天星 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
5,250,000 5,250,000 5,250,000
华力睿源 成本法 82% 82%
.00 .00 .00
10,000,00 10,000,00 10,000,00
恒创开源 成本法 51.22% 51.22%
0.00 0.00 0.00
北京怡嘉 816,000.0 816,000.0 816,000.0
成本法 51% 51%
行 0 0 0
上海半导 成本法 9,000,000 9,000,000 9,000,000 31.47% 31.47%
100
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体 .00 .00 .00
2,000,000 2,000,000 2,000,000
深圳创通 成本法 100% 100%
.00 .00 .00
10,450,00 10,450,00 10,450,00
天津新策 成本法 47.5% 47.5%
0.00 0.00 0.00
北斗芯 权益法 30% 30%
43,539,90 43,539,90 43,539,90
合计 -- -- -- --
2.90 2.90 2.90
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 108,660,027.35 101,038,785.35
其他业务收入 2,000.00 1,594,342.91
合计 108,662,027.35 102,633,128.26
营业成本 50,926,342.49 42,312,573.32
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子信息产业 108,660,027.35 50,926,342.49 101,038,785.35 42,312,573.32
合计 108,660,027.35 50,926,342.49 101,038,785.35 42,312,573.32
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
机电仿真测试 36,423,784.73 14,819,647.95 30,644,560.71 10,226,886.34
北斗卫星导航 24,691,542.34 7,906,875.75 20,586,102.59 5,787,276.13
仿真系统集成 10,110,329.99 5,892,013.16 15,522,074.35 8,689,639.75
雷达仿真测试 19,890,532.18 6,202,907.19 20,092,307.68 5,859,864.83
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
代理及其他 17,543,838.11 16,104,898.44 14,193,740.02 11,748,906.27
合计 108,660,027.35 50,926,342.49 101,038,785.35 42,312,573.32
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
北方 49,285,741.80 19,296,412.19 64,432,261.57 27,769,613.21
华东 36,637,985.59 23,508,925.57 20,255,854.94 8,726,170.68
华南 16,557,599.96 7,435,357.23 13,199,868.84 5,462,135.38
海外 6,178,700.00 685,647.50 3,150,800.00 354,654.05
合计 108,660,027.35 50,926,342.49 101,038,785.35 42,312,573.32
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
中国商用飞机有限责任公司上海飞机设计研究所 20,304,332.02 18.69%
西安电子工程研究所 9,743,589.74 8.97%
中国工程物理研究院应用电子工程研究所 7,948,717.93 7.32%
华力创通国际有限公司 6,178,700.00 5.67%
北京计量研究院 3,773,584.92 3.47%
合计 47,948,924.61 44.12%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -133,489.45
合计 -133,489.45
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
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被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北斗芯 -133,489.45 北斗芯本期亏损
合计 -133,489.45 --
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,633,976.99 20,985,062.94
加：资产减值准备 2,912,266.87 1,477,912.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,581,733.37 6,450,811.96
无形资产摊销 8,406,090.02 1,693,568.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 954,155.60 -691,747.99
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,027,961.06 -1,394,187.98
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -54,682,281.43 -38,298,403.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,444,617.67 -9,492,909.54
其他 2,040,650.00
经营活动产生的现金流量净额 2,263,248.03 -19,269,893.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 208,537,875.92 267,253,772.89
减：现金的期初余额 267,615,395.58 356,327,002.07
现金及现金等价物净增加额 -59,077,519.66 -89,073,229.18
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
14,751,834.87
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
1,109,079.89 折价收购北京怡嘉行
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,406.37
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
减：所得税影响额 2,212,775.23
少数股东权益影响额（税后） 2,043.87
合计 13,634,689.29 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.33% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.5% -0.01 -0.01
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）应收票据期末余额为￥4,559,060.00，较期初减少 45.76%，主要是银行承兑汇票到期承兑入账所致。
（2）预付账款期末余额为￥48,377,422.96，较期初增加 30.32%，主要是支付供应商货款所致。
（3）应收利息期末余额为￥1,380,000.00，较期初减少 34.29%，主要是募集资金利息减少所致。
（4）其他应收款期末余额为￥8,653,393.07，较期初增加 45.64%，主要是支付的投标保证金增加所致。
（5）存货期末余额为￥66,175,644.35，较期初增加 50.98%，主要是为应对旺季销售采购的原材料增加所致。
（6）其他流动资产期末余额为￥0，较期初减少 100%，主要是子公司购买的理财产品到期所致。
（7）无形资产期末余额为￥188,589,883.12，较期初增加 37.01%，主要是开发支出项目研发结题转入无形资产所致。
（8）开发支出期末余额为￥32,002,304.54，较期初减少 32.27%，主要是开发支出项目研发结题转入无形资产所致。
（9）商誉期末余额为￥9,985,232.85，较期初增加 124.84%，主要是溢价收购子公司所致。
（10）应付票据期末余额为￥0，较期初减少 100%，主要是开出的银行汇票到期承兑支付所致。
（11）预收账款期末余额为￥11,138,864.09，较期初增加 120.89%，主要是收到的合同预付款增加所致。
（12）其他非流动负债期末余额为￥37,653,771.40，较期初增加 166.29%，主要是收到的政府补助增加所致。
（13）少数股东权益期末余额为￥26,274,229.78，较期初增加 184.99%，主要是由于本期新增控股子公司所致。
（14）营业税金及附加本期发生额为￥-5,804.18，较上年同期减少 101.21%，主要是营改增致使计提的营业税金减少所致。
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北京华力创通科技股份有限公司 2013 年半年度报告全文
（15）管理费用本期发生额为￥63,361,060.44，较上年同期增加 71.17%，主要是研发投入增加及员工工资增加所致。
（16）财务费用发生额为￥-325,794.32，较上年同期增加 93.24%，主要是收到的利息减少及汇兑损失增加所致。
（17）资产减值损失本期发生额为￥2,817,149.47，较上年同期增加 129.26%，主要是由于计提的坏账准备增加所致。
（18）营业外收入本期发生额为￥16,993,588.44，较上年同期增加 370.51%，主要是本期收到的政府补助增加所致。
（19）所得税费用本期发生额为￥2,331,000.74，较上年同期减少 32.66%，主要是由于本期利润下降所致。
（20）投资活动现金流入本期发生额为￥3,000,000.00，主要是子公司投资理财产品本期收回。
（21）投资活动现金流出本期发生额为￥29,073,210.40，较上年同期减少 42%，主要是由于本期资本化投入减少所致。
（22）筹资活动现金流出本期发生额为￥7,110,557.56，较上年同期减少 65.45%，主要是由于本期现金分红减少所致。
（23）现金及现金等价物本期发生额为￥-53,693,491.08，较上年同期增加 41.35%，主要是由于投资活动及筹资活动现金流出
本期减少所致。
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人高小离签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人高小离、主管会计工作负责人熊运鸿、会计机构负责人孙秀丽签名并盖章的财务
报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原件。
四、其他相关资料。
北京华力创通科技股份有限公司
董事长： 高小离
2013年7月29日
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