证券代码:300045 证券简称:华力创通 公告编号: 2016-040 北京华力创通科技股份有限公司 关于对深圳证券交易所 2015 年年报问询函的回复公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 北京华力创通科技股份有限公司(以下简称“华力创通”、“公司”或“本公 司”)于近日收到深圳证券交易所《关于对北京华力创通科技股份有限公司的年 报问询函》(创业板年报问询函【2016】第 136 号,以下简称“问询函”)。针对 问询函关注的问题,本公司立即组织相关人员进行了认真核查、研究和分析。现 将相关问题回复如下: 1、年报披露你公司与好帮手签署的 1.82 亿元的《车载北斗/GPS 多媒体智 能模组购销合同》及其补充协议在 2015 年初步履行,开始少量供货。根据你公 司在 2013 年 10 月的公告,上述合同的履约期限为 2013 年至 2016 年。请你公 司补充披露报告期内上述合同的供货数量与收入确认的情况、预计在 2016 年的 供货情况、履约期限到期后该合同是否自动终止等,如履约期限到期后该合同 自动终止,请就该事项可能会对公司经营业绩产生的重大不利影响予以风险提 示。 答复: 公司与好帮手签署的 1.82 亿元的《车载北斗/GPS 多媒体智能模组购销合同》 及其补充协议,2015 年开始少量供货,因供货量较少,其收入和利润对公司 2015 年业绩影响很小,可忽略不计。该合同执行较慢的主要原因是:车载市场需求变 化较快,导致终端产品形态不断发生变化,从而导致合同相关的模组需要一定的 改版和大量的实测,花费了大量的试验验证时间。截至目前本公司已经完成好帮 手公司 2 型终端的小批量生产,并已完成了相关的测试和实车验证,下步将进入 批量供货阶段,预计 2016 年 12 月 31 日前将完成 10 万至 15 万套模组的生产。 同时公司与好帮手正在协商,合同执行期将延期 2 年。 1 2、根据你公司披露的《2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》以及相应的保荐机构、会计师的报告,你公司在报告期末募集资金专户下 的定期存款余额为 5601 万元,而你公司年报披露的其他流动资产下“募集资金 定期本息”余额为 2001 万元。请补充说明上述披露差异的原因与合理性。请保 荐机构、会计师发表意见。 答复: 截至 2015 年 12 月 31 日本公司募集资金专户下的定期存款余额为 5,601 万 元, 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定期本息”余额为 2,001 万元, 其差异系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30 日到期的募集资金 定期存款 3,600 万元。具体如下: 为获得高于活期存款的利息,华力创通将暂时闲置的募集资金以一年以内 (含一年)到期的定期存款的形式存放。截至 2015 年 12 月 31 日,华力创通募 集资金具体存放情况如下: 单位:人民币元 开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 01090946300120105100145 募集资金专户 21,976.38 北京银行上地支行 01090946300120501059457 定期存款 36,012,122.89 小计 36,034,099.27 11001028500059788888 募集资金专户 14,213.20 中国建设银行花园路支 11001028500049038191 定期存款 20,000,000.00 行 小计 20,014,213.20 中国民生银行总行营业 0101014170023854 募集资金专户 233,471.09 部 小计 233,471.09 中国民生银行北京上地 0110014170037115 募集资金专户 - 支行(已销户) 合计 56,281,783.56 由上表可见,募集资金专户下的定期存款余额为 5,601 万元,其中存放在北 京银行上地支行募集资金的定期存款 01090946300120501059457 账号中的 3,600 万元已于 2015 年 12 月 30 日到期,故公司在编制年报时将该部分定期存 款 3,600 万元列报为“货币资金-银行存款”。但截至 2015 年 12 月 31 日,公司 还未将其转到普通账户中,仍在定期存款账号中存放,故在公司董事会出具的 2 《2015 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中募集资金存放部分, 上述款项如实列示在该定期存款账户中。 综上,经核查,截至 2015 年 12 月 31 日,公司募集资金专户下的定期存款 余额与公司 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定期本息”余额之间的 差异,系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30 日到期的募集资金 定期存款 3,600 万元。 会计师发表意见:详见《致同会计师事务所(特殊普通合伙)对深圳证券交 易所<关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函>有关问题的回复》。 