北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2018 年半年度报告
2018-143
2018 年 08 月
1
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人黄小川、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管
人员)杨秀丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公
司从事互联网营销业务》的披露要求
（1） 应收账款的回收风险
公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务
前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分期收回包括垫付款在内的全部服
务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、
政策、行业竞争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账
期较长。针对报告期内的应收账款，管理层已经采取每周召开应收账款专项催
收跟进会议、专人负责、加强考核等方式加大催款力度；同时，将密切关注超
期应收账款的客户情况，一旦出现应收账款无法收回的迹象，公司将立即采取
法律手段维护自身权益，并在财务上进行相应计提准备。
（2） 现金流风险
公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金
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需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式投资并购了多家企业，导致公司
财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过向银行或其他机
构借款等多种方式缓解公司现金流压力。
（3） 重大资产重组风险
2017 年 11 月 30 日公司于开市起停牌，并于 12 月 1 日发布了《关于重大资
产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上海秋古投资合伙企业（有限合伙）
79.6%的份额，完成收购海外资产 Smaato，并最终达到公司持有 Smaato99.6%
的股权；公司已于 2018 年 5 月 30 日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股
票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终确定。
以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投
资风险。
（4） 多元化营销业务经营管控风险
近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高
公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相关业务需进行协同整合。公司在
互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在
一定的风险和挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理
能力。报告期内管理成本有所提升。
（5） 人才流失风险
人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。
营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直接影响公司数字营销业务的发展
和业绩。已并购子公司结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免
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核心团队成员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施
行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。
（6） 控股股东股票质押、被冻结风险
截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份 211,942,624 股，占公
司总股本的 31.24%；控股股东累计质押公司股份 179,008,138 股，占其所持公
司股份的 84.46%，占公司总股本的 26.38%；控股股东累计被冻结公司股份
85,100,000 股，占其所持公司股份的 40.15%，占公司总股本的 12.54%。公司将
持续关注控股股东股份被冻结事项的及可能的平仓事项，公司将严格按照有关
法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 8
第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 26
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 62
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 67
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 68
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 69
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 75
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 185
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、华谊嘉信 指 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
上海寰信投资咨询有限公司(原名北京博信智创投资咨询有限公司)，
寰信投资 指
华谊嘉信之股东
华谊伽信 指 北京华谊伽信整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华谊信邦 指 北京华谊信邦整合营销顾问有限公司，华谊嘉信之全资子公司
北京华谊葭信营销管理有限公司（原名北京华谊葭信劳务服务有限公
华谊葭信 指
司），华谊嘉信之全资子公司
上海波释、波释广告 指 上海波释广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司
东汐广告、上海东汐 指 上海东汐广告传播有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华氏行 指 北京华氏行商贸有限公司，华谊嘉信之全资子公司
精锐传动 指 北京精锐传动广告有限公司，华谊嘉信之控股子公司
上海宏帆 指 上海宏帆市场营销策划有限公司，华谊嘉信之全资子公司
霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司
美意互通 指 北京美意互通科技有限公司，华谊嘉信之控股子公司
上海风逸 指 上海风逸广告有限公司，上海东汐之全资子公司
上海威浔 指 上海威浔文化传播有限公司，华谊嘉信之控股子公司
上海嘉为 指 上海嘉为广告有限公司，华谊嘉信之全资子公司
易臻科技 指 江西易臻科技有限公司，华谊嘉信之参股子公司
执惠旅游 指 北京执惠旅游文化传播有限公司，华谊嘉信之参股子公司
迪思、天津迪思、迪思传媒 指 天津迪思文化传媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司
迪思投资 指 天津迪思投资管理有限公司，华谊嘉信之股东
迪思公关 指 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司
浩耶、浩耶上海、好耶 指 浩耶信息科技（上海）有限公司，华谊嘉信之全资子公司
新七天 指 北京新七天电子商务技术股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司
华谊恒新 指 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司，华谊嘉信之控股子公司
鹏锦投资 指 北京鹏锦投资中心（有限合伙）
好耶数字 指 新好耶数字技术（上海）有限公司，浩耶之全资子公司
好耶广告 指 上海好耶广告有限公司，浩耶之全资子公司
诠释广告 指 上海诠释广告有限公司，浩耶之全资子公司
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好耶趋势 指 上海好耶趋势广告传播有限公司，浩耶之全资子公司
快友世纪 指 北京快友世纪科技股份有限公司，华谊嘉信之参股子公司
上海演娱 指 上海演娱文化传媒有限公司，华谊嘉信之参股子公司
Smaato 指 Smaato Holding AG，华谊信邦参与投资的参股公司
YOKA、凯铭风尚 指 北京凯铭风尚网络技术有限公司
上海秋古 指 上海秋古投资合伙企业（有限合伙）
天津华谊葭信 指 天津华谊葭信营销管理有限公司，华谊葭信之全资子公司
中和傳媒 指 嘉信中和傳媒有限公司，华谊嘉信之全资子公司
华商文化 指 贵州华商文化投资管理有限公司，华谊嘉信之控股子公司
华谊嘉仁 指 天津华谊嘉仁营销策划有限公司，华谊嘉信之参股子公司
华谊新天 指 北京华谊新天电商营销科技有限公司，华谊信邦之参股子公司
行棋公关 指 杭州行棋公关策划有限公司，迪思传媒之全资子公司
北京合胜雍丰数字技术有限公司，新好耶数字之全资子公司（已于
合胜雍丰 指
2018 年 7 月 2 日注销完毕）
七彩鹅湾 指 上海七彩鹅湾影视传媒有限公司，华谊嘉信之控股子公司
沧州华谊葭信 指 沧州华谊葭信人力资源服务有限公司，华谊葭信之全资子公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
国金证券 指 公司聘请的财务顾问-国金证券股份有限公司
瑞华会计师事务所 指 公司聘请的会计师-瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
元 指 人民币元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 本公司《公司章程》
财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具
新《企业会计准则》 指
体准则
申报财务报表 指 本公司根据相关法律法规为本次发行编制的财务报表
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华谊嘉信 股票代码 300071
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华谊嘉信
公司的外文名称（如有） Spearhead Integrated Marketing Communication Group
公司的外文名称缩写（如有） Spearhead
公司的法定代表人 姚晓洁
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李鎔伊 常威
北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术 北京市朝阳区广渠路 3 号竞园文化艺术
联系地址
产业区 39B 产业区 39B
电话 010-58039145 010-58039145
传真 010-58039088 010-58039088
电子信箱 investor@spearhead.com.cn investor@spearhead.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
1、 董事长、总经理变更
2018 年 5 月，原董事长、总经理刘伟先生因个人原因请求辞去公司第三届董事会董事、董事长职务，辞去总经理职务，
同时一并辞去公司第三届董事会提名委员会、薪酬与考核委员会相应职务。2018 年 5 月 7 日，经第三届董事会第五十八次
会议审议通过，选举黄小川先生为公司董事长，聘任姚晓洁先生为公司总经理。详见公司 2018 年 5 月 7 日披露在巨潮资讯
网上的公告（公告编号：2018-081）。
2、 董事会秘书变更
2018 年 7 月，原公司董秘黄鑫先生由于公司工作调动原因辞去董事会秘书职务，继续担任董事、副总经理职务。2018
年 7 月 10 日，经第三届董事会第六十二次会议审议通过，聘任李鎔伊女士为公司副总经理、董事会秘书。详见公司 2018
年 7 月 10 日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-118）。
3、 增加董事
经第三届董事会第五十八次会议审议并提议，并经 2017 年年度股东大会审议，同意补选姚晓洁先生为公司董事。详见
公司 2018 年 5 月 21 日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-089）。
4、 变更法定代表人
依照 2017 年年度股东大会审议通过的《公司章程》，公司法定代表人改由总经理担任，公司法人相应变更为姚晓洁先生。
详见公司 2018 年 5 月 21 日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-089）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 1,480,524,881.11 1,517,073,793.41 -2.41%
归属于上市公司股东的净利润（元） 38,916,472.64 36,727,285.21 5.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
22,984,065.39 17,250,681.95 33.24%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 74,169,662.06 5,341,437.28 1,288.57%
基本每股收益（元/股） 0.06 0.05 20.00%
稀释每股收益（元/股） 0.06 0.05 20.00%
加权平均净资产收益率 4.30% 3.04% 1.26%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增
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减
总资产（元） 3,200,919,143.57 3,684,307,655.77 -13.12%
归属于上市公司股东的净资产（元） 923,676,779.41 886,018,218.76 4.25%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -190,274.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
17,347,785.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,000,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,428.39
减：所得税影响额 5,310,234.97
少数股东权益影响额（税后） -1,702.35
合计 15,932,407.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
1、公司的主要业务由以下五个部分组成：
（1）体验营销：该业务板块主要由华谊信邦、上海宏帆、华谊葭信、上海波释等公司构成，业务包括：体验营销策略、
体验店/品牌形象店规划设计、商化管理、终端促销、终端销售团队管理、会议会展、产品渠道管理、O2O营销服务等从营
销策略、创意策划到执行管理的全方位体验营销服务，华谊嘉信拥有国内较大的体验营销服务网络，围绕客户的市场营销环
节，以创造独特的消费体验为策略出发点，有效整合各种营销体验手段，让消费者实际感知产品服务的品质或性能从而促成
销售，同时通过收集消费行为数据（线下大数据）进行更精准的消费者洞察和消费者画像，实现线下客流向线上购买的转换，
更好地指导市场活动，提高客户的投资回报率。
该板块由此前的终端营销服务升级而来。
（2）公关广告：该业务板块主要由迪思传媒、东汐广告等公司构成，业务包括：品牌创意、公关服务和媒体传播等。
公司子公司为客户提供国际化标准管理方法引导下的"准确定制"的实效品牌传播咨询服务，包括品牌创意、公关服务和媒体
传播等服务，具体涵盖企业形象塑造与声誉管理、公关传播服务与公关活动、媒介管理及危机管理、企业社会责任、公共事
务与政府关系等领域。迪思传媒2014年成为公司的全资子公司，已成立20余年，具有4A资质，拥有专业理论体系、强大媒
体关系、广域覆盖能力及卓越的执行力。东汐广告致力于提供户外媒体、平面媒体、视频媒体、广播媒体等多个媒体平台的
广告采购和代理服务。该板块由既有的媒体传播服务与迪思传媒相关业务整合而来。
（3）数字营销：该业务板块主要由浩耶上海构成，业务包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关及社交营销、
互动平台创意与建设、移动互联网营销、数据优化等。集团子公司浩耶上海及关联品牌为客户提供互联网和数字媒体领域、
基于用户触点的全程数字整合营销解决方案，包括品牌数字整合营销、效果营销、社会化媒体营销、跨系统数字平台建设、
移动互联网营销、新媒体公关、电子商务解决方案（电商网站搭建和电商品牌营销整体解决方案）及数字化终端渠道解决方
案等全方位服务，涵盖企业营销从"品牌到销售"的所有数字化过程。
华谊嘉信是中国商务广告协会数字营销委员会副理事长单位。新七天是公司的参股子公司，是国内领先的家电电商代运
营服务商，为客户提供电商网站搭建服务和电商品牌营销的整体解决方案。
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（4）内容营销：该业务板块主要由迪思传媒等公司构成，业务包括：新媒体营销和娱乐营销等方面的服务。新媒体营
销业务主要包括垂直媒体传播和社交媒体营销两部分业务，垂直媒体营销为客户在各个行业垂直媒体上提供的广告投放、订
阅服务购买、媒体活动推广等服务，社交媒体营销为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持等。
（5）大数据营销：该业务板块主要由浩耶上海等公司构成，业务包括：精准营销、效果营销、程序化购买等方面的服
务。浩耶上海作为领先的数字整合营销解决方案提供商，基于自身在营销大数据应用领域的优势，积极介入与大数据应用相
关的数字化营销业务，引领中国大数据营销技术创新。公司子公司华谊信邦参股公司Smaato拥有实时竞价技术与全球投放数
据资源，进一步拓展与“数字营销”和“大数据营销”相关的国际业务，目前公司正在筹划收购79.6%Smaato股权的重组工作。
华谊嘉信参股子公司快友世纪，是一家专门做移动广告平台的移动大数据营销公司，AdView移动广告交易平台是由快友世
纪创立的第三方交易平台，为国内众多移动应用开发商、移动广告网络、移动广告SSP平台、移动广告DSP平台提供全方位、
高效率的移动广告流量供应与采购服务，是国内目前的独立第三方广告交易平台。
2、主要业绩驱动因素
我国整合营销传播服务行业属于较为充分的竞争行业，行业内体量不同级别的企业均具备一定的生存和发展能力。行业
较为开放，行业壁垒和管制较少，目前行业发展向专业化、精准化、细分化发展。行业内企业利用各自拥有的包括基于策略
和创意的内容优势、数字平台技术优势、独特的媒介资源优势等参与行业竞争。主要表现在：
a、专业人才竞争：整合营销传播服务行业属于人力资本密集型行业，人才在行业中扮演极其重要的角色。拥有优秀的
策略及创意策划能力的专业人才成为整合营销传播服务行业最重要的竞争因素之一。
b、优质媒介资源竞争：整合营销业务需要整合不同的媒介资源和媒体形式开展营销活动，这就需要建立良好的媒体资
源渠道和平台，拥有丰富而优质的媒介资源。
c、技术创新竞争：近年来，互联网和移动互联网媒体迅速发展壮大，为整合营销传播活动内容和技术上不断创新提供
了优质的资源和平台，内容和技术的创新能力亦将成为企业的核心竞争力之一。
公司是在国内较早从事整合营销业务的公司之一，公司上市后，不断通过“内生”和“外延”，形成线上线下营销活动相结
合，在“大数据”、“大内容”方面深入布局，不断丰富整合营销产业链条，成为国内领先的整合营销企业之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
应收票据 本期新收到银行承兑汇票未到承兑期。
货币资金 本期偿还大额银行及其它金融机构贷款本息。
预付账款 本期预付供应商款部分已到结算期并收到发票。
其他应收款 本期支付大额项目保证金。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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互联网营销业
公司自上市后积极并购整合，现拥有体验营销、公关广告、数字营销、内容营销以及大数据营销五个业务板块。横向来
看，公司已加强线上广告、公关服务以及数字营销业务实力，不断整合产业链，全方位满足客户营销需求；纵向来看，为满
足公司中长期稳健发展所需的资源，公司加大了在“大内容”及“大数据”业务方面的投资。同时公司积极布局海外市场，逐步
推进和实施国际化战略落地，努力成为世界级的大型整合营销服务集团。
1、丰富、优质的客户资源
公司是国内领先的大型整合营销服务集团，具有十多年营销经验与数据积累，通过不断创新业务模式、提高服务品质，
拥有长期稳定合作的客户群，其中包括3M中国、惠普、微软等世界500强企业，以及联想、一汽大众、东南汽车、东风本田、
雅士利、努比亚、加多宝、红牛、中粮集团、北京现代等国内知名企业，合作深度逐年加强。
2、数字化产品自主研发能力
公司全资子公司自主研发“智能一体化数字营销平台”，创新性的将数字技术与营销手段结合在一起，为用户提供更为高
效、精准且牢牢结合个性化需求的营销工具；该产品结合公司多年来线下线上所积累的数据及营销专业经验，通过自主研发
的方式形成产品且稳定试运行，开创了新的盈利模式，获得了较高的评价且有较深的拓展空间。
3、高水准的服务能力
报告期内，公司子公司的服务案例在数个业内赛事中获得12项荣誉奖项。2018年3月，公司子公司新好耶数字技术（上
海）有限公司在上海国际广告奖颁奖典礼中荣膺年度数字代理公司大奖，其案例《中国联通冰激凌套餐-场景化整合传播》
获颁实效营销类银奖；案例《2017维他柠檬茶X音悦台众情音乐项目》荣获娱乐营销类铜奖。2018年4月，新好耶在2018中
国数字媒体大奖颁奖典礼中凭借DMI智能一体化数字营销平台荣获最佳创新数字媒体技术铜奖。2018年5月，在第十届广告
主峰会暨金远奖评比中子公司迪思传媒案例获颁一金双银共三项大奖；公司参股子公司快友股份旗下AdView获颁最具价值
营销平台奖。同月，在TopDigital创新奖评比中，公司子公司迪思案例《穿过大半个中国——一汽-大众蔚领美学漫游季》获
颁TopDigital创新奖铜奖，公司子公司好耶案例《<天使之路>名爵品牌植入》获颁网络视频投放铜奖。2018年6月，公司参股
子公司华谊新天案例《天猫AWE联合直播营销》获颁“2018艾奇奖营销创新奖”银奖。在2018年度金梧奖移动广告创意节上，
公司参股子公司快友股份案例《花加X克丽缇娜—岁末惊喜好礼》荣膺“2018金梧奖大数据营销类经典案例奖”。
4、并购整合优势
公司紧紧围绕“内生”、“外延”同步发展，巩固内生式增长的同时，加强与子公司的整合，在客户、业务、管理等方面进
行全方位、深层次协同整合，全面推动外延并购发展战略产业经营和资本运营双轮驱动，规模增长与价值增长并重，向着世
界级大型整合营销服务集团的目标迈进。
5、全方位数字营销优势及完善的产品线
公司能够为客户提供全方位的互联网数字营销服务，包括：品牌广告、效果营销、搜索营销、网络公关和社交营销、互
动平台创意与建设、电商服务等多种业务解决方案，具有丰富的数字网络营销数据资源，造就更精准有效的营销效果；在全
面产品线的支撑下，公司致力于为客户提供终端营销、会议会展、品牌创意、公关及媒体传播服务、网络及新媒体营销、电
商服务、娱乐营销、精准及效果营销、程序化购买等一站式、全方位服务。
6、人力资源优势
身处人力资本密集型行业，公司一直奉行“识才聚才、育才用才、荣才爱才”的宗旨并培养了一批骨干队伍，持续以各种
方式培养并激励人员，如集团层面的“高管培养计划”、子公司的“黄埔大讲堂”和“黄埔精英训练营”。在报告期内，公司子公
司新好耶的市场总经理王雯女士荣膺Campaign中国DigitalA-List数字名人堂颁发的“Motivator激励者”荣誉；公司总经理姚晓
洁荣获2017《互联网周刊》年度最具行业领导力人物奖。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司实现营业总收入148,052.49万元，较上年同期下降2.41%；公司营业成本118,607.74万元，较上年
同期下降3.76%；毛利润29,444.75万元，较上年同期增长3.42%；实现净利润3,817.89万元，较上年同期增长4.87%；实现归
属于母公司所有者的净利润3,891.65万元，较上年同期增长5.96%。公司本期净利润增长主要是因为公司毛利率较上年同期
有所增长，及本期应收款项回款较好，坏账损失减少所致。经营活动产生的现金流量净额为7,416.97万元，较上年同期增长
1,289%，主要是本期客户回款较上年同期有所增加。
2018年1-6月，公司在数字营销和大数据营销方面进一步开拓业务和市场，公司通过资深的网络营销策划和服务团队，
致力为客户提供基于用户触点的全程数字整合营销解决方案：以广告主全方位、全覆盖网络营销需求为导向，在充分用户洞
察、调研以及用户习惯及数据分析挖掘的基础上，借力网络营销第三方集成系统解决方案（开放采用第三方广告技术提供商
的数据营销资源并以公司的标准加以优化而输出的解决方案），为客户提供包括从广告策划、媒体采买及售后分析到搜索营
销、内容营销、社会化营销、创意服务、平台建设及精准广告等在内的营销渠道整合优化服务，并最终实现消费者生命周期
价值的提升和客户忠诚度的提高。
（1）夯实业务，加强内部资源整合
报告期内，公司积极推进与并购标的公司业务协同和资源整合，充分协调公司内各全资及参股公司的业务资源，全面
整合公司及子公司范围内的客户及业务资源，专业人才和技术资源以及大数据资源，实现有效管理，高效运营，提高公司整
体增长动力。在业务协同方面，重点提出业务纵向一体化、横向多元化、战略联盟等多种企业集团整合模式。通过内生式挖
掘和外延式拓展两种路径并行的方式，推动公司业务协同工作和资源整合工作的开展。公司借助和共享企业间的优质资源，
形成互补融合的战略定位和利益共享机制，并注重以增量优化存量，将重点放在业务融合与产品创新上，不断创造新的协同
业绩。
（2）提升大数据营销板块整体实力
报告期内，为进一步强化公司在大数据营销板块的综合实力，有效提升公司为客户提供全面整合营销服务的核心竞争
力，公司持续跟进研发项目，对大数据工具持续投入，其中主要项目如下：
①SocialMAX社交营销系统：主要提供社交程序化投放、sCRM、O2O二维码促销卡券服务、社交会员数据管理等服务。
②AutoLab：是指行业级SocialCRM系统，主要为汽车、教育及零售等行业提供更高效的渠道移动化及数字化营销及数
据管理优化解决方案。
目前作为新好耶腾讯企业微信认证的服务商正基于“普通微信与企业微信互通”功能来进一步研究开发更高效的数字化
社交营销解决方案及产品为潜在客户提供服务。
公司在大力推进大数据技术研发的同时，也在不断开拓线下终端活动的数字化管理模式，采用定制开发的移动远程系
统管理终端活动，以提升终端活动的执行效率和活动效果，并进行线下大数据基础数据的采集。
（3）完善内控体系，加强人才培养
公司不断完善内控管理水平，建立健全内部各项管理规章制度。报告期内，公司为了实现公司人才战略目标，激发员
工潜能，保证公司持续发展的内在动力，公司在人才储备、梯队建设、规范运作采取了积极举措；为及时准确的核算集团各
公司间的内部交易，规范公司财务信息报送和对外披露工作，规范会计稽核制度，公司依据《内部结算制度》、《财务对外
信息披露制度》、《会计稽核制度》等相关制度对财务工作进一步进行规范；为规范各子公司法律事务管理工作，合法有效
地维护公司合法权益，结合子公司实际运营情况，再次依据《子公司法务制度执行细则》对相关工作进行检查。
同时，公司在报告期内也强化培训体系，积极组织展开以内外部培训结合的方式，提升员工整体素质素养，做好专业
人才储备。
（4）信息披露与投资者关系
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内，公司共披露公告164份，信息披露事务涉及定期报告、股权激励、融资、重大资产重组停牌等事项；公司积
极与投资者进行沟通，在投资者互动平台上回复投资者提问27次。报告期内未发生重大信息泄露事项，做到公司信息的公开、
公正、透明，切实维护投资者的知情权。
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求：
（1）本报告期互联网收入按照直接类客户和代理类客户，及按照移动端和非移动端分别划分如下：
单元：元
分类 收入
直接 411,362,529.34
代理类客户 138,388,129.78
合计 549,750,659.12
移动端 153,315,494.91
非移动端 396,435,164.21
合计 549,750,659.12
注：数据主要取自本公司数字营销和大数据营销业务板块。
（2）本报告期采购额在主要合作媒体的分布如下：
单位：元
合作媒体类别 采购额
网络媒体 68,071,313.81
社会化媒体 45,267,474.64
设计制作拍摄 27,338,022.65
门户网站 23,885,211.22
视频 156,303,954.22
社交 37,214,213.64
汽车 51,150,068.76
联盟/DSP 1,236,222.56
新闻客户端 36,785,412.91
搜索平台 10,418,524.11
Hero APP 1,075,471.70
新闻 6,017,587.88
财经 94,339.62
合计 464,857,817.72
注：本报告期不存在单一合作媒体采购金额占采购总额50%的情形。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
15
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,480,524,881.11 1,517,073,793.41 -2.41%
营业成本 1,186,077,395.56 1,232,374,121.52 -3.76%
本期销售部门人员调整导致销售人力成本
销售费用 21,399,202.82 43,676,566.48 -51.01%
减少
管理费用 207,266,644.63 170,535,258.34 21.54%
财务费用 31,625,455.91 31,526,463.47 0.31%
所得税费用 17,562,122.68 15,442,068.84 13.73%
研发投入 3,308,222.55 5,253,116.06 -37.02% 本期研发项目减少，相对投入较少。
经营活动产生的现金流
74,169,662.06 5,341,437.28 1,288.57% 本期客户回款较上年同期有所增加
量净额
投资活动产生的现金流 本期支付北京一丰、上海秋古公司投资款
-67,845,076.05 -23,354,556.52 -190.50%
量净额 及收购天津迪思对价款
筹资活动产生的现金流
