郑州华晶金刚石股份有限公司
2014 年第三季度报告
证券简称：豫金刚石
证券代码： 300064
二〇一四年十月
郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
目 录
第一节 重要提示 .................................................. 1
第二节 公司基本情况 .............................................. 2
第三节 管理层讨论与分析 .......................................... 7
第四节 重要事项 ................................................. 11
第五节 财务报表 ................................................. 19
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第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人张超伟先
生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
1
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减
总资产（元） 2,800,275,297.37 2,509,493,119.01 11.59%
归属于上市公司普通股股东
1,447,591,811.80 1,407,640,224.94 2.84%
的股东权益（元）
归属于上市公司普通股股东
2.3809 2.3152 2.84%
的每股净资产（元/股）
本报告期比 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
上年同期增减 比上年同期增减
营业总收入（元） 173,718,625.94 39.48% 450,484,791.59 15.04%
归属于上市公司普通股股东
15,450,273.85 -26.55% 49,679,586.86 -40.47%
的净利润（元）
经营活动产生的
-- -- 80,852,379.06 724.38%
现金流量净额（元）
每股经营活动产生的
-- -- 0.1330 726.09%
现金流量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0254 -26.59% 0.0817 -40.45%
稀释每股收益（元/股） 0.0254 -26.59% 0.0817 -40.45%
加权平均净资产收益率 1.07% -0.45% 3.48% -2.60%
扣除非经常性损益后的
0.97% -0.34% 3.24% -1.90%
加权平均净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
2
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单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益
-24,037.30
（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
5,193,727.14
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,822.79
减：所得税影响额 892,875.89
少数股东权益影响额（税后） 911,761.47
合计 3,371,875.27 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、盈利能力下降的风险
近年来，随着行业及市场竞争加大，公司盈利水平有所下滑。若后期公司不能在技术创
新、市场拓展等方面继续保持领先优势，公司或将面临盈利能力下降的风险。
针对此风险，公司以市场需求为导向，充分发挥自身优势，推动技术创新和工艺提升，
加强产品结构调整，强化成本管控，不断提升盈利能力。
2、应收账款发生坏账的风险
随着公司业务规模的快速发展，公司应收账款同比增加，若公司不能有效控制应收账款，
则可能降低公司资金周转速度与运营效率，存在坏账风险。
为此，公司完善内控与信用管理体系，加大对销售回款的考核，加强应收账款的催收力
度，促进公司持续稳定发展。
3
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3、持续创新能力下降的风险
源源不断的技术创新是公司持续发展的基础，也是公司在优胜劣汰的市场竞争中立于不
败之地的保障。公司自2004年设立以来，资产规模、生产能力、销售收入及盈利水平都得到
了迅速增长，在业内的竞争能力和影响力也得到了快速增强，其最主要原因就是公司强大的
自主创新能力。若公司后续技术创新能力下降，技术人才团队建设、设备条件、工艺水平丧
失了行业优势，甚至落后于业内竞争对手，公司的经营发展就将面临巨大的风险。
针对此风险，公司将持续加强创新能力建设，加大核心技术研发、产品开拓和工艺创新
力度，促进公司技术创新和工艺提升，推动产品结构向精深产品转型。同时，关注行业技术
进步，根据公司发展及市场需求，不断开发新的产品，开拓产品新的市场应用领域，提升企
业综合竞争能力。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 20,515
前 10 名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的
股份状态 数量
股份数量
河南华晶超硬材料股份 境内
40.56% 246,600,000 0 质押 155,400,000
有限公司 非国有法人
郑东亮 境内自然人 7.50% 45,600,000 0 质押 40,400,000
杨本斌 境内自然人 2.95% 17,950,000 0
郭桂兰 境内自然人 2.52% 15,300,000 0 质押 15,300,000
招商证券
国有法人 1.55% 9,450,339 0
股份有限公司
牛婷婷 境内自然人 1.16% 7,068,500 0
上海睿信投资 境内
1.07% 6,485,108 0
管理有限公司 非国有法人
邓健伟 境内自然人 0.92% 5,606,817 0
交通银行股份有限公司
－农银汇理行业成长 其他 0.60% 3,640,100 0
股票型证券投资基金
刘自明 境内自然人 0.56% 3,377,164 0
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前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
河南华晶超硬材料股份有限公司 246,600,000 人民币普通股 246,600,000
郑东亮 45,600,000 人民币普通股 45,600,000
杨本斌 17,950,000 人民币普通股 17,950,000
郭桂兰 15,300,000 人民币普通股 15,300,000
招商证券股份有限公司 9,450,339 人民币普通股 9,450,339
牛婷婷 7,068,500 人民币普通股 7,068,500
上海睿信投资管理有限公司 6,485,108 人民币普通股 6,485,108
邓健伟 5,606,817 人民币普通股 5,606,817
