北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘伟、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀丽声明：保证季度
报告中财务报告的真实、完整。
2
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,819,541,056.83 1,710,328,740.87 6.39%
归属于上市公司普通股股东的股
1,192,110,302.67 961,331,155.68 24.01%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
1.7396 2.5805 -32.59%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 461,401,726.41 5.08% 1,371,734,146.00 26.94%
归属于上市公司普通股股东的净
28,067,973.81 8.48% 80,785,442.02 82.78%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -40,938,903.68 -138.36%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.0597 -119.49%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.12 71.43%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.12 71.43%
加权平均净资产收益率 2.41% -1.87% 7.29% -0.08%
扣除非经常性损益后的加权平均
2.40% -1.77% 6.90% -0.15%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -217,454.92 处置非流动资产损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,589,399.21 补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -619,230.55
减：所得税影响额 1,438,178.43
3
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
少数股东权益影响额（税后） 63,015.57
合计 4,251,519.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1）重大资产重组风险
报告期内，公司正在进行重大资产重组，存在相关权力机构审批不通过、交易终止或方案调整的风险，以及后续业务整
合及拓展等均存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2）应收账款回收风险
鉴于公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费，再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全
部服务费用，因此导致公司应收账款绝对值较大。公司已制定了《应收账款管理制度》，一方面健全内控制度，对客户进行
信用调查、信用分析；另一方面加大应收账款的催收力度，加强账期较长的应收账款的回款和清理工作，对应收账款大的公
司进行适度调整业务量，改善公司现金流。
3）多元化营销业务经营管控风险
随着公司并购步伐加快，业务板块也相应增加，华谊嘉信是以传统营销服务起家，公司近年来考察的公司多以公关行业、
互联网广告为主营业务的公司为主。公司的传统线下业务与新兴的互联网广告营销业务之间的整合协同难度加大。
因此，公司在投资并购初期对标的公司进行充分的考察，对其财务情况、客户结构、企业文化、组织设置、团队及内部
控制等方面进行了全方位了解；在进行资产并购时设置一系列对赌指标，其中包括人员考核指标、财务指标、客户指标等，
同时对公司内部管理层进行新业务的培训并吸引新业务专业人才的加入，有利于并购后的整合工作开展。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 20,947
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
刘伟 境内自然人 30.93% 211,942,624 158,956,967 质押 153,658,000
宋春静 境内自然人 11.21% 76,831,967 0
霖漉投资（上海）有 境内非国有法
4.50% 30,862,955 30,862,955 质押 30,780,000
限公司 人
上海寰信投资咨询有 境内非国有法
4.50% 30,851,024 0 质押 16,803,430
限公司 人
天津迪思投资管理有 境内非国有法
3.17% 21,739,725 21,739,725
限公司 人
4
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
孙高发 境内自然人 2.47% 16,946,633 16,946,633 质押 16,946,632
黄小川 境内自然人 2.25% 15,435,205 15,435,205
王利峰 境内自然人 1.04% 7,105,068 7,105,068 质押 7,105,068
北京千石创富－民生
其他 0.60% 4,140,000 0 0
银行－李晓龙
王倩 境内自然人 0.51% 3,478,356 3,478,356 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967
刘伟 52,985,657 人民币普通股 52,985,657
上海寰信投资咨询有限公司 30,851,024 人民币普通股 30,851,024
北京千石创富－民生银行－李晓龙 4,140,000 人民币普通股 4,140,000
陈涌 2,776,680 人民币普通股 2,776,680
中国对外经济贸易信托有限公司－外
贸信托价值精选 8 号证券投资集合资 2,468,520 人民币普通股 2,468,520
金信托计划
张健 2,430,792 人民币普通股 2,430,792
张学美 2,230,893 人民币普通股 2,230,893
申万菱信资产－工商银行－国金证券
1,956,191 人民币普通股 1,956,191
股份有限公司
中国建设银行股份有限公司－富国创
1,880,235 人民币普通股 1,880,235
业板指数分级证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
5
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产、负债、权益变动情况分析
1）应收票据报告期末比上年度期末减少了77.63%，主要原因是本报告期对部分票据进行贴现、背书转让所致。
2）预付款项报告期末比上年度期末增加了75.37%，主要原因是本报告期业务增加，部分业务产生了预付款项。
3）其他应收款报告期末比上年度期末增长了55.96%，主要是本报告期项目垫付资金较多，且未到结算期所致。
4）其他流动资产报告期末比上年度期末减少了100%，主要是本报告期处理了全部其他流动资产。
5）可供出售金融资产报告期末比上年度期末增长了200%，主要是本报告期增加投资金融资产。