-217,027,939.14 -132,286,098.78 -64.06% 本期偿还银行及其他金融机构的贷款较多
量净额
现金及现金等价物净增 综上述情况，本期投资及筹资活动产生的
-210,715,868.35 -150,811,443.45 -39.72%
加额 现金流量净额较上年同期减少较多。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
体验营销 701,214,448.86 629,964,793.22 10.16% 6.62% 5.20% 1.22%
公关广告 225,629,065.86 111,031,481.09 50.79% 15.38% 26.57% -4.35%
数字营销 537,060,534.50 429,874,140.85 19.96% -12.73% -14.83% 1.98%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 10,237,504.53 18.37%
资产减值 -7,919,272.81 -14.21%
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
营业外收入 10,066,739.23 18.06%
营业外支出 518,039.36 0.93%
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 比例
货币资金 38,605,145.60 1.21% 80,629,700.59 2.42% -1.21%
应收账款 1,380,946,199.38 43.14% 1,402,181,613.84 42.04% 1.10%
投资性房地产 126,781,583.98 3.96% 130,529,731.67 3.91% 0.05%
长期股权投资 315,412,502.99 9.85% 294,876,222.40 8.84% 1.01%
固定资产 33,846,818.39 1.06% 35,303,404.79 1.06% 0.00%
短期借款 455,757,000.00 14.24% 220,000,000.00 6.60% 7.64%
长期借款 193,000,000.00 6.03% 290,800,000.00 8.72% -2.69%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 值
动
金融资产
投资性房地产 126,781,583.98 126,781,583.98
上述合计 126,781,583.98 126,781,583.98
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制资产
项目 期末账面价值（单位：元） 受限原因
其中银行账户冻结 1,167,466.5 元，三方监管账户 10,000,000 元，
货币资金 12,136,466.50 项目预付款保证金 969,000 元。
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
固定资产 23,659,603.40 抵押取得外部借款
应收账款 225,738,229.58 质押取得银行授信额度
投资性房地产 126,781,583.98 抵押取得银行授信额度
合计 388,315,883.46
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
63,937,539.82 21,553,600.00 196.64%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 47,185.16
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 47,033.59
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,520.16
累计变更用途的募集资金总额比例 7.46%
募集资金总体使用情况说明
截止到 2018 年 6 月 30 日，公司已使用募集资金金额为 47,033.59 万元，其中 2010 年度使用募集资金金额为 8,833.01 万元，
18
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2011 年度使用募集资金金额为 9,399.78 万元，2012 年度使用募集资金金额 6,030.01 万元，2013 年度使用募集资金金额为
8,453.87 万元，2014 年度使用募集资金金额为 19.10 万元，2015 年使用募集资金金额为 14,248.05 万元，2017 年使用募集
资金金额为 49.77 万元，截至报告期末，尚未使用募集资金余额为人民币 151.57 万元。募集资金专户余额为人民币 278.95
万元，与尚未使用的募集资金余额的差异为 127.38 万元，系募集资金专户累计利息收入扣除手续费后的金额。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、线下营销业务全 2012 年
国网络体系建设项 是 4,065.2 1,923.29 1,923.29 100.00% 12 月 31 否 是
目 日
2013 年
2、北京运营中心扩
否 6,080 6,080 6,080 100.00% 12 月 31 否 否
展项目
日
2012 年
3、远程督导信息系
是 1,403.35 25.1 25.1 100.00% 12 月 31 否 是
统平台建设项目
日
2015 年
4、内部管理信息平
否 500 500 465.78 93.16% 12 月 31 否 否
台建设项目
日
2013 年
5、补充流动资金 否 3,520.16 3,520.16 100.00% 12 月 31 否 否
日
6、收购东汐、波释、 2013 年
美意互通部分股权 否 4,065.1 4,065.1 4,065.1 100.00% 12 月 31 是 否
项目 日
2014 年
7、收购迪思股权项
否 14,230 14,230 14,230 100.00% 12 月 31 是 否
目
日
30,343.6 30,343.6 30,309.4
承诺投资项目小计 -- -- -- -- --
5 5 3
超募资金投向
1、购买上海地区购 否 2,822.31 2,822.31 2,726.27 96.60% 2011 年 是 否
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
置办公用房 06 月 30
日
2011 年
2、购买北京地区购
否 1,600 1,600 1,600 100.00% 06 月 30 是 否
置办公用房
日
2013 年
3、子公司投资款 否 3,200 3,200 3,178.69 99.33% 12 月 31 是 否
日
归还银行贷款（如
-- 500 500 500 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 8,719.2 8,719.2 8,719.2 100.00% -- -- -- -- --
有）
16,841.5 16,841.5 16,724.1
超募资金投向小计 -- -- -- -- --
1 1 6
47,185.1 47,185.1 47,033.5
合计 -- 0 -- -- 0 0 -- --
6 6 9
未达到计划进度或 一、线下营销业务全国网络体系建设项目：目前该项目已终止；
预计收益的情况和 二、远程督导信息系统平台建设项目：该项目已终止；
原因（分具体项目） 三、内部管理信息平台建设项目：公司对募投资金使用谨慎，投入相对较慢。
一、远程督导信息系统平台建设项目：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽
然试点项目比较成功；但因目前国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，
尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图
像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了 3G 网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原
因，为提高募集资金使用效率，终止此募集资金项目。
项目可行性发生重
二、线下营销业务全国网络体系建设项目：实际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提
大变化的情况说明
高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目“线下营销业务全国网络体系建设项目”的进一步实施，
该项目不再投入募集资金。2013 年 6 月 6 日，公司召开的第二届董事会第十七次会议及 2013 年 6 月
24 日召开的 2013 年第四次临时股东大会审议通过了《使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资
金》的议案，同意公司使用上述剩余募集资金 3,520.16 万元及相关利息永久补充流动资金，款项使用
完毕。
适用
本次超募资金总额 16,841.51 万元。2010 年 4 月 28 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关
于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 500 万元偿还银行贷款，2,800 万元永久补充流
动资金；以上资金已全部划拨使用完毕。2010 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通
过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 2,822.31 万元用于上海闸北区永和路 118
超募资金的金额、用
号东方环球企业中心 6 层作为上海地区办公用房；截止到本报告期末，尚有 96.04 万元余款未使用完
途及使用进展情况
毕。2010 年 12 月 29 日，公司董事会第十二次会议审议通过了《关于实施北京运营中心扩展项目购置
办公场所》，本次经营场所预计投入 4,600 万元，购买北京市石景山区中关村科技园区石景山区北Ⅱ区
实兴大街鼎轩创业中心作为办公用房，拟使用已披露用途部分募集资金 2,000 万元、自有资金 1,000
万元，以及超募资金 1,600 万元。截止到本报告期末，已使用完毕。公司于 2011 年 5 月 11 日召开第
一届董事会第十六次会议,通过了《关于使用部份超募资金永久补充流动资金》的议案，决定使用超募
20
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资金 3368 万元永久补充流动资金。以上资金已全部划拨使用完毕。公司于 2011 年 9 月 28 日一届董
事会二十次会议上全票通过了关于公司使用 3,200 万元超募资金收购上海东汐广告传播有限公司的计
划，鉴于上海东汐 2011 年 12 月 31 日实现净利润 1,192.62 万元，根据约定，51%股权作价调整为 3,041.19
万元。截止本报告期末，该账户尚有余款 21.31 万元未使用完毕。公司于 2012 年 6 月 4 日一届董事会
二十六次会议上通过了《关于公司使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超募资金
2,551.2 万元永久性补充流动资金。截止 2018 年 6 月 30 日，上述项目已分别实际使用超募资金 16,724.16
万元，剩余超募资金 117.35 万元。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
（1）公司第一届董事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“内部管理信息平
台建设项目”，该项目投资总额为 500 万元，将以公司的业务流程与管理流程为基础，建立符合各业
务线，各管理部门需求的信息管理平台，并通过企业应用集成，实现跨部门协作，支持跨部门流程。
后经公司第一届董事会第十二次会议及公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，该项目由北京华
谊伽信整合营销顾问有限公司（简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（简称“华谊
信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（简称“华谊葭信”）分别执行，实施“内部管理信息平台建设
项目”。调整原募投项目实施主体的原因主要在于公司内部管理的需要，通过将投资项目分摊给独立
核算的子公司，便于公司对子公司的业绩进行考核，有利于明晰管理链条，便于业务的梳理和整体操
作。截止到目前，该实施主体的调整及工商变更已完毕，募投项目分别实施中。
（2）公司第一届董事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“远程督导系统项
目”，该项目投资总额为 1,403.35 万元，将建设对终端促销服务进行实时监控的远程信息系统，该系
统以 3G 通信技术为核心，通过为现场促销员配备实时监控设备，实现 3G 网络传输，以达到实时监
控促销活动执行的目的。后经第一届董事会十四次会议及公司 2010 年度股东大会审议批准，该项目
募集资金投资项目
由北京摄威科技有限公司实施执行。调整该募投项目实施主体的原因在于目前的技术更新较快，该项
实施方式调整情况
目的开发模式较 2009 年有调整，且母公司不承担具体业务的定位。实施主体的调整有利于该项目的
组织实施，实施主体的变更不影响该项目的实施效果，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益
的情况。后经第二届董事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过《部分募集资金项目
终止》的议案，目前该项目已终止。
（3）公司 2009 年 7 月 12 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行
股票募集资金投资项目》的议案，同意使用募集资金实施“线下营销业务全国网络体系建设项目”。本
项目总投资为 4,065.20 万元，用于在上海、广州、武汉及成都四地增资或新设子公司。后经第一届董
事会十二次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于线下营销业务全国网络体系建设项目
的实施和调整》的议案。募集资金使用后续安排调整如下：A、公司前期通过北京华谊伽信整合营销
顾问有限公司（以下简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊信邦”）、
北京华谊葭信劳务服务有限公司（以下简称“华谊葭信”）已经使用的该项目募集资金部分，以华谊嘉
信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述公司的实收资本或资本公积金。B、上海
布局项目未实施部分以在上海新设独立核算子公司作为实施主体，将该项目剩余资金 12,114,103.65
元一次性投入该公司，其中 1,200 万元作为注册资本，114,103.65 作为资本公积。 C、武汉布局项目
未实施部分以“武汉浩丰整合营销顾问有限公司（以下简称“武汉浩丰”）”作为实施主体。目前该公司
注册资本 50 万元。武汉布局项目剩余募投资金 4,936,860.33 元一次性投入该公司，其中 490 万元增加
21
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
武汉浩丰注册资本， 36,860.33 元作为资本公积。增资完成后武汉浩丰整合营销顾问有限公司注册资
本为 540 万元。D、广州、成都两区域因新生客户需求较小，目前独立运作意义不大，因此，广州、
成都布局项目暂不实施。经第二届董事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过《部门
募集资金项目终止》的议案。截至目前该项目已终止。
（4）公司 2009 年 7 月 12 日召开的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行
股票募集资金投资项目》的议案，同意北京运营中心扩建项目。北京运营中心扩展项目拟投资 7,080
万元（其中以募集资金投入 6,080 万元），主要为购置经营办公场所、设备等固定资产投入和运营资金
投入。北京运营中心扩展项目运营资金投入部分主要是采取对北京地区下属子公司或分公司增资的方
式进行。后经第一届董事会十二次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于北京运营中心
扩展项目运营资金投入实施和调整》的议案，现根据公司实际经营需要，对运营资金部分的募集资金
使用安排如下：A、对于华谊伽信、华谊信邦、华谊葭信、北京华氏行商贸有限公司（以下简称“华氏
行”）已经使用的募集资金部分，因四家公司皆为华谊嘉信全资控股子公司，拟将现华谊嘉信对上述
全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述子公司的实收资本或资本公积金；B、营运资金以
及购买设备剩余的募集资金 18,229,658.08 元，其中：10,229,658.08 元投入华谊伽信；3,000,000 元增
加华谊信邦注册资本；5,000,000 元用于增加华谊葭信注册资本。该项目已实施完毕。
适用
根据《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的说
募集资金投资项目
明，公司“募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集
先期投入及置换情
资金到位后，可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关
况
于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募
集资金项目的自筹资金 1,001.74 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
22
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
线下营销业
务全国网络
体系建设项
补充流动资 2013 年 12
目、远程督 3,520.16 0 3,520.16 100.00% 0否 否
金 月 31 日
导信息系统
平台建设项
目
合计 -- 3,520.16 0 3,520.16 -- -- 0 -- --
"远程督导系统建设项目"变更原因：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事
会成员认为虽然试点项目比较成功；但因目前国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还
不能为设备提供良好的支持，尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全
面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图像传输，这样基本实现了预定效果，并
大量的节省了 3G 网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原因，为提高募集资金使
用效率，拟终止此募集资金项目。"线下营销业务全国网络体系建设项目"变更原因：线
下营销业务全国网络体系建设项目目前累计投资进度为 47.31%，实际投资收益较少，
进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目"
线下营销业务全国网络体系建设项目"的进一步实施，该项目不再投入募集资金。决
变更原因、决策程序及信息披露情况
策程序：2012 年 12 月 27 日，公司第二届董事会第八次会议审议通过关于《部分募集
说明(分具体项目)
资金项目终止》的议案，同意公司终止募投资金项目下的"远程督导系统建设项目"、"
线下营销业务全国网络体系建设项目"。公司独立董事、公司监事会分别发表意见，
同意公司终止募投资金项目下的"远程督导系统建设项目"、"线下营销业务全国网络体
系建设项目"。公司保荐人西南证券股份有限公司和保荐人李阳、高贵雄出具《西南
证券股份有限公司关于北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司终止部分募投
项目的专项核查意见》，认为公司的本次终止部分募投项目事宜符合相关规定。信息
披露情况说明：详情见 2012 年 12 月 27 日在中国证监会创业板指定信息披露网站公
布《第二届董事会第八次会议决议公告》等相关公告及 2013 年 1 月 15 日公布的《2013
年第一次临时股东大会决议公告》。
远程督导系统建设项目：因当时国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提
供良好的支持，尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。线下
营销业务全国网络体系建设项目：上海布局项目--上海布局项目实施主体为上海嘉为
广告有限公司，由于公司已在上海收购了上海波释广告有限公司及上海东汐广告传播
有限公司,引入了较多新的优质客户,并从其中切入了线下营销业务，未来公司也将会
进一步寻求新的合作伙伴，形成规模和客户资源的扩张。鉴于此，为了提高募集资金
未达到计划进度或预计收益的情况
运作效率，更好的使用该笔募集资金，终止此募投项目，剩余资金转入公司募集资金
和原因(分具体项目)
专户。武汉布局项目--武汉布局项目实施主体为武汉浩丰整合营销顾问有限公司，一
直以来只做接单中心，业务量不大。为提高募集资金使用效率，终止此募投项目。广
州、成都布局项目--根据公司 2011 年第一次临时股东大会决议，广州、成都两区域因
新生客户需求较小，独立运作意义不大，因此广州、成都布局项目暂不实施。而根据
公司的业态，通常是业务先行、实际设点随后，通过近一年多的市场调研，未识别到
新的市场机会及市场空隙。为了提高募集资金运作效率，终止此募投项目。
于 2013 年 6 月 6 日召开的二届董事会十七次董事会及 2013 年 6 月 24 日召开的 2013
变更后的项目可行性发生重大变化
年第四次临时股东大会审议通过了《关于使用部分募集资金及相关利息永久补充流动
的情况说明
资金》的议案，此部分剩余募集资金 3,520.16 万元永久补充流动资金。
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
天津迪思文
公关策划、 11,388,400.0 704,078,309. 201,109,502. 475,778,122. 56,406,997
化传媒有限 子公司 45,576,928.74
市场调查 0 83 44 92 .80
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
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八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（1）应收账款的回收风险
公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分
期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞
争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层已经采取每周召
开应收账款专项催收跟进会议、专人负责、加强考核等方式加大催款力度；同时，将密切关注超期应收账款的客户情况，一
旦出现应收账款无法收回的迹象，公司将立即采取法律手段维护自身权益，并在财务上进行相应计提准备。
（2）现金流风险
公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式
投资并购了多家企业，导致公司财务费用攀升，整体资金压力增大。针对上述问题，公司通过向银行或其他机构借款等多种
方式缓解公司现金流压力。
（3）重大资产重组风险
2017年11月30日公司于开市起停牌，并于12月1日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上
海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产Smaato，并最终达到公司持有Smaato99.6%的股权；公
司已于2018年5月30日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终
确定。
以上事项涉及重大资产重组，存在较大不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
（4）多元化营销业务经营管控风险
近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相
关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和
挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。报告期内管理成本有所提升。
（5）人才流失风险
人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直
接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免核心团队成员
流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。
（6）控股股东股票质押、被冻结风险
截止报告披露日，公司控股股东共计持有本公司股份211,942,624股，占公司总股本的31.24%；控股股东累计质押公司
股份179,008,138股，占其所持公司股份的84.46%，占公司总股本的26.38%；控股股东累计被冻结公司股份85,100,000股，占
其所持公司股份的40.15%，占公司总股本的12.54%。公司将持续关注控股股东股份被冻结事项的及可能的平仓事项，公司
将严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2018 年第一次临时 lletin_detail/true/120
临时股东大会 33.53% 2018 年 01 月 02 日 2018 年 01 月 02 日
股东大会 4298778?announceT
ime=2018-01-02
18:29，公告编号：
2018-001
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2018 年第二次临时 lletin_detail/true/120
临时股东大会 33.51% 2018 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
股东大会 4332571?announceT
ime=2018-01-15
19:01，公告编号：
2018-006
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2018 年第三次临时 lletin_detail/true/120
临时股东大会 33.51% 2018 年 02 月 23 日 2018 年 02 月 23 日
股东大会 4429654?announceT
ime=2018-02-23
16:49，公告编号：
2018-023
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2018 年第四次临时 lletin_detail/true/120
临时股东大会 33.51% 2018 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 15 日
股东大会 4479828?announceT
ime=2018-03-15
18:28，公告编号：
2018-035
2018 年第五次临时 临时股东大会 33.51% 2018 年 04 月 12 日 2018 年 04 月 12 日 http://www.cninfo.co
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股东大会 m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
lletin_detail/true/120
4621494?announceT
ime=2018-04-12
17:24，公告编号：
2018-049
http://www.cninfo.co
m.cn/cninfo-new/dis
closure/szse_gem/bu
2017 年年度股东大 lletin_detail/true/120
年度股东大会 33.52% 2018 年 05 月 21 日 2018 年 05 月 21 日
会 4980902?announceT
ime=2018-05-21
20:13，公告编号：
2018-089
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
1）本公司本次认购的上市公司新增股份的
限售期，即不得通过证券市场公开交易或协
议方式转让的期限，为股份发行结束之日即 截止报告
本公司认购的上市公司股份完成登记之日 期末，该承
霖漉投资 起 36 个月内不转让；2）上述限售期届满 诺正在履
股份限售 2013 年 10
资产重组时所作承诺 （上海） 之时，若因东汐广告未能达成本公司与上市 3年 行中。相关
承诺 月 14 日
有限公司 公司另行签署的《盈利预测补偿协议》项下 股份后续
约定的业绩目标而致本公司须向上市公司 将回购注
履行股份补偿义务且该等股份补偿义务尚 销。
未履行完毕的，限售期延长至股份补偿义务
履行完毕之日。
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、净利润指标：承诺期（2013 年、2014
年、2015 年）内，东汐广告扣除非经常性
损益后的净利润应分别不低于 2,605 万元、
2,878 万元、3,189 万元（以下简称"承诺净
利润"）；且每年净利润率不低于 6%；非经
常性损益根据《企业会计准则》的相关定义
界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净
利润÷营业收入。2、应收账款指标：（1）应
收账款周转率不低于 3 次/年；且（2）截止
每年 7 月末，上一年度末的应收账款回款率
不低于 90%；且（3）每年坏账率不高于
0.2%；且（4）全部股份解锁前应收账款回
收率达到 95%；应收账款周转率=营业收入
截止报告
×2÷（年初应收账款余额+年末应收账款余
期末，该承
额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账
霖漉投资 业绩承诺 诺正在履
款发生额。3、客户指标：（1）2013 年发生 2013 年 10
（上海） 及补偿安 3年 行中。相关
业务往来的客户数量不低于 15 家；2014 年 月 14 日
有限公司 排 股份后续
发生业务往来的客户数量不低于 20 家；
将回购注
2015 年发生业务往来的客户数量不低于 30
销。
家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润
占总毛利润的比重分别不高于 50%、40%、
30%；且（3）前三大最终客户毛利润占总
