北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 1 证券代码:300071 证券简称:华谊嘉信 公告编号: 北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告 正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀丽声明:保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末 增减(%) 总资产 431,548,483.92 146,079,428.74 195.42% 归属于公司普通股股东的所有者权益(或 股东权益) 405,961,570.10 103,943,816.92 290.56% 归属于公司普通股股东的每股净资产(元/ 股) 7.84 2.68 192.54% 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -13,566,236.20 -97.55% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 股) -0.26 -44.44% 报告期 比上年同期增减 (%) 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 营业收入 132,404,852.85 53.71% 380,513,780.27 22.37% 归属于公司普通股股东的净利润 5,222,438.71 29.25% 21,482,245.38 40.54% 基本每股收益(元/股) 0.09 0.00% 0.47 9.30% 稀释每股收益(元/股) 0.09 0.00% 0.47 9.30% 净资产收益率(%) 1.29% -71.83% 7.91% -64.43% 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 1.29% -72.08% 6.78% -69.45% 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 3,623,000.00北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 2 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,810.00 所得税影响额 -562,355.99 少数股东权益影响额 -6,436.58 合计 3,056,017.43 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 5,944 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 交通银行-国泰金鹰增长证券投资基金 498,596 人民币普通股 中国银行-国泰区位优势股票型证券投资基金 492,327 人民币普通股 中国农业银行-国泰金牛创新成长股票型证 券投资基金 295,500 人民币普通股 中国银行-国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投 资基金 253,467 人民币普通股 易方达基金公司-工行-昊业宏达特定资产 管理 142,970 人民币普通股 易方达基金公司-中行-易方达灵活配置2 号 资产管理计划 138,472 人民币普通股 中国建设银行-国泰价值经典股票型证券投 资基金(LOF) 138,460 人民币普通股 中信证券股份有限公司 133,759 人民币普通股 胡亚珍 121,288 人民币普通股 易方达基金公司-工行-五矿投资发展有限 责任公司 118,196 人民币普通股 2.3 限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数限售原因 解除限售日期 刘伟 19,624,317 0 0 19,624,317 首发承诺 2013年4 月21 日 宋春静 10,114,071 0 0 10,114,071 首发承诺 2013年4 月21 日 北京博信智创投 资有限公司 3,808,743 0 0 3,808,743 首发承诺 2012年4 月28 日 宁智平 2,139,872 0 0 2,139,872 首发承诺 2012年6 月23 日 李保良 1,426,582 0 0 1,426,582 首发承诺 2012年6 月23 日 谷博 1,188,818 0 0 1,188,818 首发承诺 2012年6 月23 日 李孝良 452,869 0 0 452,869 首发承诺 2013年4 月21 日 首次公开发行网 下配售股份 2,600,000 2,600,000 0 0 股票上市交易日 起三个月内限售 2010 年7 月21 日 合计 41,355,272 2,600,000 0 38,755,272 - -北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 3 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司主要财务报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、资产、负债、权益变动情况分析 1)货币资金报告期末比上年度期末增加了2,087.04%,主要原因是公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]370 号” 文核准,首次公开发行1,300 万人民币普通股(A 股),面值1 元,发行价格为25.00 元/股,扣除各项发行费用后的实际募集 资金净额285,711,035.00 元。 