6）长期股权投资报告期末比上年度期末增长了2105.10%，主要是本报告期增加了对易臻科技的投资。
7）投资性房地产报告期末比上年度期末增长了97.33%，主要是本报告期公司自有房产出租，从固定资产转入投资性房地产
所致。
8）固定资产报告期末比上年度期末减少了48.34%，主要是本报告期部分固定资产转入投资性房地产。
9）开发支出报告期末比上年度期末增长了117.14%，主要是本报告期公司因发展需求加大系统研发投入所致。
10）递延所得税资产报告期末比上年度期末增长了65.35%，主要是本报告期公司计提坏账增加所致，导致计提递延所得税
资产增加。
11）短期借款报告期末比上年度期末增长了87.50%，主要是本报告期新增银行贷款所致。
12）预收款项报告期末比上年度期末减少了92.49%，主要是上期预收款项已完工确认收入。
13）应付职工薪酬报告期末比上年度期末增长了35.86%，主要是本报告期终端销售团队管理业务增加，导致应付职工薪酬
期末余额增加。
14）应付利息报告期末比上年度期末增加了63.73%，主要是本报告期新增贷款产生利息所致。
15）应付股利报告期末比上年度期末增加了218.27%，主要是本报告期分配上年股利，有部份还未支付。
16）其他应付款报告期末比上年度期末减少了88.01%，主要是报告期内支付了去年年底收购天津迪思投资款所致。
17）递延所得税负债报告期末比上年度期末增加了78.86%，主要是报告期内增加投资性房地产所致，导致计提递延所得税
负债增加。
18）股本报告期末比上年度期末增加了83.95%，主要是本报告期资本公积转增股本所致。
19）其他综合收益报告期末比上年度期末增加了152.04%，主要是本报告期资产评估增值所致。
2、损益变动情况分析
1）本报告期营业收入较上年同期增长26.94% ，主要系上年末收购天津迪思，本报告期将天津迪思业务并入集团，导致营业
收入增长。
2）本报告期营业成本较上年同期增长17.25% ，主要系报告期内营业收入增加，相应的营业成本也增加。
3）本报告期内毛利率为19.13%，与上年同期相比毛利率增长6.68%，主要是本报告期并入天津迪思，新增媒体公关业务毛
利率较高，导致公司整体毛利率有所增长。
4）本报告期内实现净利润较上年同期增长了82.98%，主要是本报告期并入的天津迪思，导致公司净利润大幅增加。
3、现金流量变动情况分析
1）本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了14,766.08万元，主要原因系上年同期有收回以前年度大额应收
款，导致本期与上年同期比较减少较多。
6
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2）投资活动产生的的现金流量净额较上年同期减少了14,448.69万元，这主要系本期支付收购天津迪思投资款所致。
3）筹资活动产生的现金流量净额相比上年同期增加了32,429.24万元，主要是本期收到银行贷款及发行新股收到大额募集资
金所致。
4）本报告期现金及现金等价物净增加额相比上年同期增加了3,214.47万元，这主要系本报告期收到银行贷款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本报告期实现营业收入137,173.41万元，较上年同期增加29,107,59万元，增长26.94%。 其中媒体传播服务收入 39,346.95万
元，较上年同期增加19,366.73万元，增长96.93%，主要原因系2014年底收购天津迪思导致本期收入增加，另原有终端营销
服务收入也有增长，导致本期业务收入增长。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
1. 公司下属子公司华氏行与江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司签订2015年度框架协议，约定为其提供原材料供应
商管理服务，合同金额为14,203.78万元，截止2015年9月30日，该合同项下已实现收入12,139.98万元。
2. 公司下属子公司 上海嘉为广告有限公司与多美滋婴幼儿食品有限公司签订2014年度框架协议，约定为其提供促销服务，
截止2015年9月30日，该合同项下已实现收入7,674.33万元。
3.公司下属子公司天津迪思与三星（中国）投资有限公司签订框架协议，约定为其提供年度公关服务，截止2015年9月30日，
该合同项下已实现收入5,329.39万元。
4.公司下属子公司上海宏帆市场营销策划有限公司与光明乳业股份有限公司签订2015年度框架协议，约定为其提供促销服
务，截止2015年9月30日，该合同项下已实现收入4,661.24万元。
5.公司下属子公司上海宏帆市场营销策划有限公司与恒天然商贸（上海）有限公司签订2015年度框架协议，约定为其提供促
销服务，截止2015年9月30日，该合同项下已实现收入2,255.98万元。
6.公司下属子公司 上海嘉为广告有限公司与纽迪希亚生命早期营养品管理（上海）有限公司签订2014年度框架协议，约定为
其提供促销服务，截止2015年9月30日，该合同项下已实现收入2,155.95万元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前五大供应商采购额222,914,749.89元，占公司报告期内总采购额的36.77%。其中：
1、本期新增圣恩文化传媒有限公司的采购额为16,240,000元；
2、本期新增武汉乾清巽景文化传播有限公司采购额为10,454,000元；
3、 本期对江阴世隆御国际贸易有限公司的采额为141,364,937.98元，去年同期采购额为104,266,344.69元；
4、本期对北京君合顺通汽车配件有限公司的采购额为38,625,989.99元，去年同期采购额为23,969,209.28元；
5、本期对深圳广播电影电视集团采购额为16,229,821.91元，去年同期采购额为27,054,383.90元。
7
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
本报告期内公司前5大供应商变化不大，对公司未来经营的影响不大。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前五大客户销售额为484,175,204.44元，占公司本期销售额的35.36%。
分别为：
1、江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司本期销售额133,532,430.71元, 上年同期销售额97,535,180.23元，增长
35,997,250.48元，占公司总销售额的9.85%，对公司的销售额有一定影响；
2、联想（北京）有限公司本期销售额107,242,866.83元, 上年同期销售额94,065,792.05元，增长13,177,074.78元，占公司
总销售额的7.91%，对公司的销售额有一定影响；
3、北京博视得广告有限公司本期销售额84,759,732.68元, 上年同期销售额43,386,696.58元，增长41,373,036.1元，占公司
总销售额的6.25%，对公司的销售额有一定影响；
4、微软（中国）有限公司本期销售额81,896,861.79元, 上年同期销售额34,066,740.27元，增长47,830,121.52元，占公司
总销售额的6.06%，
5、多美滋婴幼儿食品有限公司本期销售额为76,743,312.43元，上年同期销售额为86,870,600.39元，减少10,127,287.96元。