毛利润的比重分别不高于 80%、70%、60%；
且（4）直接客户贡献毛利润占总毛利润比
重 2013 年及 2014 年不低于 20%，2015 年
不低于 30%（毛利润指扣除流转税及营业成
本的毛利润；最终客户是指最终服务接收
方；直接客户是指直接与东汐广告签约的最
终服务接收方）。4、主营业务指标：承诺期
内，东汐广告主营业务收入应全部来自于媒
体投放、代理及相关业务，包括但不限于该
业务的前后端，策划、顾问、制作等服务。
1、净利润指标：承诺期（2013 年、2014 由于美意
年、2015 年）内，美意互通公司扣除非经 互通的净
常性损益后的净利润应分别不低于 667 万 利润等指
元、745 万元、826 万元（以下简称"承诺净 标均未实
利润"），且每年净利润率不低于 25%；非经 现，王利峰
业绩承诺
王利峰； 常性损益根据《企业会计准则》的相关定义 2013 年 05 和胡伟需
及补偿安 3年
胡伟 界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净 月 10 日 向公司履
排
利润÷营业收入。2、应收账款指标：（1）应 行补偿义
收账款周转率不低于 3 次/年，且（2）截至 务。截至目
每年 7 月末，上一年度末的应收账款回款率 前，胡伟股
不低于 90%，且（3）每年坏账率不高于 1%， 份已注销
且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达 完毕，公司
28
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到 95%；应收账款周转率=营业收入×2÷（年 与王利峰
初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账 的诉讼正
率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。 在进行中，
3、客户指标：（1）2013 年发生业务往来的 待判决结
客户数量不低于 20 家，2014 年发生业务往 果出具后
来的客户数量不低于 25 家，2015 年发生业 确认注销。
务往来的客户数量不低于 30 家；且（2）承
诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的
比重分别不高于 30%、30%、25%；且（3）
承诺期前三大最终客户毛利润占总毛利润
的比重分别不高于 70%、65%、60%；且（4）
来源于直接客户贡献毛利润占总毛利润比
重不低于 30%（毛利润指扣除流转税及营业
成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收
方；直接客户是指直接与美意互通签约的最
终服务接收方）。4、主营业务指标：承诺期
内，美意互通主营业务收入应全部来自网络
营销。
由于美意
互通的净
利润等指
1）本人本次认购的上市公司新增股份的限
标均未实
售期，即不得通过证券市场公开交易或协议
现，王利峰
方式转让的期限，为股份发行结束之日即本
需向上市
人认购的上市公司股份完成登记之日起 36
公司履行
个月内不转让；2）上述限售期届满之时，
股份限售 2013 年 10 补偿义务。
王利峰 若因美意互通未能达成本人与上市公司另 3年
承诺 月 14 日 截至目前，
行签署的《盈利预测补偿协议》项下约定的
公司与王
业绩目标而致本人须向上市公司履行股份
利峰的诉
补偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完
讼正在进
毕的，限售期延长至股份补偿义务履行完毕
行中，待判
之日。
决结果出
具后确认
注销。
一、同业竞争:1）本公司目前没有在中国境
内外直接或间接从事任何在商业上对上市
截止报告
关于同业 公司构成竞争的业务和活动，本公司目前不
期末，该承
竞争、关 拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济
霖漉投资 详见该具 诺正在履
联交易、 实体的权益，亦不会以上市公司或东汐广告 2013 年 10
（上海） 体承诺内 行中，无违
资金占用 以外的任何第三方的名义为上市公司或东 月 14 日
有限公司 容。 反上述承
方面的承 汐广告介绍业务或代理客户。2）在本公司
诺的情况
诺 作为上市公司的股东期间和之后的 36 个
发生。
月内，本公司将不在中国境内外直接或间接
从事任何在商业上对上市公司、东汐广告构
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成竞争的业务和活动，本公司不谋求拥有与
上市公司、东汐广告存在竞争关系的任何经
济实体的权益。本公司从第三方获得的商业
机会如与上市公司、东汐广告构成竞争或存
在构成竞争的可能，则本公司将立即通知上
市公司并将该商业机会让予上市公司。若该
等业务机会尚不具备转让给上市公司的条
件，或因其他原因导致上市公司暂无法取得
上述业务机会，上市公司有权选择以书面确
认的方式要求本公司放弃该等业务机会，或
采取法律、法规及中国证券监督管理委员会
许可的其他方式加以解决。本公司愿意承担
因违反上述承诺给上市公司造成的全部经
济损失。二、关联交易：1）本公司将按照
公司法等法律法规、上市公司、东汐广告公
司章程的有关规定行使股东权利；在股东大
会对涉及本公司的关联交易进行表决时，履
行回避表决的义务。2）本公司将避免一切
非法占用上市公司、东汐广告的资金、资产
的行为，在任何情况下，不要求上市公司及
东汐广告向本公司、本公司股东及本公司投
资或控制的其他法人提供任何形式的担保。
3）本公司将尽可能地避免和减少与上市公
司的关联交易；对无法避免或者有合理原因
而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、
公开的原则，并依法签订协议，履行合法程
序，按照上市公司公司章程、有关法律法规
和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
等有关规定履行信息披露义务和办理有关
报批程序，保证不通过关联交易损害上市公
司及其他股东的合法权益。4）本公司对因
其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公
司及东汐广告造成的一切直接损失承担赔
偿责任。
一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业
务均是通过东汐广告（包括其子公司，下同）
关于同业 进行的，本人没有直接或间接通过其他经营
竞争、关 主体或以自然人名义直接从事与上市公司 截止报告
详见该具
陈仲华； 联交易、 及东汐广告现有业务相同或类似的业务，也 2013 年 10 期末，该承
体承诺内
季俊 资金占用 没有在与上市公司及东汐广告存在相同或 月 14 日 诺正在履
容。
方面的承 类似主营业务的任何经营实体中任职或担 行中。
诺 任任何形式的顾问，或有其它任何与上市公
司及东汐广告存在同业竞争的情形。2）在
霖漉投资作为上市公司的股东期间和之后
30
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的 36 个月内，以及本人在东汐广告任职期
间及从东汐广告离职后 36 个月内，本人将
不在中国境内外直接或间接从事任何在商
业上对上市公司及东汐广告构成竞争的业
务和活动，且不谋求拥有与上市公司及东汐
广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；
本人从第三方获得的商业机会如与上市公
司或东汐广告构成竞争或存在构成竞争的
可能，则本人将立即通知上市公司并将该商
业机会让予上市公司，若该等业务机会尚不
具备转让给上市公司的条件，或因其他原因
导致上市公司暂无法取得上述业务机会，上
市公司有权选择以书面确认的方式要求本
人放弃该等业务机会，或采取法律、法规及
中国证券监督管理委员会许可的其他方式
加以解决；本人将不在同上市公司或东汐广
告存在相同或者类似业务的任何经营实体
中任职或者担任任何形式的顾问；亦不会以
上市公司或东汐广告以外的任何第三方的
名义为上市公司或东汐广告介绍业务或代
理客户。本人愿意承担因违反上述承诺给上
市公司造成的全部经济损失。二、关联交易：
1）本人将按照公司法等法律法规、上市公
司、东汐广告公司章程的有关规定行使股东
权利；在股东大会对涉及本人及东汐广告的
关联交易进行表决时，履行回避表决的义
务，在上市公司董事会涉及对本人及东汐广
告的关联交易进行表决时，履行回避表决的
义务。2）本人将避免一切非法占用上市公
司、东汐广告的资金、资产的行为，在任何
情况下，不要求上市公司及东汐广告向本人
及本人投资或控制的其他法人提供任何形
式的担保。3）本人将尽可能地避免和减少
与上市公司的关联交易；对无法避免或者有
合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公
正、公平、公开的原则，并依法签订协议，
履行合法程序，按照上市公司及东汐广告公
司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所
创业板股票上市规则》等有关规定履行信息
披露义务和办理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害上市公司及其他股东的合法
权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作
的承诺而给上市公司及东汐广告造成的一
切直接损失承担赔偿责任。
31
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一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业
务均是通过美意互通进行的，本人没有直接
或间接通过其他经营主体或以自然人名义
直接从事与上市公司及美意互通现有业务
相同或类似的业务，也没有在与上市公司及
美意互通存在相同或类似主营业务的任何
经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或
有其它任何与上市公司及美意互通存在同
业竞争的情形。2）在本人作为上市公司的
股东期间和之后的 36 个月内，以及本人在
美意互通任职期间及从美意互通离职后 36
个月内，本人将不在中国境内外直接或间接
从事任何在商业上对上市公司及美意互通
构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与上
市公司及美意互通存在竞争关系的任何经
济实体的权益；本人从第三方获得的商业机
会如与上市公司或美意互通构成竞争或存
在构成竞争的可能，则本人将立即通知上市
公司并将该商业机会让予上市公司，若该等
关于同业 业务机会尚不具备转让给上市公司的条件，
竞争、关 或因其他原因导致上市公司暂无法取得上 截止报告
详见该具
王利峰； 联交易、 述业务机会，上市公司有权选择以书面确认 2013 年 10 期末，该承
体承诺内
胡伟 资金占用 的方式要求本人放弃该等业务机会，或采取 月 14 日 诺正在履
容。
方面的承 法律、法规及中国证券监督管理委员会许可 行中。
诺 的其他方式加以解决；本人将不在同上市公
司或美意互通存在相同或者类似业务的任
何经营实体中任职或者担任任何形式的顾
问；亦不会以上市公司或美意互通以外的任
何第三方的名义为上市公司或美意互通介
绍业务或代理客户。本人愿意承担因违反上
述承诺给上市公司造成的全部经济损失。
二、关联交易：1）本人将按照公司法等法
律法规、上市公司、美意互通章程的有关规
定行使股东权利；在股东大会对涉及本人的
关联交易进行表决时，履行回避表决的义
务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、
美意互通的资金、资产的行为，在任何情况
下，不要求上市公司及美意互通向本人及本
人投资或控制的其他法人提供任何形式的
担保。3）本人将尽可能地避免和减少与上
市公司及美意互通的关联交易；对无法避免
或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循
市场公正、公平、公开的原则，并依法签订
协议，履行合法程序，按照上市公司及美意
32
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互通公司章程、有关法律法规和《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》等有关规定履
行信息披露义务和办理有关报批程序，保证
不通过关联交易损害上市公司及其他股东
的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺
函所作的承诺而给上市公司及美意互通造
成的一切直接损失承担赔偿责任。
一、同业竞争：1）在本人持有上市公司股
份期间和之后的 36 个月内，以及本人在波
释广告任职期间及从波释广告离职后 36
个月内，本人不会以上市公司及波释广告的
名义为汉戈广告、郡州广告和百仕成广告介
绍业务；亦不以上市公司或波释广告以外的
任何第三方的名义为上市公司或波释广告
介绍业务或代理客户。2）在本人持有上市
公司股份期间和之后的 36 个月内，以及本
人在波释广告任职期间及从波释广告离职
后 36 个月内，本人和本人控制的其他企业
将不在中国境内外直接或间接从事任何在
商业上对波释广告构成竞争的业务和活动，
且不谋求拥有与波释广告存在竞争关系的
任何经济实体的权益；本人和本人控制的其
他企业从第三方获得的商业机会如与波释 截止报告
关于同业
广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本 期末，该承
竞争、关
人和本人控制的其他企业将立即通知上市 详见该具 诺正在履
联交易、 2013 年 10
孙高发 公司并将该商业机会让予上市公司。若该等 体承诺内 行中，无违
资金占用 月 14 日
业务机会尚不具备转让给上市公司的条件， 容。 反上述承
方面的承
或因其他原因导致上市公司暂无法取得上 诺的情况
诺
述业务机会，上市公司有权选择以书面确认 发生。
的方式要求本人和本人控制的其他企业放
弃该等业务机会，或采取法律、法规及中国
证券监督管理委员会许可的其他方式加以
解决。本人愿意承担因违反上述承诺给上市
公司造成的全部经济损失。二、关联交易：
1）本人将按照公司法等法律法规、上市公
司、波释广告公司章程的有关规定行使股东
权利；在股东大会对涉及本人的关联交易进
行表决时，履行回避表决的义务。2）本人
将避免一切非法占用上市公司、波释广告的
资金、资产的行为，在任何情况下，不要求
上市公司及波释广告向本人及本人投资或
控制的其他法人提供任何形式的担保。3）
本人将尽可能地避免和减少与上市公司的
关联交易；对无法避免或者有合理原因而发
33
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生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公
开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，
按照上市公司公司章程、有关法律法规和
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等
有关规定履行信息披露义务和办理有关报
批程序，保证不通过关联交易损害上市公司
及其他股东的合法权益。4）本人对因其未
履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及
波释广告造成的一切直接损失承担赔偿责
任。
华谊嘉信与刘伟、颐涞投资以及浩耶上海管
理层（姚晓洁、崔崧、胡欢、徐惟坚）同意，
在保证浩耶上海管理层工资不得低于市场 截止本报
通常标准的情况下，任一业绩承诺方单独而 告披露日，
非连带地承诺标的公司在业绩承诺期内应 浩耶上海
刘伟;姚晓
业绩承诺 达到以下承诺利润要求：2015 年经审计后 未完成
洁;崔崧; 2015 年 10
及补偿安 的税后净利润不低于 4,000 万元（含本数）； 3年 2017 年度
胡欢;徐惟 月 12 日
排 2016 年经审计后的税后净利润不低于 业绩承诺，
坚
4,600 万元（含本数）； 2017 年经审计后 相关补偿
的税后净利润不低于 5,320 万元（含本数）。 正在进行
任一业绩承诺方单独而非连带地承诺标的 中。
公司在业绩承诺期内三个完整年 度应实现
的累积承诺净利润不低于 13,920 万元。
交易对方迪思投资、黄小川和秦乃渝承诺，
本次认购的上市公司股份自发行结束之日 截止到本
起三十六个月内不转让，在此之后按中国证 报告披露
监会及深圳证券交易所的有关规定执行；若 日，黄小川;
黄小川;秦 按交易各方另行签署的《盈利预测补偿协 秦乃渝;王
乃渝;王 议》约定，应向华谊嘉信补偿的全部股份经 倩;杨容辉;
倩;杨容 华谊嘉信回购或划转完毕之日晚于前述三 天津迪思
股份限售 2015 年 02
辉;天津迪 十六个月届满之日，则锁定期延长至回购或 3年 投资管理
承诺 月 12 日
思投资管 划转完毕之日。交易对方杨容辉和王倩承 有限公司
理有限公 诺，王倩以其持有的迪思传媒 0.68%股权认 所持有的
司 购的 236,721 股上市公司股份，杨容辉以其 限售股已
持有的迪思传媒 0.17%股权认购的 60,388 于 2018 年 3
股上市公司股份自本次发行结束之日起 36 月 9 日解除
个月内不进行转让，在此之后按中国证监会 限售。
及深圳证券交易所的有关规定执行。
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
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承诺是否及时履行 否
如承诺超期未履行完 1）霖漉投资应补偿的股份现为质押状态，公司后续会在其应补偿股份解除质押后进行回购注销。2）
毕的，应当详细说明未 王利峰应补偿的股份，因王利峰方面的原因暂无法进行回购注销操作，公司已向北京市石景山区人
完成履行的具体原因 民法院就回购注销王利峰股票一案提起诉讼（目前经一审、二审后，发回北京市石景山区人民法院
及下一步的工作计划 重审），待判决后，公司将依据判决结果执行。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 结果及影响 决执行情况
原告华氏行与被告四 2014 年 7 月 17 日 因被告四川
巨潮资讯网：
川俊威电子科技有限 收到北京市石景 俊威尚无还
http://www.cninfo
公司（以下简称："四 山区人民法院签 款意愿，原告
.com.cn/cninfo-ne
川俊威"）于 2013 年 4 发的《民事判决 华氏行已向
w/disclosure/szse
月 25 日签订《代采购 书》（[2014]石民 原告华氏行胜 法院提请进
2018 年 04 _gem/bulletin_det
合同》，确定了双方之 821.86 否 初字第 596 号）， 诉，全部诉讼请 入强制执行
月 27 日 ail/true/12048059
间的供求合作关系。为 判决如下：被告四 求获得支持。 阶段，基于被
76?announceTim
保证四川俊威如约履 川俊威于判决书 告四川俊威
e=2018-04-27 华
行合同项下之付款义 生效后十日内给 资不抵债而
谊嘉信：《2017
务，被告徐兵承诺连带 付原告华氏行货 宣告破产，后
年年度报告》
保证责任并分别登记 款及服务费 续等待法院
35
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
质押了其在山东俊华 8,061,751.89 元； 清算组对被
电子科技有限公司 被告四川俊威于 告所有资产
72%的股权与北川俊 判决书生效后十 进行评估，确
泰电子科技有限公司 日内给付原告违 认原告可分
33.33%的股权作为还 约金 156,849.04 派债权份额。
款保证。在双方合作期 元；被告徐兵对被
间，原告华氏行已完全 告四川俊威应当
履行了供货义务，但四 偿还的债务承担
川俊威至今未完全履 连带责任保证，徐
行付款义务。为明确双 兵在承担保证责
方债权债务关系，2013 任后，有权在承担
年 11 月 20 日原告与四 担保责任的范围
川俊威签订了《补充协 内向被告四川俊
议书》。协议确定四川 威追偿；原告华氏
俊威最晚于 2014 年 03 行对被告徐兵持
月 04 日前分六期支付 有的山东俊华电
原告总计 8,061,751.89 子科技有限公司
元，并同意在未按照 72%的股权及四
《补充协议书》约定支 川俊泰电子科技
付款项的情况下，每逾 有限公司 33.33%
期 1 日，向华氏行支付 的股权在被告四
未付金额千分之三的 川俊威应当偿还
违约金。其中三笔应付 的债务范围内对
款超过了《补充协议 折价或者拍卖、变
书》中确认的还款期 卖的价款享有优
限，虽经原告华氏行多 先受偿权，被告徐
次催要，但二被告却一 兵在承担担保责
直未予履行。为维护自 任后，有权在承担
身合法权益，华氏行于 担保责任范围内
2014 年 12 月 6 日向北 向被告四川俊威
京市石景山区人民法 追偿。
院提起诉讼。
2013 年 5 月 10 日，华 一审判决我方胜 巨潮资讯网：
谊嘉信与王利峰签署 诉，第 2、3、4 http://www.cninfo
《北京华谊嘉信整合 项诉讼请求获得 .com.cn/cninfo-ne
营销顾问集团股份有 支持。王利峰对一 w/disclosure/szse
限公司向特定对象发 审判决不服，向北 本案发回北京 _gem/bulletin_det
行股份及支付现金购 京市第一中级人 市石景山区人 2018 年 04 ail/true/12006137
488.47 否 不适用
买资产的协议》（以下 民法院重审，尚 月 20 日 38?announceTim
简称"协议"）。协议约 后公司收到北京 未审结。 e=2015-02-05
定由华谊嘉信向王利 市第一中级人民 19:08；华谊嘉信：
峰非公开发行股份和 法院下发的 重大诉讼公告，
支付现金相结合的方 （2016）京 01 民 公告号：
式购买王利峰持有的" 终 6352 号《民事 2015-015；
36
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京美意互通科技有 裁定书》，裁定如 http://www.cninfo
限公司"的部分股权， 下：（1）撤销北京 .com.cn/cninfo-ne
并约定"业绩承诺及补 市石景山区人民 w/disclosure/szse
偿、对价调整安排"， 法院（2015）石民 _gem/bulletin_det
协议生效后，华谊嘉信 （商）初字第 508 ail/true/12025716
如约履行协议，王利峰 号民事判决；（2） 63?announceTim
违反协议各项声明、保 本案发回北京市 e=2016-08-16
证及承诺，同时未能达 石景山区人民法 18:32；华谊嘉信：
到协议中约定的业绩 院重审。上诉人王 诉讼进展公告，
承诺，华谊嘉信于 2014 利峰预交的二审 公告号：
年 12 月 31 日向北京市 案件受理费 2016-117；
石景山区人民法院提 45,932 元予以退 http://www.cninfo
起诉讼，要求王利峰支 回。详情请见公司 .com.cn/cninfo-ne
付 1、因违约给原告造 于 2017 年 1 月 23 w/disclosure/szse
成的损失赔偿金玖拾 日在中国证监会 _gem/bulletin_det
贰万零壹佰伍拾叁元 创业板指定信息 ail/true/12030458
肆角柒分（920,153.47） 披露网站发布的 10?announceTim
元人民币；2、将其持 《诉讼进展公告》 e=2017-01-23
有的华谊嘉信股份 （公告编号： 20:28；华谊嘉信：
7,105,068 股由原告回 2017-008）。 诉讼进展公告，
购并注销（2013 年回 公告号：2017-008
购 3,310,038 股，2014
年回购股数 3,795,030
股）；3、被告补偿给华
谊嘉信现金 488.47 万
元人民币；4、本案诉
讼费用由被告承担（在
诉中诉讼请求发生变
更，此处体现最新诉讼
请求）。
2015 年 2 月 15 日，原
告华谊嘉信与被告温
泉等签署了《投资协 巨潮资讯网：
议》，协议约定由原告 http://www.cninfo
向易臻科技注入资本 .com.cn/cninfo-ne
进行增资。被告（易臻 w/disclosure/szse
科技的控股股东）作为 法院已经立案，本 2018 年 04 _gem/bulletin_det
719.94 否 不适用 不适用
补偿义务人在《投资协 案尚未审结。 月 27 日 ail/true/12048059
议》的第 5 条中承诺在 76?announceTim
易臻科技收到原告第 e=2018-04-27 华
一期投资 5,000,000 元 谊嘉信：《2017
（大写：人民币伍佰万 年年度报告》
元）之日起至满一年之
日止易臻科技经审计
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后的税后净利润不低
于 10,000,000 元（大
写：人民币壹仟万元）。
协议签订后，原告已于
2015 年 2 月 28 日按协
议约定支付了第一期
投资款，然一年后易臻
科技的税后净利润却
未达到协议约定数额，
甚至亏损。依照《投资
协议》中的计算方式，
被告应补偿原告
7,199,424.05 元（大写：
人民币柒佰壹拾玖万
玖仟肆佰贰拾肆元零
伍分）。原告华谊嘉信
多次催要未果，为维护
自身合法权益，于 2016
年 4 月 29 日就公司增
资纠纷一案向北京市
石景山区人民法院提
起诉讼。
2016 年度，原告新好
耶数字与江西安沃传
媒广告有限公司就网 巨潮资讯网：
络广告投放事宜达成 http://www.cninfo
合作，并签署了三份合 .com.cn/cninfo-ne
作协议，协议签署后， 因原被告有意向 w/disclosure/szse
原告如约履行了合同 庭外和解，原告于 2018 年 04 _gem/bulletin_det
3,308.39 否 不适用 不适用
义务，但被告一直不予 2018 年 3 月 26 日 月 27 日 ail/true/12048059
支付合同款项，为维护 申请撤诉。 76?announceTim
原告的合法权益，诉至 e=2018-04-27 华
北京市朝阳区人民法 谊嘉信：《2017
院要求被告支付合同 年年度报告》
款 33,083,886 元及因
此产生的律师费用。
原告上海好耶趋势广 华谊嘉信：关于
告传播有限公司与被 诉讼事项的公告
告安徽奇瑞汽车销售 （公告编号：
有限公司签署了六个 法院已经立案，本 2018 年 04 2018-053），详见
1,634.84 否 不适用 不适用
项目的服务协议，分别 案尚未审结。 月 20 日 巨潮资讯网
约定原告好耶趋势为 http://www.cninfo
被告奇瑞提供网站建 .com.cn/cninfo-ne
设、媒体广告投放、项 w/disclosure/szse
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目广告发布等服务，原 _gem/bulletin_det
告按约提供服务后并 ail/true/12046783
经过验收、对账及开具 70?announceTim
发票后，被告迟延支付 e=2018-04-20%2
合同款项，原告为追索 020:04
款项于 2017 年 3 月 29
日诉至芜湖市经济开
发区人民法院，要求支
付 13,422,009 元、违约
金 2,926,456 元。
巨潮资讯网：
http://www.cninfo
原告华谊伽信与被告 .com.cn/cninfo-ne
锡捷科技服务（上海） 锡捷一方向法院 w/disclosure/szse
有限公司系商业合作 申请管辖权异议， _gem/bulletin_det
关系，2015 年原告多 法院认为不属于 ail/true/12048059
次与被告合作，原告向 人民法院受案范 76?announceTim
被告提供服务，现服务 围，判决驳回起 e=2018-04-27 华
已完成，被告迟迟不予 诉，经二审法院审 谊嘉信：《2017
付款。原告多次追讨并 理，判决维持原 年年度报告》
寄送《法务函》，被告 判。华谊伽信已重 2018 年 06 http://www.cninfo
326.98 否 不适用 不适用
仍不履行付款，为维护 新向新加坡国际 月 28 日 .com.cn/cninfo-ne
合法权益，原告诉至北 仲裁中心提起受 w/disclosure/szse
京市石景山区人民法 理申请并已于 _gem/bulletin_det
院，分 14 个案件立案， 2018 年 6 月按要 ail/true/12051035
合计请求支付付合同 求完成调解阶段 57?announceTim
价款 479,495 美元(折 缴费，目前尚未进 e=2018-06-28
合人民币 入调解及仲裁阶 17:05 华谊嘉信：
3,269,820.2535 元)及逾 段。 关于重大诉讼事
期支付的利息。 项进展的公告，
公告编号：
2018-109
原告新好耶数字与被 法院已经立案，且
告乐视品牌营销策划 将案件移送至上 巨潮资讯网：
（北京）有限公司及乐 海市闵行区人民 http://www.cninfo
视控股（北京）有限公 法院管辖，上海市 .com.cn/cninfo-ne
司系商业合作关系， 闵行区人民法院 w/disclosure/szse
2015 年至 2016 年期 于 2018 年 2 月 13 2018 年 04 _gem/bulletin_det
626.2 否 不适用 不适用
间，原告多次向被告提 日出具（2017）沪 月 27 日 ail/true/12048059
供网络广告投放服务， 0112 民初 33563 76?announceTim
并签署了六份合作协 号、33564 号、 e=2018-04-27 华
议，协议签署后原告如 33565 号、33566 谊嘉信：《2017
约履行了自身的合同 号、33567 号、 年年度报告》
义务，被告一直未予支 33568 号六份民
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付合同价款， 为维护 事判决书，判决乐
原告的合法权益诉至 视向新好耶数字
北京市东城人民法院， 支付合同价款
要求被告支付合同款 611.7 万、迟延支
6,117,000 元、滞纳金 付的滞纳金及 18
144,988.2 元及因此产 万元律师费。乐视
生的律师费。 方迟迟不予履行
判决，新好耶数字
已向上海市闵行
区人民法院申请
强制执行。
华氏行胜诉，法院
支持华氏行全部
诉讼请求，并于
2016 年 11 月 3 日
出具（2016）京
0108 民初 23258
原告华氏行与被告北
号、23259 号民事
京友和兴科技有限责
判决书，判决北京
任公司系业务合作关
友和兴科技有限 巨潮资讯网：
系，2014 年度被告两
公司向华氏行支 http://www.cninfo
次向原告订购华硕系
付货款 585,127 元 .com.cn/cninfo-ne
列等产品，两笔订单金
及违约金、 w/disclosure/szse
额分别为 585,127 元和
744,718 元及违约 2018 年 04 _gem/bulletin_det
744,718 元，合计货款 132.98 否 不适用 不适用
金。北京友和兴科 月 27 日 ail/true/12048059
价值 1,329,845 元，被
技有限公司不服 76?announceTim
告收货后，不予支付货
一审判决，向二审 e=2018-04-27 华
款，催款未果，原告分
法院提起上诉，后 谊嘉信：《2017
两个案子向北京市海
又申请撤回上诉， 年年度报告》
淀区人民法院提起诉
二审法院出具准
讼，要求支付上述货款
予撤诉裁定。北京
及逾期利息。
友和兴科技有限
公司迟迟未履行
判决，华氏行于
2018 年 7 月向法
院申请强制执行，
现法院在执行中。
原告华氏行与被告北 华氏行胜诉，法院 巨潮资讯网：
京北电世纪科技有限 支持华氏行全部 http://www.cninfo