2)公司的应收账款比上年度期末增加了19.93%,主要是业务扩展导致。本报告期末99.58%的应收帐款帐龄在3 个月以内, 回收风险较小。 3)其他应收款比期初余额增加15.17%,主要原因是由于公司未结算项目款的增加所致。由于公司本期业务增长主要集中在 八、九月份,因此期末未结算项目金额较大。本报告期末其他应收款72.23%的其他应收款帐龄在6 个月以内,回收风险较小。 4)无形资产的开发支出报告期较上年度期末增加92.72%,主要原因系公司实施募投项目支出,用于开发内部管理平台建设 而发生的管理系统开发支出。 5)短期借款报告期账面余额较上年度期末减少10,000,000.00 元,减少了100.00%,主要原因系本期归还了北京银行大钟寺支 行的流动资金贷款所致。 6)应付账款报告期余额较上年度期末减少了20.03%,主要原因系本期募集资金到位后补充了部分流动资金,加快了应付账 款的支付速度所致。 7)应付职工薪酬本报告期末余额较上年度期末减少了27.29%,主要原因系报告期内公司发放了上年末计提的职工奖金。另 一方面,公司为了保障项目的有效运行,缩短了促销员工资发放周期所致。 8)实收资本报告期51,755,272.00 元较上年末余额38,755,272.00 元增加了13,000,000.00 元,增加了33.54%,主要原因系本期 公开发行新股而相应股本增加。 9)资本公积报告期比上年度期末增加1,096.64%,主要原因系公司首次公开发行1,300 万人民币普通股(A 股),面值1 元, 发行价格为25.00 元/股,扣除各项发行费用后的实际募集资金净额285,711,035.00 元,增加资本公积272,711,035.00 元。 10)未分配利润报告期55,942,413.13 元,较上年期末39,635,694.95 元,增加了16,306,718.18 元,增长了41.14%,主要系本 期增加归属于母公司所有者权益的净利润21,482,245.38 元,减去本期实施的每10 股派发现金股利1 元(含税)的股利政策, 分红减少5,175,527.20 元所致。 2、损益变动情况分析 1)本期营业收入较上年同期增加69,564,426.25 元,增幅22.37% ,主要系公司业务进一步拓展所致。 2)本期营业成本较上年同期增加61,410,207.68 元,增幅23.10% ,营业成本的增长速度与营业收入的增长速度基本相当。 3)营业税金及附加本期金额为8,098,599.36 元, 较上年同期6,663,114.01 元增加了1,435,485.35 元,同比增长了21.54%,主 要原因系公司营业收入增长,特别是全额缴纳税金的终端促销服务、活动营销服务增长所致。 4)管理费用本期金额为24,180,075.52 元,较上年同期19,376,943.66 元增加了4,803,131.86 元, 同比增加24.79%,主要原因 系由于公司业务规模扩大而大幅增加了管理员工的数量,管理员工数量从上年末的333 人增加到报告期末的458 人,从而导 致人员工资及相应福利费用增长所致。 5)财务费用本期金额同比降低了2,022,998.00 元, 同比降低了477.71% ,主要原因一方面系募集资金的存款利息增加,另一 方面系提前归还了北京银行大钟寺支行的贷款而降低了贷款利息所致。 6)营业利润本期金额为22,059,940.69 元,较上年同期18,211,710.34 元增加了3,848,230.35 元,较上年同期增长21.13% 。主 要是营业收入增长,利润增加所致。 7)本报告期营业外收入相比上年同期增加了5,077.45%,主要系子公司华谊伽信于2009 年11 月25 日经北京市科学技术委员 会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局《关于公示北京市2009 年度第七批拟认定高新技术企业名单的通 知》确认为北京市2009 年度第七批拟认定的高新技术企业。截至本报告日止,公司已取得高新技术企业认定证书,企业所得 税按优惠税率15%计算。本公司已对2009 年审计报告中企业所得税按15%重新计算,并作相应帐务处理。 8)利润总额本期为25,684,750.69 元,较上年同期18,252,318.20 元增加了7,432,432.49 元,较上年同期增长40.72% ,主要原 因一方面是由收到了中关村科技园区石景山园的财政奖励支持资金,另一方面是公司业务增长而带来利润总额的自然增长所 致。 9)企业所得税本期发生4,436,191.55 元,较上年同期2,978,621.44 元增加了1,457,570.11 元, 较上年同期同比增长了48.93% , 主要原因系公司利润总额增长而带来所得税费用增长所致。 3、现金流量变动情况分析 1)本报告期经营活动产生的现金流量净额减少了97.55%,主要原因系本期八、九月份业务大幅增长,本期执行业务提前垫 付了大量的人员工资、保险、制作费、运输费等款项所致。 