交通银行股份有限公司－农银汇理
3,640,100 人民币普通股 3,640,100
行业成长股票型证券投资基金
刘自明 3,377,164 人民币普通股 3,377,164
河南华晶超硬材料股份有限公司是本公司的控股股东，郭留
希先生为本公司实际控制人；郭桂兰女士为郭留希先生之妹妹；
上述股东关联关系或一致行动
郑东亮先生为郭留希先生之内弟。公司未知前十名其他股东之间
的说明
是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》
中规定的一致行动人。
公司股东河南华晶超硬材料股份有限公司除通过普通证券
账户持有公司 170,400,000 股外，还通过海通证券股份有限公
司客户信用交易担保证券账户持有 76,200,000 股，实际合计持
有 246,600,000 股；
公司股东杨本斌先生通过国泰君安证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有公司 17,950,000 股，实际合计持有
参与融资融券业务股东情况说明（如有）17,950,000 股；
公司股东牛婷婷女士通过国泰君安证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有公司 7,068,500 股，实际合计持有
7,068,500 股；
公司股东邓健伟先生通过国元证券股份有限公司客户信用
交 易 担 保 证 券 账 户 持 有 公 司 5,606,817 股 ， 实 际 合 计 持 有
5,606,817 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
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限售股份变动情况
单位：股
期初 本期解除 本期增加 期末
股东名称 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
郑东亮 30,200,000 30,200,000 0 0 首发承诺 2014 年 9 月 3 日
任职期间每年转让其直
接或间接持有的本公司
张召 2,249,984 0 0 2,249,984 高管锁定
股份不超过该部分股份
总数的 25% 。
合计 32,449,984 30,200,000 0 2,249,984 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、利润构成情况分析：
（1）1-9月营业税金及附加较上年同期增长34.20%，主要原因是应交增值税较上年同期
增加所致；
（2）1-9月管理费用较上年同期增长40.08%，主要原因是研发投入增加及上年同期股票
期权费用减少所致；
（3）1-9月财务费用较上年同期增长139.28%，主要原因是利息支出增加所致；
（4）1-9月资产减值损失较上年同期下降109.67%，主要原因是存货跌价准备转回所致；
（5）1-9月营业外收入较上年同期下降67.49%，主要原因是政府补助减少所致；
2、资产、负债和权益变动情况分析：
（1）固定资产余额较年初数增长32.54%，主要原因是在建工程转入固定资产所致；
（2）在建工程余额较年初数下降41.60%，主要原因是部分在建工程项目达到预定可使
用状态转入固定资产所致；
（3）无形资产余额较年初数增长33.76%，主要原因是土地使用权增加所致；
（4）应付票据余额较年初数增长84.81%，主要原因是办理银行承兑汇票增加所致；
（5）应付账款余额较年初数增长67.90%，主要原因是购买设备、材料部分款项尚未支
付；
（6）应交税费余额较年初数增长311.11%，主要原因是应缴增值税增加所致；
（7）应付利息余额较年初数增长56.69%，主要原因是利随本清的短期借款增加所致；
3、现金流量分析：
（1）1-9月销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长56.56%，主要原因是销售回
款增加所致；
（2）1-9月收到的税费返还较上年同期增长179.03%，主要原因是收到的水电气退税增
加所致；
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（3）1-9月支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长39.92%，主要原因是租赁费、
资金往来增加所致；
（4）1-9月取得借款收到的现金较上年同期增长45.01%，主要原因是取得短期借款增加
所致；
（5）1-9月偿还债务支付的现金较上年同期增长97.63%，主要原因是偿还短期借款增加
所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司围绕年度战略规划，充分发挥自身优势，加大主营及相关业务的市场拓
展力度，加强成本费用管控，实现营业收入173,718,625.94元，较上年同期增长39.48% 。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
公司自成立以来始终坚持“自主创新、自主研发”的理念，高度重视技术的研发与创新，
不断提升研发综合实力。报告期内，公司持续加大项目研发力度，提升公司核心竞争力。截
至报告期末，公司研发项目具体进展情况如下：
公司主要研发项目进展情况表
序号 项目名称 进展情况
1 新型缸梁合一超硬材料合成设备及配套技术研发项目 试生产阶段
2 人造大单晶金刚石合成技术的研究与开发 生产阶段
3 人造金刚石破碎技术及其制品研究 生产推广阶段
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4 人造金刚石生产技术研究 试生产阶段
5 微米钻石线项目 生产推广阶段
6 高性能陶瓷金刚石砂轮项目 生产推广阶段
7 树脂金刚石线切片项目 试生产阶段
以上研发项目的顺利实施，为公司超硬材料及制品的产业化发展提供了有力的技术支持，
增强了公司市场竞争力。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
2014 年 7 月 8 日，公司控股子公司焦作华晶钻石有限公司取得土地使用权（位于焦作市
城乡一体化示范区朱庄村河沟北、中原路东），权证编号：焦国用【2014】第 11473 号，地
号为：05-01-19-022，土地使用权面积为 80,000 平方米。
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名供应商合计采购金额（元） 74,377,880.72
前五名供应商合计采购金额占公司采购金额的比例（%） 69.23%
报告期内公司前五名供应商较前一报告期期末变化一家，不会对公司经营产生实质性影
响。
报告期内公司前5大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
前五名客户合计销售金额（元） 26,936,862.38
前五名客户合计销售金额占公司销售总额的比例（%） 15.51%
报告期内公司前五名客户较前一报告期期末变化四家，前五名客户合计销售金额占公司
销售总额的比例为15.51%，不会对公司经营产生实质性影响。
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年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司以市场为导向，以自主创新为核心，以推进产品结构转型升级为主线，