公司对前几大客户的依赖程度仍然较高，但较去年的38.63%有所下降。公司前5大客户的变化不大，对公司未来经营影响
不大。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司有条不紊的按照年度经营计划开展各项工作。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1）重大资产重组风险
报告期内，公司正在进行重大资产重组，存在相关权力机构审批不通过、交易终止或方案调整的风险，以及后续业务整
合及拓展等均存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2）应收账款回收风险
鉴于公司所处行业及经营模式决定了公司前期需要为客户垫付活动经费，再按照服务进度分期收回前期垫付款在内的全
部服务费用，因此导致公司应收账款绝对值较大。公司已制定了《应收账款管理制度》，一方面健全内控制度，对客户进行
信用调查、信用分析；另一方面加大应收账款的催收力度，加强账期较长的应收账款的回款和清理工作，对应收账款大的公
司进行适度调整业务量，改善公司现金流。
3) 多元化营销业务经营管控风险
随着公司并购步伐加快，业务板块也相应增加，华谊嘉信是以传统营销服务起家，公司近年来考察的公司多以公关行业、
互联网广告为主营业务的公司为主。公司的传统线下业务与新兴的互联网广告营销业务之间的整合协同难度加大。
因此，公司在投资并购初期对标的公司进行充分的考察，对其财务情况、客户结构、企业文化、组织设置、团队及内部
控制等方面进行了全方位了解；在进行资产并购时设置一系列对赌指标，其中包括人员考核指标、财务指标、客户指标等，
同时对公司内部管理层进行新业务的培训并吸引新业务专业人才的加入，有利于并购后的整合工作开展。
8
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
刘伟、李凌波、
方华、柴健承
诺：在本人担任
公司的董事或
高级管理人员
期间，每年转让 报告期内，公司
刘伟、李凌波、 公司股份不超 2010 年 04 月 21 任职期间长期 股东恪守承诺，
首次公开发行或再融资时所作承诺
方华、柴健 过其直接或间 日 有效 未发生违反承
接持有股份总 诺的情形。
额的 25%；在离
职后半年内不
转让其直接或
间接持有的公
司股份。
以书面形式向 报告期内，公司
本公司出具了 2009 年 07 月 16 股东恪守承诺，
其他对公司中小股东所作承诺 刘伟 长期
《避免同业竞 日 未发生违反承
争的承诺》。 诺的情形。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 47,185.16 本季度投入募集资金总额 14,245.2
累计变更用途的募集资金总额 3,520.16 已累计投入募集资金总额 46,980.97
9
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
累计变更用途的募集资金总额比例 7.46%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2012 年
线下营销业务全国 1,923.2 1,923.2
否 4,065.2 0 100.00% 12 月 31 347.31 否 是
网络体系建设项目 9 9
日
2013 年
北京运营中心扩展
否 6,080 6,080 0 6,080 100.00% 12 月 31 0 934.58 否 否
项目
日
2012 年
远程督导信息系统
否 1,403.35 25.1 0 25.1 100.00% 12 月 31 否 是
平台建设项目
日
2015 年
内部管理信息平台
否 500 500 15.2 418.67 83.73% 12 月 31 否 否
建设项目
日
2013 年
3,520.1 3,520.1
补充流动资金 否 0 0 100.00% 12 月 31 否 否
6 6
日
收购东汐、波释、美 2013 年
意互通部分股权项 否 4,065.1 4,065.1 0 4,065.1 100.00% 09 月 16 否 否
目 日
2015 年
收购迪思股权项目 否 14,230 14,230 14,230 14,230 100.00% 09 月 30 否 否
日
30,343. 30,262. 1,281.8
承诺投资项目小计 -- 30,343.65 14,245.2 -- -- 0 -- --
65 32 9
超募资金投向
2011 年
购买上海地区购置 2,822.3 2,720.7
2,822.31 0 96.40% 06 月 30 是 否
办公用房 1 6
日
2011 年
购买北京地区购置
1,600 1,600 0 1,600 100.00% 06 月 30 是 否
办公用房
日
2013 年
3,178.6
子公司投资款 3,200 3,200 0 99.33% 12 月 31 否 否
9
日
10
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其他与主营业务相
关的营运资金项目
归还银行贷款（如
-- 500 500 500 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 8,719.2 8,719.2 0 8,719.2 100.00% -- -- -- -- --
有）
16,841. 16,718.
超募资金投向小计 -- 16,841.51 -- -- -- --
51 65
47,185. 46,980. 1,281.8
合计 -- 47,185.16 14,245.2 -- -- 0 -- --
16 97 9
未达到计划进度或
一、线下营销业务全国网络体系建设项目：目前该项目已终止；二、远程督导信息系统平台建设项目：
预计收益的情况和
该项目已终止；三、内部管理信息平台建设项目：公司对募投资金使用谨慎，投入相对较慢。
原因（分具体项目）
一、远程督导信息系统平台建设项目：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽
然试点项目比较成功；但因目前国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，
尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图
像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了 3G 网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原
项目可行性发生重 因，为提高募集资金使用效率，终止此募集资金项目。二、线下营销业务全国网络体系建设项目：实
大变化的情况说明 际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目
“线下营销业务全国网络体系建设项目”的进一步实施，该项目不再投入募集资金。2013 年 6 月 6 日，
公司召开的第二届董事会第十七次会议及 2013 年 6 月 24 日召开的 2013 年第四次临时股东大会审议
通过了《使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资金》的议案，同意公司使用上述剩余募集资金
3,520.16 万元及相关利息永久补充流动资金，款项使用完毕。
适用
本次超募资金总额 16,841.51 万元。2010 年 4 月 28 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关
