北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀丽声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
2
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 914,429,632.66 1,001,222,783.57 -8.67%
归属于上市公司普通股股东的股
617,626,069.25 582,136,885.34 6.10%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
1.7728 3.3419 -46.95%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 439,106,077.69 -8.59% 1,080,658,289.26 -15.66%
归属于上市公司普通股股东的净
25,873,458.47 108.87% 44,198,796.66 23.38%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 106,721,893.96 171.63%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.3063 135.34%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.07 75.00% 0.13 8.33%
稀释每股收益（元/股） 0.07 75.00% 0.13 8.33%
加权平均净资产收益率 4.28% 1.85% 7.37% 0.23%
扣除非经常性损益后的加权平均
4.17% 1.79% 7.05% 0.56%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,339.54
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,575,509.08
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,873.54
减：所得税影响额 650,971.05
3
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
少数股东权益影响额（税后） -3,082.90
合计 1,956,154.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1）重大资产重组风险
报告期内，公司正在进行重大资产重组，存在交易的审批不通过、交易终止或调整的风险，以及后续业务拓展及整合
等均存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2）应收账款的回款风险
公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费，再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全部
服务费用，因此导致公司应收账款绝对值较大。
公司加大应收账款的催收力度，加强账期较长的应收账款的回款和清理工作，对应收账款大的公司进行适度调整业务
量，改善公司现金流。
3）子公司的管理风险
随着公司内生发展和外延式并购战略的逐步落实，公司业务覆盖面不断向外延展，员工数量也越来越多，对公司的管理
制度和管理体系带来很大的挑战。
公司已成立了并购整合小组，针对并购进来的子公司业务、财务、HR、IT、采购等制定了一系列详细的整合流程；同
时及时调整部门管理制度，优化管理体系，严格按照整合流程开展工作，降低并购后子公司的管理风险，加强协同效应。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 11,746
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
刘伟 境内自然人 33.80% 117,745,902 88,309,427 质押 76,850,000
宋春静 境内自然人 12.25% 42,684,426 0
霖漉投资（上海）
境内非国有法人 4.92% 17,146,086 0 质押 9,200,000
有限公司
上海寰信投资咨
境内非国有法人 4.92% 17,139,458 0 质押 6,400,000
询有限公司
孙高发 境内自然人 2.74% 9,539,038 0
中国工商银行－ 其他 1.70% 5,912,906 0
4
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中银收益混合型
证券投资基金
中国工商银行－
中银持续增长股
其他 1.59% 5,538,014 0
票型证券投资基
金
中国光大银行股
份有限公司－摩
根士丹利华鑫资 其他 1.28% 4,444,412 0
源优选混合型证
券投资基金
中国银行－景顺
长城鼎益股票型
其他 1.15% 4,000,000 0
开放式证券投资
基金
王利峰 境内自然人 1.13% 3,947,260 质押 3,947,260
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 42,684,426 人民币普通股 42,684,426
刘伟 29,436,475 人民币普通股 29,436,475
上海寰信投资咨询有限公司 17,139,458 人民币普通股 17,139,458
中国工商银行－中银收益混合型证
5,912,906 人民币普通股 5,912,906
券投资基金
中国工商银行－中银持续增长股票
5,538,014 人民币普通股 5,538,014
型证券投资基金
中国光大银行股份有限公司－摩根
士丹利华鑫资源优选混合型证券投 4,444,412 人民币普通股 4,444,412
资基金
中国银行－景顺长城鼎益股票型开
4,000,000 人民币普通股 4,000,000
放式证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华安
3,721,939 人民币普通股 3,721,939
科技动力股票型证券投资基金
交通银行－华安创新证券投资基金 3,680,320 人民币普通股 3,680,320
兴业银行股份有限公司－兴全全球
3,179,944 人民币普通股 3,179,944
视野股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
明
参与融资融券业务股东情况说明 无
5
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
刘伟 44,154,713 44,154,714 88,309,427 高管锁定
霖漉投资（上海） 2016 年 10 月 14
8,573,043 8,573,043 17,146,086 增发承诺
有限公司 日
2016 年 10 月 14
孙高发 4,769,519 4,769,519 9,539,038 增发承诺
日
2016 年 10 月 14
王利峰 1,973,630 1,973,630 3,947,260 增发承诺
日
北京千石创富－ 2014 年 12 月 05
1,350,000 1,350,000 2,700,000 增发承诺
民生银行 日
2016 年 10 月 14
胡伟 1,300,163 1,300,163 2,600,326 增发承诺