公司系业务合作关系， 诉讼请求，并于 .com.cn/cninfo-ne
2018 年 04
2014 年度被告向原告 55.12 否 2017 年 6 月 25 日 不适用 不适用 w/disclosure/szse
月 27 日
订购华硕系列等产品， 出具（2016）京 _gem/bulletin_det
货款价值 551,209 元， 0108 民初 23262 ail/true/12048059
被告收货后，不予支付 号民事判决书，判 76?announceTim
40
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
货款，催款未果，原告 决北京北电世纪 e=2018-04-27 华
向北京市海淀区人民 科技有限公司向 谊嘉信：《2017
法院提起诉讼，要求支 华氏行支付货款 年年度报告》
付上述货款及逾期利 551209 元及违约
息。 金。北京北电世纪
科技有限公司不
服一审判决，向二
审法院提起上诉，
二审法院出具判
决维持一审判决，
但北京北电世纪
科技有限公司迟
迟不履行判决，华
氏行于 2018 年 7
月向法院申请强
制执行，现法院在
执行中。
原告北京华谊嘉信整
合营销顾问集团股份
有限公司与被告王利
峰就财务顾问费承担 华谊嘉信：关于
分配事宜签署了协议 诉讼事项的公告
书，协议约定被告王利 （公告编号：
峰承担费用的 60.29%， 2018-053），详见
且被告承诺按时支付， 巨潮资讯网
但支付期限届满后，被 http://www.cninfo
法院已经立案，本 2018 年 04
告王利峰迟迟不予支 87.1 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
案尚未审结。 月 20 日
付，经多次催告仍未支 w/disclosure/szse
付，原告无奈诉至北京 _gem/bulletin_det
市石景山区人民法院， ail/true/12046783
请求法院判决被告向 70?announceTim
原告支付款项 554,760 e=2018-04-20%2
元、迟延支付的违约金 020:04
266,284.8 及律师费
50,000 元，合计
871,044.8 元。
原告北京华谊信邦整 北京华谊信邦整 北京京通路 巨潮资讯网：
合营销顾问有限公司 合营销顾问有限 捷物流有限 http://www.cninfo
与被告北京京通路捷 公司胜诉，北京市 公司已履行 .com.cn/cninfo-ne
物流有限公司于 2015 朝阳区人民法院 判决，北京华 2018 年 04 w/disclosure/szse
2.46 否 不适用
年 8 月 10 日签署了《仓 于 2017 年 12 月 谊信邦整合 月 27 日 _gem/bulletin_det
储合同》，被告出租其 20 日出具（2017） 营销顾问有 ail/true/12048059
自建房给原告用于原 京 0105 民初 1357 限公司于 76?announceTim
告仓储货物使用，租赁 号民事判决书，判 2018 年 7 月份 e=2018-04-27 华
41
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期限为 2 年，合同生效 决北京京通路捷 收到 27878.24 谊嘉信：《2017
后，原告向被告支付了 物流有限公司支 元。 年年度报告》
合同约定的租金及押 付北京华谊信邦
金，但被告因无法继续 整合营销顾问有
提供房屋租赁而要求 限公司租金
原告提前办理仓库，原 16819.8 元、押金
告按要求办理库房后， 7756.25 元及债务
被告却迟迟不予退还 利息。北京京通路
租期未满期间的租金 捷物流有限公司
及押金，原告于 2017 迟迟不履行判决，
年 1 月 4 日诉至北京市 后北京华谊信邦
朝阳区人民法院请求 整合营销顾问有
法院判决被告退还原 限公司向法院执
告租金 17,340 元、押 行强制执行。
金 7,756.25 元及迟延
支付的损失 603.46 元，
合计 25,699.71 元。
原告北京华谊伽信整
合营销顾问有限公司
北京华谊伽信整
与被告北京京通路捷
合营销顾问有限
物流有限公司于 2015
公司胜诉，北京市
年 8 月 10 日签署了《仓
朝阳区人民法院
储合同》，被告出租其
于 2017 年 12 月
自建房给原告用于原
20 日出具（2017）
告仓储货物使用，租赁
京 0105 民初 1363 北京京通路 巨潮资讯网：
期限为 2 年，合同生效
号民事判决书，判 捷物流有限 http://www.cninfo
后，原告向被告支付了
决北京京通路捷 公司已履行 .com.cn/cninfo-ne
合同约定的租金及押
物流有限公司支 判决，北京华 w/disclosure/szse
金，但被告因无法继续
付北京华谊伽信 谊伽信整合 2018 年 04 _gem/bulletin_det
提供房屋租赁而要求 2.46 否 不适用
整合营销顾问有 营销顾问有 月 27 日 ail/true/12048059
原告提前办理仓库，原
限公司租金 限公司于 76?announceTim
告按要求办理库房后，
16819.8 元、押金 2018 年 7 月份 e=2018-04-27 华
被告却迟迟不予退还
7756.25 元及债务 收到 27878.24 谊嘉信：《2017
租期未满期间的租金
利息。北京京通路 元。 年年度报告》
及押金，原告于 2017
捷物流有限公司
年 1 月 4 日诉至北京市
迟迟不履行判决，
朝阳区人民法院请求
后北京华谊伽信
法院判决被告退还原
整合营销顾问有
告租金 17,340 元、押
限公司向法院执
金 7,756.25 元及迟延
行强制执行。
支付的损失 603.46 元，
合计 25,699.71 元。
原告北京迪思公关顾 云南省景洪市人 巨潮资讯网：
52.18 否 不适用 不适用 2018 年 04
问有限公司与被告西 民法院合并审理 http://www.cninfo
42
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
双版纳国际旅游度假 本诉与反诉，并出 月 27 日 .com.cn/cninfo-ne
区开发有限公司通过 具（2016）云 2801 w/disclosure/szse
招投标的方式签订了 民初 3535 号民事 _gem/bulletin_det
《西双版纳万达主题 判决书，西双版纳 ail/true/12048059
乐园 2015 年度广告咨 国际旅游度假区 76?announceTim
询服务合同》，约定原 开发有限公司向 e=2018-04-27 华
告为被告提供西双版 北京迪思公关顾 谊嘉信：《2017
纳万达主题乐园 2015 问有限公司支付 年年度报告》
年度广告咨询服务，服 服务费 291745 元
务期限自双方订立合 及保证金 2 万元，
同时起至 2015 年 12 月 北京迪思公关顾
31 日止，被告依照约 问有限公司提供
定分期支付服务费合 相应的发票，北京
计 777,980 元。在双方 迪思公关顾问有
订立合同前的被告招 限公司向西双版
标阶段，原告于 2015 纳国际旅游度假
年 4 月 8 日向被告支付 区开发有限公司
投标保证金 2 万元。 支付违约金
2015 年 5 月，原告开 155597.7 元，折抵
始履行服务义务，2015 后，西双版纳国际
年 9 月 9 日，被告向原 旅游度假区开发
告发出《解除合同告知 有限公司向北京
函》，但是被告并未依 迪思公关顾问有
照约定向原告支付该 限公司支付
期间的服务费用。随 156147.3 元。我方
后，双方多次就解除合 向二审法院提起
同一事进行协商，2015 上诉，二审审理
年 12 月 15 日，双方达 中。
成一致，被告承诺向原
告支付 2015 年 5 月、6
月、7 月共 3 个月的服
务费用，合计 291,745
元。双方达成解除协议
后，被告一直以各种理
由拒绝支付服务费，截
至原告起诉时，被告未
向原告支付任何款项。
原告诉至云南省景洪
市人民法院，请求法院
判决被告向原告支付
服务费 291,745 元、逾
期支付违约金 210,056
元及投标保证金
20,000 元，合计
43
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
521,801 元。同时西双
版纳国际旅游度假区
开发有限公司提起反
诉。
原告北京迪思公关顾
问有限公司与被告深
圳市映趣科技有限公
司 2013 年 12 月 27 日，
订立了《inWatch_Z 上
市发布会项目执行合
同》，约定原告于 2014
年 1 月 13 日为被告提
2017 年 10 月 18
供"inWatch_Z 上市发
日，北京市朝阳区
布会"活动，被告在原
人民法院出具
告提供发布会活动后 1
（2017）京 0105
个月内按照实际结算
民初 67510 号民 巨潮资讯网：
情况支付费用（报酬）。
事判决书，判决深 http://www.cninfo
2014 年 1 月 13 日，原
圳市映趣科技有 .com.cn/cninfo-ne
告依约于中国大饭店
限公司向北京迪 w/disclosure/szse
召开了发布会。经双方
思公关顾问有限 2018 年 04 _gem/bulletin_det
确认，本次发布会活动 39.92 否 不适用 不适用
公司支付费用 月 27 日 ail/true/12048059
完成后，被告应向原告
335,483 元及逾期 76?announceTim
支付费用 335,483 元，
利息（以 335,483 e=2018-04-27 华
但是截至目前，虽经原
为基数，自 2014 谊嘉信：《2017
告多次催收，被告仍然
年 2 月 1 日起算至 年年度报告》
未支付任何费用。原告
实际支付日至，按
诉至北京市朝阳区人
中国人民银行同
民法院，请求法院判决
期贷款利率计
被告向原告支付费用
算）。
335,483 元及逾期支付
违约金 63,742 元（违
约金计算自 2014 年 3
月 1 日起至 2016 年 10
月 31 日止），合计
399,225 元，实际支付
违约金计算至被告履
行全部义务时止。
中科天玑 2017 年 4 月 北京市海淀区人 南京岩石资 华谊嘉信：关于
5 日，原告北京华谊嘉 民法院出具 产管理有限 诉讼事项的公告
信与被原告南京岩石 （2017）京 0108 华谊嘉信全部 公司未履行 （公告编号：
2018 年 04
资产管理有限公司签 301.27 否 民初 38661 号民 诉讼请求得到 判决，华谊嘉 2018-053），详见
月 20 日
署了《股权转让协议》， 事判决书，判决被 支持。 信于 2017 年 巨潮资讯网
协议约定原告将持有 告南京岩石资产 12 月 28 日向 http://www.cninfo
的中科天玑数据云略 管理有限公司向 海淀区人民 .com.cn/cninfo-ne
44
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
科技(北京）有限公司 华谊嘉信支付股 法院申请强 w/disclosure/szse
30%的股份（以下简称 权转让款 300 万 制执行，现本 _gem/bulletin_det
"目标股份"）转让给被 元、违约金 12,666 案在执行中。 ail/true/12046783
告，被告同意以 300 万 元及案件受理费 70?announceTim
元的价格受让目标股 30,902 元。 e=2018-04-20%2
份，现原告已将目标股 020:04
份转让给被告，且于
2017 年 6 月 12 日完成
了工商变更登记，但被
告却迟迟不予支付转
让款，经原告多次催告
无果，故原告为维护自
身合法权益，依据《合
同法》相关规定及双方
约定，向人民法院提起
民事诉讼，请求人民法
院依法判决被告向原
告支付股权转让款及
逾期付款损失共计
3,012,666 元。
自 2014 年 6 月以来，
被告江阴保税物流中
心资隆捷国际贸易有
限多次委托原告北京
华氏行商贸有限公司
向其指定的供应商（上
华谊嘉信：关于
海国伟国际贸易有限
诉讼事项的公告
公司与江阴世隆御国
（公告编号：
际贸易有限公司）代采
2018-053），详见
购化学物品，双方签订
巨潮资讯网
《咨询服务协议书》并
http://www.cninfo
约定将服务费支付至 法院已经立案，本 2018 年 04
1,847.92 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
原告的总公司北京华 案尚未审结。 月 20 日
w/disclosure/szse
谊嘉信整合营销顾问
_gem/bulletin_det
集团股份有限公司账
ail/true/12046783
户。自 2017 年初开始
70?announceTim
被告拖欠原告采购款
e=2018-04-20%2
及服务费，至 2017 年
020:04
5 月已累计达到人民币
18,479,240 元，经原告
多次催要，被告仍拖延
支付。原告就此诉至北
京市石景山区人民法
院（后转至北京市朝阳
45
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
区人民法院管辖），请
求人民法院依法判决
被告向原告支付采购
款、服务费、违约金合
计人民币 18,568,455
元。
本案已由北京市
朝阳区人民法院
2016 年 12 月，原告天 经审理后于 2018
津迪思文化传媒有限 年 3 月 28 日作出
公司、被告北京星亿东 《北京市朝阳区
方文化科技服务有限 人民法院民事判
公司约定由原告为被 决书》（[2018]京
告出品的电影《遊戏规 0105 民初 1056 华谊嘉信：关于
则》提供上映前的宣传 号），判令被告北 诉讼事项的公告
推广服务，双方于 2017 京星亿东方文化 （公告编号：
年 1 月 5 日订立了《电 科技服务有限公 2018-053），详见
影<遊戏规则>保密协 司于判决生效之 巨潮资讯网
议》，并随后订立了《公 日起十日内给付 http://www.cninfo
关代理服务协议》，对 原告天津迪思文 .com.cn/cninfo-ne
宣传推广内容及双方 化传媒有限公司 w/disclosure/szse
迪思传媒已
权利义务进行了约定。 费用 3,400,957 _gem/bulletin_det
于 2018 年 6
项目结束后，经双方核 元及利息（以中国 ail/true/12046783
月收到星亿
算确定最终项目款项 人民银行同期同 70?announceTim
东方支付的
为 3,400,957 元，且原 档次贷款基准利 2018 年 06 e=2018-04-20%2
340.1 否 不适用 标的款项
告已依据双方的约定 率为标准，计至给 月 28 日 020:04；关于重大
3,400,957 元
分次开具发票。原告多 付之日止，其中以 诉讼事项进展的
人民币，本案
次催要，被告始终未履 2,035,000 元为基 公告（公告编号：
审结并执行
行付款义务。原告就此 数，自二零一七年 2018-109），详见
完毕。
诉至北京市朝阳区人 二月一日起算；以 巨潮资讯网：
民法院，请求人民法院 1,365,957 元为基 http://www.cninfo
依法判决被告向原告 数，自二零一七年 .com.cn/cninfo-ne
支付合同款人民币 七月一日起算）。 w/disclosure/szse/
3,400,957 元，及逾期 判决指定的期间 bulletin_detail/tru
支付违约金人民币 履行给付金钱义 e/1205103557?an
98,526.72 元（以分次 务，应当依照《中 nounceTime=201
付款的起始点开始计 华人民共和国民 8-06-28%2017:05
算，暂计算至 2017 年 事诉讼法》第二百
11 月 30 日，实际支付 五十三条之规定
违约金至判决生效之 加倍支付迟延履
日止），合计 行期间的债务利
3,499,483.72 元。 息。案件受理费
17,398 元由被告
北京星亿东方文
46
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
化科技服务有限
公司负担。星亿东
方不服此判决向
北京市第三中级
人民法院提起上
诉，后撤诉；法院
据此作出撤诉的
终审裁定。
2017 年 8 月，原告新
好耶数字技术（上海）
有限公司与被告深圳
市金立通信设备有限
公司签订《2017 年金
立腾讯视频网络投放
服务合同》（以下简称" 华谊嘉信：关于
服务合同"），并于 2017 诉讼事项的公告
年 12 月经双方协商一 （公告编号：
致对服务内容予以变 2018-053），详见
更。原告依照合同提供 巨潮资讯网
了服务，但截至起诉日 http://www.cninfo
法院已经立案，本 2018 年 04
被告未按照合同项下 1,805.26 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
案尚未审结。 月 20 日
的约定分三次向原告 w/disclosure/szse
支付广告费合计人民 _gem/bulletin_det
币 1,700 万元。原告多 ail/true/12046783
次催付，但被告未予支 70?announceTim
付任何款项。公司就此 e=2018-04-20%2
事项起诉至深圳市福 020:04
田区人民法院，要求被
告支付广告费
17,000,000 元、违约金
852,600 元、律师费
200,000 元及公证费、
诉讼费和保全费。
2016 年 11 月，原告北 华谊嘉信：关于
京迪思公关顾问有限 诉讼事项的公告
公司与被告宇龙计算 （公告编号：
机通信科技（深圳）有 2018-053），详见
限公司约定由原告为 巨潮资讯网
法院已经立案，本 2018 年 04
被告生产的酷派 Cool 880.9 否 不适用 不适用 http://www.cninfo
案尚未审结。 月 20 日
S1 新品（手机）传播 .com.cn/cninfo-ne
提供相关新闻媒体发 w/disclosure/szse
布策略咨询与整合传 _gem/bulletin_det
播事务服务，并订立 ail/true/12046783
《酷派 Cool S1 新品传 70?announceTim
47
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
播项目服务协议》，原 e=2018-04-20%2
告已按照协议约定提 020:04
供服务，产生服务费为
7,999,999.99 元，原告
已向被告开具了发票；
2017 年 2 月 23 日，原
告、被告订立了《酷派
手机日常 PR 服务项目
服务协议》，2017 年 6
月，双方终止合作，实
际合作期限为 3 个月，
原告已完成合作期间
协议约定提供服务，并
产生服务费为 809,000
元，原告已向被告开具
了发票。因被告未履行
付款义务，故原告多次
以口头及书面方式督
促被告付款，被告均以
各种理由不予支付，原
告于 2018 年 1 月诉至
深圳市南山区人民法
院，要求被告向原告支
付服务费用。
8,808,999.99 元及逾期
支付违约金。
自 2014 年 6 月以来，
被告江阴保税物流中
心资隆捷国际贸易有
华谊嘉信：关于
限公司多次委托原告
重大诉讼的公告
北京华氏行商贸有限
（公告编号：
公司向其指定的供应
2018-056），详见
商（上海国伟国际贸易
巨潮资讯网
有限公司与江阴世隆
http://www.cninfo
御国际贸易有限公司） 本案尚未开庭审 2018 年 04
7,968.1 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
代采购化学物品，双方 理。 月 24 日
w/disclosure/szse/
签订《咨询服务协议
bulletin_detail/tru
书》并约定将服务费支
e/1204737812?an
付至原告的总公司北
nounceTime=201
京华谊嘉信整合营销
8-04-24%2019:56
顾问集团股份有限公
；
司账户。自 2017 年初
开始被告拖欠原告多
项合同项下采购款及
48
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
服务费，至今已累计达
到人民币
79,681,073.25 元，经原
告多次催要，被告仍拖
延支付。原告就该委托
合同纠纷一案向北京
市朝阳区人民法院提
起诉讼，请求人民法院
依法判决原告支付采
购款人民币
73,197,360.25 元、违约
金和诉讼费；原告服务
费人民币 6,483,713
元、违约金和诉讼费。
原告北京华谊信邦整
合营销顾问有限公司
与被告海南攻略电竞
网络科技有限公司 于
2016 年 10 月 28 日原
被告签订了《GLA 电
竞嘉年华项目委托服
务协议》，约定被告委 华谊嘉信：关于
托原告提供活动策划 重大诉讼的公告
及执行服务，原告提供 （公告编号：
了协议约定的服务及 2018-056），详见
后续增项服务，被告部 巨潮资讯网
分支付费用后不再履 http://www.cninfo
法院已经立案，本 2018 年 04
行付款义务。经核对， 697.34 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
案尚未审结。 月 24 日
服务结束后被告尚需 w/disclosure/szse/
按支付的费用为人民 bulletin_detail/tru
币 6,973,423.72 元。原 e/1204737812?an
告多次催告无果，被告 nounceTime=201
均未支付。原告就该服 8-04-24%2019:56
务合同纠纷一案向北 ；
京市朝阳区人民法院
提起诉讼，请求依法判
令被告向原告支付服
务费 6,973,423.72 元、
预期利息 151,671 元、
违约金 3,765,648 元和
律师费 195,000 元。
原告北京华谊信邦整 华谊嘉信：关于
法院已经立案，本 2018 年 04
合营销顾问有限公司 100 否 不适用 不适用 重大诉讼的公告
案尚未审结。 月 24 日
与被告乐视移动智能 （公告编号：
49
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信息技术（北京）有限 2018-056），详见
公司于 2016 年 12 月 巨潮资讯网
14 日签订《推广服务 http://www.cninfo
协议》，约定被告委托 .com.cn/cninfo-ne
原告提供活动策划及 w/disclosure/szse/
执行服务，被告向原告 bulletin_detail/tru
支付服务费计 e/1204737812?an
1,000,000 元。原告按 nounceTime=201
照协议的约定提供了 8-04-24%2019:56
服务，但被告没有按照 ；
合同约定履行付款义
务，原告无奈诉至北京
市朝阳区人民法院，要
求判令被告向原告支
付服务费 1,000,000
元、违约金及律师费。
原告北京华谊信邦整
合营销顾问有限公司
与被告乐视电子商务
（北京）有限公司于
2016 年 8 月 30 日签订 华谊嘉信：关于
了《"乐视运动蓝牙耳 重大诉讼的公告
机上市推广"活动执行 （公告编号：
合同》，约定被告委托 2018-056），详见
原告提供活动策划及 巨潮资讯网
执行服务，被告向原告 http://www.cninfo
法院已经立案，本 2018 年 04
支付服务费计 19.65 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
案尚未审结。 月 24 日
196,505.98 元。原告按 w/disclosure/szse/
照协议的约定提供了 bulletin_detail/tru
服务，但被告没有按照 e/1204737812?an
合同约定履行付款义 nounceTime=201
务，原告无奈诉至北京 8-04-24%2019:56
市朝阳区人民法院，要 ；
求要求判令被告向原
告支付服务费
196,505.98 元、违约金
及律师费。
原告北京华谊信邦整 华谊嘉信：关于
合营销顾问有限公司 重大诉讼的公告
与被告乐视致新电子 （公告编号：
法院已经立案，本 2018 年 04
科技（天津）有限公司 17.72 否 不适用 不适用 2018-056），详见
案尚未审结。 月 24 日
于 2016 年 7 月 15 日签 巨潮资讯网
订了《"乐视运动蓝牙 http://www.cninfo
耳机上市推广项目"创 .com.cn/cninfo-ne
50
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
意策划与活动执行服 w/disclosure/szse/
务合同》，约定被告委 bulletin_detail/tru
托原告提供活动策划 e/1204737812?an
及执行服务，被告向原 nounceTime=201
告支付服务费计 8-04-24%2019:56
177,232 元，原告按照 ；
协议的约定提供了服
务，但被告没有按照合
同约定履行付款义务，
原告无奈诉至北京市
朝阳区人民法院，要求
要求判令被告向原告
支付服务费 177,232
元、违约金及律师费。
被告北京华谊信邦整
合营销顾问有限公司
与原告湖南体坛加网
华谊嘉信：关于
络有限公司北京分公
重大诉讼的公告
司《GLA 电子竞技职
（公告编号：
业联赛服务合作协
2018-056），详见
议》，约定由原告为最
巨潮资讯网
终用户（海南电竞）及
http://www.cninfo
被告提供视赛事服务， 法院已经立案，本 2018 年 04
216.33 否 不适用 不适用 .com.cn/cninfo-ne
被告支付合同费用。因 案尚未审结。 月 24 日
w/disclosure/szse/
原告提供的服务质量
bulletin_detail/tru
未能被最终用户及被
e/1204737812?an
告认同，被告无法支付
nounceTime=201
原告款项，原告诉至法
8-04-24%2019:56
院维权，要求被告支付
；
合同费用 1,163,285.20
元、违约金 1,000,000
元及诉讼费、律师费。
2016 年 10 月，依照最 长沙市岳麓区人 华谊嘉信：关于
终用户的指定，被告北 民法院已于 2017 重大诉讼的公告
京华谊信邦整合营销 年 10 月 31 日 （公告编号：
顾问有限公司与原告 作出一审判决 2018-056），详见
湖南掌播体育科技有 （[2018]湘 0104 巨潮资讯网
限公司签订了《GLA 民初 6776 号）， 2018 年 06 http://www.cninfo
75.72 否 不适用 不适用
黄金联赛赛事直转播 判决被告需在判 月 28 日 .com.cn/cninfo-ne
合作协议》（以下简称" 决生效三日内给 w/disclosure/szse/
北京站协议"），2017 付原告合同款 bulletin_detail/tru
年 1 月双方又签订了 661,000 元及差旅 e/1204737812?an
《GLA 黄金联赛赛事 费 96,199 元，驳 nounceTime=201
直转播合作协议》（以 回原告其他诉讼 8-04-24%2019:56
51
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
下简称"福州站协议 请求。被告不服判 ；关于重大诉讼
"），两项协议约定由原 决向长沙市中级 事项进展的公告
告为被告及最终客户 人民法院提起上 （公告编号：
提供视赛事服务，被告 诉，本案已于 2018-109），详见
按合同分期支付费用 2018 年 5 月 28 巨潮资讯网：
共计人民币 661,000 日二审开庭审理， http://www.cninfo
元，并支付原告差旅 目前尚未审结。 .com.cn/cninfo-ne
费。项目结束后，因被 w/disclosure/szse/
告对于原告的服务质 bulletin_detail/tru
量未能认同，使得被告 e/1205103557?an
未向原告支付合同款 nounceTime=201
项，原告诉至法院。原 8-06-28%2017:05
告就合同纠纷一案向
长沙市中级人民法院
提起诉讼，请求人民法
院判决被告向原告支
付合同款人民币
661,000 元，差旅费人
民币 96,199 元；及支
付律师费人民币
98,435.87 元。
注：宋春静于 2018 年 4 月就借款合同纠纷事宜起诉被告霖漉投资（上海）有限公司。由于被告二刘伟、被告三季俊及被告
四陈仲华作为合同约定的担保人对上诉款项的清偿承担连带责任，故一并提起诉讼。该案尚未开庭。详见巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/disclosure/szse_gem/bulletin_detail/true/1204805958?announceTime=2018-04-27 华谊嘉信：
关于重大诉讼的公告，2018-074。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年6月29日公司召开第三届董事会第六十一次会议，对《A 股股票期权激励计划（2015 年度）（草案）》（以下简
称“股票期权激励计划”）在本报告期内的实施情况进行审议，会议通过了审议通过了关于《注销因激励对象离职、未行权等
事项涉及的部分股票期权》、关于《2015 年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件并予以注销对应股票期权》的议
案。根据公司 2015 年股票期权激励计划的规定，因全体被激励对象在第一个行权期未行权且部分激励对象在股票期权激励
计划第二个行权期离职，另有被激励人员由于担任监事而不具备被激励资格，以上事由合计注销股票期权 586.876 万份。 另
由于公司2017年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润较2014 年增长率为-611.65%；公司 2017 年净资产收
益率为-26.82%；公司 2017年归属于上市公司股东的净利润为-277,117,507.29 元，2017 年归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润为-291,405,956.29 元。根据公司《A 股股票期权激励计划（2015 年度）（草案）》对于行权业绩条件的
要求，公司 2015 年股权激励计划第二个行权期不符合行权条件，相应股票期权予以注销，本次注销第二期全部未行权的股
票期权共计 347.7267 万份。
该两笔注销已于2018年7月10日完成。
以上注销事项详见公司于 2018 年 6 月 29 日在巨潮资讯网上披露的《注销股票期权激励计划不能行权的部分股票期权
的公告》（公告编号：2018-112） 、《 关于2015年股票期权激励计划第二个行权期未达行权条件并予以注销相关股票期权
的公告》（公告编号：2018-113）、《关于股票期权激励计划部分股票期权注销完成的公告 》（公告编号：2018-120）。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
http://w
ww.cnin
fo.com.
cn/cninf
o-new/d
isclosur
媒体资
上海好 为关联 按实际 e/szse_g
公司参 源采购、 2018 年
耶智易 方提供 公允价 1,042.2 1,042.2 交易金 1,042.2 em/bull
股孙公 人员支 2.54% 5,000 否 04 月 27
广告有 数字营 值 2 2 额开票 2 etin_det
司 持服务 日
限公司 销服务 结算 ail/true/
等
120480
5945?an
nounce
Time=2
018-04-
27
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1,042.2
合计 -- -- -- 5,000 -- -- -- -- --
2
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联
报告期内为关联方提供数字营销服务总金额预计为 5,000 万元，实际发生金额为
交易进行总金额预计的，在报告期
1,042.22 万元.
