北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-037
2019 年 04 月
1
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄小川、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管
人员)杨秀丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 535,035,902.80 684,123,706.90 -21.79%
归属于上市公司股东的净利润（元） -41,135,847.77 31,001,725.57 -232.69%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-42,953,428.54 22,275,348.06 -292.83%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 36,355,795.56 27,893,858.77 30.34%
基本每股收益（元/股） -0.06 0.05 -220.00%
稀释每股收益（元/股） -0.06 0.05 -220.00%
加权平均净资产收益率 -42.36% 3.44% -45.80%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,398,923,147.36 2,796,559,952.39 -14.22%
归属于上市公司股东的净资产（元） 76,540,814.51 117,676,662.28 -34.96%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 43,499.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,550,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 836,798.76
减：所得税影响额 607,574.66
少数股东权益影响额（税后） 5,143.21
合计 1,817,580.77 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 26,026 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
质押 175,678,138
刘伟 境内自然人 30.31% 205,682,624 154,261,968
冻结 205,682,624
质押 25,999,999
宋春静 境内自然人 11.32% 76,831,967 0
冻结 40,000,000
霖漉投资（上海）
境内非国有法人 4.55% 30,862,955 30,862,955 质押 30,860,000
有限公司
天津迪思投资管
境内非国有法人 3.20% 21,739,725 0 质押 21,739,725
理有限公司
上海寰信投资咨 质押 14,214,200
境内非国有法人 3.00% 20,362,724 0
询有限公司 冻结 14,214,200
黄小川 境内自然人 2.27% 15,435,205 11,576,404 质押 15,435,205
孙高发 境内自然人 1.86% 12,643,910 0
蔡慧萍 境内自然人 1.36% 9,246,165 0
王利峰 境内自然人 1.05% 7,105,068 7,105,068
蔡思源 境内自然人 0.95% 6,475,565 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967
刘伟 51,420,656 人民币普通股 51,420,656
天津迪思投资管理有限公司 21,739,725 人民币普通股 21,739,725
上海寰信投资咨询有限公司 20,362,724 人民币普通股 20,362,724
孙高发 12,643,910 人民币普通股 12,643,910
蔡慧萍 9,246,165 人民币普通股 9,246,165
蔡思源 6,475,565 人民币普通股 6,475,565
黄小川 3,858,801 人民币普通股 3,858,801
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施烨 2,035,300 人民币普通股 2,035,300
秦乃渝 1,900,000 人民币普通股 1,900,000
上述股东关联关系或一致行动的 公司已知公司股东黄小川为迪思投资股东，未知其余股东之间是否存在关联关系或签署
说明 一致行动人协议。
1、公司股东上海寰信投资咨询有限公司除通过普通证券账户持有 15,025,324 股外，通
过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,337,400 股，实际合计持有
参与融资融券业务股东情况说明
20,362,724 股。2、公司股东施烨除通过普通证券账户持有 1,635,300 股外，通过申万宏
（如有）
源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有 400,000 股，实际合计持有 2,035,300
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
待判决结果最终
王利峰 7,105,068 0 0 7,105,068 增发承诺 出具后决定是否
确认注销
离职六个月内股
份不得转让；就
刘伟先生于 2018
任时确定的任期