日
2014 年 12 月 05
茅贞勇 460,084 460,084 920,168 增发承诺
日
中投证券－工行
－金中投增君益 2014 年 12 月 05
250,000 250,000 500,000 增发承诺
集合资产管理计 日
划
中投证券－农行
－中投汇盈产业 2014 年 12 月 05
160,000 160,000 320,000 增发承诺
优选集合资产管 日
理计划
中投证券－中行
－金中投转型升 2014 年 12 月 05
90,000 90,000 180,000 增发承诺
级集合资产管理 日
计划
合计 63,081,152 0 63,081,153 126,162,305 -- --
6
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（1）资产负债表项目：
货币资金期末数为98,457,230.19元，比年初减少31.76%，其主要原因是：本期归还银行贷款140,909,880.00元所致。
应收利息期末数为667,315.07元，比年初数减少36.79%，其主要原因是：存放于华夏银行上海长宁支行的一年期存款
到期，利息已经收到。
预付款项期末数为7,904,686.18元，比年初数减少59.50%，其主要原因是：上年预付的广告发布费用在本期已用于广告
发布。
其他应收款期末数为50,765,571.60元，比年初数增加242.91%，其主要原因是：累计支付深圳广播电影电视集团押金
20,659,445.00元所致。
长期待摊费用期末数为6,210,367.28元，比年初数增加219.25%，其主要原因是：公司新租办公用房产生的大额装修费
所致。
递延所得税资产期末数为7,713,312.94元，比年初数增加40.83%，其主要原因是：有部分子公司可抵扣亏损增加所致。
短期借款比年初数减少100%，其主要原因是：本期银行贷款已经全部偿还。
应付账款期末数为124,733,968.84元，比年初数增加49.33%，其主要原因是：本报告期末部分供应商款因尚未验收合格
未做结算，导致期末余额增加。
预收款项期末数为3,820,595.54元，比年初数减少87.05%，其主要原因是：上年已预收款项的业务，在本报告期已执行
并确认收入。
应付职工薪酬期末数为88,875,227.79元，比年初数增加43.06%，其主要原因是：本期终端销售团队管理业务增长较快，
导致本期应付职工薪酬余额较高。
应交税费期末数为24,568,499.06元，比年初数减少38.61%，其主要原因是：期初应交税费本期已缴纳，本期应交企业
所得税有所减少所致。
其他应付款期末数为14,647,922.13元，比年初数减少35.55%，其主要原因是：本期退还以前年度收取的押金较多。
实收资本期末数为348,384,510.00元，比年初增加100.00%,其主要原因是：本期资本公积转增股本174,192,255.00元。
资本公积期末数为49,263,085.23元，比年初减少77.95%,其主要原因是：本期资本公积转增股本174,192,255.00元，致使
资本公积减少。
（2）利润表项目：
营业收入本期发生额为1,080,658,289.26元，比上年同期数减少15.66%，其主要原因是：对应收账款回款较差的客户，
业务量进行了适当的调整，导致营业收入的减少。
营业成本本期发生额为946,121,462.87元，比上年同期数减少17.69%，其主要原因是：业务量减少，相应的成本有所减
少。
营业税金及附加本期发生额为6,094,244.81元，比上年同期数增加19.25%，其主要原因是：按照营业税金缴付的终端销
售团队管理业务量增加，相应的营业税金及附加增加。
销售费用本期发生额为5,366,714.20元，比上年同期数增加116.11%，其主要原因是：为了拓展新客户，相应的销售费
用有所增加。
管理费用本期发生额为67,950,412.52元，比上年同期数增加11.65%，其主要原因是：公司人员结构调整，工资及保险
费相应增加；及新增办公房屋租金所致。
财务费用本期发生额为962,381.24元，比上年同期数减少63.85%，其主要原因是：本期还清银行贷款，相应的贷款利
息有所减少。
7
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失本期发生额为576,013.70元，比上年同期数减少78.72%，其主要原因是：本期收回上年应收账款较多，
所提坏账在本期转回所致。
投资收益本期发生额为-5,506.93元，比上年同期数增加94.20%，其主要原因是：联营企业本期亏损少于上年同期。
营业外收入本期发生额为2,627,802.62元，比上年同期数减少40.69%，其主要原因是：本期收到政府补助较少所致。
所得税费用本期发生额为12,577,212.30元，比上年同期数减少20.19%，其主要原因是：本期利润减少，导致所得税费
用减少。
（3）现金流量表项目
本期经营活动产生现金流量净额较去年同期增加171.63%，主要是因为本期应收账款回款情况较好，收到款项较多所致。
本期投资活动产生现金流量净额较去年同期增加69.91%，主要是因为去年同期有取得子公司新澳支付的现金，而本期
无子公司投资所致。
本期筹资活动产生现金流量净额较去年同期减少239.39%，主要是因为本期偿还大额银行贷款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年1-9月，公司业务发展比较稳定。 实现营业总收入1,080,658,289.26元，较上年同期下降15.66%；利润总额
56,185,596.07元，较上年同期下降10.01%；归属于母公司所有者的净利润为44,198,796.66元，增幅为23.38%；上升的主要原
因为：下属子公司上海波释和上海东汐业务增长迅速，发展态势良好，本期利润全部并入集团。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
1）公司下属子公司华谊伽信与妮维雅公司于2014年2月签订促服务框架协议，合同日期从2014-2-20日至2014-12-31日，约定
为其提供短期市场终端推广活动服务，截止到2014年9月30日，该合同已实现收入1004.29万元；
2）华谊信邦与宏碁电脑（上海）有限公司于2014年年初签订卖场店面广告代理合同，约定为其提供广告预定、购买广告时
间及版位等广告资源投放服务，合同金额3000万元。截止2014年9月30日，该合同项下已实现收入1458.52万元；
3）华谊嘉信与东方视角公司于2014年8月签订了策划、运营和营销推广服务合同，约定为其《综艺秀场》栏目提供内容策划、
运营和后期营销推广服务，截止2014年9月30日，该合同项下已实现收入2371.66万元；
4）公司下属子公司上海波释与长安马自达签订2014年BC级车展协议，约定为其提供2014年全年BC级别车展活动，截止2014
年9月30日，该合同项下已实现收入2405.2万元；
5）公司下属子公司上海风逸广告有限公司2014年4月与广东凯络广告有限公司签订业务开发及服务合作协议，截止2014年9
月30日，该合同项下已实现收入7,870.68万元；
6）公司下属子公司华氏行与江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司签订2014年度框架协议，约定为其提供原材料供应
商管理服务，合同金额为10,478.77万元，截止2014年09月30日，该合同项下已实现收入8,956.21万元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
8