内的实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在非
期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率
（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）
占用
北京华氏行
商贸有限公 子公司 资金往来 是 4,063.97 10,036.2 4,502.2 9,597.97
司
上海波释广
子公司 资金往来 是 561 400.96 895 66.96
告有限公司
北京华谊信
邦整合营销
子公司 资金往来 是 15,112.3 598.6 300 15,410.9
顾问有限公
司
上海东汐广
告传播有限 子公司 资金往来 是 3,623 0 2,384 1,239
公司
上海风逸广 孙公司 资金往来 是 6,563.8 801 5,631 1,733.8
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告有限公司
北京迪思公
关顾问有限 孙公司 资金往来 是 5,164.5 5,870 900 10,134.5
公司
北京华谊伽
信整合营销
子公司 资金往来 是 0 1,105.62 0 1,105.62
顾问有限公
司
上海嘉为广
子公司 资金往来 是 122.28 1,076.66 840 358.94
告有限公司
上海七彩鹅
湾影视传媒 子公司 资金往来 是 0 2,200 0 2,200
有限公司
天津迪思文
化传媒有限 子公司 资金往来 是 0 71.29 0 71.29
公司
新好耶数字
技术（上海）孙公司 资金往来 是 175.16 3.07 0 178.23
有限公司
关联债权对公司经营成
无重大影响
果及财务状况的影响
应付关联方债务
期初余额（万 本期新增金 本期归还金 本期利息（万 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 利率
元） 额（万元） 额（万元） 元） 元）
北京华谊葭
信营销管理 子公司 资金往来 4,700.46 13,698.54 12,648.76 0.00% 0 5,750.24
有限公司
北京华谊伽
信整合营销
子公司 资金往来 4,040.81 1,092.3 5,133.11 0.00% 0 0
顾问有限公
司
上海嘉为广
子公司 资金往来 0 1,680 400 0.00% 0 1,280
告有限公司
上海风逸广
孙公司 资金往来 2,067.7 3.14 1,053.64 0.00% 0 1,017.2
告有限公司
贵阳华谊恒
新信息咨询
子公司 资金往来 2,980 0 0 0.00% 0 2,980
服务有限公
司
北京迪思公 孙公司 资金往来 0 490.2 4 0.00% 0 486.2
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关顾问有限
公司
新好耶数字
技术（上海）孙公司 资金往来 8,795 15,678.07 9,811.43 0.00% 0 14,661.64
有限公司
关联债务对公司经营成果
无重大影响
及财务状况的影响
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
2018年3月27日，第三届董事会第五十六次会议审议通过了关于《公司向股东借款暨关联交易》的议案，公司向关联方天津
迪思投资管理有限公司（以下简称“迪思投资”）无息借款人民币10,375.5万元偿还深圳创维融资租赁有限公司，借款期限为
自提款之日起2年。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于公司向股东借款的关联交易的公告》 2018 年 03 月 28 日 巨潮资讯网
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司及子公司发生租赁其他公司资产的事项，半年租赁总费用为17,863,271.23元；公司及子公司发生出租公
司资产给其他公司的事项，半年房租总收入为768,427.86元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
0 0
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
上海嘉为广告有限 2018 年 02 2018 年 03 月
1,000 1,000 抵押 1年 否 是
公司 月 28 日 22 日
上海波释广告有限 2018 年 02 2018 年 04 月
1,000 1,000 抵押 1年 否 是
公司 月 28 日 13 日
上海宏帆市场营销 2018 年 02 2018 年 03 月
1,000 1,000 抵押 1年 否 是
策划有限公司 月 28 日 22 日
北京迪思公关顾问 2017 年 04 2017 年 07 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 是
有限公司 月 15 日 20 日 证
上海风逸广告有限 2017 年 05 2017 年 09 月 连带责任保
3,000 2,300 1年 否 是
公司 月 16 日 29 日 证
新好耶数字技术（上 2017 年 06 2017 年 06 月
4,000 4,000 抵押 1年 否 是
海）有限公司 月 10 日 29 日
北京迪思公关顾问 2017 年 06 2017 年 09 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
有限公司 月 30 日 11 日 证
新好耶数字技术（上 2017 年 08 2017 年 09 月 连带责任保
5,000 3,000 2年 否 是
海）有限 月 22 日 13 日 证
北京华谊葭信营销 2017 年 09 2017 年 09 月 连带责任保
3,000 3,000 1年 否 是
管理有限公司 月 07 日 20 日 证
北京迪思公关顾问 2017 年 09 2017 年 10 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
有限公司 月 19 日 09 日 证
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上海宏帆市场营销 2017 年 09 2017 年 11 月 连带责任保
1,500 1,500 1年 否 是
策划有限公司 月 29 日 14 日 证
北京华谊伽信整合 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
营销顾问有限公司 月 11 日 26 日 证
新好耶数字技术（上 2017 年 11 2017 年 11 月 连带责任保
6,000 6,000 2年 否 是
海）有限公司 月 11 日 24 日 证
北京华谊葭信营销 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
6,000 6,000 2年 否 是
管理有限公司 月 21 日 28 日 证
北京华谊伽信整合 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
营销顾问有限公司 月 21 日 04 日 证
北京华谊信邦整合 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
营销顾问有限公司 月 21 日 14 日 证
北京华谊伽信整合 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
500 500 1年 否 是
营销顾问有限公司 月 24 日 08 日 证
北京华谊葭信营销 2017 年 11 2017 年 12 月 连带责任保
500 500 1年 否 是
管理有限公司 月 24 日 08 日 证
新好耶数字技术（上 2017 年 12 2017 年 10 月 连带责任保
2,000 2,000 1年 否 是
海）有限公司 月 16 日 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
160,800 3,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
160,800 44,800
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
0 0
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
160,800 3,000
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
160,800 44,800
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 48.50%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
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直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
36,800
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 36,800
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
注 1：2017 年 6 月 9 日、2017 年 6 月 29 日，公司分别召开第三届董事会第三十次会议、第三届董事会第三十二次会议审议
通过了《公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司提供担保》的议案、关于《为全资孙公司新好耶数字技术（上
海）有限公司申请贷款追加担保》的议案，公司为全资孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司向北京银行石景山支行申请
贷款 4000 万元提供连带责任保证及以公司自有房产和子公司华谊葭信、华谊伽信的自有房产提供房产抵押担保。
注 2：2017 年 11 月 10 日，公司召开第三届董事会第四十五次会议审议通过了关于《公司、全资孙公司、公司控股股东为全
资孙公司新好耶办理应收账款保理业务提供担保》的议案，新好耶数字技术（上海）有限公司拟以新好耶数字经营业务中产
生的未到期应收账款向远东国际租赁有限公司办理额度为 6,000 万元的应收账款保理业务。公司、公司全资孙公司北京迪思
公关顾问有限公司及公司控股股东刘伟先生为其提供信用担保，担保额度为 6,000 万元，担保期限 2 年。
注 3：2018 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第五十七次会议审议通过了关于《公司及其下属公司预计 2018 年度担
保额度》的议案，同意公司及其下属子公司之间的相互担保，担保额度不超过 16.08 亿元（含已生效未到期额度）。提请股
东大会自通过上述事项之日起授权董事会具体组织实施，并授权公司董事长或其授权代表与银行及其它金融机构签订相关融
资及担保协议，并可根据实际经营情况对公司及其下属公司之间的担保金额进行调配，超过上述额度的融资和担保事项，根
据相关规定另行审议做出决议后实施。在上述额度内的授信和担保事项及授权有效期为，自股东大会审议通过之日起至 2018
年 12 月 31 日止的期限内发生的授信和担保，在上述授信和担保额度范围内，公司将根据实际经营情况，单次或逐笔签订
具体授信和担保协议。本议案已经 2017 年年度股东大会审议通过。
注 4：2017 年 12 月 7 日，公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过了《控股股东为公司申请综合授信提供担保暨关
联交易》的议案，同意，公司控股股东刘伟先生、公司全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公司（以下简称“华谊葭信”）
拟为公司向江苏银行申请综合授信提供信用担保，担保金额 3,000 万元，担保期限 1 年。该担保事项于 2017 年 12 月 22
日经 2017 年第十五次临时股东大会审议通过。
注 5：2017 年 11 月 21 日，公司召开第三届董事会第四十六次会议审议通过了《控股股东和财务总监为北京中关村科技融资
担保有限公司提供反担保暨关联交易》，华谊嘉信因经营需要，拟向华夏银行北京中关村支行申请综合授信，额度为 10,000
万元，期限 1 年，由北京中关村科技融资担保有限公司（以下简称“中关村担保”）为华谊嘉信申请综合授信提供担保，公
司控股股东、财务总监拟为华谊嘉信申请综合授信向北京中关村科技融资担保有限公司提供保证反担保，公司拟以不低于
1.4 亿元应收账款质押方式向北京中关村科技融资担保有限公司提供反担保。
注 6：2017 年 7 月 18 日，公司召开第三届董事会第三十四次会议审议通过了《全资孙公司北京迪思公关顾问有限公司为公
司拟申请委托贷款提供担保》的议案，为提高资金利用率，推进业务发展，公司拟通过委托贷款方式向远东国际租赁有限公
司（以下简称“远东租赁”）及其所指定的受托银行—上海华瑞银行股份有限公司融资 8000 万元，融资期限 12 个月，由
公司全资孙公司迪思公关提供信用担保，担保期限 12 个月。该担保事项于 2017 年 7 月 31 日经 2017 年第七次临时股东大
会审议通过。截至本报告披露日，该项借款已经还款完毕，该项担保已解除。
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行公司债券事项
2017年1月16日，公司召开了第三届董事会第二十次会议审议通过了关于《公司符合非公开发行公司债券条件》、《非
公开发行公司债券方案》等议案，为拓宽公司融资渠道，优化负债结构，降低资金成本，满足公司对外投资及生产经营等资
金需求，公司拟非公开发行不超过人民币4亿元的公司债券。具体内容详见中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《关
于非公开发行公司债券的公告》（公告编号：2017-003）。2017年12月28日，公司2017年非公开发行公司债券（第一期）已
发行完毕，债券简称：17华谊01，债券代码：114286，发行规模：3.3亿元，票面金额：100元，按面值平价发行，期限3年，
附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前两年票面利率为6.55%，债券起息日为
2017年12月28日。2018年2月8日，公司2018年非公开发行公司债券已发行完毕，债券简称：18华谊01；债券代码：114302；
发行规模：人民币0.7亿元；票面金额：100元；按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率
选择权和投资者回售选择权，债券前2年票面年利率为6.60%；债券起息日：2018年2月8日。
2、重大资产重组事项
2017年11月30日公司于开市起停牌，并于12月1日发布了《关于重大资产重组停牌公告》。公司拟通过收购直接标的上
海秋古投资合伙企业（有限合伙）79.6%的份额，完成收购海外资产Smaato，并最终达到公司持有Smaato99.6%的股权；公
司已于2018年5月30日发布了《关于继续推进重大资产重组暨股票复牌的公告》。目前具体交易方案仍在商谈中，尚未最终
确定。
3、部分非公开发行限售股上市流通事项
2018年3月9日，因天津迪思传媒文化有限公司业绩承诺期间各年度税后净利润、年度复合增长率以及其他主要财务指标
均已完成，且其原售股股东均严格履行了股份限售承诺，天津迪思投资管理有限公司持有华谊嘉信的 21,739,725 股限售股、
黄小川持有华谊嘉信的 15,435,205 股限售股、秦乃渝持有华谊嘉信的 1,956,575 股限售股、王倩持有华谊嘉信的 426,098 股
限售股、杨容辉持有华谊嘉信的 108,698 股限售股均已解除限售。
4、控股股东股份质押、被冻结情况
截止本年报披露日，控股股东刘伟先生持有公司股份共计211,942,624股，占公司总股本的比例为31.24%。其中累计质押
60
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的股份为共计179,008,138股，占其持股总数的比例为84.46%，占公司总股本的比例为26.38%；累计被冻结股份共计85,100,000
股，占其持有公司股份的40.15%，占公司总股本的12.54%。
5、公司因涉嫌信息披露违规被中国证监会立案调查的事项
2018年5月15日，公司收到中国证券监督管理委员会下发的《调查通知书》（编号：深专调查通字 2018360 号）。调查
通知书内容为：“因你公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，我会决定对你公司进行立
案调查，请予以配合。”公司按照信息披露规则，已在巨潮咨询网上披露相关公告（公告编号：2018-087），并每月至少一
次披露调查进展公告。截止本半年报披露日，公司尚未收到中国证监会的最终调查结论。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 236,591,291 34.87% 0 0 0 24,895,760 24,895,760 261,487,051 38.54%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 236,591,291 34.87% 0 0 0 24,895,760 24,895,760 261,487,051 38.54%
其中：境内法人持股 52,602,680 7.75% 0 0 0 -21,739,725 -21,739,725 30,862,955 4.55%
境内自然人持股 183,988,611 27.12% 0 0 0 46,635,485 46,635,485 230,624,096 33.99%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 441,900,197 65.13% 0 0 0 -24,895,760 -24,895,760 417,004,437 61.46%
1、人民币普通股 441,900,197 65.13% 0 0 0 -24,895,760 -24,895,760 417,004,437 61.46%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
100.00
三、股份总数 678,491,488 100.00% 0 0 0 0 0 678,491,488
%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年3月7日，公司披露了《关于部分非公开发行限售股上市流通的提示性公告》，申请解除股份限售的股东为 5名，
解除限售股份数量为 39,666,301股，占公司总股本的 5.85%，限售股份上市流通日为 2018 年 3月 9 日。同时，因上述解除
限售股份的股东黄小川先生为公司董事，持有公司股份15,435,205股，其中75%的股份即11,576,404股被锁定，为高管锁定股。
2018年5月7日，刘伟先生因个人原因辞去公司第三届董事会董事、董事长职务，辞去总经理职务，并承诺遵守《上市公
司股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017] 9号）、《深圳证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管
理人员减持股份实施细则》等相关法律法规，将其所持有公司的无限售流通股52,985,657股予以锁定。截止到本报告披露日，
刘伟先生所持公司的全部股份即211,942,624股为锁定状态。
综上所述，报告期内，公司有限售条件股份增加24,895,760股，无限售条件股份减少24,895,760股。
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股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
刘伟先生于 2018 2019 年 1 月 10
年 5 月 7 日辞去 日任期届满，离
刘伟 158,956,967 0 52,985,657 211,942,624 公司所有职务。 职六个月后届满
其持有的股份依 前每年减持不得
照规则锁定。 超过 25%。
霖漉投资（上海）
30,862,955 0 0 30,862,955 增发承诺。 待定。
有限公司
天津迪思投资管 已于 2018 年 3 月
21,739,725 21,739,725 0 0 增发承诺。
理有限公司 9 日解除限售。
增发承诺，已过
已于 2018 年 3 月
审议程序并解除
9 日解除限售；高
黄小川 15,435,205 15,435,205 11,576,404 11,576,404 限售，其中高管
管股份每年按照
股份每年按照
75%锁定。
75%锁定。
待诉讼判决结果
王利峰 7,105,068 0 0 7,105,068 增发承诺。 出具后确认注
销。
已于 2018 年 3 月
王倩 426,098 426,098 0 0 增发承诺。
9 日解除限售
已于 2018 年 3 月
秦乃渝 1,956,575 1,956,575 0 0 增发承诺。
9 日解除限售
已于 2018 年 3 月
杨容辉 108,698 108,698 0 0 增发承诺。
9 日解除限售
合计 236,591,291 39,666,301 64,562,061 261,487,051 -- --
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二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
非公开公司 2017 年 12 月 2017 年 12 月
6.55% 3,300,000 4,000,000
债券 28 日 28 日
非公开公司 2018 年 02 月 2018 年 02 月
6.60% 700,000 4,000,000
债券 08 日 08 日
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
1、2017年非公开发行公司债券（第一期）债券简称：17华谊01，债券代码：114286，发行规模：3.3亿元，票面金额：
100元，按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前两
年票面利率为6.55%。债券起息日为2017年12月28日。
2、2018年非公开发行公司债券，债券简称：18华谊01；债券代码：114302；发行规模：0.7亿元；票面金额：100元；
按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前2年票面年
利率为6.60%；债券起息日为2018年2月8日。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 28,359 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
211,942 211,942 质押 179,008,138
刘伟 境内自然人 31.24% 0 0
,624 ,624 冻结 30,000,000
76,831, 76,831, 质押 25,999,999
宋春静 境内自然人 11.32% 0 0
967 967 冻结 30,000,000
霖漉投资（上海） 30,862, 30,862,
境内非国有法人 4.55% 0 0 质押 30,860,000
有限公司 955 955
天津迪思投资管 21,739, 21,739,
境内非国有法人 3.20% 0 0 质押 21,739,725
理有限公司 725 725
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#上海寰信投资咨 21,029, -5,999,8 21,029,
境内非国有法人 3.10% 0 质押 15,056,900
询有限公司 524 00 524
15,435, 11,576, 3,858,8
黄小川 境内自然人 2.27% 0 质押 15,429,000
205 404 01
12,643, 12,643,
孙高发 境内自然人 1.86% 0 0 质押 12,453,909
910 910
9,832,7 9,832,7
蔡慧萍 境内自然人 1.45% 0 0 0
65 65
7,105,0 7,105,0
王利峰 境内自然人 1.05% 0 0 质押 7,105,068
68 68
6,475,5 6,475,5
蔡思源 境内自然人 0.95% 0 0 0
65 65
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 公司已知公司股东黄小川为迪思投资股东，未知其余股东之间是否存在关联关系或签
明 署一致行动人协议。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967
天津迪思投资管理有限公司 21,739,725 人民币普通股 21,739,725
#上海寰信投资咨询有限公司 21,029,524 人民币普通股 21,029,524
孙高发 12,643,910 人民币普通股 12,643,910
蔡慧萍 9,832,765 人民币普通股 9,832,765
蔡思源 6,475,565 人民币普通股 6,475,565
黄小川 3,858,801 人民币普通股 3,858,801
西藏中轨科技有限责任公司 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
青岛猎马资产管理有限公司－猎马
1,999,800 人民币普通股 1,999,800
锐赢私募证券投资基金
#韩文霁 1,988,800 人民币普通股 1,988,800
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售条件流通股股东之间，以及前 10 名无限售条件流通股股东
名股东之间关联关系或一致行动的 和前 10 名股东之间是否存在关联关系或签署一致行动人协议。
说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业 公司股东韩文霁普通证券账户持有 0 股外，通过东方证券股份有限公司客户信用交易
务股东情况说明（如有）（参见注 4）担保证券账户持有 1,988,800 股，实际合计持有 1,988,800 股。
注：自 2018 年 6 月 7 日起，因公司股票交易异常波动，上海寰信投资咨询有限公司的融资融券业务、股票质押业务的担保
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物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，中信证券通过集中竞价的方式，对上海寰信在中信证券信用账户及普
通账户持有的华谊嘉信股份进行强制平仓，截止本报告期，中信证券信用账户和普通账户持有华谊嘉信股份被强制平仓股份
数量合计为 5,999,800 股。
2018 年 8 月 15 日，控股股东刘伟先生由于其股份质押业务担保物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，
因其未在约定的期限内补足担保物，经华泰证券股份有限公司申请，江苏省南京市中级人民法院对刘伟先生 5510 万股股份
实施司法冻结。
2018 年 8 月 23 日，经向中国登记结算有限责任公司深圳分公司查询，公司股东宋春静女士所持有本公司的 3000 万股
份被北京市第一中级人民法院实施司法冻结。
另，中信证券与上海寰信于 2017 年 9 月 27 日-2017 年 11 月 27 日进行了七笔华谊嘉信（证券代码：300071）约定购回
式股票交易，标的证券总数量为 3,821,700 股。由于股价波动导致上海寰信履约保障比例低于平仓线且上海寰信未能补仓，
按照协议约定，中信证券申请对其中全部股份进行违约处置，目前已经全部卖出处置完毕。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事兼副
李凌波 现任 9,027,794 0 2,003,933 7,023,861 0 0 0
总经理
副总经理
柴健 兼财务总 现任 9,000,765 0 1,997,933 7,002,831 0 0 0
监
方华 副总经理 现任 9,000,765 0 1,997,934 7,002,832 0 0 0
合计 -- -- 27,029,324 0 5,999,800 21,029,524 0 0 0
注：公司董事李凌波先生、财务总监兼副总经理柴健先生、副总经理方华女士分别持有上海寰信 33.4%、33.3%、33.3%
的股权，通过上海寰信间接持有华谊嘉信的股份。
自 2018 年 6 月 7 日起，因公司股票交易异常波动，上海寰信投资咨询有限公司的融资融券业务、股票质押业务答担保
物价值与其所欠债务的比例低于约定的维持担保比例，中信证券通过集中竞价的方式，对上海寰信在中信证券信用账户及普
通账户持有的华谊嘉信股份进行强制平仓，截止本报告期，中信证券信用账户和普通账户持有华谊嘉信股份被强制平仓股份
数量合计为 5,999,800 股。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 05 月 07
刘伟 董事长、总经理 离任 个人原因
日
2018 年 05 月 07
黄小川 董事长 被选举 选举为董事长
日
2018 年 05 月 21
姚晓洁 董事、总经理 被选举 提名为董事、聘任为总经理
日
注：2018 年 7 月 10 日，经第三届董事会第六十二次会议审议通过，聘任李鎔伊女士为公司副总经理、董事会秘书。详见公
司 2018 年 7 月 10 日披露在巨潮资讯网上的公告（公告编号：2018-118）。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
参照披露
一、公司债券基本信息
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万元） 利率 还本付息方式
北京华谊嘉信 每年付息一
整合营销顾问 次，到期一次
集团股份有限 2017 年 12 月 2020 年 12 月 还本，最后一
17 华谊 01 114286 33,000 6.55%
公司 2017 年非 28 日 28 日 期利息随本金
公开发行公司 的兑付一起支
债券（第一期） 付。
北京华谊嘉信 每年付息一
整合营销顾问 次，到期一次
集团股份有限 2018 年 02 月 2021 年 02 月 还本，最后一
18 华谊 01 114302 7,000 6.60%
公司 2018 年非 08 日 08 日 期利息随本金
公开发行公司 的兑付一起支
债券 付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所场所
场所
本次债券发行的实际认购债券的投资者均符合《公司债券发行与交易管理办法》、《非公开发
投资者适当性安排
行公司债券业务管理暂行办法》等相关法律法规的要求。
报告期内公司债券的付息兑
暂不涉及。
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特 本期债券的发行期限为 3 年期，附第 2 年末公司调整票面利率及投资者回售选择权，报告期
殊条款的，报告期内相关条款 内暂不涉及。
的执行情况（如适用）
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
深圳市福田区
招商证券股份 益田路江苏大
名称 办公地址 联系人 孙惊宇 联系人电话 010-50838997
有限公司 厦 A 座 38-45
层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
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北京市西城区德外大街德胜国际中心 B 座 7
名称 东方金诚国际信用评估有限公司 办公地址
层
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
公司、债券受托管理人招商证券有限责任公司与北京银行石景山支行签署了
《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2017 年非公开发行公司债券三
方专项账户监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。报告期内，公司在实际履行
中不存在违反“三方监管协议”、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用
或挪用募集资金等问题。
公司债券募集资金使用情况及履行的程
2017 年 12 月 29 日，募集资金专户收到 17 华谊 01 的募集资金 327,901,200
序
元。截止 2018 年 6 月 30 日，累计使用 17 华谊 01 的募集资金 327,901,200 元，剩
余 0 元。
2018 年 2 月 8 日，募集资金专户收到 18 华谊 01 的募集资金 69,554,800 元。
截止 2018 年 6 月 30 日，累计使用 18 华谊 01 的募集资金 69,554,800 元，剩余 0
元。
期末余额（万元） 0.047（利息收入）
公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募
募集资金专项账户运作情况
集资金专项账户和偿债资金专项账户，且账户运作正常。
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
2018年6月13日，根据《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司主体及“17华谊01”“18华谊01”2018年度跟踪评级
报告》（东方金诚债跟踪评字【2018】045号），东方金诚国际信用评估有限公司对北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有
限公司和其发行的“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司2017年非公开发行公司债券（第一期）”、“北京华谊嘉信
整合营销顾问集团股份有限公司2018年非公开发行公司债券”信用状况进行综合分析和评估，北京华谊嘉信整合营销顾问集
团股份有限公司主体信用等级评估为A+，相关债券信用等级为AAA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
（一）债券增信机制：
本期公司债券拟采用保证担保方式增信，由高新投提供全额无条件不可撤销的连带责任担保，债券持有人及债券受托
管理人将对担保事项予以持续监督。
1、担保人基本情况
名称：深圳市高新投集团有限公司
住所：广东省深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦23楼2308房
办公地址：广东省深圳市福田区深南大道7028号时代科技大厦22-23楼
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人：刘苏华
成立日期：1994年12月29日
组织形式：有限责任公司
注册资本：7,277,346,680.00 元人民币
经营范围：从事担保业务；投资开发，信息咨询；贷款担保；自有物业租赁。
深圳市高新投集团有限公司（以下简称“高新投”）成立于1994年12月，是深圳市政府为解决中小科技企业融资难问题而
设立的担保机构，也是国内最早设立的专业担保机构之一。集团注册资本7,277,346,680.00元，股东为深圳市投资控股有限公
司、深圳远致富海三号投资企业（有限合伙）、深圳市财政金融服务中心、深圳市远致投资有限公司、恒大企业集团有限公
司、深圳市海能达投资有限公司、深圳市中小企业服务署。股权结构如下：
2、担保人最近一年及一期主要财务指标
深圳市高新投最近一期主要财务指标（未经审计）如下：
单位:万元
项 目 2018年6月30日/2018年1-6月
资产总额 1,337,776.06
净资产 1,124,606.46
其中：归属于母公司所有者权益合计 1,124,035.14
营业总收入 80,632.16
净利润 55,574.55
归属于母公司所有者的净利润 55,510.91
资产负债率 15.93%
流动比率 9.45
速动比率 9.45
注：除特殊说明外，以上财务指标均按照合并口径计算。
上述财务指标计算方法：
资产负债率＝总负债/总资产
流动比率＝流动资产/流动负债
速动比率＝（流动资产-存货净额）/流动负债
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3、资信情况
经综合评估，深圳市高新投具有较强的抗风险能力，代偿能力很强，主体信用级别为AAA。
4、对外担保情况
截至2018年6月30日，高新投集团对外提供担保本金余额为819.24亿元（其中银行融资性担保额36.31亿元，保证担保额
379.33亿元，保本基金担保额203.82亿元（保本公募担保额192.83亿元、保本专户10.99亿元），固定收益类增信业务担保199.79
亿元）。
5、偿债能力分析
截至2018年6月30日，高新投集团对外提供担保本金余额为819.24亿元（其中银行融资性担保额36.31亿元，保证担保额
379.33亿元，保本基金担保额203.82亿元（保本公募担保额192.83亿元、保本专户10.99亿元），固定收益类增信业务担保199.79
亿元）。
（二）具体偿债计划
1、17华谊01公司债券的起息日为2017年12月28日，18华谊01公司债券起息日为2018年2月8日。
2、公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。
17华谊01的付息日为2018年至2020年每年的12月28日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2018
年至2019年每年的12月28日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
18华谊01的付息日为2019年至2021年每年的2月8日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2019年
至2020年每年的2月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）。
3、债券到期一次还本。
17华谊01的兑付日期为2020年12月28日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2019年12月28日（如
遇法定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
18华谊01的兑付日为2021年2月8日。如投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2020年2月8日（如遇法
定及政府指定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）。
4、本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。
5、根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
（三）偿债保障措施
为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努
力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
1、专门部门负责偿付工作
发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债
券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
2、设立偿债专项账户并严格执行资金管理计划
发行人指定专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，并进行专项管理。专项账户资金来源
将主要来源于公司日常经营所产生的现金流及其他法律法规允许的其他途径。本期债券发行后，发行人将根据债务结构情况
进一步优化公司的资产负债管理、加强公司的流动性管理和募集资金使用等资金管理，并将根据债券本息未来到期应付情况
制定年度、月度资金运用计划，保证资金按计划调度，及时、足额地准备偿债资金用于每年的利息支付以及到期本金的兑付，
保障投资者的利益。
《受托管理协议》第三章3.9条约定：
发行人无法按时偿付本次债券本息时，应当对后续偿债措施作出安排，并及时通知债券受托管理人及债券持有人。后
续偿债措施包括如下措施：
（1）不向股东分配利润；
（2）暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
（3）调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
（4）除正常经营活动需要外，不得在其任何资产、财产或股权上为本次债券之外的任何其他债务设定担保；
（5）主要责任人不得调离；
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（6）其他发行人提出且经债券持有人会议通过的偿债保障措施。
《受托管理协议》第四章4.3条约定：
“债券受托管理人应当在募集资金到位后一个月内与发行人以及存放募集资金的银行订立监管协议，并对发行人专项账
户募集资金的接收、存储、划转与本息偿付进行监督。在本次债券存续期内，债券受托管理人应当在本次债券存续期内监督
发行人募集资金的使用情况是否与《募集说明书》约定一致。债券受托管理人有权要求发行人就募集资金的使用向其提供相
关文件资料并就有关事项作出书面说明。
在债券付息日五个交易日前，将应付利息全额存入偿债保障金专户；在债券到期日（包括回售日、赎回日及提前兑付
日等，下同）十个交易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息的百分之二十以上存入偿债保障金专户，并在到期日二个交
易日前，将应偿付或者可能偿付的债券本息全额存入偿债保障金专户。”
3、制定债券持有人会议规则
发行人已按照《公司债办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人
通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
有关债券持有人会议规则的具体内容，详见募集说明书第八节“债券持有人会议”。
4、充分发挥债券受托管理人的作用
发行人按照《公司债办法》的要求，聘请招商证券担任本期债券的债券受托管理人，并与招商证券订立了《受托管理
协议》。在本期债券存续期限内由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。
有关债券受托管理人的权利和义务，详见募集说明书第九节“债券受托管理人”。
5、严格信息披露
发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《公司债办法》、《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行
重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，发行人未出现按照《债券持有人会议规则》的要求需召开债券持有人会议的事项，因此本报告期未召开债券
持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
债券受托管理人对发行人的建立定期跟踪机制，监督本司对《募集说明书》所约定义务的执行情况。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 107.88% 100.28% 7.60%
资产负债率 70.85% 75.68% -4.83%
速动比率 98.25% 89.95% 8.30%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 2.92 2.83 3.18%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
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□ 适用 √ 不适用
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
报告期内，公司未有对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况。
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内，公司共获得银行授信总额度125,800万元；已使用120,689.9万元，剩余授信额度5,110.10万元。2018年1-6
月公司共偿还银行贷款36,399.55万元。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
报告期内，公司履行了公司债券募集说明书的相关约定。
十三、报告期内发生的重大事项
具体内容可参见本报告“第五节 重要事项”。
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 38,605,145.60 237,617,853.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 16,021,845.00 6,474,598.00
应收账款 1,380,946,199.38 1,704,758,765.79
预付款项 138,439,552.18 198,550,247.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 639,046.75 298,599.53
应收股利
其他应收款 189,268,331.67 101,278,675.59
买入返售金融资产
存货
持有待售的资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 20,932,095.68 36,975,365.98
流动资产合计 1,784,852,216.26 2,285,954,106.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,666,666.67 666,666.67
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 315,412,502.99 300,432,910.45
投资性房地产 126,781,583.98 126,781,583.98
固定资产 33,846,818.39 34,381,023.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,708,013.10 29,576,601.60
开发支出 3,308,222.55 3,043,265.28
商誉 846,001,065.18 846,001,065.18
长期待摊费用 4,887,689.65 4,113,620.52
递延所得税资产 54,454,364.80 53,356,812.36
其他非流动资产
非流动资产合计 1,416,066,927.31 1,398,353,549.61
资产总计 3,200,919,143.57 3,684,307,655.77
流动负债：
短期借款 455,757,000.00 587,600,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 719,840,562.87 953,170,028.68
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预收款项 25,087,025.84 18,675,993.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 89,236,755.48 120,508,983.42
应交税费 53,339,560.29 63,454,475.33
应付利息 14,984,824.41 11,178,681.18
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
其他应付款 181,541,397.44 350,587,160.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 77,000,000.00 142,000,000.00
其他流动负债 35,932,363.88 30,709,728.35
流动负债合计 1,654,462,643.60 2,279,628,203.82
非流动负债：
长期借款 193,000,000.00 158,000,000.00
应付债券 397,972,196.54 328,026,941.73
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 22,445,616.33 22,534,766.33
其他非流动负债
非流动负债合计 613,417,812.87 508,561,708.06
负债合计 2,267,880,456.47 2,788,189,911.88
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
其他权益工具
其中：优先股
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永续债
资本公积 14,642,255.15 14,642,255.15
减：库存股
其他综合收益 30,909,290.01 32,167,202.00
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
一般风险准备
未分配利润 164,191,379.50 125,274,906.86
归属于母公司所有者权益合计 923,676,779.41 886,018,218.76
少数股东权益 9,361,907.69 10,099,525.13
所有者权益合计 933,038,687.10 896,117,743.89
负债和所有者权益总计 3,200,919,143.57 3,684,307,655.77
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 15,167,174.00 189,993,117.28
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 29,635,375.18 9,570,915.12
预付款项 10,948,128.34 24,973,908.20
应收利息 6,458,844.42
应收股利
其他应收款 409,442,011.89 355,265,063.45
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,270,871.80 4,454,949.46
流动资产合计 476,922,405.63 584,257,953.51
非流动资产：
78
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可供出售金融资产 2,666,666.67 666,666.67
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,468,947,920.75 1,463,735,354.53
投资性房地产 85,728,783.00 85,728,783.00
固定资产 24,391,662.23 24,832,458.59
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,837,367.43 3,012,977.77
开发支出 23,504.28 23,504.28
商誉
长期待摊费用 310,971.41 544,199.87
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,584,906,875.77 1,578,543,944.71
资产总计 2,061,829,281.40 2,162,801,898.22
流动负债：
短期借款 154,100,000.00 294,100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,792,390.20 3,161,009.45
预收款项 94,702.48 94,702.48
应付职工薪酬 712,901.44 650,941.26
应交税费 159,007.41 311,972.51
应付利息 19,522,288.48 3,164,333.39
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
其他应付款 386,325,324.98 407,440,057.80
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 62,000,000.00 62,000,000.00
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其他流动负债 1,927,283.82 693,015.02
流动负债合计 654,377,052.20 773,359,185.30
非流动负债：
长期借款 103,000,000.00 128,000,000.00
应付债券 397,972,196.54 328,026,941.73
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 10,858,003.58 10,858,003.58
其他非流动负债
非流动负债合计 511,830,200.12 466,884,945.31
负债合计 1,166,207,252.32 1,240,244,130.61
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 264,042,128.38 264,042,128.38
减：库存股
其他综合收益 30,874,042.81 30,874,042.81
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -113,227,996.86 -86,292,258.33
所有者权益合计 895,622,029.08 922,557,767.61
负债和所有者权益总计 2,061,829,281.40 2,162,801,898.22
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,480,524,881.11 1,517,073,793.41
80
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：营业收入 1,480,524,881.11 1,517,073,793.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,444,570,107.63 1,491,317,824.66
其中：营业成本 1,186,077,395.56 1,232,374,121.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,120,681.52 5,310,606.35
销售费用 21,399,202.82 43,676,566.48
管理费用 207,266,644.63 170,535,258.34
财务费用 31,625,455.91 31,526,463.47
资产减值损失 -7,919,272.81 7,894,808.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,237,504.53 2,682,217.09
列）
其中：对联营企业和合营企业
10,237,504.53 1,719,550.42
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,192,278.01 28,438,185.84
加：营业外收入 10,066,739.23 25,130,390.58
减：营业外支出 518,039.36 1,718,919.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,740,977.88 51,849,656.97
减：所得税费用 17,562,122.68 15,442,068.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 38,178,855.20 36,407,588.13
（一）持续经营净利润（净亏损以 38,178,855.20 36,407,588.13
81
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 38,916,472.64 36,727,285.21
少数股东损益 -737,617.44 -319,697.08
六、其他综合收益的税后净额 -1,257,911.99 -1,200,861.47
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,257,911.99 -1,200,861.47
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
-1,257,911.99 -1,200,861.47
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中 -1,257,911.99 -1,200,861.47
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 36,920,943.21 35,206,726.66
归属于母公司所有者的综合收益
37,658,560.65 35,526,423.74
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -737,617.44 -319,697.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05
（二）稀释每股收益 0.06 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
82
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 32,071,151.37 12,677,350.54
减：营业成本 28,252,306.67 6,160,016.93
税金及附加 352,002.69 362,243.38
销售费用 2,123.00 465,350.00
管理费用 18,283,097.52 21,863,582.59
财务费用 20,679,214.69 29,323,495.53
资产减值损失 -3,419,370.52 548,393.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,212,566.22 150,969,157.36
列）
其中：对联营企业和合营企
5,212,566.22 2,006,490.69
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,865,656.46 104,923,426.32
加：营业外收入 11,832,488.25
减：营业外支出 70,082.07 1,850.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-26,935,738.53 116,754,064.57
列）
减：所得税费用 -8,313,106.54
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,935,738.53 125,067,171.11
（一）持续经营净利润（净亏损
-26,935,738.53 125,067,171.11
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -722.24
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
83
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净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-722.24
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益 -722.24
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -26,935,738.53 125,066,448.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,885,587,189.69 1,455,910,480.12
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
84
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 150,704,891.22 64,100,750.94
经营活动现金流入小计 2,036,292,080.91 1,520,011,231.06
购买商品、接受劳务支付的现金 1,067,232,009.88 811,617,113.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
486,287,922.91 472,585,092.55
金
支付的各项税费 73,362,581.55 92,571,989.00
支付其他与经营活动有关的现金 335,239,904.51 137,895,598.54
经营活动现金流出小计 1,962,122,418.85 1,514,669,793.78
经营活动产生的现金流量净额 74,169,662.06 5,341,437.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 333,333.33
取得投资收益收到的现金 962,666.67
处置固定资产、无形资产和其他
52,300.68 188,542.78
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 52,300.68 1,484,542.78
购建固定资产、无形资产和其他
3,959,836.91 3,285,499.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
55,937,539.82 21,553,600.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 67,897,376.73 24,839,099.30
85
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动产生的现金流量净额 -67,845,076.05 -23,354,556.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,225,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 212,298,000.00 115,898,164.62
发行债券收到的现金 69,554,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金 301,853,662.00
