华力创通：致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于深圳证券交易所《关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函》有关问题的回复2016-05-26
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
关于深圳证券交易所
《关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函》
有关问题的回复
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
关于深圳证券交易所《关于对北京华力创通科技
股份有限公司的年报问询函》有关问题的回复
深圳证券交易所创业板公司管理部：
贵部于 2016 年 5 月 19 日出具的《关于对北京华力创通科技股份有限公司的
年报问询函》（创业板年报问询函[2016]第 136 号）（以下简称“问询函”）收悉。
致同会计师事务所（以下简称“我们”）对问询函中提到的需要会计师说明或发
表意见的问题进行了认真核查。现将有关问题的核查情况和核查意见说明如下：
问题 2、根据你公司披露的《2015 年度募集资金存放于实际使用情况的专项
报告》以及相应的保荐机构、会计师的报告，你公司在报告期末募集资金专户
下的定期存款余额为 5,601 万元，而你公司年报披露的其他流动资产下“募集资
金定期本息”余额为 2,001 万元。请补充说明上述披露差异的原因与合理性。请
保荐机构、会计师发表意见。
答复：
华力创通公司截至 2015 年 12 月 31 日募集资金专户下的定期存款余额为 5,601
万元， 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定期本息”余额为 2,001 万
元，其差异系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30 日到期的募集
资金定期存款 3,600 万元。具体如下：
为获得高于活期存款的利息，华力创通将暂时闲置的募集资金以一年以内
（含一年）到期的定期存款的形式存放。截至 2015 年 12 月 31 日，华力创通募
集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
01090946300120105100145 募集资金专户 21,976.38
北京银行上地支行 01090946300120501059457 定期存款 36,012,122.89
小计 36,034,099.27
中国建设银行花园路支 11001028500059788888 募集资金专户 14,213.20
行 11001028500049038191 定期存款 20,000,000.00
小计 20,014,213.20
中国民生银行总行营业 0101014170023854 募集资金专户 233,471.09
部 小计 233,471.09
中国民生银行北京上地
0110014170037115 募集资金专户 -
支行（已销户）
合计 56,281,783.56
由上表可见，募集资金专户下的定期存款余额为 5,601 万元，其中存放在北
京银行上地支行募集资金的定期存款 01090946300120501059457 账号中的 3,600 万
元已于 2015 年 12 月 30 日到期，故公司在编制年报时将该部分定期存款 3,600 万
元列报为“货币资金-银行存款”。但截至 2015 年 12 月 31 日，华力创通公司还未
将其转到普通账户中，仍在定期存款账号中存放，故在公司董事会出具的《2015
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中募集资金存放部分，上述款项
如实列示在该定期存款账户中。
综上，经核查，我们认为，截至 2015 年 12 月 31 日，华力创通公司募集资
金专户下的定期存款余额与公司 2015 年财务报告其他流动资产下“募集资金定
期本息”余额之间的差异，系公司存放于北京银行上地支行已于 2015 年 12 月 30
日到期的募集资金定期存款 3,600 万元。
（本页无正文，为《致同会计师事务所（特殊普通合伙）关于深圳证券交易所<
关于对北京华力创通科技股份有限公司的年报问询函>有关问题的回复》盖章页）
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇一六年五月二十六日