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前5大供应商采购额为19,881.92万元，占采购总额的37.30%；上年同期公司前5大供应商采购额为34,219.65
万元，占采购总额的63.44%；以上情况说明本期较上年同期对供应商进行了优化管理，对前5大供应商的依赖程度降低。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前5大客户营业额为41,669.59万元，占总收入的38.63%；营业成本39,580.97万元，占总成本的41.83%；营
业毛利2,088.62万元，占总毛利的15.76%。上年同期公司前5大客户营业额为73,223.80万元，占总收入的57.15%；营业成本
68,613.87万元，占总成本的59.70%；营业毛利4,609.93万元，占总毛利的34.94%。以上情况说明本期较上年同期对前5大客
户的依赖程度减弱，实现了对新客户的拓展。公司前5大客户变化不大，对公司未来经营影响不大。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司继续遵循2014年制定的“通过外延式并购打通营销传播全产业链”的经营计划，努力提高服务产品市场竞
争力和市场占有率，逐步由线下营销转变为线上线下营销同时进行；同时，公司关闭掉发展速度缓慢的业务，调整客户结构。
接下来，公司将有条不紊地按照2014年度经营计划开展各项工作。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1）重大资产重组风险
报告期内，公司正在进行重大资产重组，存在交易的审批不通过、交易终止或调整的风险，以及后续业务拓展及整合等
均存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2）应收账款的回款风险
公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费，再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全部服
务费用，因此导致公司应收账款绝对值较大。
公司加大应收账款的催收力度，加强账期较长的应收账款的回款和清理工作，对应收账款大的公司进行适度调整业务量，
改善公司现金流。
3）子公司的管理风险
随着公司内生发展和外延式并购战略的逐步落实，公司业务覆盖面不断向外延展，员工数量也越来越多，对公司的管理
制度和管理体系带来很大的挑战。
公司已成立了并购整合小组，针对并购进来的子公司业务、财务、HR、IT、采购等制定了一系列详细的整合流程；同时
及时调整部门管理制度，优化管理体系，严格按照整合流程开展工作，降低并购后子公司的管理风险，加强协同效应。
9
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
公司控股股东、
实际控制人刘
伟及股东宋春
静、李孝良承
诺：自公司股票
上市之日起 36
个月内，不转让
或委托他人管
理本次发行前
已直接或间接
持有的北京华
刘伟、宋春静、 谊嘉信整合营
李孝良、宁智 销顾问股份有
平、李保良、谷 限公司股份，也 报告期内，公司
自公司股票上
博、上海寰信投 不由公司回购 2010 年 04 月 21 股东恪守承诺，
首次公开发行或再融资时所作承诺 市之日起 36 个
资咨询有限公 该股份。公司股 日 未发生违反承
月内
司、赵晨、李凌 东宁智平、李保 诺的情形。
波、方华、柴健、良、谷博、上海
孙剑 寰信投资咨询
有限公司承诺：
自取得股份完
成工商变更登
记之日起 36 个
月内，不转让或
委托他人管理
本次发行前已
直接或间接持
有的公司股份，
也不由公司回
购该部分股份。
10
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
刘伟、宋春静、
宁智平、赵晨、
李凌波、方华、
柴健、孙剑除了
遵守上述承诺
外，还承诺：在
本人担任公司
的董事或高级
管理人员期间，
每年转让公司
股份不超过其
直接或间接持
有股份总额的
25%；在离职后
半年内不转让
其直接或间接
持有的公司股
份。
以书面形式向 报告期内，公司
本公司出具了 2009 年 07 月 16 股东恪守承诺，
其他对公司中小股东所作承诺 刘伟
《避免同业竞 日 未发生违反承
争的承诺》。 诺的情形。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 32,955.16
本季度投入募集资金总额 19.1
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,520.16
已累计投入募集资金总额 32,735.77
累计变更用途的募集资金总额比例 10.68%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、线下营销业务全 是 4,065.2 1,923.2 0 1,923.2 100.00% 2012 年 0 347.31 否 是
11
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
国网络体系建设项 9 9 12 月 31
目 日
2013 年
2、北京运营中心扩
否 6,080 6,080 0 6,080 100.00% 12 月 31 0 934.58 否 否
展项目
日
2012 年
3、远程督导信息系
是 1,403.35 25.1 0 25.1 100.00% 12 月 31 0 0否 是
统平台建设项目
日
2014 年
4、内部管理信息平
否 500 500 19.1 403.47 80.69% 12 月 31 0 0否 否
台建设项目
日
2013 年
5、子公司投资款 否 4,065.1 4,065.1 0 4,065.1 100.00% 12 月 31 0 0否 否
日
2013 年
3,520.1 3,520.1
6、补充流动资金 否 0 100.00% 12 月 31 0 0
6 6
日
16,113. 16,017. 1,281.8
承诺投资项目小计 -- 16,113.65 19.1 -- -- 0 -- --
65 12 9
超募资金投向
2011 年
1、上海地区购置办 2,822.3 2,720.7
否 2,822.31 0 96.40% 06 月 30 0 是 否
公用房 1 6
日
2011 年
2、北京地区购置办
否 1,600 1,600 0 1,600 100.00% 06 月 30 0 是 否
公用房
日
2013 年
3,178.6
3、子公司投资款 否 3,200 3,200 0 99.33% 12 月 31 0 否 否
9
日
归还银行贷款（如
-- 500 500 0 500 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 8,719.2 8,719.2 0 8,719.2 100.00% -- -- -- -- --
有）
16,841. 16,718.
超募资金投向小计 -- 16,841.51 0 -- -- 0 -- --
51 65
32,955. 32,735. 1,281.8
合计 -- 32,955.16 19.1 -- -- 0 -- --
16 77 9
未达到计划进度或
一、线下营销业务全国网络体系建设项目：目前该项目已终止；二、远程督导信息系统平台建设项目：
预计收益的情况和
该项目已终止；三、内部管理信息平台建设项目：公司对募投资金使用谨慎，投入相对较慢。
原因（分具体项目）
12