年 5 月 7 日辞去
内和任期届满
刘伟 158,956,968 4,685,000 0 154,261,968 公司所有职务。
（即 2019 年 1 月
其持有的股份依
10 日）后六个月
照规则锁定。
内每年减持不得
超过 25%
高管股份每年按
黄小川 11,576,404 0 0 11,576,404 高管股份锁定
照 75%锁定
霖漉投资（上海）
30,862,955 0 0 30,862,955 增发承诺 待定
有限公司
合计 208,501,395 4,685,000 0 203,806,395 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产、负债、权益变动情况分析
1）货币资金较期初下降50.71%，主要系报告期偿还部份银行借款所致。
2）预付款项较期初增长38.39%，主要系报告期新增项目预付款所致。
3）开发支出较期初下降45.82%，主要系报告期开发支出结转无形资产所致。
4）负债合计较期初下降13.36%，主要系报告期偿还部份银行借款所致。
2、损益变动情况分析
1）报告期内销售毛利率为18.94%，同比上期下降4.37%
2）报告期内投资收益同比下降150.01%，系报告期内联营企业利润下降，公司确认投资收益减少。
3）报告期内实现净利润较上年同期下降235.88%，主要系本报告期营业收入及销售毛利率较上年同期有所下降所致。
3、现金流量变动情况分析
1）报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加846.19万元，主要系本报告期支付经营活动现金减少所致。
2）报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加5,349.47万元，主要系本报告期除固定资产购买，无其他投资支出。
3）报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,091.67万元，主要系本报告期偿还了年初部份借款所致。
4）报告期内现金及现金等价物净增加额较上年同期增加12,287.33万元，主要系本报告期经营活动、投资活动减少支出所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
本报告期内，公司营业收入相比去年同期下滑，主要原因是由于公司流动资金紧张，放弃了部分客户和业务；对于资金需求
较大，且收入占比较大的媒体采购类业务，相比去年同期有较大幅度的减少，导致本期营业收入和毛利率下降；另外，部分
车企等客户因自身销量的下降，营销投入相比往年有所减少，对本公司收入也造成一定负面影响。在报告期内，公司整体客
户数量维稳，并努力拓展了部分新客户和业务。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
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报告期内公司前5大供应商采购额为21,236.78万元，占采购总额的29.19%；上年同期前5大供应商采购额为32,255.07
万元，占采购总额的48.17%；报告期内，公司前五大供应商采购额占比下降，主要是公司媒体采购减少。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前5大客户营业额为16,255.39万元，占营业收入总额的30.38%；营业成本13634.00万元，占营业成本总额
31.44%；营业毛利2621.39万元，占毛利总额的25.87%。去年同期公司前5大客户营业额为17,800.58万元，占营业收入总额
26.02%；营业成本16,900.21万元，占营业成本总额32.21%；营业毛利2900.03万元，占毛利总额的5.65%。报告期内，前五大
客户营业额占比有所上升，对公司的经营业绩无重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款的回收风险
公司的行业特点及服务结算方式决定了应收账款余额较大，公司部分业务前期需要为客户垫付经费，再按照服务进度分
期收回包括垫付款在内的全部服务费用。随着业务不断拓展，公司应收账款额度不断增加。受国内经济环境、政策、行业竞
争加剧的影响，以及公司部分大客户回款较慢，相应应收账款账期较长。针对报告期内的应收账款，管理层从审慎角度考虑，
经过对应收帐款的仔细分析后，对超账期的应收账款进行特殊计提，报告期内计提资产减值准备金额较大。
公司加强对应收账款的催款力度，每周召开针对应收账款回款情况的专项会议。增加对业务经理关于应收账款回款的考
核指标，增强回款能力。
2、现金流风险
公司部分业务多为先期垫款业务，随着业务量不断增加，公司经营性现金需求也不断增加。同时前期公司以现金的方式
投资并购了多家企业，且多次通过借贷方式进行融资，导致公司财务费用攀升及还款压力增大，整体资金压力增大。针对上
述问题，公司通过2017年非公开发行4亿公司债券、2018年非公开发行7000万元公司债券，向银行或其他机构借款，加大应
收账款回收等多种方式缓解公司现金流压力。
3、实际控制人变更风险
2018年12月公司在巨潮资讯网披露了《关于控股股东、实际控制人签署对外转让股份的投资框架意向性协议的提示性公
告》，如本次交易符合交易条件、且相关正式协议一经签署并得以最终实施，控股股东、实际控制人刘伟不低于5%的股权
将转让至投资方、且全部表决权将会被委托给投资方，公司董事会将会发生变化，上市公司控制权将会发生变更。目前协议
是否签署、该交易是否能够符合法律法规规定的交易条件尚存一定不确定性，公司将按照相关事项的进展情况及时履行信息
披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
