关于北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告（更新）
瑞华核字【2018】48550017 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2018】48550017 号
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司（以下
简称“贵公司”）2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2017 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报
表附注的基础上，对后附的《上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理
委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和
披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责
任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司 2017 年度财务报表时所复
核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解贵公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表
应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年年度报
告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 曹 创
中国北京 中国注册会计师： 陶 亮
二〇一八年四月二十六日
2
附表
上市公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的关联 上市公司核算的会计 2017年初占用资金 2017年度占用累计发生金 2017年度占用资金的利息 2017年度偿还累计发
非经营性资金占用 资金占用方名称 2017年末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
关系 科目 余额 额（不含利息） （如有） 生额
现大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公司的关联 上市公司核算的会计 2017年初往来资金 2017年度往来累计发生金 2017年度往来资金的利息 2017年度偿还累计发
其它关联资金往来 资金往来方名称 2017年末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
关系 科目 余额 额（不含利息） （如有） 生额
北京华耀德辉商贸有限公司 实际控制方控制的公司 预付账款 500.00 500.00 活动执行款 经营性往来
大股东及其附属企业
北京华谊葭信营销管理有限公司 全资子公司 其他应收款 9.69 971.75 981.44 资金往来 非经营性往来
上海宏帆市场营销策划有限公司 全资子公司 其他应收款 - 534.64 534.64 资金往来 非经营性往来
北京华氏行商贸有限公司 全资子公司 其他应收款 4,864.23 28,736.73 29,537.00 4,063.96 资金往来 非经营性往来
北京华谊伽信整合营销顾问有限公司 全资子公司 其他应收款 25.06 25.06 资金往来 非经营性往来
上海波释广告有限公司 全资子公司 其他应收款 2,145.02 1,584.02 561.00 资金往来 非经营性往来
北京华谊信邦整合营销顾问有限公司 全资子公司 其他应收款 11,973.98 5,646.04 2,507.72 15,112.30 资金往来 非经营性往来
上海嘉为广告有限公司 全资子公司 其他应收款 122.28 - 122.28 资金往来 非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 上海东汐广告传播有限公司 全资子公司 其他应收款 5,110.00 45.62 1,532.62 3,623.00 资金往来 非经营性往来
上海风逸广告有限公司 全资孙公司 其他应收款 10,128.80 73.27 3,638.27 6,563.80 资金往来 非经营性往来
上海威浔文化传播有限公司 控股子公司 其他应收款 6.29 6.29 资金往来 非经营性往来
天津迪思文化传媒有限公司 全资子公司 其他应收款 321.20 321.20 资金往来 非经营性往来
北京迪思公关顾问有限公司 全资孙公司 其他应收款 14,914.50 43.43 9,793.43 5,164.50 资金往来 非经营性往来
上海演娱文化传媒有限公司 联营企业 其他应收款 7.55 7.55 资金往来 非经营性往来
上海谊秋企业管理有限公司 全资子公司联营企业 其他应收款 623.61 623.61 代付中介费用 非经营性往来
中科天玑云略数据科技（北京）有限公司 联营企业 其他应收款 500.00 500.00 保证金 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业
总 计 —— —— —— 17,971.51 69,169.86 162.32 50,969.24 36,334.45 —— ——
法定代表人：刘伟 主管会计工作的负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
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