于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 500 万元偿还银行贷款，2,800 万元永久补充流
动资金；以上资金已全部划拨使用完毕。2010 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通
过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 2,822.31 万元用于上海闸北区永和路 118
号东方环球企业中心 6 层作为上海地区办公用房；截止到本报告期末，尚有 101.55 万元余款未使用完
毕。2010 年 12 月 29 日，公司董事会第十二次会议审议通过了《关于实施北京运营中心扩展项目购置
办公场所》，本次经营场所预计投入 4,600 万元，购买北京市石景山区中关村科技园区石景山区北Ⅱ区
超募资金的金额、用 实兴大街鼎轩创业中心作为办公用房，拟使用已披露用途部分募集资金 2,000 万元、自有资金 1,000
途及使用进展情况 万元，以及超募资金 1,600 万元。截止到本报告期末，已使用完毕。公司于 2011 年 5 月 11 日召开第
一届董事会第十六次会议,通过了＜关于使用部份超募资金永久补充流动资金＞的议案，决定使用超募
资金 3368 万元永久补充流动资金。以上资金已全部划拨使用完毕。公司于 2011 年 9 月 28 日一届董
事会二十次会议上全票通过了关于公司使用 3,200 万元超募资金收购上海东汐广告传播有限公司的计
划，鉴于上海东汐 2011 年 12 月 31 日实现净利润 1,192.62 万元，根据约定，51%股权作价调整为 3,041.19
万元。截止 2015 年 9 月 30 日，该账户尚有余款 21.31 万元未使用完毕。公司于 2012 年 6 月 4 日一届
董事会二十六次会议上通过了《关于公司使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超募
资金 2,551.2 万元永久性补充流动资金。截止 2015 年 9 月 30 日，上述项目已分别实际使用超募资金
16,718.65 万元，剩余超募资金 122.86 万元。
11
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
（1）公司第一届董事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“内部管理信息平
台建设项目”，该项目投资总额为 500 万元，将以公司的业务流程与管理流程为基础，建立符合各业
务线，各管理部门需求的信息管理平台，并通过企业应用集成，实现跨部门协作，支持跨部门流程。
后经公司第一届董事会第十二次会议及公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，该项目由北京华
谊伽信整合营销顾问有限公司（简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（简称“华谊
信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（简称“华谊葭信”）分别执行，实施“内部管理信息平台建
设项目”。调整原募投项目实施主体的原因主要在于公司内部管理的需要，通过将投资项目分摊给独
立核算的子公司，便于公司对子公司的业绩进行考核，有利于明晰管理链条，便于业务的梳理和整体
操作。截止到目前，该实施主体的调整及工商变更已完毕，募投项目分别实施中。（2）公司第一届董
事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“远程督导系统项目”，该项目投资总
额为 1,403.35 万元，将建设对终端促销服务进行实时监控的远程信息系统，该系统以 3G 通信技术为
核心，通过为现场促销员配备实时监控设备，实现 3G 网络传输，以达到实时监控促销活动执行的目
的。后经第一届董事会十四次会议及公司 2010 年度股东大会审议批准，该项目由北京摄威科技有限
公司实施执行。调整该募投项目实施主体的原因在于目前的技术更新较快，该项目的开发模式较 2009
年有调整，且母公司不承担具体业务的定位。实施主体的调整有利于该项目的组织实施，实施主体的
变更不影响该项目的实施效果，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。后经第二届董
事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过《部分募集资金项目终止》的议案，目前该
募集资金投资项目
项目已终止。（3）公司 2009 年 7 月 12 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司
实施方式调整情况
首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，同意使用募集资金实施“线下营销业务全国网络体系
建设项目”。本项目总投资为 4,065.20 万元，用于在上海、广州、武汉及成都四地增资或新设子公司。
后经第一届董事会十二次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于线下营销业务全国网络
体系建设项目的实施和调整》的议案。募集资金使用后续安排调整如下：A、公司前期通过北京华谊
伽信整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简
称“华谊信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（以下简称“华谊葭信”）已经使用的该项目募集资
金部分，以华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述公司的实收资本或资本
公积金。B、上海布局项目未实施部分以在上海新设独立核算子公司作为实施主体，将该项目剩余资
金 12,114,103.65 元一次性投入该公司，其中 1,200 万元作为注册资本，114,103.65 作为资本公积。 C、
武汉布局项目未实施部分以“武汉浩丰整合营销顾问有限公司（以下简称“武汉浩丰”）”作为实施主体。
目前该公司注册资本 50 万元。武汉布局项目剩余募投资金 4,936,860.33 元一次性投入该公司，其中
490 万元增加武汉浩丰注册资本， 36,860.33 元作为资本公积。增资完成后武汉浩丰整合营销顾问有
限公司注册资本为 540 万元。D、广州、成都两区域因新生客户需求较小，目前独立运作意义不大，
因此，广州、成都布局项目暂不实施。经第二届董事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审
议通过《部门募集资金项目终止》的议案。截至目前该项目已终止。（4）公司 2009 年 7 月 12 日召开
的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，
同意北京运营中心扩建项目。北京运营中心扩展项目拟投资 7,080 万元（其中以募集资金投入 6,080
万元），主要为购置经营办公场所、设备等固定资产投入和运营资金投入。北京运营中心扩展项目运
营资金投入部分主要是采取对北京地区下属子公司或分公司增资的方式进行。后经第一届董事会十二
次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于北京运营中心扩展项目运营资金投入实施和调