全面推动公司目标与绩效管理，加强成本费用管控，加大营销力度，推动企业稳定健康发展。
报告期内，公司围绕既定战略规划，重点推进以下工作：
1、加大市场拓展力度，加强品牌建设，完善销售服务体系
报告期内，公司立足自身优势，通过参加行业及市场展会、技术交流、营销体系建设等
多种方式进一步推进主营业务及相关业务的市场拓展，增强华晶品牌的市场知名度和影响力，
提升企业价值。
2、逐步推进整体的绩效考核，建立目标管理制度
报告期内，公司重点推动各部门建立目标管理制度，明确各部门的工作职责和目标，针
对工作目标进行考核并逐步形成制度化，最终建立起目标管理的考核机制。同时公司有计划
地建立以各部门为单位的核算机制，划小核算单位，形成以部门为单位的利润中心。
3、简化工作流程，提高工作效率
为建立快速、高效的现代企业运转体系，公司对已有的管理流程进行梳理简化，删除不
必要的报告程序和审批环节，明确各司其职，责任和义务相结合。同时提出在公司内部建立
“八小时回复制”，做到日事日结、日事日毕。提升管理和企业运营效率。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
前文已论述，敬请查阅本报告第二节之“二、重大风险提示”。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自本公司股票上市之日起三十六个月后，在其任职期间每年转让其直接或
任职期间及
董事长 间接持有的本公司股份不超过该部分股份总数的 25%，离职后六个月内不转 2009 年
离职后十八 严格遵守
郭留希先生 让其直接或间接持有的本公司股份；离职六个月后的十二个月内转让其直接或 7月1日
个月内
间接持有的本公司股份不超过其该部分股份总数的 50% 。
董事 自本公司股票上市之日起十二个月后，在其任职期间每年转让其直接或间
任职期间及
副总经理 接持有的本公司股份不超过该部分股份总数的 25%，离职后六个月内不转让 2009 年
离职后十八 严格遵守
总工程师 其直接或间接持有的本公司股份；离职六个月后的十二个月内转让其直接或间 7月1日
首次公开 个月内
杨晋中先生 接持有的本公司股份不超过其该部分股份总数的 50% 。
发行或
自本公司股票上市之日起十二个月后，在其任职期间每年转让其直接或间
再融资时 任职期间及
监事会主席 接持有的本公司股份不超过该部分股份总数的 25%，离职后六个月内不转让 2009 年
所作承诺 离职后十八 严格遵守
张召先生 其直接或间接持有的本公司股份；离职六个月后的十二个月内转让其直接或间 7月1日
个月内
接持有的本公司股份不超过其该部分股份总数的 50% 。
（1）本公司及本公司所控制的公司（包括本公司控制的除豫金刚石之外
控股股东
的所有全资、控股企业或其他关联企业，下同）目前未以任何方式直接或间接
河南华晶 2009 年
从事或参与同豫金刚石主营业务相同或类似的业务及其他构成同业竞争的行 长期有效 严格遵守
超硬材料 7 月 24 日
为，与豫金刚石不构成同业竞争。
股份有限公司
（2）在豫金刚石依法存续期间且本公司仍然为豫金刚石第一大股东或持
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有豫金刚石5%以上股份的情况下，本公司及本公司所控制的公司将不以任何
方式直接或间接从事或参与同豫金刚石的主营业务相同或相似的业务及其他
可能构成同业竞争的行为，以避免与豫金刚石构成同业竞争。
（3）在豫金刚石依法存续期间且本公司仍然为豫金刚石第一大股东或持
有豫金刚石5%以上股份的情况下，若因本公司及本公司所控制的公司或豫金
刚石的业务发展，而导致本公司及本公司所控制的公司的业务与豫金刚石的业
务发生重合而可能构成竞争，本公司同意豫金刚石有权在同等条件下优先收购
该等业务所涉资产或股权，或通过合法途径促使本公司所控制的公司向豫金刚
石转让该等资产或控股权，或通过其他公平、合理的途径对本公司及本公司所
控制的公司的业务进行调整，以避免与豫金刚石的业务构成同业竞争。
（4）如因本公司违反本承诺函而给豫金刚石造成损失的，本公司同意对
由此而给豫金刚石造成的损失予以赔偿。
（1）本人及本人所控制的公司（包括本人控制的除豫金刚石之外的所有
全资、控股企业或其他关联企业，下同）目前未以任何方式直接或间接从事或
参与同豫金刚石主营业务相同或类似的业务及其他构成同业竞争的行为，与豫
金刚石不构成同业竞争。
（2）在豫金刚石依法存续期间且本人仍然间接持有豫金刚石5%以上股份
实际控制人 的情况下，本人及本人所控制的公司将不以任何方式直接或间接从事或参与同 2009 年
长期有效 严格遵守
郭留希先生 豫金刚石的主营业务相同或相似的业务及其他可能构成同业竞争的行为，以避 7 月 24 日
免与豫金刚石构成同业竞争。
（3）在豫金刚石依法存续期间且本人仍然间接持有豫金刚石5%以上股份
的情况下，若因本人及本人所控制的公司或豫金刚石的业务发展，而导致本人
及本人所控制的公司的业务与豫金刚石的业务发生重合而可能构成竞争，本人
同意豫金刚石有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，或通过合
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法途径促使本人所控制的公司向豫金刚石转让该等资产或控股权，或通过其他
公平、合理的途径对本公司所控制的公司的业务进行调整，以避免与豫金刚石
的业务构成同业竞争。
（4）如因本人违反本承诺函而给豫金刚石造成损失的，本人同意对由此
而给豫金刚石造成的损失予以赔偿。
1、除豫金刚石或豫金刚石直接设立的公司或者企业等经营实体外，其新
控股股东河南
设公司或者企业等经营实体时，不再使用“华晶”相同或相似商号； 2009 年
华晶超硬材料 长期有效 严格遵守
2、若河南华晶超硬材料股份有限公司放弃对豫金刚石的控制权，河南华 9月6日
股份有限公司
晶超硬材料股份有限公司将放弃在其公司名称中使用的“华晶”商号。
1、除豫金刚石或豫金刚石直接设立的公司或者企业等经营实体外，其新
实际控制人 设公司或者企业等经营实体时，不再使用“华晶”相同或相似商号； 2009 年
长期有效 严格遵守
郭留希先生 2、若河南华晶超硬材料股份有限公司放弃对豫金刚石的控制权，河南华 9月6日
晶超硬材料股份有限公司将放弃在其公司名称中使用的“华晶”商号。
其他对公司
控股股东
中小股东 若豫金刚石被要求为其员工补缴或者被追偿 2009 年 12 月之前的社会保
河南华晶 2010 年
所作承诺 险金及住房公积金，河南华晶超硬材料股份有限公司将全额承担该部分补缴和 长期有效 严格遵守
超硬材料 1 月 10 日
被追偿的损失，保证豫金刚石不因此遭受任何损失。
股份有限公司
2012 年 9
月 4 日始至
郑州华晶 如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金投资项目除外），
2012 年 《公司章
金刚石股份 公司应当采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于公司当年 严格遵守
9月4日 程》关于该
有限公司 实现的可供分配利润的 10% 。
事项变更生
效日为止
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承诺是否
是
及时履行
未完成履行的具
体原因及下一步 不适用
计划（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 75,245.98 本季度投入募集资金总额 738.89
累计变更用途的募集资金总额 669.00
