郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)李继
刚先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（%）
总资产（元） 1,438,639,769.65 1,219,465,516.88 17.97%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,222,617,565.01 1,138,089,792.99 7.43%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.02 7.49 -46.33%
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 104,206,249.03 69.61%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.34 -15.00%
比上年同期 年初至
报告期 比上年同期增减（%）
增减（%） 报告期期末
营业总收入（元） 139,201,847.38 104.46% 340,557,279.53 83.24%
归属于上市公司股东的净利润（元） 42,821,619.21 79.28% 109,095,200.58 80.72%
基本每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.36 -16.28%
稀释每股收益（元/股） 0.14 -12.50% 0.36 -16.28%
加权平均净资产收益率（%） 3.57% 1.41% 9.30% 2.10%
扣除非经常性损益后的
3.56% 1.56% 9.24% 2.41%
加权平均净资产收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
1
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、
753,284.90
按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,351.12
所得税影响额 -83,767.67
合计 675,868.35 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 9,644
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 种类
流通股的数量
王驾宇 10,000,000 人民币普通股
上海尚理投资有限公司 8,000,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司－鸿道 1 期集合资金信托 7,089,151 人民币普通股
上海睿信投资管理有限公司 6,911,829 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－鸿道 3 期 6,820,200 人民币普通股
石河子和玉股权投资有限公司 4,628,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司-联合证券梦想六号证券投资信托 4,479,860 人民币普通股
杨来明 4,030,000 人民币普通股
山东省国际信托有限公司-联合证券梦想十号证券投资信托 3,092,015 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
河南华晶超硬材料股份有限公司 123,300,000 0 0 123,300,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
郭桂兰 22,800,000 0 0 22,800,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
郑东亮 22,800,000 0 0 22,800,000 首发承诺 2013 年 3 月 26 日
合计 168,900,000 0 0 168,900,000 － －
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
2
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
1、利润构成情况分析：
（1）1-9 月份营业收入较上年同期增长 83.24%，主要原因是生产经营规模扩大，营业收
入增加所致；
（2）1-9 月份营业成本较上年同期增长 80.37%，主要原因是随着销售收入增长，相配比
营业成本增加所致；
（3）1-9 月份销售费用较上年同期增长 101.56%，主要原因是运输邮寄费、宣传费、差旅
费等增加所致；
（4）1-9 月份管理费用较上年同期增长 84.69%，主要原因是公司研发投入加大、计提股
票期权等费用增加所致；
（5）1-9 月份财务费用较上年同期减少 374.85 万元，主要原因是借款利息支出减少，存
款利息收入增加所致；
（6）1-9 月份资产减值损失较上年同期增加 44.12 万元，主要原因是应收款项增加，计提
坏账准备增加所致；
（7）1-9 月份营业外收入较上年同期减少 78.82%，主要原因是报告期公司收到政府奖励
减少所致；
（8）1-9 月份所得税费用较上年同期增长 81.91%，原因是利润总额增加所致；
2、资产、负债和权益变动情况分析：
（1）应收票据余额较年初数增长 393.82%，主要原因是公司因销售收到的银行承兑汇票
较上年同期增加所致；
（2）应收账款余额较年初数增长 48.52%，主要原因是销售扩大，应收账款增加所致；
（3）预付账款余额较年初数增长 51.51%，主要原因是预付的设备、备件款增加所致；
（4）其他应收款余额较年初数增加 244.45%，主要原因是报告期公司资金往来增加所致；
（5）存货余额较年初数增长 47.36%，主要原因是随着生产销售规模的扩大，原材料、在
产品、产成品库存相应增加所致；
（6）固定资产余额较年初数增长 63.24%，主要原因是在建工程“人造金刚石合成设备”、
“人造金刚石选形车间”达到预定可使用状态，转入固定资产；
3
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
（7）在建工程余额较年初数增长 46.39%，主要原因是报告期新建人造金刚石生产线项目
所致；
（8）递延所得税资产余额较年初数增长 94.52%，原因是计提坏账准备增加所致；