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
一、远程督导信息系统平台建设项目：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽
然试点项目比较成功；但因目前国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，
尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图
像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了 3G 网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原
项目可行性发生重 因，为提高募集资金使用效率，终止此募集资金项目。二、线下营销业务全国网络体系建设项目：实
大变化的情况说明 际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目
"线下营销业务全国网络体系建设项目"的进一步实施，该项目不再投入募集资金。2013 年 6 月 6 日，
公司召开的第二届董事会第十七次会议及 2013 年 6 月 24 日召开的 2013 年第四次临时股东大会审议
通过了《使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资金》的议案，同意公司使用上述剩余募集资金
3,520.16 万元及相关利息永久补充流动资金，款项使用完毕。
适用
本次超募资金总额 16,841.51 万元。2010 年 4 月 28 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关
于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 500 万元偿还银行贷款，2,800 万元永久补充流
动资金；以上资金已全部划拨使用完毕。2010 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通
过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 2,822.31 万元用于上海闸北区永和路 118
号东方环球企业中心 6 层作为上海地区办公用房；截止到本报告期末，尚有 101.55 万元余款未使用完
毕。2010 年 12 月 29 日，公司董事会第十二次会议审议通过了《关于实施北京运营中心扩展项目购置
办公场所》，本次经营场所预计投入 4,600 万元，购买北京市石景山区中关村科技园区石景山区北Ⅱ区
超募资金的金额、用 实兴大街鼎轩创业中心作为办公用房，拟使用已披露用途部分募集资金 2,000 万元、自有资金 1,000
途及使用进展情况 万元，以及超募资金 1,600 万元。截止到本报告期末，已使用完毕。公司于 2011 年 5 月 11 日召开第
一届董事会第十六次会议,通过了＜关于使用部分超募资金永久补充流动资金＞的议案，决定使用超募
资金 3368 万元永久补充流动资金。以上资金已全部划拨使用完毕。公司于 2011 年 9 月 28 日一届董
事会二十次会议上全票通过了关于公司使用 3,200 万元超募资金收购上海东汐广告传播有限公司的计
划，鉴于上海东汐 2011 年 12 月 31 日实现净利润 1,192.62 万元，根据约定，51%股权作价调整为 3,041.19
万元。截止 2014 年 09 月 30 日，该账户尚有余款 21.31 万元未使用完毕。公司于 2012 年 6 月 4 日一
届董事会二十六次会议上通过了《关于公司使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超
募资金 2,551.2 万元永久性补充流动资金。截止 2014 年 09 月 30 日，上述项目已分别实际使用超募资
金 16,718.65 万元，剩余超募资金 122.86 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
（1）公司第一届董事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“内部管理信息平
台建设项目”，该项目投资总额为 500 万元，将以公司的业务流程与管理流程为基础，建立符合各业
募集资金投资项目 务线，各管理部门需求的信息管理平台，并通过企业应用集成，实现跨部门协作，支持跨部门流程。
实施方式调整情况 后经公司第一届董事会第十二次会议及公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，该项目由北京华
谊伽信整合营销顾问有限公司（简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（简称“华谊
信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（简称“华谊葭信”）分别执行，实施“内部管理信息平台建
设项目”。调整原募投项目实施主体的原因主要在于公司内部管理的需要，通过将投资项目分摊给独
立核算的子公司，便于公司对子公司的业绩进行考核，有利于明晰管理链条，便于业务的梳理和整体
操作。截止到目前，该实施主体的调整及工商变更已完毕，募投项目分别实施中。（2）公司第一届董
13
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“远程督导系统项目”，该项目投资总
额为 1,403.35 万元，将建设对终端促销服务进行实时监控的远程信息系统，该系统以 3G 通信技术为
核心，通过为现场促销员配备实时监控设备，实现 3G 网络传输，以达到实时监控促销活动执行的目
的。后经第一届董事会十四次会议及公司 2010 年度股东大会审议批准，该项目由北京摄威科技有限
公司实施执行。调整该募投项目实施主体的原因在于目前的技术更新较快，该项目的开发模式较 2009
年有调整，且母公司不承担具体业务的定位。实施主体的调整有利于该项目的组织实施，实施主体的
变更不影响该项目的实施效果，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。后经第二届董
事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过《部分募集资金项目终止》的议案，目前该
项目已终止。（3）公司 2009 年 7 月 12 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司
首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，同意使用募集资金实施“线下营销业务全国网络体系
建设项目”。本项目总投资为 4,065.20 万元，用于在上海、广州、武汉及成都四地增资或新设子公司。
后经第一届董事会十二次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于线下营销业务全国网络
体系建设项目的实施和调整》的议案。募集资金使用后续安排调整如下：A、公司前期通过北京华谊
伽信整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简
称“华谊信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（以下简称“华谊葭信”）已经使用的该项目募集资