已累计投入募集资金总额 76,124.00
累计变更用途的募集资金总额比例 0.89%
项目可
是否已 截止报告
募集资金 调整后 本报告 截至期末累 截至期末投 是否达 行性是
承诺投资项目和 变更项目 项目达到预定 本报告期 期末累计
承诺投资 投资总额 期投入 计投入金额 资进度(3)＝ 到预计 否发生
超募资金投向 (含部分 可使用状态日期 实现的效益 实现的效
总额 (1) 金额 (2) (2)/(1) 效益 重大变
变更) 益
化
承诺投资项目
年产 3 亿克拉
否 19,450.00 21,000.99 0 21,000.99 100.00% 2011 年 4 月 30 日 370.84 11,580.35 否 否
高品级人造金刚石项目
郑州人造金刚石
及制品工程技术 是 3,000.00 3,011.60 0 3,011.60 100.00% 2013 年 3 月 31 日 不适用 不适用 不适用 否
研究中心扩建项目
承诺投资项目小计 -- 22,450.00 24,012.59 0 24,012.59 -- -- 370.84 11,580.35 -- --
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超募资金投向
年产 3.4 亿克拉
否 17,403.00 17,012.06 0 17,012.06 100.00% 2011 年 9 月 30 日 375.29 9,884.72 否 否
高品级金刚石项目
光伏产业专用
否 22,000.00 22,000.00 0 21,260.18 96.64% 2013 年 9 月 30 日 545.17 1,724.57 否 否
微米钻石线项目
年产 10.2 亿克拉
否 9,200.00 10,071.05 0 10,071.00 100.00% 2014 年 3 月 31 日 54.88 117.46 不适用 否
高品级人造金刚石项目
年产 5 万片
是 1,800.00 1,800.00 738.89 1,768.17 98.23% 2014 年 7 月 31 日 -14.02 -14.02 否 否
高品质金刚石砂轮项目
归还银行贷款（如有） -- 2,000.00 2,000.00 2,000.00 -- -- -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 52,403.00 52,883.11 738.89 52,111.41 -- -- 961.32 11,712.73 -- --
合计 -- 74,853.00 76,895.70 738.89 76,124.00 -- -- 1,332.16 23,293.08 -- --
1、公司第一届董事会第十七次会议和 2010 年度股东大会先后审议通过《关于变更“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心
扩建项目”部分工程的议案》，同意公司将计划用于研发大楼建设及附属费用 669.00 万元全部用于增置先进研发和检测设备等；
2、公司第二届董事会第十四次会议审议通过《关于部分超募资金投资项目延期的议案》，公司光伏产业专用微米钻石线项目建
设完成日期延期至 2013 年 9 月 30 日，项目投资总额和建设规模不变；
未达到计划进度或
3、“年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目” 、“年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项目”未达到预计效益的主要原因是：受国内外经
预计收益的情况和原因
济形势及市场竞争等因素影响，公司产品销售价格有所下降，同时财务费用上升导致未达到预计效益；
（分具体项目）
4、“光伏产业专用微米钻石线项目”未达到预计效益的主要原因是：受市场环境变化影响，公司产品销售价格低于预期导致未
达到预计效益；
5、“年产 5 万片高品质金刚石砂轮项目”未达到预计效益的主要原因是：由于市场竞争及经营环境等因素的影响，下游客户对
产品性能、价格等提出新的要求，产品试用和推广期延长。
项目可行性发生
不适用
重大变化的情况说明
超募资金的金额、用途 适用
及使用进展情况 公司首次公开发行，超募资金 52,795.98 万元。具体使用情况如下：
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
1、募集资金投资项目-年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目超出原投资规划资金 1,791.41 万元，截至报告期末该项目已结项，
节余资金 170.11 万元；
2、归还银行贷款 2,000.00 万元；
3、年产 3.4 亿克拉高品级金刚石项目计划投资 17,403 万元，截至报告期末该项目已结项，节余资金 390.94 万元；
4、年产 10.2 亿克拉高品级人造金刚石项目使用超募资金 9,200 万元替代原规划的资金筹资方式；
5、公司将“年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目”、“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”和“年产 3.4 亿克拉高
品级金刚石项目”结项，并将上述项目结余募集资金（含利息）871.05 万元投入公司在建设项目“年产 10.2 亿克拉高品级人造金刚
石项目”。 该项目调整后募集资金投资总额为 10,071.05 万元。截止报告期末该项目已结项，节余资金 0.05 万元及利息用于补充
该项目流动资金；
6、使用超募资金 22,000 万元设立子公司华晶精密制造有限公司，负责实施光伏产业专用微米钻石线项目。截止报告期末该项
目已结项，节余资金 739.82 万元及利息用于补充该项目流动资金；
7、使用超募资金 1,800 万元投资设立控股子公司河南华茂新材料科技开发有限公司，从事金刚石砂轮的研究开发和销售。截
止报告期末，累计使用超募资金 1,768.17 万元。
适用
募集资金投资项目 以前年度发生
实施地点变更情况 2012 年 7 月 25 日，公司第二届董事会第九次会议和第二届监事会第六次会议审议通过《关于变更部分超募资金投资项目实施
地点的议案》，决定将河南华茂新材料科技开发有限公司设立于洛阳市洛新产业集聚区。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
根据 2010 年 6 月 4 日公司第一届董事会第十一次会议的决议，公司使用募集资金置换已投入募集资金投资项目自筹资金
先期投入及置换情况
2,782.13 万元。置换资金已于 2010 年 6 月份从募集资金专户转出。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资金
1、“年产 3 亿克拉高品级人造金刚石项目”、“郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心扩建项目”、超募资金投资项目“年产 3.4
结余的金额及原因
亿克拉高品级金刚石项目”共计结余募集资金 871.05 万元（含利息收入）。原因：(1)公司充分结合自身技术优势和经验，结合现有
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
的设备配置，在资源充分利用的前提下，对项目环节进行优化，减少了部分设备采购；(2)在保证项目质量顺利建设的前提下，公