2)投资活动产生的的现金流量净额较上年同期增加了85.23%,这主要系本报告期公司购置固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金相比上年同期有明显的减少所致。北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 4 3)筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长了1,780.27%,主要系公司于2010 年4 月21 日在创业板上市,首次公开 发行1,300 万人民币普通股(A 股),面值1 元,发行价格为25.00 元/股,扣除各项发行费用后的实际募集资金净额285,711,035.00 元,导致吸收投资收到的现金额大幅增加。 4)本报告期现金及现金等价物净增加额相比上年同期增加了3,246.24%,主要系公司首次公开发行,扣除各项发行费用后的 实际募集资金净额285,711,035.00 元,导致现金及现金等价物净额大幅增加。 4、主要财务指标变动情况分析 1)归属于公司普通股股东的每股净资产本报告期末为7.84 元/股,较上年度期末的2.68 元/股增幅192.54%,主要原因是本期 经营业务扩张,以及公司于2010 年4 月21 日在创业板上市,首次公开发行1,300 万人民币普通股(A 股),面值1 元,发行 价格为25.00 元/股,扣除各项发行费用后的实际募集资金净额285,711,035.00 元,导致净资产的大幅增加引起的。 2)基本每股收益年初至报告期末比上年同期增长9.30%,主要是净利的增长所致。 3)净资产收益率年初至报告期末比上年同期减少了64.43%,主要是因为公司于2010 年4 月21 日在创业板上市,首次公开 发行1,300 万人民币普通股(A 股),面值1 元,发行价格为25.00 元/股,扣除各项发行费用后的实际募集资金净额285,711,035.00 元,导致净资产的大幅增加引起的。 3.2 业务回顾和展望 业务回顾: 2010 年前三季度,按照年度计划,管理层内抓管理,不断提高各项业务的执行水准;对外积极开拓市场,强化对大客户的服 务质量。广大员工以“用心.创新”为指导,勤勉努力,公司取得了较好的经营业绩。 报告期内,公司实现营业总收入38,051.37 万元,比上年同期增长22.37%;营业利润2,205.99 万元;实现利润总额2,568.48 万元,较上年同期增长21.13%。同时,归属于公司普通股股东的每股净资产本报告期末为7.84 元/股,较上年度期末的2.68 元 /股增幅192.54%;基本每股收益年初至报告期末比上年同期增长9.30%。 2010 年4 月21 日,公司在深圳证券交易所创业板成功挂牌上市,公司上市近半年来,资产规模和经营实力得到了较大幅度 提升,品牌知名度和行业影响力得到了明显提高,公司的竞争力得到了进一步的增强,为下一步的发展打下了坚实的基础。 未来业务展望: 1、抓住机遇,按计划抓紧实施募集资金项目,专注主业发展。募投项目中,远程督导信息系统平台建设项目发展较计划有些 滞后,系系统开发难度较大所致,其余募投项目发展良好。 2、继续加强市场开发,一是开拓北京以外的新市场,并以中心城市向其周边二、三线城市辐射,进行网状布局和扩张,实现 线下营销业务的全国网络体系的建设。二是开辟新营销渠道与业务模式。比如睿活的建立。睿活在中国是由睿狮中国和华谊 嘉信出资的合资公司。睿活/OPEN 不仅可以为传统零售商和品牌提供服务,包括零售设计、店内促销、品牌识别、包装设计、 队列系统、事件活动和引导标识,还可以在数字化活动以及店内和互联网大创意的执行中提供专业服务。 §4 重要事项 4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内,公司首次公开发行股票前的全体股东均严格履行了股票上市前作出的关于对所持股份的流通限制和资源锁定股 份的承诺; 2、报告期内,刘伟、宋春静、宁智平、赵晨、李凌波、方华、柴健、孙剑遵守了关于转让股份的承诺; 3、报告期内,公司的控股股东及实际控制人刘伟、股东博信投资、作为股东的董事宋春静和宁智平严格履行了公司上市作出 的关于避免同业竞争的承诺; 4、报告期内,公司的控股股东及实际控制人刘伟严格遵守了《关于对北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司住房公积金缴 存事项的承诺》。 4.2 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 5 单位:万元 募集资金总额 28,571.00 本季度投入募集资金总额 1,149.80 变更用途的募集资金总额 0.00 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 6,243.02 承诺投资项目 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额 截至期 末承诺 投入金 额(1) 本季度 实际投 入金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末累计 投入金 额与承 诺投入 金额的 差额(3) =(2)-(1) 截至期 末投入 进度 (%) (4)= (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本季度实 现的效益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 线下营销业务全国网 络体系建设项目 否 4,065.2 0 4,065.2 0 1,570.0 5 450.43 624.60 -945.45 39.78 % 2012 年12 月 31 日 0.00 是 否 北京运营中心扩展项 目 否 6,080.0 0 6,080.0 0 2,720.0 0 692.94 2,244.0 9 -475.91 82.50 % 2012 年12 月 31 日 325.55 是 否 远程督导信息系统平 台建设项目 否 1,403.3 5 1,403.3 5 398.23 0.00 0.00 -398.23 0.00% 2012 年12 月 31 日 0.00 是 否 内部管理信息平台建 设项目 否 500.00 500.00 313.33 6.43 74.33 -239.00 23.72 % 2012 年12 月 31 日 0.00 是 否 其他与主营业务相关 的营运资金项目 否 16,522. 45 16,522. 45 3,671.6 6 0.00 3,300.0 0 -371.66 89.88 % 2013 年12 月 31 日 0.00 不适 用 否 合计 - 28,571. 00 28,571. 00 8,673.2 7 1,149.8 0 6,243.0 2 -2,430.2 5 - - 325.55 - - 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 (分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 无 募集资金投资项目实 施方式调整情况 无 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 在募集资金到账前,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额1,001.74 万元,业经利安 达会计师事务所出具利安达专字[2010]第1405 号《关于北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司以自 筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》鉴证确认,置换资金已于2010 年5 月份从募集资金专户转 出。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 无 其他与主营业务相关 的营运资金的使用情 况 其余超募资金,公司将主要用在主营业务经营上,根据公司业务发展需求,严格按照《募集资金管理 办法》使用,并严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续。 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司2010 年第三季度季度报告正文 6 4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 √ 适用 □ 不适用 2010 年5 月25 日,公司召开2009 年度股东大会,决议通过了《2009 年度利润分配预案》,拟以现有总股本5,175.5272 万股 为基数,按每10 股派发现金股利人民币1 元(含税),共计派发现金股利5,175,527.20 元(含税)。 4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的涉及金额万元。 4.6 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 √ 适用 □ 不适用 1、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与苹果电脑贸易(上海)有限公司签订“关于苹果店内布展活动的协议,苹果电脑委 托华谊信邦负责其店内布展事宜,并向华谊信邦支付由此产生的各项费用及服务费,项目执行期2010 年9 月。该项目系公司 进行客户开拓的成果。 2、北京华谊伽信整合营销顾问有限公司与北京红牛饮料销售有限公司签订《委托合约书》,商定关于红牛线下推广服务相关 事宜,华谊伽信负责与活动场所洽谈、卖进,活动人员招募、培训等,红牛想华谊伽信支付员工工资、保险费等。合同期限 自2010 年7 月至2010 年9 月。 3、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与雀巢(中国)有限公司签订《委托合约书》,商定关于中秋促销活动事宜,在全国 13 个城市进行雀巢威化产品试吃活动,向目标群体传递产品信息,合同期限自2010 年9 月至2010 年10 月。 4、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与光明乳业股份有限公司华东社区部签订《促销服务协议书》,华谊信邦负责光明乳 品的促销事项,合同期限自2010 年7 月至2010 年12 月。 除此以外,正在履行的合同还包括与伊利多产品进行的服务协议等。