金部分，以华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述公司的实收资本或资本
公积金。B、上海布局项目未实施部分以在上海新设独立核算子公司作为实施主体，将该项目剩余资
金 12,114,103.65 元一次性投入该公司，其中 1,200 万元作为注册资本，114,103.65 作为资本公积。 C、
武汉布局项目未实施部分以“武汉浩丰整合营销顾问有限公司（以下简称“武汉浩丰”）”作为实施主体。
目前该公司注册资本 50 万元。武汉布局项目剩余募投资金 4,936,860.33 元一次性投入该公司，其中
490 万元增加武汉浩丰注册资本， 36,860.33 元作为资本公积。增资完成后武汉浩丰整合营销顾问有
限公司注册资本为 540 万元。D、广州、成都两区域因新生客户需求较小，目前独立运作意义不大，
因此，广州、成都布局项目暂不实施。经第二届董事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审
议通过《部门募集资金项目终止》的议案。截至目前该项目已终止。"（4）公司 2009 年 7 月 12 日召
开的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目》的议
案，同意北京运营中心扩建项目。北京运营中心扩展项目拟投资 7,080 万元（其中以募集资金投入 6,080
万元），主要为购置经营办公场所、设备等固定资产投入和运营资金投入。北京运营中心扩展项目运
营资金投入部分主要是采取对北京地区下属子公司或分公司增资的方式进行。后经第一届董事会十二
次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于北京运营中心扩展项目运营资金投入实施和调
整》的议案，现根据公司实际经营需要，对运营资金部分的募集资金使用安排如下：A、对于华谊伽
信、华谊信邦、华谊葭信、北京华氏行商贸有限公司（以下简称“华氏行”）已经使用的募集资金部分，
因四家公司皆为华谊嘉信全资控股子公司，拟将现华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子
公司，增加上述子公司的实收资本或资本公积金；B、营运资金以及购买设备剩余的募集资金
18,229,658.08 元，其中：10,229,658.08 元投入华谊伽信；3,000,000 元增加华谊信邦注册资本；5,000,000
元用于增加华谊葭信注册资本。该项目已实施完毕。
适用
根据《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的说
募集资金投资项目
明，公司“募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集
先期投入及置换情
资金到位后，可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关
况
于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募
集资金项目的自筹资金 1,001.74 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
14
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
三、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
四、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、资产重组
报告期内，公司正在进行重大资产重组，2014年8月14日，公司召开了第二次临时股东大会审议通过了《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金》等相关议案，本次重大资产重组将通过发行股份及支付现金的方式购买迪思传媒
100%的股权，相关资料已报送至证监会。
2、担保情况
2013年3月18日，控股股东刘伟先生、公司全资子公司华谊伽信、华谊葭信共同为华氏行向兴业银行贷款1,500万提供担
保，刘伟先生为个人无限连带责任担保，华谊伽信、华谊葭信为抵押担保，实际担保期限为2年，此笔担保贷款已于2014年3
月31日还款完毕，担保合同仍处于有效期内。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
2014年3月26日，公司2013年度股东大会审议通过了《2013年度利润分配的预案》：公司以2013年12月31日的股份总额
174,192,255股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），共计派发现金8,709,612.75元（含税）。同时进行资本公积转
增股本，以2013年12月31日总股本174,192,255股为基数，向全体股东每10股转增10股，合计转增股本174,192,255股。
2014年4月22日，公司董事会公告了2013年度权益分派实施公告，该方案已如期（2014年4月29日）实施完毕。总股本
由174,192,255股增至348,384,510股。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
15
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
16
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,457,230.19 144,282,683.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 465,600.00
应收账款 562,069,725.09 632,682,393.90
预付款项 7,904,686.18 19,516,662.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 667,315.07 1,055,720.55
应收股利
其他应收款 50,765,571.60 14,804,354.94
买入返售金融资产
存货 315,068.49 315,068.49
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 720,645,196.62 812,656,883.55
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 500,000.00
持有至到期投资
17
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 82,878.84 88,385.77
投资性房地产 53,552,422.49 53,552,422.49
固定资产 60,394,074.07 61,558,327.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,589,144.99 6,455,453.94
开发支出 1,615,752.08 1,362,504.21
商誉 58,126,483.35 58,126,483.35
长期待摊费用 6,210,367.28 1,945,301.96
递延所得税资产 7,713,312.94 5,477,021.12
其他非流动资产
非流动资产合计 193,784,436.04 188,565,900.02