司调整了部分设备的采购，同时进一步加强了项目费用控制、监督和管理， 相应地减少了部分项目的开支。
2、“光伏产业专用微米钻石线项目”、“ 年产 10.2 亿克拉高品级人造金刚石项目”共计结余募集资金 739.87 万元，主要原因是
在保证项目质量顺利建设的前提下，进一步加强了项目费用控制、监督和管理，同时公司对市场进行了较为充分的调研，采购优质
且具有价格优势设备，减少了部分项目的开支。
尚未使用的募集资金
存放于募集资金专项账户
用途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
为扩大微米钻石线产能，改善公司财务结构，提高公司盈利水平和抗风险能力，进而保证公司持续发展，公司第三届董事会第二
次会议审议非公开发行股票事项，该事项已经公司2014年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司2014年7月15日和2014年
8月2日披露于巨潮资讯网的公告。
为确保公司本次非公开发行股票项目的顺利实施，加快推进公司本次募投项目的投资建设，有效改善公司财务状况，实现全体股
东的利益最大化，公司对本次非公开发行股票的认购方进行了相关调整，调整后的本次非公开发行股票项目拟由公司实际控制人郭留
希先生作为认购方以现金认购本次非公开发行的全部股份。该事项已经公司第三届董事会第四次会议和 2014 年第三次临时股东大会
审议通过。具体内容详见公司 2014 年 8 月 26 日和 2014 年 9 月 6 日披露于巨潮资讯网的公告。
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司非公开发行方案尚需中国证监会审核。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
根据中国证监会2014年新修订的《上市公司章程指引》、《关于进一步落实上市公司现
金分红有关事项的通知》（证监发〔2012〕37号）的相关要求，公司第三届董事会第二次会
议和2014年第二次临时股东大会先后审议通过《关于修订<公司章程>的议案》。经修订后的
《郑州华晶金刚石股份有限公司章程》第一百六十五条规定了公司的利润分配政策，包含利
润分配的原则、利润分配形式、利润分配的审议程序、利润分配的实施及政策变更等内容，
详见公司2014年7月15日、2014年8月2日于巨潮资讯网披露的公告。
公司本次利润分配方案的制定、执行符合《公司章程》、《企业会计准则》及相关政策
规定，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，维护了公司和全体股东的合
法权益。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
公司实际控制人郭留希先生于2014年8月25日与公司签署《郑州华晶金刚石股份有限公
司非公开发行股票附条件生效的股份认购合同》，以现金方式认购公司非公开发行的全部股
票7,000万股。该事项已经公司第三届董事会第四次会议和2014年第三次临时股东大会审议
通过，经中国证监会核准后方可实施。
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 397,307,072.38 321,605,375.28
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据 73,990,783.96 63,320,632.16
应收账款 301,234,680.90 237,564,245.48
预付款项 58,755,903.03 60,360,942.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,680,809.82 2,689,511.99
买入返售金融资产
存货 242,102,608.03 206,386,282.19
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,077,071,858.12 891,926,990.09
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,928,000.00 1,928,000.00
投资性房地产
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
固定资产 1,280,590,958.96 966,165,369.42
在建工程 326,346,918.30 558,829,974.70
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,204,571.99 71,922,080.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,852,063.43 10,032,183.00
递延所得税资产 10,280,926.57 8,688,521.22
其他非流动资产
非流动资产合计 1,723,203,439.25 1,617,566,128.92
资产总计 2,800,275,297.37 2,509,493,119.01
流动负债：
短期借款 730,882,000.00 591,994,580.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据 230,467,242.00 124,703,600.00
应付账款 75,806,115.76 45,150,370.91
预收款项 6,652,613.06 5,787,374.38
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,127,669.65 13,549,414.67
应交税费 5,151,035.40 1,252,964.71
应付利息 2,244,307.22 1,432,295.92
应付股利
其他应付款 29,224,512.21 27,863,193.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 59,900,000.00 59,250,000.00
其他流动负债
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
流动负债合计 1,153,455,495.30 870,983,794.06
非流动负债：
长期借款 88,150,000.00 119,750,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 23,426,906.26 25,027,533.40
非流动负债合计 111,576,906.26 144,777,533.40
负债合计 1,265,032,401.56 1,015,761,327.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 608,000,000.00 608,000,000.00
资本公积 373,381,930.46 373,381,930.46
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,905,498.82 53,905,498.82
一般风险准备
未分配利润 412,304,382.52 372,352,795.66
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,447,591,811.80 1,407,640,224.94