筹资活动现金流入小计 281,852,800.00 418,976,826.62
偿还债务支付的现金 363,995,500.00 192,098,164.62
分配股利、利润或偿付利息支付
25,793,222.70 53,364,760.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 109,092,016.44 305,800,000.00
筹资活动现金流出小计 498,880,739.14 551,262,925.40
筹资活动产生的现金流量净额 -217,027,939.14 -132,286,098.78
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-12,515.22 -512,225.43
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -210,715,868.35 -150,811,443.45
加：期初现金及现金等价物余额 237,184,547.45 210,432,917.33
六、期末现金及现金等价物余额 26,468,679.10 59,621,473.88
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,032,279.13 13,853,447.77
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 140,364,924.87 85,222,003.75
经营活动现金流入小计 152,397,204.00 99,075,451.52
购买商品、接受劳务支付的现金 3,580,079.79 4,344,320.77
支付给职工以及为职工支付的现
3,093,675.28 4,785,850.56
金
支付的各项税费 606,623.81 837,340.71
86
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支付其他与经营活动有关的现金 261,060,100.81 49,059,992.93
经营活动现金流出小计 268,340,479.69 59,027,504.97
经营活动产生的现金流量净额 -115,943,275.69 40,047,946.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 333,333.33
取得投资收益收到的现金 38,962,666.67
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 29,170,000.00 6,400,000.00
投资活动现金流入小计 29,170,000.00 45,696,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
313,071.76
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 1,386,702.06
取得子公司及其他营业单位支付
55,937,539.82 21,553,600.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 38,260,000.00 35,500,000.00
投资活动现金流出小计 96,197,539.82 58,753,373.82
投资活动产生的现金流量净额 -67,027,539.82 -13,057,373.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 69,554,800.00
收到其他与筹资活动有关的现金 135,272,016.44 101,020,000.00
筹资活动现金流入小计 204,826,816.44 101,020,000.00
偿还债务支付的现金 165,000,000.00 39,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
10,181,944.21 50,437,884.53
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 31,500,000.00 57,020,000.00
筹资活动现金流出小计 206,681,944.21 146,657,884.53
筹资活动产生的现金流量净额 -1,855,127.77 -45,637,884.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-487,800.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -184,825,943.28 -19,135,111.80
加：期初现金及现金等价物余额 189,993,117.28 54,502,928.24
87
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六、期末现金及现金等价物余额 5,167,174.00 35,367,816.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
678,49
14,642, 32,167, 35,442, 125,274 10,099, 896,117
一、上年期末余额 1,488.
255.15 202.00 366.75 ,906.86 525.13 ,743.89
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
678,49
14,642, 32,167, 35,442, 125,274 10,099, 896,117
二、本年期初余额 1,488.
255.15 202.00 366.75 ,906.86 525.13 ,743.89
00
三、本期增减变动
-1,257,9 38,916, -737,61 36,920,
金额（减少以“－”
11.99 472.64 7.44 943.21
号填列）
（一）综合收益总 -1,257,9 38,916, -737,61 36,920,
额 11.99 472.64 7.44 943.21
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
88
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（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
678,49
14,642, 30,909, 35,442, 164,191 9,361,9 933,038
四、本期期末余额 1,488.
255.15 290.01 366.75 ,379.50 07.69 ,687.10
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
682,79 1,208,1
16,434, 37,372, 35,442, 427,364 8,772,6
一、上年期末余额 4,211. 81,947.
961.36 811.98 366.75 ,991.84 04.35
00 28
加：会计政策
变更
前期差
错更正
89
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同一控
制下企业合并
其他
682,79 1,208,1
16,434, 37,372, 35,442, 427,364 8,772,6
二、本年期初余额 4,211. 81,947.
961.36 811.98 366.75 ,991.84 04.35
00 28
三、本期增减变动 -4,302 -302,09 -312,06
-1,792,7 -5,205,6 1,326,9
金额（减少以“－” ,723.0 0,084.9 4,203.3
06.21 09.98 20.78
号填列） 0 8 9
-277,11 -283,72
（一）综合收益总 -5,205,6 -1,398,
7,507.2 1,196.4
额 09.98 079.22
9 9
-4,302
（二）所有者投入 -1,792,7 2,725,0 -3,370,4
,723.0
和减少资本 06.21 00.00 29.21
0
-4,302
1．股东投入的普 -7,529,7 2,725,0 -9,107,4
,723.0
通股 65.25 00.00 88.25
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
5,737,0 5,737,0
所有者权益的金
59.04 59.04
额
4．其他
-24,972, -24,972,
（三）利润分配
577.69 577.69
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -24,972, -24,972,
股东）的分配 577.69 577.69
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
90
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
678,49
14,642, 32,167, 35,442, 125,274 10,099, 896,117
四、本期期末余额 1,488.
255.15 202.00 366.75 ,906.86 525.13 ,743.89
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
678,491, 264,042,1 30,874,04 35,442,36 -86,292, 922,557,7
一、上年期末余额
488.00 28.38 2.81 6.75 258.33 67.61
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
678,491, 264,042,1 30,874,04 35,442,36 -86,292, 922,557,7
二、本年期初余额
488.00 28.38 2.81 6.75 258.33 67.61
三、本期增减变动
-26,935, -26,935,7
金额（减少以“－”
738.53 38.53
号填列）
（一）综合收益总 -26,935, -26,935,7
额 738.53 38.53
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
91
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所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-113,22
678,491, 264,042,1 30,874,04 35,442,36 895,622,0
四、本期期末余额 7,996.8
488.00 28.38 2.81 6.75 29.08
6
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
682,794, 265,834,8 30,877,89 35,442,36 239,431 1,254,380
一、上年期末余额
211.00 34.59 5.43 6.75 ,254.04 ,561.81
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 682,794, 265,834,8 30,877,89 35,442,36 239,431 1,254,380
92
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
211.00 34.59 5.43 6.75 ,254.04 ,561.81
三、本期增减变动 -325,72
-4,302,7 -1,792,70 -331,822,
金额（减少以“－” -3,852.62 3,512.3
23.00 6.21 794.20
号填列） 7
-300,75
（一）综合收益总 -300,754,
-3,852.62 0,934.6
额 787.30
8
（二）所有者投入 -4,302,7 -1,792,70 -6,095,42
和减少资本 23.00 6.21 9.21
1．股东投入的普 -4,302,7 -7,529,76 -11,832,4
通股 23.00 5.25 88.25
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
5,737,059 5,737,059
所有者权益的金
.04 .04
额
4．其他
-24,972, -24,972,5
（三）利润分配
577.69 77.69
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -24,972, -24,972,5
股东）的分配 577.69 77.69
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
678,491, 264,042,1 30,874,04 35,442,36 -86,292, 922,557,7
四、本期期末余额
488.00 28.38 2.81 6.75 258.33 67.61
93
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三、公司基本情况
1、历史沿革
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司(以下简称“公司”或华谊嘉信“)，经中国证券监督管理委员会证监许可
[2010]370号《关于核准北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，本公
司向社会公开发行人民币普通股股票1,300万股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币25.00元，募集资金总额为人民币
325,000,000.00 元 。 此 次 公 开 发 行 股 票 实 际 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币 288,900,646.32 元 ，其 中 新 增 注 册 资 本 及 实 收 股 本
13,000,000.00元，股东出资额溢价投入部分人民币275,900,646.32元计入资本公积。上述注册资本经利安达会计师事务所有限
责任公司利安达验字[2010]第1021号验资报告验证。
经深圳证券交易所深证上【2010】124号《关于北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司人民币普通股股票在创业板上
市的通知》，公司的股票于2010年4月21日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票简称“华谊嘉信”，股票代码“300071”。
2011年4月19日，经2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司
变更为北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司，并于2011年8月1日经北京市工商行政管理局核准。
根据公司2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2010年12月31日总股本51,755,272股为基数，按每10股由
资本公积转增10股，共计转增51,755,272股，并于2011年度实施。转增后，注册资本增至人民币103,510,544.00元。
根据公司2011年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2011年12月31日总股本103,510,544股为基数，按每10股由
资本公积转增5股，共计转增51,755,272股，并于2012年度实施。转增后，注册资本增至人民币155,265,816.00元。2012年12
月4日，华谊嘉信在北京工商局完成变更登记。
2013年5月10日，公司与霖漉投资（上海）有限公司、孙高发，以及王利峰和胡伟分别签署了《发行股份及支付现金购
买资产的协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产评
估价值作为交易的定价依据。经评估，上海东汐广告传播有限公司49%股权的交易作价为10,609.14万元；上海波释广告有限
公司49%股权的交易作价为5,902.28万元；北京美意互通科技有限公司70%股权的交易作价为4,051.32万元，交易作价合计金
额20,562.74万元。交易对价由公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的80%，需发行股份
16,616,355股，以现金支付交易对价的20%，需现金支付4,112.55万元。
2013年9月5日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准公司向霖漉投资（上海）有限公司发行
股份8,573,043股、向孙高发发行股份4,769,519股、向王利峰发行股份1,973,630股、向胡伟发行股份1,300,163股，每股面值1
元，每股发行价格9.90元，由霖漉投资（上海）有限公司以其持有的上海东汐广告传播公司39.20%的股权、由孙高发以其持
有的上海波释广告有限公司39.20%的股权、由王利峰、胡伟分别以其持有的北京美意互通科技有限公司33.76%、22.24%的
股权作价认购,本次发行后，公司新增注册资本人民币16,616,355.00元，变更后的注册资本为人民币171,882,171.00元。上述
注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150002号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157号批准，核准公司本次非公开发行普通股（A股）的发行数量不超过
5,836,139股，公司实际非公开发行股份2,310,084股，本次发行后，公司新增注册资本人民币2,310,084元，变更后的注册资本
为人民币174,192,255.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第90150004号验资报告验证。
根据公司2013年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2013年12月31日总股本174,192,255股为基数，按每10股由
资本公积转增10股，共计转增174,192,255股，并于2014年度实施。转增后，注册资本增至人民币348,384,510元。
2014年，公司与天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩和杨容辉分别签署了《发行股份及支付现金购买资
产协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净资产评估价值
作为交易的定价依据。经评估，天津迪思文化传媒有限公司100%股权的交易作价为46,000.00万元。交易对价由公司采取股
份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的69%，需发行股份24,155,250股，以现金支付交易对价的31%，
需现金支付14,260万元。
2014年12月24日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准公司向天津迪思投资管理有限公司
发行股份12,077,625股，向黄小川发行股份8,575,114股、向秦乃渝发行股份1,086,986股、向王倩发行股份1,932,420股、向杨
容辉发行股份483,105股，每股面值1元，每股发行价格13.14元，由天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩、杨
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容辉缴足。出资方式为：股权出资317,400,000.00元，溢价部分293,244,750.00元计入资本公积。本次发行后，公司新增注册
资本人民币24,155,250.00元，变更后的注册资本为人民币372,539,760.00元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字
[2015]48390001号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395号批准，核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过15,300万元，
公司实际非公开发行股份9,514,925股，本次发行后，公司新增注册资本人民币9,514,925元，变更后的注册资本为人民币
382,054,685元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390006号验资报告验证。
2015年3月25日公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通过了《继续推进2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指
标的标的公司售股股东孙高发、胡伟股份回购程序》的议案，同意对2013年重大资产重组中未完成业绩承诺指标的标的公司
售股股东孙高发、胡伟、王利峰股份回购注销事宜分两次办理，首次董事会同意继续以人民币1元的总价回购注销波释广告
售股股东孙高发应补偿的124,242股股份；以人民币1元的总价回购注销美意互通售股股东胡伟应补偿股份1,211,198股，回购
后公司的注册资本为人民币380,719,245元。
2015年4月16日，公司召开2014年度股东大会，审议通过了《关于2014年度利润分配预案》。根据该预案，公司以现有
总股本380,719,245股为基数，按每10股派0.40元人民币现金股利（含税）；以现有总股本380,719,245股为基数，向全体股东
每10股转增8股，合计转增股本304,575,396股。转增后，注册资本增至人民币685,294,641元。
2015年8月20日公司召开第二届董事会第四十一次会议审议通过《回购注销未完成业绩承诺指标的“美意互通”售股股东
王利峰、胡伟股份》的议案。2016年9月28日公司以人民币0.3971元的总价回购注销北京美意互通科技有限公司售股股东胡
伟应补偿的2,500,430股股份，公司于2016年10月27日召开第三届董事会第十八次会议及2016年11月14日召开2016年第十次临
时股东大会审议通过了关于《修订中相关条款及减少公司注册资本》的议案，回购注销完成后公司的注册资本将从685,294,641
元减至人民币682,794,211元。
2017 年 3 月 21 日公司召开第三届董事会第二十二会议审议通过了《回 购注销未完成 2014 年业绩承诺指标的东汐广
告、波释广告原售股股东霖漉投资、 孙高发应补偿股份》、《回 购注销未完成 2015 年业绩承诺指标的美意互通、东汐广
告及波释广告原售股股 东王利峰、胡伟、霖漉投资、孙高发应补偿股份》的议案。2017年6月27日公司以人民币1元的价格
回购注销波释广告原售股股东孙高发 2014 年业绩未达标应补偿的 1,838,333 股股份；以人民币1元的价格回购注销波释广
告原售股股东孙高发 2015 年业绩未达标应补偿的 2,464,390 股股份。回购注销完成后公司的注册资本将从682,794,211元减
至人民币678,491,488元。
统一社会信用代码：91110000746729180U。
注册地址：北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512。
本公司法定代表人为姚晓洁，实际控制人为刘伟。
2、公司所处行业
公司所属行业为服务业。
3、公司经营范围
公司的经营范围：演出经纪；互联网信息服务；出版物零售；电子出版物制作；营销策划；摄影服务；信息咨询（中介
除外）；技术开发、转让、培训；企业形象策划；图文设计；承办展览展示活动；文艺演出票务代理、体育赛事票务代理、
展览会票务代理、博览会票务代理；组织文化艺术交流活动；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；技术咨询；
市场调查；翻译服务；公共关系服务；企业形象策划；销售日用品、电子产品、工艺品、计算机软件；电脑动画设计、工艺
美术设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、出版物零售、电子出版物制作、互联网信息服务以及
依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
4、主要产品（或提供的劳务等）
本公司及子公司主要从事体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等。
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月27日决议批准报出。
本公司2018年上半年纳入合并范围的子公司共18户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
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四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》
（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则
应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券
的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表
均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面
价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司在可以预见的未来，经营活动将会无限期地延续下去，不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司主要从事体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本
附注五、28“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年06月30日的财务状况及2018年上半
年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，
并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司
编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况
以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进
行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
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应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指
被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起
停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；
当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金
流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增
加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数
股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值
进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控
制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股
权投资”或本附注五、10“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常
表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交
易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司
的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的
损益。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策
处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认
该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）
折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金
额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套
期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及③可供出售的外币货币性项目
除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
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益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债
表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分
相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，
与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资
产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与
该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
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支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损
益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原
确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生
减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该
转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认
的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
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的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价
值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照
成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号—或
有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高
者进行后续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
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衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期
损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生
工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，
嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具
进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售
或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项应收款项余额超过期末应收款项余额 10%（含
单项金额重大的判断依据或金额标准
10%）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失
的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项
组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
集团内关联方组合 其他方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
3 个月以内 0.00% 0.00%
3～6 个月 1.00% 1.00%
6～12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
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3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但有客观证据表明具备减值迹象
本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
坏账准备的计提方法
计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等等。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
（1）存货的分类
存货主要包括库存商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按先进先出法计价；对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制
造的存货以及提供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准
备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13、持有待售资产
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出
决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核
算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售
的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照
该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中
所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的
处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有
待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没
有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资
单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份
的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一
揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售
金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成
本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的
股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进
行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计
公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损
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除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分
别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相
关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成
控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报
表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他
综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投
资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本
公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投
出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易
相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投
资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并
日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本
附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收
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益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益
法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的
剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核
算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选
择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值
作出合理的估计。
本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公
允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用
房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性
房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转
换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现
行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对
投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其
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差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产
时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅
在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因
素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 年 5% 1.9%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 5% 19%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资
租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费
用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
18、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化
条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态
所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
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符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，
则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分
别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理
分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估
计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产
组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期
间按直线法摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会
经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
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早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内
退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义
务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最
佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预
计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
26、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分
为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
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期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入
成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认
取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支
付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司
取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确
认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司
将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外
的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股
份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业
的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处
理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处
理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自
的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
互联网营销业
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事互联网营销业务》的披露要求
本公司的营业收入主要包括体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等等。
各类业务具体收入确认原则如下：
（1）体验营销
体验营销具体包括终端营销服务、会议会展服务、促销业务及其他等。
1）终端营销服务
终端销售服务具体包括店面管理、终端促销、终端销售团队管理。
① 店面管理
店面管理是指公司根据客户需求对其零售商店面的部分或全部管理职责进行管理，以达到优化客户的零售终端、提升品
牌形象以及提高终端销量的目的。具体包括策略创意（主题创意、店面形象的设计、广告平面设计、货物陈列设计）和活动
执行（客户零售商管理、客户零售终端营销活动供应商管理、零售服务研究等）两方面。
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公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已经
发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负债表日，按照店面管理执行过程中实际发生成本占总预计成本的比例计算完工
进度，确认收入。
② 终端促销
公司提供的终端促销服务包括从营销策略、创意策划到活动执行的全过程。具体内容包括活动场地谈判、活动人员的招
募、培训及进店，活动物资的设计、采购、仓储物流、搭建维护，活动费用的垫付，活动现场的管理，活动信息的收集及分
析报告等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提
供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，终端促销服务的完工程度按已完成促销场次占总促销场次的比例计
算完工进度并确认收入。
③ 终端销售团队管理
终端销售团队管理业务实质为劳务派遣。公司除了提供传统劳务派遣业务的人事管理服务（人员招募、入司办理及培训、
保险及公积金缴纳、工资发放、办理离职）外，还针对客户提升产品销量的需求，提供销售业务管理（卖场场地资源谈判、
促销员进场谈判、销售团队管理、物资管理、现场管理、信息管理及相应的IT系统开发支持）等附加服务。
资产负债表日，公司采用全额方式反映终端销售团队管理业务的收入，即营业收入包括当期应付的终端销售团队人员费
用及应收的服务费，当期应付的终端销售团队人员费用同时计入营业成本。
2）会议会展服务
会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。
① 活动公关
活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产品
销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提
供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计
算完工进度并确认收入。
② 会议会展执行
会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、物料
采购、会议现场管理、会议信息的收集等。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提
供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计
算完工进度并确认收入。
3）促销品业务及其他
促销品业务及其他主要包括促销品营销和O2O营销等。
① 促销品营销
促销品营销主要内容包括为客户提供年度促销品方案策划、定向活动促销品方案策划、专利促销品研发、执行促销品代
购服务。公司不负责促销品的生产，在完成促销的创意、设计后，委托专业的礼品生产企业生产后交付给客户。公司按照已
经发出并经客户验收的商品数量确认收入。
② O2O营销
O2O营销模式是指线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。O2O通过打折、提供信息、服务预订等方式，把线下商
店的消息推送给互联网用户，从而将他们转换为自己的线下客户。
公司根据客户需求通过自身或寻找第三方开发软件或者程序、技术咨询，每月按照预算支出的金额占项目总体预算的比
例确定完工进度。待客户实际使用并验收完成后确认最终报价。每月根据最新报价金额乘以完工进度确认收入。
（2）公关广告
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公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。
1）品牌创意
品牌创意主要包括策划服务和创意设计。
① 策划服务
策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过规
划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成统一的价值观，以满足消费者需
求为核心。
公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同，
按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目完工进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目完工进度。
最终根据合同金额或者报价单乘以完工进度确认收入。
②创意设计
创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。主
要包括海报，视频、动画、声音等。
公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收完
成后，即可确认收入。
2）公关服务
公关服务主要包括广告公关和媒体公关。
① 广告公关
广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提
供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，广告公关服务的完工程度按已完成活动场次占总活动场次的比例计
算完工进度并确认收入。
② 媒体公关
媒体公关是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息，如
企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。
公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合同
约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目完工进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结束后
或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以完工进度确认收入。
3）媒体传播服务
媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户广
告发布的精准性和时效性。
公司根据《企业会计准则第14号-收入》的规定采用完工百分比法确认提供的服务收入。提供服务的完工程度按照已提
供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，媒体传播服务的完工程度按已完成发布频次占总发布频次的比例计
算完工进度并确认收入。
（3）数字营销服务
数字营销服务主要指网络营销服务。
网络营销服务主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。
① 网络媒体采购
网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保
客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司与
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媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、投放
效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
② 搜索引擎营销
搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用
户检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。
公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、进
度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，
公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
③ 数字联盟广告
数字联盟广告是指公司为广告客户提供DSP和Mobile-DSP等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台汇
集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。
公司根据客户DSP投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前
由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，
逐月确认投放收入及成本。
④ 移动产品
移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供
的移动网络营销服务。
公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、进
度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，
公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
（4）内容营销服务
内容营销服务主要指新媒体营销。
公司的新媒体营销主要指社交媒体营销，公司为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持，通过定期向客
户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户需求制定营销策略，详细约定活动期间、形式、内容、费用等要素，根据合同约定期间，按照完工进度确
定收入及相关成本费用。
（5）大数据营销
大数据精准营销是指公司为客户提供RTB实时竞价服务，是一种利用第三方技术在数以百万计的网站或移动端针对每一
个用户展示行为进行评估以及出价的竞价技术。与大量购买投放频次不同，实时竞价规避了无效的受众到达，针对有意义的
用户进行购买。
公司根据客户精准投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前
由客户确认排期信息；投放完成提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成
本。
（6）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（7）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
115
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29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司将其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）
的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计
算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税
基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及
合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很
可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂
时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权
益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所
得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（a）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
（b）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，
在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。
或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
（a）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，
可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年
内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（b）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保
余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣
除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部《关于印发修订<企业会计准则第 根据财政部《关于印发修订<企业会计准
董事会批准
16 号——政府补助>的通知》（财会 则第 16 号——政府补助>的通知》（财会
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[2017]15 号） [2017]15 号）的要求，对与企业日常活
动相关的政府补助，按照经济业务实质，
计入其他收益或冲减相关成本费用；与
企业日常活动无关的政府补助，应当计
入营业外收支。同时，在利润表中的“营
业利润”项目之上单独列报“其他收益”项
目，计入其他收益的政府补助在该项目
中反映。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应税收入按相应的税率计算销项税，并
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差 16%、6%、3%
额计缴增值税
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%
地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2%
河道管理费 实际缴纳的流转税 1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 85,990.20 134,405.42
银行存款 38,515,413.30 237,479,706.43
其他货币资金 3,742.10 3,742.10
合计 38,605,145.60 237,617,853.95
其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00
其他说明
于2018年06月30日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币12,136,466.50元（2017年12月31日：人民币433,306.50
元），其中：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司北京银行石景山支行银行三方监管账户10,000,000.00元，新好耶
数字技术（上海）有限公司招商银行大连路支行银行账户被冻结1,703,160元，北京美意互通科技有限公司中国农业银行通州
支行银行账户被冻结433,306.50元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 16,021,845.00 6,474,598.00
商业承兑票据 0.00
合计 16,021,845.00 6,474,598.00
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据 75,075,567.98 0.00
合计 75,075,567.98 0.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
应收账款
按信用风险特征组 1,741,4
1,465,63 92,195,3 1,373,442 63,292,25 1,678,204,4
合计提坏账准备的 92.80% 6.29% 96,670. 91.07% 3.63%
7,868.96 09.66 ,559.30 3.72 16.89
应收账款 61
单项金额不重大但
113,657, 106,153, 7,503,640 170,779 144,225,4 26,554,348.