（9）短期借款余额较年初数增加 14,700.00 万元，原因是报告期取得短期借款 14,700.00
万元；
（10）应付职工薪酬余额较年初数增长 51.87%，主要原因是计提的工资尚未发放所致；
（11）应交税费余额较年初数增长 128.01%，主要原因是应交的企业所得税、增值税增加
所致；
（12）其他应付款余额较年初数增加 26.84 万元，主要原因是部分中介代理费尚未支付；
（13）其他非流动负债余额较年初数增加 52.02%，主要原因是政府拨付外贸出口基地服
务平台项目资金增加所致；
（14）股本余额较年初数增加 15,200.00 万元，原因是公司实施 2010 年度利润分配方案所
致；
3、报告期现金流量分析：
（1）1-9 月份销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长 88.71%，主要原因是公司
产能扩大、销售收到的现金增加所致；
（2）1-9 月份收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 110.13%，主要原因是公
司报告期内收到的利息收入及政府拨付外贸出口基地服务平台项目资金增加所致；
（3）1-9 月份购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增长 149.48%，主要原因是生产
规模扩大、购买材料、备件支付的现金增加所致；
（4）1-9 月份支付的各项税费较上年同期增长 34.10%，主要原因是公司报告期内支付的
企业所得税增加所致；
（5）1-9 月份支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 321.86%，主要原因是报
告期内公司管理费用、资金往来增加所致；
（6）1-9 月份购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长
136.93%，主要原因是报告期公司支付“年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项目”、“年产 10.2 亿克拉
4
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
高品级金刚石项目”生产设备、房建的款项所致；
（7）1-9 月份吸收投资收到的现金流入较上年同期减少 75,444.88 万元，原因是上年同期
公司公开发行股票，募集资金到位所致；
（8）1-9 月份取得借款收到的现金较上年同期增加 14,700.00 万元，原因是公司报告期取
得短期借款收到现金增加所致；
（9）1-9 月份偿还债务支付的现金较上年同期减少 7,000.00 万元，原因是上年同期偿还长
期借款所致；
（10）1-9 月份分配股利、利润和偿付利息支付的现金较上年同期增加 3,032.24 万元，主
要原因是报告期公司支付现金股利所致；
（11）1-9 月份支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 730.96 万元，原因是上年
同期公司公开发行股票支付了相应的发行费用。
3.2 业务回顾和展望
报告期内，董事会和管理层紧紧围绕公司总体发展战略，加大在原辅材料、生产设备、工
艺技术等方面的创新力度，加快产业化建设步伐，公司生产规模和经济效益均大幅提升。本报
告期内，公司实现营业收入 13,920.18 万元，较去年同期增长 104.46%；归属于上市公司股东
的净利润 4,282.16 万元，较去年同期增长 79.28%。2011 年 1-9 月公司实现营业收入 34,055.73
万元，较去年同期增长 83.24%；归属于上市公司股东的净利润 10,909.52 万元，较去年同期增
长 80.72 %。
本报告期内，公司继续加紧项目建设的投资进度。截止报告期期末，公司超募资金投资项
目—年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项目已于 9 月底达产；光伏产业专用微米钻石线项目正有序
推进；公司利用自有资金和债务资金投资建设年产 10.2 亿克拉高品级金刚石项目正进行厂房
等配套基础建设和设备采购事宜。
创新能力建设是公司参与市场竞争的重要保障。报告期内公司不断加大对技术开发和创新
的支持力度，增加研发费用投入，强化研发团队建设，取得了显著的创新成果。2011 年 7—9
月份，公司新获受理专利 54 项，新获授权专利 45 项。授权专利中，发明专利 1 项，实用新型
5
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
44 项。以上专利的获得有利于保持公司技术优势，增强公司在行业的竞争实力。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）关于股份锁定的承诺
公司股票发行前股东所持有股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：
1、本公司控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司及实际控制人郭留希、股东郑东亮及
郭桂兰承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前其
直接或间接所持有的本公司股份，也不由本公司回购该部分股份。
2、本公司其他股东上海尚理投资有限公司、上海睿信投资管理有限公司、河南安顺投资
管理有限公司和个人股东王驾宇、付飞、张召承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不
转让或者委托他人管理本次发行前其所持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
3、监事张召和副总经理杨晋中承诺自本公司股票上市之日起十二个月后，在其任职期间
每年转让其直接或间接持有的本公司股份不超过该部分股份总数的 25%，离职后六个月内不转
让其直接或间接持有的本公司股份；离职六个月后的十二个月内转让其直接或间接持有的本公
司股份不超过其该部分股份总数的 50% 。
以上承诺，均严格遵守。
（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺
公司的控股股东河南华晶超硬材料股份有限公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，
承诺：
1、本公司及本公司所控制的公司（包括本公司控制的除华晶股份之外的所有全资、控股