少数股东权益 87,651,084.01 86,091,566.61
所有者权益（或股东权益）合计 1,535,242,895.81 1,493,731,791.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,800,275,297.37 2,509,493,119.01
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
2、母公司资产负债表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 341,997,368.02 256,621,184.58
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
应收票据 61,311,673.46 59,133,632.16
应收账款 244,997,350.77 212,832,916.31
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
预付款项 31,412,428.81 14,161,804.59
应收利息
应收股利
其他应收款 45,575,556.44 36,386,124.51
存货 112,704,739.85 97,695,984.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 837,999,117.35 676,831,646.35
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 566,028,000.00 565,928,000.00
投资性房地产
固定资产 1,043,964,901.70 774,577,993.21
在建工程 72,243,375.58 316,122,197.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 23,506,910.08 23,940,050.90
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,930,055.57 1,614,120.19
其他非流动资产
非流动资产合计 1,707,673,242.93 1,682,182,362.25
资产总计 2,545,672,360.28 2,359,014,008.60
流动负债：
短期借款 637,000,000.00 537,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
应付票据 180,014,500.00 92,218,500.00
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付账款 43,260,199.69 29,934,373.22
预收款项 4,213,954.30 4,957,029.12
应付职工薪酬 9,526,275.54 10,791,818.15
应交税费 5,854,990.82 2,612,529.67
应付利息 1,126,009.70 1,344,578.51
应付股利
其他应付款 34,237,046.61 44,074,550.09
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 59,900,000.00 59,250,000.00
其他流动负债
流动负债合计 975,132,976.66 782,183,378.76
非流动负债：
长期借款 88,150,000.00 119,750,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 15,308,333.30 16,133,333.33
非流动负债合计 103,458,333.30 135,883,333.33
负债合计 1,078,591,309.96 918,066,712.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 608,000,000.00 608,000,000.00
资本公积 395,741,108.65 395,741,108.65
减：库存股
专项储备
盈余公积 53,905,498.82 53,905,498.82
一般风险准备
未分配利润 409,434,442.85 383,300,689.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,467,081,050.32 1,440,947,296.51
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,545,672,360.28 2,359,014,008.60
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
3、合并本报告期利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 173,718,625.94 124,543,036.23
其中：营业收入 173,718,625.94 124,543,036.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 155,112,592.64 104,984,101.03
其中：营业成本 123,696,213.89 78,054,009.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 935,860.10 470,715.62
销售费用 3,407,945.20 3,307,461.78
管理费用 17,811,027.90 16,526,721.46
财务费用 13,008,829.35 5,727,925.96
资产减值损失 -3,747,283.80 897,266.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,606,033.30 19,558,935.20
加：营业外收入 2,963,991.24 3,356,847.11
减：营业外支出 3,400.83 380.04
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,566,623.71 22,915,402.27
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：所得税费用 5,059,169.32 2,825,075.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,507,454.39 20,090,326.81
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 15,450,273.85 21,034,165.68
少数股东损益 1,057,180.54 -943,838.87
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0254 0.0346
（二）稀释每股收益 0.0254 0.0346
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重