资产总计 914,429,632.66 1,001,222,783.57
流动负债：
短期借款 140,909,880.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 124,733,968.84 83,528,746.93
预收款项 3,820,595.54 29,503,725.48
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 88,875,227.79 62,122,845.11
应交税费 24,568,499.06 40,022,400.26
应付利息 265,534.98
应付股利 830,817.75
其他应付款 14,647,922.13 22,726,937.01
18
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 257,477,031.11 379,080,069.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 8,205.16 20,512.84
专项应付款
预计负债 30,687,400.00 30,687,400.00
递延所得税负债 4,922,797.34 4,999,372.93
其他非流动负债
非流动负债合计 35,618,402.50 35,707,285.77
负债合计 293,095,433.61 414,787,355.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 348,384,510.00 174,192,255.00
资本公积 49,263,085.23 223,455,340.23
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,633,446.39 12,633,446.39
一般风险准备
未分配利润 207,345,027.63 171,855,843.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 617,626,069.25 582,136,885.34
少数股东权益 3,708,129.80 4,298,542.69
所有者权益（或股东权益）合计 621,334,199.05 586,435,428.03
负债和所有者权益（或股东权益）总
914,429,632.66 1,001,222,783.57
计
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
19
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 43,828,459.22 38,843,728.59
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据
应收账款 29,493,219.21 6,726.00
预付款项 121,666.67
应收利息 4,212,428.36 1,614,213.48
应收股利
其他应收款 170,595,517.07 237,676,881.30
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 248,251,290.53 278,141,549.37
非流动资产：
可供出售金融资产 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 372,574,838.78 372,574,838.78
投资性房地产 24,672,603.39 24,672,603.39
固定资产 55,576,466.38 56,266,032.81
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 350,344.04 380,564.24
开发支出
商誉
20
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
长期待摊费用 4,329,896.57
递延所得税资产 3,631,575.91 2,932,423.41
其他非流动资产
非流动资产合计 461,635,725.07 456,826,462.63
资产总计 709,887,015.60 734,968,012.00
流动负债：
短期借款 29,909,880.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据
应付账款 803,236.31 297,972.09
预收款项 95,823.06 498,423.08
应付职工薪酬 382,125.19 637,414.61
应交税费 -1,933,160.00 -204,861.95
应付利息 47,855.80
应付股利 830,817.75
其他应付款 21,681,204.00 4,998,338.61
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 21,860,046.31 36,185,022.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 30,687,400.00 30,687,400.00
递延所得税负债 2,762,837.15 2,762,837.15
其他非流动负债
非流动负债合计 33,450,237.15 33,450,237.15
负债合计 55,310,283.46 69,635,259.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 348,384,510.00 174,192,255.00
资本公积 219,079,178.37 393,271,433.37
21
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,633,446.39 12,633,446.39
一般风险准备
未分配利润 74,479,597.38 85,235,617.85
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 654,576,732.14 665,332,752.61
负债和所有者权益（或股东权益）总
709,887,015.60 734,968,012.00
计
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
3、合并本报告期利润表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 439,106,077.69 480,387,447.73
其中：营业收入 439,106,077.69 480,387,447.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 405,642,944.04 461,567,118.45
其中：营业成本 378,092,833.79 434,053,658.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,267,158.41 2,545,630.70
销售费用 1,756,646.92 1,331,195.10
管理费用 22,866,934.71 20,531,014.65
财务费用 -442,639.35 1,707,497.62