保荐机构发表意见:详见《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于深圳证 券交易所<关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函>有关问题的回 复》。 3、你公司 2011 年以 1000 万元增资恒创开源并获得该公司 51.22%股权, 恒创开源原股东承诺 2013 年度净利润 1000 万元,你公司于 2014 年 4 月 16 日 披露公告称经审计恒创开源 2013 年净利润-364 万元,与业绩承诺差异-1346 万 元。截至年报披露日,你公司尚未收到上述业绩补偿款。根据约定,恒创开源 在未完成当年业绩承诺时,应在当年度专项审计报告出具之日起 10 个工作日内 给予现金补偿。请补充说明上述业绩补偿事项的进展情况,自上述业绩承诺义 务发生起你公司向补偿方追讨补偿已采取的措施,尚未收到业绩补偿款的原因, 以及计划采取的措施。 答复: 恒创开源业务领域为工程机械终端产品,近年来,产品所在行业受宏观经济 和固定资产投资增速放缓的影响较大;恒创开源车载终端业务处于产品投入和市 场培育期,尚未形成规模销售。以上多种原因导致恒创开源利润下滑,截至 2016 年 5 月 26 日,恒创开源原股东尚未向本公司支付 2013 年度业绩补偿款 13,464,087.20 元。 经公司与恒创开源原股东充分协商、沟通,现恒创开源原股东陈高、高小江 承诺在 2016 年 12 月 31 日之前,分别按照 67.22%和和 32.78%的比例偿还我 公司恒创开源业绩补偿款 13,464,087.20 元。其中,陈高承担 9,050,559.42 元, 高小江承担 4,413,527.78 元。 4、你公司应收账款余额 3.72 亿元,同比上升 51%,占报告期公司营业收 3 入 90%。请你公司结合报告期内的收入确认政策、信贷政策、主要客户在报告 期内的采购及欠款情况、应收账款账龄、坏账计提情况等补充说明应收账款余 额发生较大增幅的原因。 答复: 一、收入确认政策及信贷政策 本公司 2015 年实现营业收入 4.15 亿,收入确认政策及信贷政策均未发生 变更。 二、应收账款情况 2015 年公司应收账款余额 3.72 亿,较上年增加 51%,账龄分析如下: 账龄 2015 年末 2014 年末 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 297,590,091.90 72.96 204,116,215.17 74.26 1至2年 85,758,398.12 21.02 36,876,913.50 13.42 2至3年 8,897,629.18 2.18 21,442,190.44 7.80 3至4年 9,797,365.23 2.40 6,109,866.87 2.22 4至5年 3,603,450.12 0.88 5,529,878.50 2.01 5 年以上 2,266,504.91 0.56 809,655.20 0.29 合计 407,913,439.46 100.00 274,884,719.68 100.00 由上表可见,公司应收账款增加主要是账龄一年以内增加 9,300 万和账龄 1-2 年增加 4,800 万所致。其增加主要受国家宏观政策及相关行业机构改革影响, 导致主要客户结算滞后。前十名的客户 2015 年度收入 1.32 亿元,占收入总额 的 32%,相应的应收账款余额 1.56 亿元,占应收账款总额的 42%。上述客户均 为信誉良好且综合实力强的国家机构和大中型企业,并已与之形成长期合作的业 务关系,应收账款形成坏账的概率较低。 公司根据坏账计提政策,2015 年度共计提坏账准备 0.36 亿元,其中针对前 十名的客户计提坏账准备 0.11 亿元,占计提坏账总额的 30%。 随着 2016 年国家相关宏观政策的落地,公司已制订可行的、有针对性的应 收账款催收方案,预计 2016 年应收帐款余额会明显下降。 5、请补充说明期末余额前五名的其他应收款中卢贤义、左小蓉借备用金的 4 性质、以前曾发生的借用备用金的情况及期后的还款情况。 答复: 卢贤义系公司上海分公司负责人,分管华东大区(含上海分公司、南京办事 处)业务。左小蓉系我司成都子公司员工,分管西南大区(含成都子公司、长沙 办事处、西安办事处)行政工作。其分管的备用金主要用于各大区的日常支出, 包括房租、员工工资、社保及公积金、各项费用等。大区采用月度预算管理制, 按月拨付经费,拨付经费时为将责任落实到人,借记“其他应收款-备用金(人 名)”科目,后按实际支出冲减该科目余额。截至 2015 年末卢贤义备用金余额 为 1,618,108.6 元、左小蓉备用金余额为 829,068.62 元。 2016 年公司对相关管理办法进行了修订,核减外地子公司及办事处备用金 的额度,合理控制备用金的使用范围。截至 2016 年 5 月 25 日,卢贤义名下的 备用金余额 1,142,514.53 元,左小蓉备用金余额 410,080.62 元。预计对于备用 金的清理工作将于 2016 年 12 月 31 日前全部完成。 特此公告。 北京华力创通科技股份有限公司 董事会 2016 年 5 月 26 日 5