12
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
整》的议案，现根据公司实际经营需要，对运营资金部分的募集资金使用安排如下：A、对于华谊伽
信、华谊信邦、华谊葭信、北京华氏行商贸有限公司（以下简称“华氏行”）已经使用的募集资金部分，
因四家公司皆为华谊嘉信全资控股子公司，拟将现华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子
公司，增加上述子公司的实收资本或资本公积金；B、营运资金以及购买设备剩余的募集资金
18,229,658.08 元，其中：10,229,658.08 元投入华谊伽信；3,000,000 元增加华谊信邦注册资本；5,000,000
元用于增加华谊葭信注册资本。该项目已实施完毕。
适用
根据《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的说
募集资金投资项目
明，公司“募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集
先期投入及置换情
资金到位后，可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关
况
于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募
集资金项目的自筹资金 1,001.74 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、其他重大事项进展情况
√适用 □不适用
报告期内，公司正在进行重大资产重组事项，相关方案已在深交所创业板指定信息披露网站上公布；但仍需要公司股东
大会及商务部审批，敬请广大投资者持续关注。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
无
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
13
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
14
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 122,999,128.36 136,679,872.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
941,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,674,160.00 7,485,180.67
应收账款 780,776,920.69 719,590,527.14
预付款项 35,267,044.98 20,109,758.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 56,803,955.24 36,421,559.88
买入返售金融资产
存货 315,068.49 315,068.49
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,563,685.57
流动资产合计 998,777,277.76 929,165,653.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
15
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
可供出售金融资产 1,500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,922,845.15 223,248.54
投资性房地产 119,386,251.72 60,501,458.28
固定资产 32,046,033.33 62,027,912.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,988,032.47 18,032,506.95
开发支出 2,963,384.65 1,364,735.08
商誉 621,902,008.93 621,902,008.93
长期待摊费用 5,985,790.28 7,497,780.28
递延所得税资产 15,069,432.54 9,113,437.03
其他非流动资产
非流动资产合计 820,763,779.07 781,163,087.58
资产总计 1,819,541,056.83 1,710,328,740.87
流动负债：
短期借款 75,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 134,144,178.89 151,628,721.25
预收款项 1,812,931.56 24,152,581.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 82,879,244.87 61,003,771.95
应交税费 47,762,750.14 60,708,501.28
16
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息 114,612.48 70,000.00
应付股利 2,644,266.40 830,817.75
其他应付款 19,614,858.66 163,547,306.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 363,972,843.00 501,941,699.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,102.60
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 234,117,400.00 234,117,400.00
递延收益
递延所得税负债 16,773,306.18 9,378,064.40
其他非流动负债
非流动负债合计 250,890,706.18 243,499,567.00
负债合计 614,863,549.18 745,441,266.49
所有者权益：
股本 685,294,641.00 372,539,760.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 157,150,665.11 327,605,552.11
减：库存股
其他综合收益 37,559,242.79 14,902,283.12
专项储备
17
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 20,427,332.93 20,427,332.93
一般风险准备
未分配利润 291,678,420.84 225,856,227.52
归属于母公司所有者权益合计 1,192,110,302.67 961,331,155.68
少数股东权益 12,567,204.98 3,556,318.70
所有者权益合计 1,204,677,507.65 964,887,474.38
负债和所有者权益总计 1,819,541,056.83 1,710,328,740.87
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 18,346,687.43 41,520,237.45