分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 16,507,454.39 20,090,326.81
归属于母公司所有者的综合收益总额 15,450,273.85 21,034,165.68
归属于少数股东的综合收益总额 1,057,180.54 -943,838.87
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
4、母公司本报告期利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 97,980,733.02 113,420,643.36
减：营业成本 63,424,439.31 72,015,645.37
营业税金及附加 915,951.10 425,813.14
销售费用 1,666,489.81 2,054,469.50
管理费用 8,326,073.00 10,032,956.65
财务费用 12,685,176.07 5,288,694.77
资产减值损失 -1,399,123.81 -158,184.01
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,361,727.54 23,761,247.94
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加：营业外收入 326,500.01 2,623,184.03
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,688,227.55 26,384,431.97
减：所得税费用 2,739,785.28 3,981,392.41
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,948,442.27 22,403,039.56
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0164 0.0368
（二）稀释每股收益 0.0164 0.0368
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将
重分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 9,948,442.27 22,403,039.56
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 450,484,791.59 391,600,559.08
其中：营业收入 450,484,791.59 391,600,559.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 395,650,810.03 312,123,066.88
其中：营业成本 298,357,878.16 244,335,033.64
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
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分保费用
营业税金及附加 2,510,289.02 1,870,546.47
销售费用 9,302,086.75 7,555,089.51
管理费用 49,482,210.96 35,323,533.17
财务费用 36,741,025.96 15,354,929.07
资产减值损失 -742,680.82 7,683,935.02
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 54,833,981.56 79,477,492.20
加：营业外收入 5,273,331.25 16,221,966.27
减：营业外支出 96,818.62 1,480.04
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 60,010,494.19 95,697,978.43
减：所得税费用 8,771,389.93 11,972,810.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,239,104.26 83,725,167.65
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 49,679,586.86 83,447,783.53
少数股东损益 1,559,517.40 277,384.12
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0817 0.1372
（二）稀释每股收益 0.0817 0.1372
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重
分类进损益的其他综合收益项目
八、综合收益总额 51,239,104.26 83,725,167.65
归属于母公司所有者的综合收益总额 49,679,586.86 83,447,783.53
归属于少数股东的综合收益总额 1,559,517.40 277,384.12
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
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6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 305,141,185.30 362,113,301.26
减：营业成本 198,304,792.36 229,217,765.55
营业税金及附加 2,453,097.20 1,562,585.46
销售费用 4,514,770.44 4,311,176.65
管理费用 26,103,956.56 19,449,456.74
财务费用 31,040,777.27 14,864,325.73
资产减值损失 2,106,235.81 5,111,091.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,617,555.66 87,596,900.09
加：营业外收入 1,941,490.17 4,893,184.03
减：营业外支出 3,162.29
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,555,883.54 92,490,084.12
减：所得税费用 6,694,129.73 11,749,528.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,861,753.81 80,740,555.15
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0590 0.1328
（二）稀释每股收益 0.0590 0.1328
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其
他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重
分类进损益的其他综合收益项目
