中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
Mazars Certified Public Accountants(SGP)
关于北京合康新能科技股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核
报告
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目 录
1、专项审核报告 1
2、附件 2
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关于北京合康新能科技股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
众环专字（2020）022937 号
北京合康新能科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京合康新能科技股份有限公司（以下简称“合康新能”）2019 年
12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2019 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量
表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《北京合康新能科技
股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总
表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】
56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是合康新能管理层的责
任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则
要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大
错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等
我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计合康新能 2019 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解合康新能 2019 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已
审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供北京合康新能科技股份有限公司 2019 年度年报披露之目的使用，不得用
作任何其他目的。
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附件：北京合康新能科技股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国武汉 2020 年 4 月 22 日
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北京合康新能科技股份有限公司 2019 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2019 年期初 2019 年度占用 2019 年度占用
占用方与上市公司的关 上市公司核算的会 2019 年度偿还 2019 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
联关系 计科目 累计发生金额 用资金余额
额 （不含利息） （如有）
现大股东及其附属企业
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业
小计 - - - - -
总计 - - - - -
2019 年期初 2019 年度往来 2019 年度往来
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会 2019 年度偿还 2019 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
联关系 计科目 累计发生金额 来资金余额
额 （不含利息） 有)
大股东及其附属企业
合康变频科技（武汉）有限公司 全资子公司 其他应收款 39,672.26 174. 10 6,750.00 33,096.36 往来款 非经营性往来
北京合康新能变频技术有限公司 全资子公司 其他应收款 5,699.38 5,098.72 10,798.10 往来款 非经营性往来
武汉畅的科技有限公司 控股子公司 其他应收款 900. 00 50.00 450. 00 500. 00 资金拆借 非经营性往来
武汉合康动力技术有限公司 控股子公司 其他应收款 14,826.20 2,509.23 2,203.22 15,132.21 资金拆借 非经营性往来
北京华泰润达节能科技有限公司 全资子公司 其他应收款 11,650. 00 168. 00 9,642.72 2,175.28 往来款 非经营性往来
上市公司的子公司及其 滦平慧通光伏发电有限公司 控股子公司 其他应收款 19,423.00 4,180.00 180. 00 23,423.00 资金拆借 非经营性往来
附属企业 滦平慧通光伏发电有限公司 控股子公司 应收利息 1,267.21 1,671.22 2,938.43 资金拆借 非经营性往来
武汉畅的科技有限公司 控股子公司 应收利息 113.62 113.62 资金拆借 非经营性往来
武汉合康动力技术有限公司 控股子公司 应收利息 1,775.64 1,775.64 资金拆借 非经营性往来
武汉合康智能电气有限公司 控股子公司 应收利息 6.00 6.00 资金拆借 非经营性往来
合康国际融资租赁有限公司 控股子公司 其他应收款 100. 00 60.00 160. 00 资金拆借 非经营性往来
合康动力技术（深圳）有限公司 控股孙公司 其他应收款 565. 00 565. 00 资金拆借 非经营性往来
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郑州畅的科技有限公司 控股子公司 其他应收款 1,525.89 378. 00 1,903.89 资金拆借 非经营性往来
深圳合康电机系统有限公司 控股子公司 其他应收款 100. 00 100. 00 往来款 非经营性往来
武汉合康电子科技有限公司 控股孙公司 其他应收款 40.00 40.00 往来款 非经营性往来
石家庄畅的科技有限公司 控股子公司 其他应收款 180. 00 180. 00 往来款 非经营性往来
北京畅的智能科技有限公司 控股孙公司 其他应收款 391. 00 371. 00 20.00 往来款 非经营性往来
平顶山畅的科技有限公司 控股子公司 其他应收款 50.00 50.00 往来款 非经营性往来
贵州畅的科技有限公司 控股子公司 其他应收款 57.61 57.61 往来款 非经营性往来
武汉合康智能电气有限公司 控股子公司 其他应收款 80.00 781. 92 225. 00 636. 92 往来款 非经营性往来
小计 - - - 95,848.94 14,078.58 3,566.48 30,830.04 82,663.96
2019 年期初 2019 年度往来 2019 年度往来
往来方与上市公司的关 上市公司核算的会 2019 年度偿还 2019 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
联关系 计科目 累计发生金额 来资金余额
额 （不含利息） 有)
关联自然人
长沙威康动力技术有限公司 联营单位 应收账款 5.19 12.58 17.77 往来款 经营性往来
其他关联方及其附属企 洪熠熠 控股子公司的其他股东 其他应收款 29.00 25.00 4.00 往来款 非经营性往来
业 张博 控股子公司的其他股东 其他应收款 9.18 9.18 往来款 经营性往来
宁波荣瑞升动力科技有限公司 控股子公司的其他股东 其他应收款 135. 00 135. 00 往来款 经营性往来
小计 - - - 43.37 147. 58 34.18 156. 77 - -
总计 - - - 95,892.31 14,226.16 3,566.48 30,864.22 82,820.73 - -
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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