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 114,983,809.95 80,135,105.96
预付款项 30,121,666.67 687,704.41
应收利息 10,403,846.15 4,930,848.00
应收股利 109,000,000.00 25,000,000.00
其他应收款 164,711,555.93 168,475,847.20
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,307,332.27
流动资产合计 447,567,566.13 328,057,075.29
非流动资产：
可供出售金融资产 1,500,000.00 500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,050,601,795.39 1,025,902,198.78
投资性房地产 85,161,121.32 26,276,327.88
18
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
固定资产 26,027,659.72 55,323,166.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 341,742.71 374,603.96
开发支出 881,577.49
商誉
长期待摊费用 3,477,225.44 4,240,518.86
递延所得税资产 4,757,872.13 3,444,200.74
其他非流动资产
非流动资产合计 1,172,748,994.20 1,116,061,016.40
资产总计 1,620,316,560.33 1,444,118,091.69
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 28,890,530.66 425,153.20
预收款项 554,598.22 629,023.08
应付职工薪酬 392,468.03 687,372.30
应交税费 179,812.14 207,505.85
应付利息 147,927.78
应付股利 2,644,266.40 830,817.75
其他应付款 6,616,857.94 152,095,045.93
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 39,426,461.17 154,874,918.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
19
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 234,117,400.00 234,117,400.00
递延收益
递延所得税负债 10,716,088.17 3,163,768.27
其他非流动负债
非流动负债合计 244,833,488.17 237,281,168.27
负债合计 284,259,949.34 392,156,086.38
所有者权益：
股本 685,294,641.00 372,539,760.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 333,652,446.93 504,107,333.93
减：库存股
其他综合收益 30,873,554.11 8,216,594.44
专项储备
盈余公积 20,427,332.93 20,427,332.93
未分配利润 265,808,636.02 146,670,984.01
所有者权益合计 1,336,056,610.99 1,051,962,005.31
负债和所有者权益总计 1,620,316,560.33 1,444,118,091.69
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 461,401,726.41 439,106,077.69
其中：营业收入 461,401,726.41 439,106,077.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 425,770,857.26 405,642,944.04
20
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：营业成本 366,533,919.18 378,092,833.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,561,956.15 2,267,158.41
销售费用 1,801,767.51 1,756,646.92
管理费用 48,616,114.22 22,866,934.71
财务费用 524,638.62 -442,639.35
资产减值损失 5,732,461.58 1,102,009.56
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-67,871.46 360.01
列）
其中：对联营企业和合营企业
-67,871.46 360.01
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,562,997.69 33,463,493.66
加：营业外收入 161,330.97 901,406.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 22,065.12 4,916.75
其中：非流动资产处置损失 18,293.66 4,916.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 35,702,263.54 34,359,982.91
减：所得税费用 8,238,789.14 7,951,465.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,463,474.40 26,408,517.50
归属于母公司所有者的净利润 28,067,973.81 25,873,458.47
少数股东损益 -604,499.41 535,059.03
六、其他综合收益的税后净额 12,298,975.28
归属母公司所有者的其他综合收益
12,298,975.28
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
21
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
12,298,975.28
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 12,298,975.28
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 39,762,449.68 26,408,517.50
归属于母公司所有者的综合收益
40,366,949.09 25,873,458.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -604,499.41 535,059.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.04
（二）稀释每股收益 0.04 0.04