4、多元化营销业务经营管控风险
近年来公司已经发展成为业务布局广泛、营销产品多元化的集团。为提高公司竞争力，公司原有业务与新收购资产的相
关业务需进行协同整合。公司在互联网企业经营管理、组织设置、团队磨合、内部控制和人才引进等方面存在一定的风险和
挑战。基于上述因素，公司通过引进复合型人才，增加公司管理能力。短期内管理成本将有所提升。
5、人才流失风险
人力资源是营销公司的核心资源，是保持和提升公司竞争力的关键要素。营销公司管理团队及业务人员的稳定性，将直
接影响公司数字营销业务的发展和业绩。已并购子公司已结束业绩对赌期，可能存在人员离任风险。目前为避免核心团队成
员流失造成不利影响，公司未来会在原有股票期权的基础上继续施行其他股权激励方式，确保核心团队成员的稳定。
6、控股股东股票质押、被冻结风险
截止报告披露日，控股股东刘伟持有公司股份共计205,682,624股，占公司总股本的比例为30.31%。其中累计质押的股
份为共计175,678,138股，占其持股总数的比例为85.41%，占公司总股本的比例为25.89%；累计被司法冻结股份共计
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205,682,624股，占其持有公司股份的100%，占公司总股本的30.31%；累计被司法轮候冻结495,888,326股，占其持有公司股
份的241.09%，占公司总股本73.09%。控股股东已于场内场外质权人持续沟通，若后续出现平仓风险，控股股东将结合前述
控制权转让款的到位情况及自筹资金情况，采取购回被质押股份等方式应对风险，同时公司将持续关注控股股东股份被冻结
事项的进展情况，严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、非公开发行公司债券事项
2017年1月16日，公司召开了第三届董事会第二十次会议审议通过了关于《公司符合非公开发行公司债券条件》、《非
公开发行公司债券方案》等议案，为拓宽公司融资渠道，优化负债结构，降低资金成本，满足公司对外投资及生产经营等资
金需求，公司拟非公开发行不超过人民币4亿元的公司债券。具体内容详见中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《关
于非公开发行公司债券的公告》（公告编号：2017-003）。2017年12月28日，公司2017年非公开发行公司债券（第一期）已
发行完毕，债券简称：17华谊01，债券代码：114286，发行规模：3.3亿元，票面金额：100元，按面值平价发行，期限3年，
附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，债券前两年票面利率为6.55%，债券起息日为
2017年12月28日。2018年2月8日，公司2018年非公开发行公司债券已发行完毕，债券简称：18华谊01；债券代码：114302；
发行规模：人民币0.7亿元；票面金额：100元；按面值平价发行，期限3年，附债券存续期内的第2年末发行人上调票面利率
选择权和投资者回售选择权，债券前2年票面年利率为6.60%；债券起息日：2018年2月8日。
2018年12月，公司全额兑付17华谊01的第一年利息；2019年1月，公司全额兑付18华谊01第一年利息。
2、控股股东股份质押、被冻结情况
截至本报告披露日，刘伟先生持有公司股份共计205,682,624股，占公司总股本的比例为30.31%。其中累计质押的股份
为共计175,678,138股，占其持股总数的比例为85.41%，占公司总股本的比例为25.89%；累计被司法冻结股份共计205,682,624
股，占其持有公司股份的100%，占公司总股本的30.31%；累计被司法轮候冻结495,888,326股，占其持有公司股份的241.09%，
占公司总股本73.09%。若后续出现平仓及司法强制执行风险，控股股东将尽力采取措施应对风险，同时公司将持续关注控
股股东股份被冻结事项的进展情况，严格按照有关法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务。
3、公司及控股股东受到中国证券监督管理委员会行政处罚的事项
公司因涉嫌信息披露违法违规于2018年5月15日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《调
查通知书》（编号：深专调查通字2018360号）；2018年11月26日，公司收到中国证监会《行政处罚事先告知书》（处罚字
[2018]153号）。上述文件的具体内容详见公司在创业板指定信息披露网站巨潮资讯网披露的相关内容（公告编号：2018-087、
2018-176）。2019年3月13日，公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》 （2019[14]号），根据其调查及听证结果，
决定：一、 对公司责令改正，给予警告，并处以40万元的罚款；二、 对刘伟给予警告，并处以20万元的罚款。目前，公司
已缴纳该项罚款。
4、控股股东、实际控制人签署对外转让股份的投资框架意向性协议的事项
公司于2018年1月10日披露了控股股东刘伟拟转让部分股权给上海开域信息科技有限公司（暨“开域集团”）并拟委托全部
表决权的事项，具体内容详见公司在创业板指定信息披露网站巨潮资讯网披露的相关内容《关于控股股东、实际控制人签署
对外转让股份的投资框架意向性协议的提示性公告》（公告编号：2018-182）。后公司于2019 年3 月11 日获悉刘伟与开域
集团就《投资框架意向性协议》签订《补充协议》，将排他期延长至2019年4月2日，详见公司披露在巨潮资讯网上的公告《关