企业或其他关联企业，下同）目前未以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份主营业务相
同或类似的业务及其他构成同业竞争的行为，与华晶股份不构成同业竞争。
2、在华晶股份依法存续期间且本公司仍然为华晶股份第一大股东或持有华晶股份 5%以上
股份的情况下，本公司及本公司所控制的公司将不以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股
6
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
份的主营业务相同或相似的业务及其他可能构成同业竞争的行为，以避免与华晶股份构成同业
竞争。
3、在华晶股份依法存续期间且本公司仍然为华晶股份第一大股东或持有华晶股份 5%以上
股份的情况下，若因本公司及本公司所控制的公司或华晶股份的业务发展，而导致本公司及本
公司所控制的公司的业务与华晶股份的业务发生重合而可能构成竞争，本公司同意华晶股份有
权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或通过合法途径促使本公司所控制的公司
向华晶股份转让该等资产或控股权，或通过其他公平、合理的途径对本公司及本公司所控制的
公司的业务进行调整，以避免与华晶股份的业务构成同业竞争。
4、如因本公司违反本承诺函而给华晶股份造成损失的，本公司同意对由此而给华晶股份
造成的损失予以赔偿。
公司的实际控制人郭留希出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：
1、本人及本人所控制的公司（包括本人控制的除华晶股份之外的所有全资、控股企业或
其他关联企业，下同）目前未以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份主营业务相同或类
似的业务及其他构成同业竞争的行为，与华晶股份不构成同业竞争。
2、在华晶股份依法存续期间且本人仍然间接持有华晶股份 5%以上股份的情况下，本人及
本人所控制的公司将不以任何方式直接或间接从事或参与同华晶股份的主营业务相同或相似
的业务及其他可能构成同业竞争的行为，以避免与华晶股份构成同业竞争。
3、在华晶股份依法存续期间且本人仍然间接持有华晶股份 5%以上股份的情况下，若因本
人及本人所控制的公司或华晶股份的业务发展，而导致本人及本人所控制的公司的业务与华晶
股份的业务发生重合而可能构成竞争，本人同意华晶股份有权在同等条件下优先收购该等业务
所涉资产或股权，或通过合法途径促使本人所控制的公司向华晶股份转让该等资产或控股权，
或通过其他公平、合理的途径对本公司所控制的公司的业务进行调整，以避免与华晶股份的业
务构成同业竞争。
4、如因本人违反本承诺函而给华晶股份造成损失的，本人同意对由此而给华晶股份造成
的损失予以赔偿。
以上承诺，均严格遵守。
7
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 75,245.98
本季度投入募集资金总额 4,755.61
报告期内变更用途的募集资金总额 669.00
累计变更用途的募集资金总额 669.00
已累计投入募集资金总额 41,497.91
累计变更用途的募集资金总额比例 0.89%
是否
是否 项目可
已变 截至期末
募集资金 调整后 截至期末 行性是
承诺投资项目和 更项 本季度 投资进度 项目达到预定 本季度实 达到
承诺投资 投资总额 累计投入 否发生
超募资金投向 目(含 投入金额 (%) 可使用状态日期 现的效益 预计
总额 (1) 金额(2) 重大
部分 (3)＝(2)/(1) 效益 变化
变更)
承诺投资项目
年产 3 亿克拉高品级
否 19,450.00 21,241.41 5.00 20,934.51 98.56% 2011 年 04 月 30 日 1,167.62 是 否
人造金刚石项目
郑州人造金刚石及制
品工程技术研究中心 是 3,000.00 3,000.00 20.45 2,142.23 71.41% 2011 年 12 月 30 日 0.00 不适用 否
扩建项目
承诺投资项目小计 - 22,450.00 24,241.41 25.45 23,076.74 - - 1,167.62 - -
超募资金投向
年产 3.4 亿克拉
否 17,403.00 17,403.00 577.89 14,268.90 81.99% 2011 年 09 月 30 日 0.00 不适用 否
高品级金刚石项目
光伏产业专用
否 22,000.00 22,000.00 4,152.27 4,152.27 18.87% 2013 年 01 月 10 日 0.00 不适用 否
微米钻石线项目
归还银行贷款（如有） - 2,000.00 2,000.00 0.00 2,000.00 100.00% - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 41,403.00 41,403.00 4,730.16 20,421.17 - - 0.00 - -
合计 - 63,853.00 65,644.41 4,755.61 43,497.91 - - 1,167.62 - -
2011 年 2 月 25 日公司第一届董事会第十七次会议和 2011 年 3 月 18 日公司 2010 年度股东大会先后审议
未达到计划进度或预
通过《关于变更“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”部分工程的议案》，同意公司将计划用于
计收益的情况和原因
研发大楼建设及附属费用 669 万元全部用于增置先进研发和检测设备等。公司独立董事、监事会、保荐机构
（分具体项目）
均发表同意意见。详见中国证监会指定创业板信息披露网站。
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
适用
公司首次公开发行，超募资金 52,795.98 万元。具体使用情况如下：
1、募集资金投资项目-年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目超出原投资规划资金 1,791.41 万元，截至报告期末，
累计增加超募资金支出 1,601.31 万元； 2、归还银行贷款 2,000.00 万元；3、以定期存单形式存放于募集资金
超募资金的金额、 专户 12,072.83 万元；4、以七天通知存款形式存放于募集资金专户 17,000.00 万元；5、年产 3.4 亿克拉高品级
用途及使用进展情况 金刚石项目计划投资 17,403 万元，截至报告期末，累计投资 14,268.90 万元。6、使用超募资金 5,000 万元设