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘伟 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 6,643,409.78 27,934,853.80
减：营业成本 137,824.71 22,513,705.51
营业税金及附加 88,228.85 107,834.16
22
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
销售费用 84,421.00
管理费用 9,801,089.83 8,385,315.86
财务费用 -1,025,051.92 -2,747,995.40
资产减值损失 2,097,109.86 2,937.60
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
133,932,128.54
列）
其中：对联营企业和合营企
-67,871.46
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 129,476,336.99 -411,364.93
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 767.30
其中：非流动资产处置损失 767.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
129,475,569.69 -411,364.93
列）
减：所得税费用 -1,655,135.04 -100,212.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 131,130,704.73 -311,152.30
五、其他综合收益的税后净额 12,298,975.28
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
12,298,975.28
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
23
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 12,298,975.28
六、综合收益总额 143,429,680.01 -311,152.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,371,734,146.00 1,080,658,289.26
其中：营业收入 1,371,734,146.00 1,080,658,289.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,272,632,069.24 1,027,071,229.34
其中：营业成本 1,109,312,778.00 946,121,462.87
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,846,030.90 6,094,244.81
销售费用 4,101,780.85 5,366,714.20
管理费用 139,483,907.89 67,950,412.52
财务费用 1,979,348.41 962,381.24
资产减值损失 9,908,223.19 576,013.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-300,403.39 -5,506.93
列）
其中：对联营企业和合营企业 -300,403.39 -5,506.93
24
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 98,801,673.37 53,581,552.99
加：营业外收入 6,633,390.18 2,627,802.62
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 880,676.44 23,759.54
其中：非流动资产处置损失 217,454.92 23,759.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 104,554,387.11 56,185,596.07
减：所得税费用 24,758,058.81 12,577,212.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 79,796,328.30 43,608,383.77
归属于母公司所有者的净利润 80,785,442.02 44,198,796.66
少数股东损益 -989,113.72 -590,412.89
六、其他综合收益的税后净额 22,656,959.67
归属母公司所有者的其他综合收益
22,656,959.67
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
22,656,959.67
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 22,656,959.67
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
25
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 102,453,287.97 43,608,383.77
归属于母公司所有者的综合收益
103,442,401.69 44,198,796.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -989,113.72 -590,412.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.12 0.07
（二）稀释每股收益 0.12 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 92,493,647.84 33,871,743.69
减：营业成本 67,772,380.96 22,999,386.93
营业税金及附加 289,765.50 170,655.69
销售费用 163,629.00
管理费用 28,072,590.31 21,601,439.18
财务费用 -6,772,363.81 -8,382,208.64
资产减值损失 4,042,914.87 64,501.75
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
133,699,596.61
列）
其中：对联营企业和合营企
-300,403.39
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 132,787,956.62 -2,745,660.22
加：营业外收入 40.00 100.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 767.30
其中：非流动资产处置损失 767.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
132,787,229.32 -2,745,560.22
列）
减：所得税费用 -1,313,671.39 -699,152.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,100,900.71 -2,046,407.72