资产减值损失 1,102,009.56 1,398,122.13
22
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
360.01 19,550.62
填列）
其中：对联营企业和合营
360.01 19,550.62
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,463,493.66 18,839,879.90
加 ：营业外收入 901,406.00 319,532.00
减 ：营业外支出 4,916.75 5,755.69
其中：非流动资产处置损
4,916.75 5,755.69
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
34,359,982.91 19,153,656.21
列）
减：所得税费用 7,951,465.41 4,236,012.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,408,517.50 14,917,643.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 25,873,458.47 12,387,227.59
少数股东损益 535,059.03 2,530,415.67
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.04
（二）稀释每股收益 0.07 0.04
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 26,408,517.50 14,917,643.26
归属于母公司所有者的综合收益
25,873,458.47 12,387,227.59
总额
归属于少数股东的综合收益总额 535,059.03 2,530,415.67
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
23
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 27,934,853.80 749,575.93
减：营业成本 22,513,705.51 527,341.39
营业税金及附加 107,834.16 41,976.25
销售费用 84,421.00
管理费用 8,385,315.86 5,506,594.95
财务费用 -2,747,995.40 -3,228,001.80
资产减值损失 2,937.60 46,153.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,546,087.31
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -411,364.93 -598,400.85
加：营业外收入
减：营业外支出 860.00
其中：非流动资产处置损失 860.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-411,364.93 -599,260.85
列）
减：所得税费用 -100,212.63 -536,337.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -311,152.30 -62,923.80
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -311,152.30 -62,923.80
24
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,080,658,289.26 1,281,326,477.56
其中：营业收入 1,080,658,289.26 1,281,326,477.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,027,071,229.34 1,223,218,795.82
其中：营业成本 946,121,462.87 1,149,397,136.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,094,244.81 5,110,351.73
销售费用 5,366,714.20 2,483,377.42
管理费用 67,950,412.52 60,858,930.35
财务费用 962,381.24 2,662,013.49
资产减值损失 576,013.70 2,706,986.56
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-5,506.93 -95,000.60
填列）
其中：对联营企业和合营
-5,506.93 -95,000.60
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 53,581,552.99 58,012,681.14
加 ：营业外收入 2,627,802.62 4,430,545.75
25
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 23,759.54 8,404.75
其中：非流动资产处置损
23,759.54 8,404.75
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
56,185,596.07 62,434,822.14
列）
减：所得税费用 12,577,212.30 15,758,391.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,608,383.77 46,676,430.35
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 44,198,796.66 35,822,494.13
少数股东损益 -590,412.89 10,853,936.22
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.13 0.12
七、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
八、综合收益总额 43,608,383.77 46,676,430.35
归属于母公司所有者的综合收益
44,198,796.66 35,822,494.13
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -590,412.89 10,853,936.22
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 33,871,743.69 1,639,861.93
减：营业成本 22,999,386.93 982,810.39
营业税金及附加 170,655.69 91,832.23
销售费用 163,629.00
管理费用 21,601,439.18 14,692,755.93
26
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 -8,382,208.64 -6,788,634.24
资产减值损失 64,501.75 46,153.30
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