立子公司华晶精密制造有限公司，负责实施光伏产业专用微米钻石线项目。截止报告期期末，购置生产设备
等支出资金 4,152.27 万元。7、2011 年 9 月 27 日公司第二届董事会第三次会议审议通过《关于使用部分超募
资金增资全资子公司华晶精密制造有限公司用于建设光伏产业专用微米钻石线项目》，公司拟使用超募资金
17,000 万元增资子公司。截止目前，公司正办理子公司增资事宜。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
8
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 根据 2010 年 6 月 4 日公司第一届董事会第十一次会议的决议，公司使用募集资金置换已投入募集资金投
先期投入及置换情况 资项目自筹资金 2,782.13 万元。详见证监会指定创业板信息披露网站。置换资金已于 2010 年 6 月份从募集资
金专户转出。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专项账户
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损 、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
9
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
§5 附录
5.1 资产负债表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 517,945,145.03 498,523,745.47 637,815,454.02 610,132,540.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 26,707,229.46 26,707,229.46 5,408,261.01 5,408,261.01
应收账款 12,468,927.67 12,359,782.17 8,395,723.30 8,293,089.18
预付款项 32,364,231.86 26,005,658.55 21,360,773.59 15,837,299.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 10,327,678.34 10,249,699.91 2,998,351.20 2,998,351.20
买入返售金融资产
存货 73,378,856.55 73,115,130.00 49,794,926.33 49,527,194.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 673,192,068.91 646,961,245.56 725,773,489.45 692,196,735.75
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 95,000,000.00 45,000,000.00
投资性房地产
固定资产 533,921,961.40 521,552,492.84 327,072,248.15 316,220,769.10
在建工程 205,218,458.10 148,312,284.50 140,188,366.58 140,188,366.58
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,085,360.17 25,264,349.83 26,279,646.54 25,725,030.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 39,266.87 57,866.81
10
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
递延所得税资产 182,654.20 181,114.57 93,899.35 92,359.72
其他非流动资产
非流动资产合计 765,447,700.74 790,310,241.74 493,692,027.43 527,226,525.80
资产总计 1,438,639,769.65 1,437,271,487.30 1,219,465,516.88 1,219,423,261.55
流动负债：
短期借款 147,000,000.00 147,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 29,587,378.80 29,587,378.80 51,688,580.92 51,688,580.92
应付账款 11,153,482.69 11,042,582.94 11,740,229.04 11,004,990.72
预收款项 6,119,732.24 6,119,732.24 4,986,706.31 4,986,706.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,114,928.12 8,828,367.47 6,001,764.94 5,785,298.25
应交税费 6,157,497.23 6,643,991.55 2,700,516.66 2,782,718.92
应付利息 281,897.78 281,897.78
应付股利
其他应付款 526,372.68 3,467,942.05 257,926.02 3,598,507.64
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,941,289.54 212,971,892.83 77,375,723.89 79,846,802.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,080,915.10 4,000,000.00
非流动负债合计 6,080,915.10 4,000,000.00
负债合计 216,022,204.64 212,971,892.83 81,375,723.89 79,846,802.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 304,000,000.00 304,000,000.00 152,000,000.00 152,000,000.00