五、其他综合收益的税后净额 22,656,959.67
26
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
22,656,959.67
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 22,656,959.67
六、综合收益总额 156,757,860.38 -2,046,407.72
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,364,101,086.04 1,175,915,503.35
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
27
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 34,065,425.53 28,675,854.56
经营活动现金流入小计 1,398,166,511.57 1,204,591,357.91
购买商品、接受劳务支付的现金 665,301,228.41 458,176,793.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
572,789,133.59 501,726,247.45
金
支付的各项税费 80,560,883.06 52,505,747.52
支付其他与经营活动有关的现金 120,454,170.19 85,460,675.45
经营活动现金流出小计 1,439,105,415.25 1,097,869,463.95
经营活动产生的现金流量净额 -40,938,903.68 106,721,893.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
19,760.00 10,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,519,760.00 10,200.00
购建固定资产、无形资产和其他
3,233,431.76 1,381,944.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 147,145,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
28
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 150,378,431.76 1,381,944.52
投资活动产生的现金流量净额 -145,858,671.76 -1,371,744.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 153,799,994.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 45,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 198,799,994.00
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 140,909,880.00
分配股利、利润或偿付利息支付
15,679,060.55 10,253,414.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,102.60 12,307.68
筹资活动现金流出小计 25,683,163.15 151,175,602.64
筹资活动产生的现金流量净额 173,116,830.85 -151,175,602.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13,680,744.59 -45,825,453.20
加：期初现金及现金等价物余额 136,679,872.95 144,282,683.39
六、期末现金及现金等价物余额 122,999,128.36 98,457,230.19
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 57,022,245.36 2,403,855.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,742,388.72 116,760,047.92
经营活动现金流入小计 95,764,634.08 119,163,902.92
购买商品、接受劳务支付的现金 71,390,787.90 21,214,269.00
29
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现
16,121,970.34 12,566,164.12
金
支付的各项税费 1,438,039.83 1,021,314.10
支付其他与经营活动有关的现金 46,928,828.52 40,647,528.14
经营活动现金流出小计 135,879,626.59 75,449,275.36
经营活动产生的现金流量净额 -40,114,992.51 43,714,627.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,500,000.00
取得投资收益收到的现金 50,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 54,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,063,457.64 83,727.56
长期资产支付的现金
投资支付的现金 167,145,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 168,208,457.64 83,727.56
投资活动产生的现金流量净额 -113,708,457.64 -83,727.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 143,799,994.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 143,799,994.00
偿还债务支付的现金 29,909,880.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,150,093.87 8,736,289.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 13,150,093.87 38,646,169.37
筹资活动产生的现金流量净额 130,649,900.13 -38,646,169.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
30
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,173,550.02 4,984,730.63
加：期初现金及现金等价物余额 41,520,237.45 38,843,728.59
六、期末现金及现金等价物余额 18,346,687.43 43,828,459.22
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
31