单独计提坏账准备 7.20% 93.40% 8.93% 84.45%
550.75 910.67 .08 ,757.59 08.69 90
的应收账款
1,912,2
1,579,29 198,349, 1,380,946 207,517,6 1,704,758,7
合计 100.00% 12.56% 76,428. 100.00% 10.85%
5,419.71 220.33 ,199.38 62.41 65.79
20
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内 756,156,075.94 0.00 0.00%
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3-6 个月 265,608,722.04 2,656,087.22 1.00%
6-12 个月 248,097,040.63 12,404,852.03 5.00%
1 年以内小计 1,269,861,838.61 15,060,939.25 1.19%
1至2年 103,396,797.81 10,339,679.78 10.00%
2至3年 51,169,083.83 25,584,541.92 50.00%
3 年以上 41,210,148.71 41,210,148.71 100.00%
合计 1,465,637,868.96 92,195,309.66 6.29%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-8,948,442.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 220,000.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
万达酒店建设有限
服务收入 220,000.00 确认无法收回 董事会批准 否
公司
合计 -- 220,000.00 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为486,531,270.80元，占应收账款期末余额合计数的比例
为30.81%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为105,771,379.10元。
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 92,577,671.63 66.87% 174,031,320.16 87.65%
1至2年 21,882,489.81 15.81% 19,000,741.53 9.57%
2至3年 19,873,146.46 14.36% 5,418,239.54 2.73%
3 年以上 4,106,244.28 2.96% 99,946.09 0.05%
合计 138,439,552.18 -- 198,550,247.32 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为76,987,320.3元，占预付账款期末余额合计数的比例为
55.61%。
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
借款利息 639,046.75 298,599.53
合计 639,046.75 298,599.53
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
150,014, 150,014, 174,300 154,014,4 20,286,064.
独计提坏账准备的 41.54% 100.00% 0.00 64.05% 88.36%
402.20 402.20 ,467.00 02.20 80
其他应收款
按信用风险特征组
196,878, 7,610,35 189,268,3 85,613, 4,621,035 80,992,610.
合计提坏账准备的 54.51% 3.87% 31.46% 5.40%
690.63 8.96 31.67 646.74 .95 79
其他应收款
单项金额不重大但
14,258,1 14,258,1 12,218, 12,218,28
单独计提坏账准备 3.95% 100.00% 0.00 4.49% 100.00% 0.00
29.08 29.08 282.82 2.82
的其他应收款
361,151, 171,882, 189,268,3 272,132 170,853,7 101,278,67
合计 100.00% 47.59% 100.00% 62.78%
221.91 890.24 31.67 ,396.56 20.97 5.59
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京凯铭风尚网络技术 150,014,402.20 150,014,402.20 100.00% 预计无法收回
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有限公司
合计 150,014,402.20 150,014,402.20 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内 141,132,833.90 0.00 0.00%
3-6 个月 11,407,702.96 114,077.03 1.00%
6-12 个月 24,704,672.51 1,235,233.63 5.00%
1 年以内小计 177,245,209.37 1,349,310.66 0.76%
1至2年 12,743,378.90 1,274,337.89 10.00%
2至3年 3,806,783.92 1,903,391.96 50.00%
3 年以上 3,083,318.44 3,083,318.44 100.00%
合计 196,878,690.63 7,610,358.96 3.87%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,029,169.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,000,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
北京凯铭风尚网络技术有限公司 4,000,000.00 款项收回
合计 4,000,000.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目备用金 50,100,471.27 26,180,955.91
保证金 50,904,651.88 36,197,153.55
押金 8,075,275.93 7,231,489.26
政府补助 4,050,161.30 2,932,161.30
股权转让款 5,500,000.00 5,500,000.00
终止投资款 150,014,402.20 174,300,467.00
其他 92,506,259.33 19,790,169.54
合计 361,151,221.91 272,132,396.56
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京凯铭风尚网络
终止投资款 150,014,402.20 2 年以内 41.54% 150,014,402.20
技术有限公司
北京伟捷营销有限
其他 59,309,424.01 3 个月以内 16.42% 0.00
公司
北京欢乐源影视传
其他 18,000,000.00 3 个月以内 4.98% 0.00
媒有限公司
远东国际租赁有限
保证金 17,200,000.00 1 年以内 4.76% 360,000.00
公司
北京微梦创科网络
保证金 10,000,000.00 3 个月以内 2.77% 3,000,000.00
技术有限公司
合计 -- 254,523,826.21 -- 70.48% 153,374,402.20
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
125
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上海市嘉定工业区经济
政府补助款 2,049,911.90 1 年以内 2018 年收到
发展有限公司
上海市嘉定区财政资金
返税收入 2,000,249.40 1 年以内 2018 年收到
收付中心
合计 -- 4,050,161.30 -- --
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
126
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11、持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 17,380,495.68 18,664,378.83
理财产品 15,000,000.00
其他 3,551,600.00 3,310,987.15
合计 20,932,095.68 36,975,365.98
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 2,666,666.67 2,666,666.67 666,666.67 666,666.67
按成本计量的 2,666,666.67 2,666,666.67 666,666.67 666,666.67
合计 2,666,666.67 2,666,666.67 666,666.67 666,666.67
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
127
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
北京执惠
旅游文化
666,666.67 666,666.67 6.67%
传播有限
公司
北京一丰
2,000,000. 2,000,000.
管理咨询 4.00%
00 00
有限公司
2,000,000. 2,666,666.
合计 666,666.67 --
00 67
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
128
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（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
上海好耶
4,104,223 -122,317. 3,981,906
智易广告
.57 18 .39
有限公司
4,104,223 -122,317. 3,981,906
小计
.57 18 .39
二、联营企业
江西易臻
1,827,783 1,823,956 2,373,252
科技有限 -3,826.94
.70 .76 .04
公司
北京新七
天电子商 26,129,81 1,750,191 27,880,00
务技术有 0.18 .29 1.47
限公司
北京快友 108,166,1 3,500,000 111,666,1
世纪科技 57.09 .00 57.09
129
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有限公司
上海演娱
934,488.5 -33,798.1 900,690.4
文化传媒
4 3 1
有限公司
上海秋古
投资合伙 158,980,4 6,000,000 5,147,255 -1,257,91 168,869,7
企业（有 47.37 .00 .49 1.99 90.87
限合伙）
北京华谊
新天电商 290,000.0 290,000.0
营销科技 0 0
有限公司
296,328,6 6,000,000 10,359,82 -1,257,91 311,430,5 2,373,252
小计
86.88 .00 1.71 1.99 96.60 .04
300,432,9 6,000,000 10,237,50 -1,257,91 315,412,5 2,373,252
合计
10.45 .00 4.53 1.99 02.99 .04
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 126,781,583.98 126,781,583.98
二、本期变动
加：外购
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
130
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三、期末余额 126,781,583.98 126,781,583.98
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 28,009,939.79 4,622,613.92 24,136,220.68 56,768,774.39
2.本期增加金额 1,711,467.73 1,711,467.73
（1）购置 1,711,467.73 1,711,467.73
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 323,004.80 323,004.80
（1）处置或报废 323,004.80 323,004.80
4.期末余额 28,009,939.79 4,622,613.92 25,524,683.61 58,157,237.32
二、累计折旧
1.期初余额 3,671,903.33 2,764,089.31 15,951,758.18 22,387,750.82
2.本期增加金额 286,272.36 233,464.68 1,472,619.20 1,992,356.24
（1）计提 286,272.36 233,464.68 1,472,619.20 1,992,356.24
3.本期减少金额 69,688.13 69,688.13
（1）处置或报废 69,688.13 69,688.13
4.期末余额 3,958,175.69 2,997,553.99 17,354,689.25 24,310,418.93
三、减值准备
1.期初余额
131
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 24,051,764.10 1,588,059.93 8,206,994.36 33,846,818.39
2.期初账面价值 24,338,036.46 1,858,524.61 8,184,462.50 34,381,023.57
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
营口万达 402,728.56 开发商尚未办理房屋初始登记
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
132
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
133
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件系统 著作权 合计
一、账面原值
1.期初余
814,125.00 21,909,737.50 15,053,432.47 5,465,625.00 43,242,919.97
额
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
814,125.00 21,909,737.50 15,053,432.47 5,465,625.00 43,242,919.97
额
二、累计摊销
1.期初余
814,125.00 13,637.16 8,799,331.21 4,039,225.00 13,666,318.37
额
2.本期增
274.98 511,713.52 356,600.00 868,588.50
加金额
（1）计
274.98 511,713.52 356,600.00 868,588.50
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
134
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4.期末余
814,125.00 13,912.14 9,311,044.73 4,395,825.00 14,534,906.87
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
0.00 21,895,825.36 5,742,387.74 1,069,800.00 28,708,013.10
面价值
2.期初账
21,896,100.34 6,254,101.26 1,426,400.00 29,576,601.60
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 外部开发支 确认为无形 转入当期损 外部开发支 期末余额
其他
出 出 资产 益 出
软件系统 3,043,265.28 264,957.27 0.00 3,308,222.55
合计 3,043,265.28 264,957.27 0.00 3,308,222.55
其他说明
135
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27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海东汐广告传
26,775,699.50 26,775,699.50
播有限公司
上海波释广告有
201,133.34 201,133.34
限公司
北京美意互通科
31,149,650.51 31,149,650.51
技有限公司
天津迪思文化传
571,878,165.58 571,878,165.58
媒有限公司
浩耶信息科技
（上海）有限公 293,125,704.59 293,125,704.59
司
合计 923,130,353.52 923,130,353.52
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
北京美意互通科
31,149,650.51 31,149,650.51
技有限公司
上海东汐广告传
26,775,699.50 26,775,699.50
播有限公司
浩耶信息科技
（上海）有限公 19,203,938.33 19,203,938.33
司
合计 77,129,288.34 77,129,288.34
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
136
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项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 4,113,620.52 2,253,122.07 1,479,052.94 4,887,689.65
合计 4,113,620.52 2,253,122.07 1,479,052.94 4,887,689.65
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 81,145,535.00 20,286,383.75 80,427,442.70 20,102,739.84
可抵扣亏损 95,276,470.47 23,819,117.62 91,620,836.35 22,905,209.09
应付职工薪酬 32,919,216.58 8,229,804.15 32,919,216.58 8,229,804.15
股份支付 8,540,885.94 2,119,059.28 8,540,885.94 2,119,059.28
合计 217,882,107.99 54,454,364.80 213,508,381.57 53,356,812.36
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
22,965,100.00 5,741,275.00 23,321,700.00 5,830,425.00
产评估增值
转换日投资性房地产公
50,078,990.41 12,519,747.61 50,078,990.41 12,519,747.61
允价值与账面价值差异
投资性房地产公允价值
16,738,374.86 4,184,593.72 16,738,374.86 4,184,593.72
变动
合计 89,782,465.27 22,445,616.33 90,139,065.27 22,534,766.33
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 54,454,364.80 53,356,812.36
递延所得税负债 22,445,616.33 22,534,766.33
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 296,639,308.97 305,496,674.08
可抵扣亏损 192,956,439.43 157,631,831.08
合计 489,595,748.40 463,128,505.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 7,019,891.39 7,019,891.39
2019 2,910,475.53 3,170,363.67
2020 11,681,986.67 11,681,986.67
2021 55,383,015.01 55,383,015.01
2022 80,376,574.34 80,376,574.34
2023 35,584,496.49
合计 192,956,439.43 157,631,831.08 --
其他说明：
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 60,000,000.00 60,000,000.00
抵押借款 83,000,000.00 63,000,000.00
保证借款 312,757,000.00 464,600,000.00
合计 455,757,000.00 587,600,000.00
短期借款分类的说明：
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 586,289,352.78 871,593,330.66
1 年以上 133,551,210.09 81,576,698.02
合计 719,840,562.87 953,170,028.68
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
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36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 22,055,433.88 14,147,138.22
1 年以上 3,031,591.96 4,528,855.05
合计 25,087,025.84 18,675,993.27
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 114,834,770.81 421,122,397.52 453,212,486.73 82,744,681.60
二、离职后福利-设定提
5,674,212.61 72,317,278.26 71,499,416.99 6,492,073.88
存计划
三、辞退福利 0.00
四、一年内到期的其他
0.00
福利
合计 120,508,983.42 493,439,675.78 524,711,903.72 89,236,755.48
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和 108,149,595.36 327,716,717.42 361,698,330.72 74,167,982.06
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补贴
2、职工福利费 653,061.63 653,061.63
3、社会保险费 2,974,794.73 35,919,434.22 34,684,054.32 4,210,174.63
其中：医疗保险费 2,643,854.66 32,295,956.02 31,606,199.18 3,333,611.50
工伤保险费 105,571.83 912,575.52 912,246.05 105,901.30
生育保险费 225,368.24 2,710,902.68 2,165,609.09 770,661.83
4、住房公积金 3,710,380.72 56,833,184.25 56,177,040.06 4,366,524.91
合计 114,834,770.81 421,122,397.52 453,212,486.73 82,744,681.60
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,490,704.19 69,752,641.16 68,994,998.17 6,248,347.18
2、失业保险费 183,508.42 2,564,637.10 2,504,418.82 243,726.70
合计 5,674,212.61 72,317,278.26 71,499,416.99 6,492,073.88
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 18,524,101.42 16,820,431.31
企业所得税 23,474,336.40 35,041,571.56
个人所得税 2,109,616.82 2,884,957.32
城市维护建设税 3,598,907.37 2,987,774.85
印花税 1,681,759.29 1,716,695.82
文化事业建设费 1,141,470.87 1,587,877.47
河道管理费 29,154.38 21,722.00
教育费附加 1,667,350.94 1,436,067.00
地方教育费附加 1,112,862.80 957,378.00
合计 53,339,560.29 63,454,475.33
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,033,025.63 1,246,099.95
企业债券利息 12,868,930.54 240,166.67
短期借款应付利息 1,082,868.24 9,692,414.56
合计 14,984,824.41 11,178,681.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 1,743,153.39 1,743,153.39
合计 1,743,153.39 1,743,153.39
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
关联方借款 46,360,983.56 2,700,000.00
其他单位借款 0.00 150,000,000.00
股权投资款 98,991,693.22 153,229,233.04
其他 36,188,720.66 44,657,927.16
合计 181,541,397.44 350,587,160.20
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售的负债
单位： 元
142
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项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 77,000,000.00 142,000,000.00
合计 77,000,000.00 142,000,000.00
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 35,932,363.88 30,709,728.35
合计 35,932,363.88 30,709,728.35
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 58,000,000.00 58,000,000.00
保证借款 135,000,000.00 100,000,000.00
合计 193,000,000.00 158,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
17 华谊 01 328,339,555.05 328,026,941.73
18 华谊 01 69,632,641.49 0.00
合计 397,972,196.54 328,026,941.73
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
17 华谊 330,000,0 2017-12- 327,901,2 328,026,9 312,613.3 328,339,5
3年
01 00.00 28 00.00 41.73 2 55.05
18 华谊 70,000,00 2018-02- 69,554,80 69,554,80 69,632,64
3年 77,841.49
01 0.00 08 0.00 0.00 1.49
397,456,0 328,026,9 69,554,80 390,454.8 397,972,1
合计 -- -- --
00.00 41.73 0.00 1 96.54
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
144
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项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
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52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 678,491,488.00 678,491,488.00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,245,582.84 1,245,582.84
其他资本公积 13,396,672.31 13,396,672.31
合计 14,642,255.15 14,642,255.15
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
146
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
一、以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综 32,167,202.0 -1,257,911. -1,257,911. 30,909,29
合收益 0 99 99 0.01
其中：权益法下在被投资单位以后
-1,257,911. -1,257,911. -6,649,95
将重分类进损益的其他综合收益中 -5,392,040.79
99 99 2.78
享有的份额
37,559,242.7 37,559,24
其他
9 2.79
32,167,202.0 -1,257,911. -1,257,911. 30,909,29
其他综合收益合计 0.00 0.00
0 99 99 0.01
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
合计 35,442,366.75 35,442,366.75
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 125,274,906.86 427,364,991.84
147
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调整后期初未分配利润 125,274,906.86 427,364,991.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,916,472.64 -277,117,507.29
应付普通股股利 24,972,577.69
期末未分配利润 164,191,379.50 125,274,906.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,479,756,453.25 1,186,077,395.56 1,515,108,581.61 1,232,374,121.52
其他业务 768,427.86 0.00 1,965,211.80 0.00
合计 1,480,524,881.11 1,186,077,395.56 1,517,073,793.41 1,232,374,121.52
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 3,007,803.85 2,560,601.37
教育费附加 2,218,940.36 1,921,136.96
房产税 481,964.12 338,065.06
土地使用税 6,565.56 4,724.64
印花税 100,091.26 94,233.57
文化事业建设费 291,760.16 324,066.37
河道管理费 13,556.21 67,778.38
合计 6,120,681.52 5,310,606.35
其他说明：
148
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63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
开发费 6,130,047.29 5,320,955.21
职工薪酬 9,884,158.46 32,431,984.71
业务招待费 1,439,392.02 2,430,264.47
差旅费 770,710.90 788,831.70
办公费 251,832.71 1,535,650.88
其他 2,923,061.44 1,168,879.51
合计 21,399,202.82 43,676,566.48
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 79,322,526.89 66,026,691.41
执行服务费 81,901,857.42 63,405,875.61
租赁费 17,863,271.23 13,264,289.84
办公费 5,484,078.40 5,730,947.64
折旧摊销费 2,792,912.31 2,832,889.95
交通、差旅费 3,275,031.45 2,728,278.33
中介、咨询费 9,054,855.03 5,784,765.27
业务招待费 1,443,887.48 1,589,238.66
税费 335,526.02 114,322.73
IT 维护费 808,713.88 1,264,570.16
水电杂费 1,261,775.21 2,007,363.66
其他 3,722,209.31 5,786,025.08
合计 207,266,644.63 170,535,258.34
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 30,474,625.96 29,885,447.59
149
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减：利息收入 245,944.66 103,180.11
减：利息资本化金额 0.00
汇兑损益 -12,788.92 512,225.43
减：汇兑损益资本化金额 0.00
其他 1,409,563.53 1,231,970.56
合计 31,625,455.91 31,526,463.47
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -7,919,272.81 7,894,808.50
合计 -7,919,272.81 7,894,808.50
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 10,237,504.53 1,719,550.42
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
0.00
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
0.00
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 0.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 0.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 962,666.67
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
0.00
量产生的利得
合计 10,237,504.53 2,682,217.09
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其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 20,478.80 14,716.55 20,478.80
接受捐赠 242,900.00 242,900.00
政府补助 9,655,545.67 13,235,725.53 9,655,545.67
其他 147,814.76 11,879,948.50 147,814.76
合计 10,066,739.23 25,130,390.58 10,066,739.23
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
政府招商引
政府纳税奖 上海市嘉定
奖励 资等地方性 是 否 1,118,000.00 2,708,230.24 与收益相关
励 工业园区
扶持政策而
获得的补助
因符合地方
上海市静安 政府招商引
政府纳税奖
区东方环球 奖励 资等地方性 是 否 2,040,000.00 4,408,910.39 与收益相关
励
企业园 扶持政策而
获得的补助
中关村科技 因符合地方
政府纳税奖 园区石景山 政府招商引
奖励 是 否 2,868,000.00 2,837,000.00 与收益相关
励 园管理委员 资等地方性
会 扶持政策而
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获得的补助
因符合地方
中新天津生 政府招商引
政府纳税奖
态城管理委 奖励 资等地方性 是 否 3,629,545.67 3,281,584.90 与收益相关
励
员会 扶持政策而
获得的补助
13,235,725.5
合计 -- -- -- -- -- 9,655,545.67 --
3
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 20,000.00
其他 287,286.37 1,690,022.22
固定资产处置损失 210,752.99 28,897.23
合计 518,039.36 1,718,919.45
其他说明：
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,748,825.12 25,612,139.58
递延所得税费用 -1,186,702.44 -10,170,070.74
合计 17,562,122.68 15,442,068.84
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 55,740,977.88
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,935,244.47
子公司适用不同税率的影响 417.62
调整以前期间所得税的影响 -569,445.49
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非应税收入的影响 -2,559,376.16
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52,266.53
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -64,972.04
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
6,767,987.75
损的影响
所得税费用 17,562,122.68
其他说明
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用中收到的现金 5,985,571.49 150,146.48
营业外收入中收到的现金 8,685,360.43 13,394,757.75
收到的其他往来款项 136,033,959.30 42,129,295.90
受限的货币资金 0.00 8,426,550.81
合计 150,704,891.22 64,100,750.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他往来款项 149,678,328.96 15,672,430.18
销售费用、管理费用和财务费用中支付
141,710,703.25 109,359,572.97
的现金
营业外支出中支付的现金 273,600.37 1,690,022.22
支付押金、保证金 31,440,805.43 10,493,569.40
受限的货币资金 12,136,466.50 680,003.77
合计 335,239,904.51 137,895,598.54
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
153
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位资金拆入 300,000,000.00
收到关联方资金拆入 1,800,000.00
收到出售少数股权款 53,662.00
合计 301,853,662.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还其他单位资金 300,000,000.00
偿还关联方资金 109,092,016.44 5,800,000.00
合计 109,092,016.44 305,800,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 38,178,855.20 36,407,588.13
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加：资产减值准备 -7,919,272.81 7,894,808.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
1,992,356.24 2,082,039.81
物资产折旧
无形资产摊销 868,588.50 772,997.74
长期待摊费用摊销 1,479,052.94 2,319,800.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
202,285.43 -11,833,145.57
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 14,838.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 30,961,120.11 30,213,309.97
投资损失（收益以“－”号填列） -10,237,504.53 -2,682,217.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,097,552.44 -10,080,920.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -89,150.00 -89,149.99
存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
280,484,189.44 -107,998,697.42
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-260,653,306.02 58,320,185.57
列）
其他 0.00 0.00