资本公积 686,917,880.09 686,917,880.09 833,085,308.65 833,085,308.65
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,121,995.04 17,121,995.04 17,121,995.04 17,121,995.04
11
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 214,577,689.88 216,259,719.34 135,882,489.30 137,369,155.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,222,617,565.01 1,224,299,594.47 1,138,089,792.99 1,139,576,458.79
少数股东权益
所有者权益合计 1,222,617,565.01 1,224,299,594.47 1,138,089,792.99 1,139,576,458.79
负债和所有者权益总计 1,438,639,769.65 1,437,271,487.30 1,219,465,516.88 1,219,423,261.55
5.2 本报告期利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 139,201,847.38 139,060,137.99 68,082,022.83 68,082,022.83
其中：营业收入 139,201,847.38 139,060,137.99 68,082,022.83 68,082,022.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 89,045,059.01 88,736,097.06 42,126,543.76 42,037,609.94
其中：营业成本 74,501,415.75 74,392,412.11 37,271,240.64 37,271,240.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 944,642.14 862,166.11 204,507.71 131,561.48
销售费用 2,697,964.99 2,596,381.63 1,186,161.58 1,139,424.00
管理费用 12,252,464.74 12,229,282.91 6,148,700.04 6,154,728.99
财务费用 -1,557,748.16 -1,547,645.30 -2,829,454.90 -2,804,733.86
资产减值损失 206,319.55 203,499.60 145,388.69 145,388.69
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,156,788.37 50,324,040.93 25,955,479.07 26,044,412.89
加：营业外收入 201,728.36 125,442.12 2,057,198.50 1,357,148.50
减：营业外支出 20,000.00 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 50,358,516.73 50,449,483.05 27,992,677.57 27,381,561.39
12
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
减：所得税费用 7,536,897.52 7,536,897.52 4,107,234.21 4,107,234.21
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 42,821,619.21 42,912,585.53 23,885,443.36 23,274,327.18
归属于母公司所有者的净利润 42,821,619.21 42,912,585.53 23,885,443.36 23,274,327.18
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.14 0.14 0.16 0.15
（二）稀释每股收益 0.14 0.14 0.16 0.15
七、其他综合收益
八、综合收益总额 42,821,619.21 42,912,585.53 23,885,443.36 23,274,327.18
归属于母公司所有者的综合收益总
42,821,619.21 42,912,585.53 23,885,443.36 23,274,327.18
额
归属于少数股东的综合收益总额
5.3 年初到报告期末利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 340,557,279.53 340,166,134.26 185,858,184.84 185,858,184.84
其中：营业收入 340,557,279.53 340,166,134.26 185,858,184.84 185,858,184.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 213,039,562.27 212,251,868.44 118,447,738.96 118,325,705.14
其中：营业成本 183,138,853.64 182,865,846.70 101,534,772.52 101,534,772.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,361,161.97 1,100,945.83 1,089,717.95 918,067.93
销售费用 6,746,645.29 6,554,013.16 3,347,173.59 3,300,436.01
管理费用 27,530,105.87 27,435,482.98 14,905,888.89 14,978,307.46
财务费用 -6,332,593.67 -6,296,119.27 -2,584,045.60 -2,560,110.39
资产减值损失 595,389.17 591,699.04 154,231.61 154,231.61
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 127,517,717.26 127,914,265.82 67,410,445.88 67,532,479.70
13