34,926,087.31
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,745,660.22 27,541,031.63
加：营业外收入 100.00
减：营业外支出 860.00
其中：非流动资产处置损失 860.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-2,745,560.22 27,540,171.63
列）
减：所得税费用 -699,152.50 -1,846,478.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,046,407.72 29,386,650.56
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 -2,046,407.72 29,386,650.56
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,175,915,503.35 1,122,770,279.19
客户存款和同业存放款项净增加
27
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 28,675,854.56 21,041,242.71
经营活动现金流入小计 1,204,591,357.91 1,143,811,521.90
购买商品、接受劳务支付的现金 458,176,793.53 651,730,188.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
501,726,247.45 463,834,067.08
金
支付的各项税费 52,505,747.52 39,627,842.35
支付其他与经营活动有关的现金 85,460,675.45 137,611,890.95
经营活动现金流出小计 1,097,869,463.95 1,292,803,989.05
经营活动产生的现金流量净额 106,721,893.96 -148,992,467.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
10,200.00 1,140.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 656,999.87
28
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 10,200.00 658,139.87
购建固定资产、无形资产和其他
1,381,944.52 2,770,002.63
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,189,394.71
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,258,062.78
投资活动现金流出小计 1,381,944.52 5,217,460.12
投资活动产生的现金流量净额 -1,371,744.52 -4,559,320.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 123,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 123,000,000.00
偿还债务支付的现金 140,909,880.00 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,253,414.96 12,420,416.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,307.68 123,523.85
筹资活动现金流出小计 151,175,602.64 14,543,940.01
筹资活动产生的现金流量净额 -151,175,602.64 108,456,059.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,825,453.20 -45,095,727.41
加：期初现金及现金等价物余额 144,282,683.39 92,810,664.74
六、期末现金及现金等价物余额 98,457,230.19 47,714,937.33
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
29
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,403,855.00 47,332.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 116,760,047.92 120,659,782.94
经营活动现金流入小计 119,163,902.92 120,707,115.69
购买商品、接受劳务支付的现金 21,214,269.00
支付给职工以及为职工支付的现
12,566,164.12 4,116,770.07
金
支付的各项税费 1,021,314.10 426,744.81
支付其他与经营活动有关的现金 40,647,528.14 146,298,811.55
经营活动现金流出小计 75,449,275.36 150,842,326.43
经营活动产生的现金流量净额 43,714,627.56 -30,135,210.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,749,409.62
取得投资收益所收到的现金 26,980,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
100.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 42,729,509.62
购建固定资产、无形资产和其他
83,727.56 669,886.09
长期资产支付的现金
投资支付的现金 4,080,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,727.56 4,749,886.09
投资活动产生的现金流量净额 -83,727.56 37,979,623.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
30
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 29,909,880.00
分配股利、利润或偿付利息支付
8,736,289.37 7,763,290.80
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 38,646,169.37 7,763,290.80
筹资活动产生的现金流量净额 -38,646,169.37 -7,763,290.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,984,730.63 81,121.99
加：期初现金及现金等价物余额 38,843,728.59 16,870,858.08
六、期末现金及现金等价物余额 43,828,459.22 16,951,980.07
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
31