经营活动产生的现金流量净额 74,169,662.06 5,341,437.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 26,468,679.10 59,621,473.88
减：现金的期初余额 237,184,547.45 210,432,917.33
现金及现金等价物净增加额 -210,715,868.35 -150,811,443.45
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 55,937,539.82
其中： --
天津迪思文化传播有限公司 55,937,539.82
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取得子公司支付的现金净额 55,937,539.82
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 26,468,679.10 237,184,547.45
其中：库存现金 85,990.20 134,405.42
可随时用于支付的银行存款 26,378,946.80 237,046,399.93
可随时用于支付的其他货币资金 3,742.10 3,742.10
三、期末现金及现金等价物余额 26,468,679.10 237,184,547.45
其他说明：
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其中银行账户冻结 1,167,466.5 元，三
货币资金 12,136,466.50 方监管账户 10,000,000 元，项目预付款
保证金 969,000 元
固定资产 23,659,603.40 抵押取得外部借款
应收账款 225,738,229.58 质押取得银行授信额度
投资性房地产 126,781,583.98 抵押取得银行授信额度
合计 388,315,883.46 --
其他说明：
156
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79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 996,293.12
其中：美元 150,317.68 6.6166 994,591.96
欧元
港币 2,017.74 0.8431 1,701.16
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
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81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京精锐传动广
北京 北京 服务业 70.00% 设立
告有限公司
上海宏帆市场营
上海 上海 服务业 100.00% 设立
销策划有限公司
上海嘉为广告有
上海 上海 服务业 100.00% 设立
限公司
北京华谊伽信整
同一控制下企业
合营销顾问有限 北京 北京 服务业 100.00%
合并
公司
北京华谊葭信营 同一控制下企业
北京 北京 服务业 100.00%
销管理有限公司 合并
北京华谊信邦整
同一控制下企业
合营销顾问有限 北京 北京 服务业 100.00%
合并
公司
北京华氏行商贸 同一控制下企业
北京 北京 服务业 100.00%
有限公司 合并
上海波释广告有 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
限公司 业合并
上海东汐广告传 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
播有限公司 业合并
北京美意互通科 非同一控制下企
北京 北京 服务业 70.00%
技有限公司 业合并
天津迪思文化传 非同一控制下企
天津 天津 服务业 100.00%
媒有限公司 业合并
贵阳华谊恒新信 贵阳 贵阳 服务业 66.67% 设立
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息咨询服务有限
公司
浩耶信息科技
同一控制下企业
（上海）有限公 上海 上海 服务业 100.00%
合并
司
上海威浔文化传 非同一控制下企
上海 上海 服务业 51.00%
播有限公司 业合并
上海七彩鹅湾影
上海 上海 服务业 70.00% 设立
视传媒有限公司
贵州华商文化投
贵阳 贵阳 服务业 90.00% 设立
资管理有限公司
天津华谊嘉仁营
天津 天津 服务业 35.00% 设立
销策划有限公司
嘉信中和傳媒有
香港 香港 服务业 100.00% 设立
限公司
上海风逸广告有 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
限公司 业合并
上海嘉爲廣告有
香港 香港 服务业 100.00% 设立
限公司
北京迪思公关顾 非同一控制下企
北京 北京 服务业 100.00%
问有限公司 业合并
北京迪思互动广 非同一控制下企
北京 北京 服务业 100.00%
告有限责任公司 业合并
上海迪思市场策 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
划咨询有限公司 业合并
北京迪思康诺咨 非同一控制下企
北京 北京 服务业 100.00%
询有限公司 业合并
广州嘉明市场顾 非同一控制下企
广州 广州 服务业 100.00%
问有限公司 业合并
北京顶点透视公 非同一控制下企
北京 北京 服务业 100.00%
关顾问有限公司 业合并
上海行棋营销顾 非同一控制下企
上海 上海 服务业 100.00%
问有限公司 业合并
成都迪思市场顾 非同一控制下企
成都 成都 服务业 100.00%
问有限公司 业合并
上海好耶广告有 同一控制下企业
上海 上海 服务业 100.00%
限公司 合并
上海诠释广告有 同一控制下企业
上海 上海 服务业 100.00%
限公司 合并
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上海好耶趋势广 同一控制下企业
上海 上海 服务业 100.00%
告传播有限公司 合并
新好耶数字技术
同一控制下企业
（上海）有限公 上海 上海 服务业 100.00%
合并
司
上海圣弘数字技 同一控制下企业
上海 上海 服务业 100.00%
术有限公司 合并
天津华谊葭信营
天津 天津 服务业 100.00% 设立
销管理有限公司
沧州华谊葭信人
力资源服务有限 沧州 沧州 服务业 100.00% 设立
公司
北京合胜雍丰数
北京 北京 服务业 100.00% 设立
字技术有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
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（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
技术推广服务；
北京快友世纪科 经济贸易咨询；
技股份有限公司 批发计算机软硬
北京 北京 10.00% 权益法
（以下简称"快 件及外围设备、
友世纪"） 家用电器、电子
产品等。
上海秋古投资合
伙企业（有限合
上海 上海 投资 20.00% 权益法
伙）（以下简称"
秋古投资"）
北京新七天电子 技术开发、产品
商务技术有限公 销售、设计、制
北京 北京 22.00% 权益法
司（以下简称"新 作、代理、发布
七天"） 广告等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
快友世纪 秋古投资 新七天 快友世纪 秋古投资 新七天
流动资产 362,055,661.12 347,150,009.45 787,221,438.58 380,307,685.17 420,373,932.39 705,229,001.64
非流动资产 101,992,931.56 972,997,773.20 1,850,028.63 100,252,832.36 927,596,574.30 1,622,228.83
资产合计 464,048,592.68 1,320,147,782.65 789,071,467.21 480,560,517.53 1,347,970,506.69 706,851,230.47
流动负债 47,715,047.97 259,973,285.20 716,204,854.43 65,835,169.11 497,487,794.00 644,095,651.22
非流动负债 173,511,801.82 13,266,734.57
负债合计 47,715,047.97 433,485,087.02 716,204,854.43 65,835,169.11 510,754,528.57 644,095,651.22
少数股东权益 -24,167.39 1,953,421.23 -32,128.99 237,527.78
归属于母公司股
416,357,712.10 886,662,695.63 70,913,191.55 414,757,477.41 837,215,978.12 62,518,051.47
东权益
按持股比例计算
41,635,771.21 177,332,539.13 15,600,902.14 41,475,747.74 167,443,195.62 13,753,971.32
的净资产份额
对联营企业权益
111,666,157.09 168,869,790.87 27,880,001.47 108,166,157.09 158,980,447.37 26,129,810.18
投资的账面价值
营业收入 217,397,665.77 592,721,546.59 463,385,301.84 432,720,858.03 1,004,046,004.36 1,207,533,743.64
净利润 24,878,287.29 25,736,277.47 8,755,394.48 54,617,947.38 16,446,553.73 13,094,127.83
其他综合收益 -33,498,667.28 -3,043.72 -26,008,786.80 21,706.58
综合收益总额 24,878,287.29 -7,762,389.81 8,752,350.76 54,617,947.38 -9,562,233.07 13,115,834.41
本年度收到的来
自联营企业的股 1,110,000.00
利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 3,981,906.39 4,104,223.57
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下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -122,317.18 71,654.90
--综合收益总额 -122,317.18 71,654.90
联营企业： -- --
投资账面价值合计 3,014,647.17 3,052,272.24
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -37,625.07 -228,296.72
--综合收益总额 -37,625.07 -228,296.72
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险
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敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是
在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，争取使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所
面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围
之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，本公司的主要业务活动以人民币计价
结算。于2018年6月30日，除下表所述资产或负债余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负
债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末数 年初数
现金及现金等价物 996293.12 984803.8
（2）利率风险－现金流量变动风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要
来源于借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各
类短期融资需求。
2、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至2018年6月30日，可能引起本公司
财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本
公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管
理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
3、流动风险
流动风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。2018年6月30日，本公司尚未使用的银行借款额
度为人民币51,101,000.00元(2017年12月31日:人民币89,000,000.00元)。
（二）金融资产转移
1、已转移但未整体终止确认的金融资产
无
2、已整体终止确认但转出方继续涉入已转移金融资产
无
（三）金融资产与金融负债的抵销
无
166
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十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
2.出租的建筑物 126,781,583.98 126,781,583.98
持续以公允价值计量的
126,781,583.98 126,781,583.98
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
投资性房地产公允价值根据信嘉（北京）资产评估有限公司信嘉评报字【2018】第 B002 号、信嘉评报字【2018】第
B003 号、信嘉评报字【2018】第 B004 号评估报告确定。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是刘伟。
167
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其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海好耶智易广告有限公司 合营企业
江西易臻科技有限公司 联营企业
上海谊秋企业管理有限公司 联营企业全资子公司
上海红貌科技有限公司 联营企业全资子公司
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海寰信投资咨询有限公司 关联自然人控制的公司
天津迪思投资管理有限公司 关联自然人控制的公司
江西华玮文化传媒有限公司 原关联自然人家庭成员控制的公司
北京华耀德辉商贸有限公司 实际控制方控制的公司
北京鹏锦投资中心（有限合伙） 实际控制方控制的公司
公司的董事、监事、高级管理人员 关联自然人
关联自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、父母、
子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配偶的兄
其他关联方
弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控制、持股 5%
以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
168
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海好耶智易广告有限公司 数字营销服务 10,422,176.03 190,769,020.51
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
刘伟、黄小川 10,000,000.00 2017 年 07 月 21 日 2018 年 07 月 21 日 是
刘伟、黄小川 20,000,000.00 2018 年 01 月 11 日 2019 年 01 月 10 日 否
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
黄小川 20,000,000.00 2017 年 09 月 07 日 2018 年 09 月 07 日 否
刘伟 60,000,000.00 2017 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 27 日 是
刘伟、柴健 100,000,000.00 2017 年 11 月 01 日 2018 年 02 月 01 日 是
刘伟 150,000,000.00 2017 年 09 月 01 日 2020 年 08 月 29 日 否
刘伟 60,000,000.00 2017 年 12 月 29 日 2019 年 12 月 28 日 否
刘伟、柴健 50,000,000.00 2017 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 15 日 否
刘伟、柴健 10,000,000.00 2017 年 12 月 11 日 2018 年 12 月 11 日 否
刘伟、柴健 330,000,000.00 2017 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 28 日 否
刘伟、柴健 70,000,000.00 2018 年 02 月 08 日 2021 年 02 月 08 日 否
刘伟、柴健 60,000,000.00 2018 年 01 月 04 日 2020 年 01 月 03 日 否
刘伟、柴健 20,000,000.00 2017 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 14 日 否
刘伟、柴健 20,000,000.00 2017 年 12 月 15 日 2018 年 12 月 14 日 否
刘伟 50,000,000.00 2016 年 01 月 11 日 2018 年 01 月 10 日 是
刘伟、柴健 100,000,000.00 2017 年 05 月 18 日 2018 年 01 月 03 日 是
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,401,194.00 2,642,600.00
170
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海好耶智易广告
应收账款 0.00 0.00 273,727,728.82 782,615.19
有限公司
上海谊秋企业管理
其他应收款 6,236,138.80 623,613.88 6,236,138.80 623,613.88
有限公司
北京华耀德辉商贸
预付款项 0.00 0.00 5,000,000.00 0.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付利息 黄小川 6,040.75 6,040.75
其他应付款 黄小川 86,346,377.73 72,217,650.00
其他应付款 柴健 0.00 935.00
其他应付款 黄鑫 2,700.00 2,700.00
其他应付款 上海寰信投资咨询有限公司 200,000.00 1,200,000.00
其他应付款 江西易臻科技有限公司 1,498,000.00 1,500,000.00
其他应付款 天津迪思投资管理有限公司 44,662,983.56 51,514,233.04
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
171
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公司本期失效的各项权益工具总额 9,527,929.58
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格 14.46 元，合同剩余期限 11.5 个月。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后
可行权权益工具数量的确定依据
续信息修正预计可行权的股票期权数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 13,396,672.31
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2018年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
1）2013年5月10日，本公司与王利峰签署《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司向特定对象发行股份及支付现
金购买资产的协议》（以下简称“协议”）。协议约定由本公司向王利峰非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买王利峰
持有的“北京美意互通科技有限公司”的部分股权。王利峰在协议中承诺将按协议约定以及法律法规之规定承担由于违反各项
声明、保证及承诺而产生的一切经济责任和法律责任并赔偿由此给本公司及美意互通公司造成的任何损失。
172
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2018 年半年度报告全文
但实际上，王利峰故意隐瞒“美意互通公司”已然存在的应付款型合同。后美意互通公司被有关法院判决并强制执行支付
案外人价款玖拾贰万零壹佰伍拾叁元肆角柒分（920,153.47）元人民币，给美意互通公司及本公司造成经济损失。
另外，协议中本公司与王利峰之间约定有“业绩承诺及补偿、对价调整安排”（详见《盈利预测补偿协议》）。现王利峰
未能达到协议中约定的业绩承诺，根据《盈利预测补偿协议》，本公司有权回购王利峰持有的北京华谊嘉信整合营销顾问集
团股份有限公司的3947260股股票并注销。本公司对王利峰提出诉讼，诉讼请求：①请求依法判令王利峰支付因违约给本公
司造成的损失赔偿金玖拾贰万零壹佰伍拾叁元肆角柒分（920,153.47）元人民币；②判令王利峰将其持有的本公司股份
7,105,068股由本公司回购并注销（2013年回购3,310,038股,2014年回购股数3,795,030股）。③判令被告补偿给原告现金488.47
万元。④本案诉讼费用由被告承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
2) 2014至2015年，孙公司上海好耶趋势广告传播有限公司与安徽奇瑞汽车销售有限公司分别签订了《奇瑞官方网站建
设项目合同》、《2014年与易车、搜狐、太平洋、新浪汽车、百度（关键词）年度区域投放项目广告合作项目合同》、《奇
瑞2014年年度网络互动营销代理合同》、《关于我的车城2015年春节抢车回家过年电商合作项目合同》、《关于2015年春7—8
月整合营销项目互动层面—瑞虎3专项合同》，合同签订后，上海好耶趋势广告传播有限公司已经依约完成合同义务，安徽
奇瑞汽车销售有限公司至今未向向上海好耶趋势广告传播有限公司支付合同款。在此期间，上海好耶趋势广告传播有限公司
多次催促安徽奇瑞汽车销售有限公司履行合同义务，安徽奇瑞汽车销售有限公司一直没有履行，给上海好耶趋势广告传播有
限公司造成巨大损失。
上海好耶趋势广告传播有限公司对安徽奇瑞汽车销售有限公司提起诉讼，诉讼请求：①请求安徽奇瑞汽车销售有限公司
依据判令支付合同价款合计13,422,009.00元；②请求人民法院依法判决安徽奇瑞汽车销售有限公司承担本案的全部诉讼费用，
目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
3）孙公司新好耶数字技术（上海）有限公司与深圳市金立通信设备有限公司于2017年8月28日签订一份《2017年金立腾
讯视频网络投放服务合同》（以下简称网络投放合同），合同总金额计人民币2200万元，合同服务期限自2017年8月9日起至
2018年5月31日止。《网络投放合同》签订后，新好耶数字技术（上海）有限公司积极履行合同义务，并按照深圳市金立通
信设备有限公司确认之《媒介计划表》内容，依据约定及时完成了《网络投放合同》项下1700万元对应之广告项目的投放执
行，《网络投放合同》项下剩余500万元对应广告项目因深圳市金立通信设备有限公司原因未予投放执行。新好耶数字技术
（上海）有限公司与深圳市金立通信设备有限公司于2017年12月11日签订了补充协议对前述事实予以了确认。
深圳市金立通信设备有限公司未向新好耶数字技术（上海）有限公司支付任何合同项下约定的广告费，新好耶数字技术
（上海）有限公司已多次向深圳市金立通信设备有限公司进行催付，但至今未果。深圳市金立通信设备有限公司的行为违背
了诚实信用原则和合同约定义务，严重损害了新好耶数字技术（上海）有限公司的利益，新好耶数字技术（上海）有限公司
对深圳市金立通信设备有限公司提起诉讼，诉讼请求深圳市金立通信设备有限公司支付拖欠的广告费计人民币1700万元及支
付违约金共计852600元；深圳市金立通信设备有限公司向新好耶数字技术（上海）有限公司支付聘请律师而支付的律师代理
费计人民币20万元；案件费用由深圳市金立通信设备有限公司承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
4）2016年10月28日，子公司北京华谊信邦整合营销顾问有限公司与海南攻略电竞网络科技有限公司签订《GLA电竞嘉
年华项目委托服务协议》，被告向原告支付服务费预计人民币4,000,000.00元，2017年2月23日支付完毕。2017年12月20日双
方又签订《补充协议》，约定本次执行活动服务费用总计人民币7,500,000.00元，其中海南电竞公司已于2016年11月1日支付
了1,200,000.00元，尚欠6,300,000.00元。子公司华谊信邦按照协议的约定提供了服务，但被告没有按照合同约定履行付款义
务。同时根据实际活动发生的情况，费用有所增加，海南电竞公司于2017年1月3日支付700,000.00元，经计算海南电竞尚欠
信邦服务款项6,973,423.72元。
根据协议约定，在多次催收无果的情况下，信邦提出诉讼请求：①判令海南电竞向信邦支付服务费6,973,423.72元及逾
期利息151,671.00元 。②判令海南电竞向信邦支付违约金3,765,648.00元 。③判令海南电竞向信邦支付律师费195,000.00元。
④案件诉讼费用由海南电竞承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
5）2016年11月，孙公司北京迪思公关顾问有限公司约定为宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司生产的酷派Cool S1新
品（手机）传播提供相关新闻媒体发布策略咨询与整合传播事务服务，并订立《酷派Cool S1新品传播项目服务协议》。双
方约定，服务期限自2016年12月1日起至2017年3月31日止，项目执行完毕后，经验收合格，宇龙通知迪思公关开具增值税专
用发票后60日内以银行承兑汇票方式支付服务费（报酬），双方沟通方式为电子邮件。2017年7月21日，宇龙以邮件方式确
认服务费为7,999,999.99元并要求迪思公关开具增值税专用发票，迪思公关遂于同日通过顺丰快递寄出发票，宇龙于2日内收
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到。宇龙应于2017年9月25日前支付服务费，但至今未付。
2017年2月23日，北京迪思公关顾问有限公司与为宇龙计算机通信科技（深圳）有限公司订立了《酷派手机日常PR服务
项目服务协议》。双方约定，迪思公关向宇龙提供酷派年度PR整合传播事务服务，服务期限自2017年3月1日起至2018年2月
28日止，双方每季度结算服务费用（报酬），经验收合格，宇龙通知迪思公关开具并收到增值税专用发票后60日内以银行承
兑汇票方式支付服务费。2017年6月，双方终止合作，实际合作期限为3个月。2017年9月4日，宇龙以邮件方式确认服务费为
809,000.00元并要求迪思公关开具增值税专用发票，迪思公关遂于同日通过顺丰快递寄出发票，宇龙于2日内收到。宇龙应于
2017年11月10日前支付服务费，但至今未付。
因宇龙未履行付款义务，迪思公关多次以口头及书面方式督促宇龙付款，宇龙均以各种理由不予支付。故迪思公关依法
向深圳市南山区人民法院提起诉讼，请求人民法院支持其：诉讼请求：①宇龙向迪思公关支付服务费用8,808,999.99元及逾
期支付违约金107,365.23元（暂计算至2018年1月10日），合计8,916,365.22元，实际支付违约金至判决生效日止；②宇龙承
担诉讼费用。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
6）自2014年6月以来，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司多次委托子公司北京华氏行商贸有限公司向其指定的
供应商（上海国伟国际贸易有限公司与江阴世隆御国际贸易有限公司）代采购化学物品。双方业务关系良好，但从2017年开
始，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司开始拖欠北京华氏行商贸有限公司采购款。现已拖欠多笔至今未付。经北京
华氏行商贸有限公司多次催要，江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司仍以资金紧张为由拖延支付。北京华氏行商贸有
限公司不得不据此及其他法律规定向北京市朝阳区人民法院起诉。诉讼请求：
①请求法院判令江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司给付北京华氏行商贸有限公司采购款人民币90,012,360.25
元，及应付采购款为基数按每日千分之一的标准计算的违约金；②请求法院判令江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司
给付北京华氏行商贸有限公司服务费8,147,953.00元，及应付服务费为基数日千分之一的标准计算的违约金；③本案诉讼费
用由江阴保税物流中心资隆捷国际贸易有限公司承担。目前案件尚未结案，故其未来发展结果具有不确定性。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
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3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
175
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项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
5,257,03 5,257,03 5,257,0 5,257,033
独计提坏账准备的 14.53% 100.00% 32.32% 100.00%
3.00 3.00 33.00 .00
应收账款
按信用风险特征组
29,662,5 27,221.4 29,635,37 9,733,2 162,341.5 9,570,915.1
合计提坏账准备的 81.95% 0.09% 59.84% 1.67%
96.60 2 5.18 56.68 6 2
应收账款
单项金额不重大但
1,275,00 1,275,00 1,275,0 1,275,004
单独计提坏账准备 3.52% 100.00% 7.84% 100.00%
4.00 4.00 04.00 .00
的应收账款
36,194,6 6,559,25 29,635,37 16,265, 6,694,378 9,570,915.1
合计 100.00% 18.12% 100.00% 41.16%
33.60 8.42 5.18 293.68 .56 2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江阴保税物流中心资隆
5,257,033.00 5,257,033.00 100.00% 预计无法收回
捷国际贸易有限公司
合计 5,257,033.00 5,257,033.00 -- --
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 个月以内 27,043,022.01 0.00 0.00%
3-6 个月 2,608,178.29 26,081.79 1.00%
6-12 个月 0.00 0.00 5.00%
1 年以内小计 29,651,200.30 26,081.79 0.09%
1至2年 11,396.30 1,139.63 10.00%
合计 29,662,596.60 27,221.42 0.09%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-135,120.14 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额36,058,293.43元，占应收账款年末余额合计数的比例
99.62%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额6,557,268.78元。
177
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（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
150,014, 150,014, 174,300 154,014,4 20,286,064.
独计提坏账准备的 24.43% 100% 0.00 30.95% 88.36%
402.20 402.20 ,467.00 02.20 80
其他应收款
按信用风险特征组
412,096, 2,654,70 409,442,0 336,917 1,938,955 334,978,99
合计提坏账准备的 67.12% 0.64% 59.83% 0.58%
717.48 5.59 11.89 ,954.62 .97 8.65
其他应收款
单项金额不重大但
51,889,2 51,889,2 51,889, 51,889,20
单独计提坏账准备 8.45% 100.00% 0.00 9.22% 100.00%
03.08 03.08 203.08 3.08
的其他应收款
614,000, 204,558, 409,442,0 563,107 207,842,5 355,265,06
合计 100.00% 33.32% 100.00% 36.91%
322.76 310.87 11.89 ,624.70 61.25 3.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京凯铭风尚网络技术
150,014,402.20 150,014,402.20 100.00% 预计无法收回
有限公司
合计 150,014,402.20 150,014,402.20 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
3 个月以内 383,855,724.50 0.00%
3-6 个月 4,493,812.56 44,938.12 1.00%
6-12 个月 16,121,628.41 806,081.42 5.00%
1 年以内小计 404,471,165.47 851,019.55 0.21%
1至2年 6,467,065.47 646,706.55 10.00%
2至3年 3,014.11 1,507.05 50.00%
3 年以上 1,155,472.45 1,155,472.45 100.00%
合计 412,096,717.48 2,654,705.59 0.64%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 715,749.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,000,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
北京凯铭风尚网络技术有限公司 4,000,000.00 款项收回
合计 4,000,000.00 --
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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子公司往来款 421,172,945.40 353,860,103.68
保证金 14,700,000.00 14,700,000.00
项目备用金 10,067,964.25 1,551,714.56
押金 334,583.00 334,583.00
终止投资款 150,014,402.20 174,300,467.00
其他 17,710,427.91 18,360,756.46
合计 614,000,322.76 563,107,624.70
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
北京华谊信邦整合营
子公司往来款 154,108,954.38 3 个月以内 25.10% 0.00
销顾问有限公司
北京凯铭风尚网络技
终止投资款 150,014,402.20 2 年以内 24.43% 150,014,402.20
术有限公司
北京迪思公关顾问有
子公司往来款 101,345,000.00 3 个月以内 16.51% 0.00
限公司
北京华氏行商贸有限
子公司往来款 95,979,680.94 一年以内 15.63% 40,639,664.50
公司
上海七彩鹅湾影视传
子公司往来款 22,000,000.00 3 个月以内 3.58% 0.00
媒有限公司
合计 -- 523,448,037.52 -- 85.25% 190,654,066.70
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,526,529,245.41 199,852,130.39 1,326,677,115.02 1,526,529,245.41 199,852,130.39 1,326,677,115.02
对联营、合营企
144,644,057.77 2,373,252.04 142,270,805.73 139,431,491.55 2,373,252.04 137,058,239.51
业投资
合计 1,671,173,303.18 202,225,382.43 1,468,947,920.75 1,665,960,736.96 202,225,382.43 1,463,735,354.53
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
北京华谊伽信整
合营销顾问有限 35,129,941.48 35,129,941.48
公司
北京华谊葭信营
18,654,909.14 18,654,909.14
销管理有限公司
北京华谊信邦整
合营销顾问有限 8,666,537.41 8,666,537.41
公司
北京华氏行商贸
6,451,570.54 6,451,570.54 6,451,570.54
有限公司
北京精锐传动广
420,000.00 420,000.00 420,000.00
告有限公司
上海宏帆市场营
10,100,365.42 10,100,365.42
销策划有限公司
上海嘉为广告有
12,208,210.86 12,208,210.86
限公司
上海波释广告有
68,824,236.84 68,824,236.84
限公司
上海东汐广告传
159,331,859.85 159,331,859.85 152,467,359.85
播有限公司
北京美意互通科
40,513,200.00 40,513,200.00 40,513,200.00
技有限公司
天津迪思文化传
668,075,908.67 668,075,908.67
媒有限公司
贵阳华谊恒新信
息咨询服务有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
181
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浩耶信息科技（上
473,234,172.39 473,234,172.39
海）有限公司
上海威浔文化传
1,418,332.81 1,418,332.81
播有限公司
上海七彩鹅湾影
3,500,000.00 3,500,000.00
视传媒有限公司
合计 1,526,529,245.41 1,526,529,245.41 199,852,130.39
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
江西易臻
4,201,035 4,197,208 2,373,252
科技有限 -3,826.94
.74 .80 .04
公司
北京新七
天电子商 26,129,81 1,750,191 27,880,00
务技术有 0.18 .29 1.47
限公司
北京快友
108,166,1 3,500,000 111,666,1
世纪科技
57.09 .00 57.09
有限公司
上海演娱
934,488.5 -33,798.1 900,690.4
文化传媒
4 3 1
有限公司
139,431,4 5,212,566 144,644,0 2,373,252
小计
91.55 .22 57.77 .04
139,431,4 5,212,566 144,644,0 2,373,252
合计
91.55 .22 57.77 .04
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
182
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本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 29,989,282.29 27,976,602.17 9,556,817.35 5,884,312.43
其他业务 2,081,869.08 275,704.50 3,120,533.19 275,704.50
合计 32,071,151.37 28,252,306.67 12,677,350.54 6,160,016.93
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 148,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 5,212,566.22 2,006,490.69
处置可供出售金融资产取得的投资收益 962,666.67
合计 5,212,566.22 150,969,157.36
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -190,274.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 17,347,785.67
受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
4,000,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,428.39
减：所得税影响额 5,310,234.97
少数股东权益影响额 -1,702.35
合计 15,932,407.25 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.30% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后归属于公司
2.54% 0.03 0.03
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章（如设置总会计师，还须由总会计师签名并盖章）
的财务报告文本；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本（如有）；
四、在其它证券市场披露的半年度报告文本（如有）；
五、其他有关资料。
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