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
加：营业外收入 769,227.82 568,042.92 3,631,584.20 2,898,434.20
减：营业外支出 9,591.80 9,591.80 131,228.48 131,228.48
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 128,277,353.28 128,472,716.94 70,910,801.60 70,299,685.42
减：所得税费用 19,182,152.70 19,182,152.70 10,544,952.82 10,544,952.82
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 109,095,200.58 109,290,564.24 60,365,848.78 59,754,732.60
归属于母公司所有者的净利润 109,095,200.58 109,290,564.24 60,365,848.78 59,754,732.60
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.36 0.36 0.43 0.43
（二）稀释每股收益 0.36 0.36 0.43 0.43
七、其他综合收益
八、综合收益总额 109,095,200.58 109,290,564.24 60,365,848.78 59,754,732.60
归属于母公司所有者的综合收益总
109,095,200.58 109,290,564.24 60,365,848.78 59,754,732.60
额
归属于少数股东的综合收益总额
5.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 292,726,527.42 292,274,907.43 155,116,765.27 155,116,765.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,132,075.58 10,770,322.68 6,249,359.70 4,176,992.29
经营活动现金流入小计 305,858,603.00 303,045,230.11 161,366,124.97 159,293,757.56
购买商品、接受劳务支付的现金 130,339,884.81 134,356,719.24 52,245,345.84 54,399,711.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
14
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 27,767,686.48 26,467,162.79 23,623,128.20 22,804,353.11
支付的各项税费 27,005,923.35 26,636,027.99 20,137,926.76 19,916,186.05
支付其他与经营活动有关的现金 16,538,859.33 14,825,124.48 3,920,420.37 5,267,302.31
经营活动现金流出小计 201,652,353.97 202,285,034.50 99,926,821.17 102,387,553.17
经营活动产生的现金流量净额 104,206,249.03 100,760,195.61 61,439,303.80 56,906,204.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长
316,668,498.88 254,960,931.66 133,653,079.48 128,444,369.38
期资产支付的现金
投资支付的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 316,668,498.88 304,960,931.66 133,653,079.48 158,444,369.38
投资活动产生的现金流量净额 -316,668,498.88 -304,960,931.66 -133,653,079.48 -158,444,369.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 754,448,800.00 754,448,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 147,000,000.00 147,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 147,000,000.00 147,000,000.00 754,448,800.00 754,448,800.00
偿还债务支付的现金 70,000,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
32,306,857.02 32,306,857.02 1,984,500.00 1,984,500.00
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,309,572.57 7,309,572.57
筹资活动现金流出小计 32,306,857.02 32,306,857.02 79,294,072.57 79,294,072.57
筹资活动产生的现金流量净额 114,693,142.98 114,693,142.98 675,154,727.43 675,154,727.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -97,769,106.87 -89,507,593.07 602,940,951.75 573,616,562.44
加：期初现金及现金等价物余额 586,126,873.10 558,443,959.74 48,243,403.72 48,146,236.45
六、期末现金及现金等价物余额 488,357,766.23 468,936,366.67 651,184,355.47 621,762,798.89
15
郑州华晶金刚石股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
5.5 审计报告
审计意见： 未经审计
郑州华晶金刚石股份有限公司
法定代表人：
郭 留 希
2011 年 10 月 20 日
16