七、综合收益总额 35,861,753.81 80,740,555.15
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
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7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 312,619,200.75 199,683,074.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 634,093.14 227,251.99
收到其他与经营活动有关的现金 42,413,211.99 39,044,504.79
经营活动现金流入小计 355,666,505.88 238,954,831.05
购买商品、接受劳务支付的现金 159,925,486.22 125,340,926.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,719,297.30 60,549,851.78
支付的各项税费 33,196,556.73 31,840,698.82
支付其他与经营活动有关的现金 15,972,786.57 11,415,741.93
经营活动现金流出小计 274,814,126.82 229,147,218.96
经营活动产生的现金流量净额 80,852,379.06 9,807,612.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 218,000.00
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产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 218,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
147,190,150.46 189,205,898.83
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 147,190,150.46 189,205,898.83
投资活动产生的现金流量净额 -146,972,150.46 -189,205,898.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 718,640,480.00 495,564,600.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 718,640,480.00 495,564,600.00
偿还债务支付的现金 628,707,300.00 318,119,140.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,033,568.36 52,393,306.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 679,740,868.36 370,512,446.75
筹资活动产生的现金流量净额 38,899,611.64 125,052,153.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -319,785.14 28,671.46
五、现金及现金等价物净增加额 -27,539,944.90 -54,317,462.03
加：期初现金及现金等价物余额 223,394,275.28 269,628,777.88
六、期末现金及现金等价物余额 195,854,330.38 215,311,315.85
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：郑州华晶金刚石股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 200,275,532.19 198,773,438.83
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,993,793.04 34,741,990.08
经营活动现金流入小计 239,269,325.23 233,515,428.91
购买商品、接受劳务支付的现金 64,575,402.82 92,800,350.03
支付给职工以及为职工支付的现金 43,291,205.38 46,019,837.97
支付的各项税费 29,688,899.36 26,531,621.32
支付其他与经营活动有关的现金 14,067,606.38 10,133,339.49
经营活动现金流出小计 151,623,113.94 175,485,148.81
经营活动产生的现金流量净额 87,646,211.29 58,030,280.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
210,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 210,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
90,508,846.40 83,514,052.73
产支付的现金
投资支付的现金 100,000.00 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,608,846.40 103,514,052.73
投资活动产生的现金流量净额 -90,398,846.40 -103,514,052.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 643,000,000.00 427,000,000.00
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郑州华晶金刚石股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 643,000,000.00 427,000,000.00
偿还债务支付的现金 577,950,000.00 307,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,196,055.26 51,295,648.92
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 624,146,055.26 358,295,648.92
筹资活动产生的现金流量净额 18,853,944.74 68,704,351.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 873.81
五、现金及现金等价物净增加额 16,102,183.44 23,220,578.45
加：期初现金及现金等价物余额 175,895,184.58 147,866,779.15
六、期末现金及现金等价物余额 191,997,368.02 171,087,357.60
法定代表人：郭留希 主管会计工作负责人：张超伟 会计机构负责人：张超伟
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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