于控股股东、实际控制人签署对外转让股份的投资框架意向性协议的进展公告》（公告编号：2019-018）。双方对于本次交
易所涉及的股权解质押情况已于部分场内场外质权人进行沟通，且目前交易双方正在就交易具体细节进行进一步协商。但交
易能够最终完成仍具有一定风险。同时上述补充协议仅为意向性协议，本次交易的正式股份购买合同签署及交割的完成仍存
在不确定性。如该交易完成，公司的实际控制人可能发生变更。针对以上事项，公司将及时履行信息披露义务。如由于以上
事项导致控股股东及实际控制人可能发生变更，公司将及时进行风险提示。
5、控股股东部分股份被司法拍卖的事项
公司通过向公拍网司法拍卖网络平台查询，获悉上海市第二中级人民法院已就霖漉投资（上海）有限公司违反借款合同
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纠纷一案（详见公司发布在巨潮资讯网上的《关于重大诉讼进展公告》，公告编号：2018-159），于2019年2月27日在公拍
网（http://www.gpai.net）上发布了《竞买公告》，控股股东刘伟所持有并被冻结的3000万股股票将于2019年4月8日-4月11
日进行司法拍卖。根据网络拍卖结果显示，本次拍卖流拍。公司于2019年4月11日就此事项在巨潮资讯网上发布了《关于控
股股东所持股份被司法拍卖的进展公告》（公告编号：2019-031）。2019年4月25日，公司再次在巨潮资讯网上发布了《关
于控股股东所持股份将再次被司法拍卖的提示性公告》（公告编号：2019-034）。截至本报告披露日，该拍卖事项尚无进一
步进展。后续公司将持续进行关注，并及时履行信息披露义务。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
非公开发行公司债券事项 2017 年 01 月 16 日 detail?plate=szse&stockCode=300071&an
nouncementId=1203019928&announceme
ntTime=2017-01-16%2019:53
巨潮资讯网：
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
控股股东股份质押、被冻结情况 2019 年 03 月 11 日 detail?plate=szse&stockCode=300071&an
nouncementId=1205892783&announceme
ntTime=2019-03-11%2019:33
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
公司及控股股东受到中国证券监督管理 detail?plate=szse&stockCode=300071&an
2019 年 03 月 14 日
委员会行政处罚的事项 nouncementId=1205897336&announceme
ntTime=2019-03-14
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
控股股东、实际控制人签署对外转让股 detail?plate=szse&stockCode=300071&an
2019 年 03 月 11 日
份的投资框架意向性协议的事项 nouncementId=1205891702&announceme
ntTime=2019-03-11%2015:47
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
控股股东部分股份再次被司法拍卖的事 detail?plate=szse&stockCode=300071&an
2019 年 04 月 11 日
项 nouncementId=1206097436&announceme
ntTime=2019-04-25%2016:05
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
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作承诺
1、业绩承诺
期内，标的公
司的承诺利 刘伟应补偿
润分别为： 公司总金额
2015 年度不 为
低于 4,000 万 7,915,863.38
元；2016 年度 元、颐涞投资
不低于 4,600 应补偿公司
万元；2017 年 总金额为
度不低于 1,881,985.96
5,320 万元； 元。经 2019
该等承诺利 年 1 月 28 日
润均以标的 召开的第三
公司合并报 届董事会第
表中扣除非 七十一次会
经常性损益 议、2019 年 2
后归属于母 月 15 日召开
公司股东的 的 2019 年第
净利润计算。 一次临时股
各方同意，本 东大会审议
次交易之业 通过了《关于
刘伟；颐涞投 业绩承诺及 2015 年 10 月 2018 年 5 月
资产重组时所作承诺 绩承诺期为 浩耶信息科
资 补偿安排 12 日 27 日
2015 年度、 技（上海）有
2016 年度及 限公司业绩
2017 年度三 补偿责任方
个完整会计 2017 年度业
年度。根据 绩承诺补偿
《现金购买 延迟支付有
资产协议》中 关事项》的议
的约定并经 案，刘伟将于
各方协商同 2019 年 6 月
意，在保证丁 30 日前、2019
方工资不得 年 12 月 31 日
低于市场通 前分别支付
常标准的情 3,957,931.69
况下，任一业 元补偿款；颐
绩承诺方单 涞投资将于
独而非连带 2019 年 6 月
地承诺标的 30 日前支付
公司在业绩 1,881,985.96
承诺期内三 元补偿款。
个完整年度
应实现的累
10
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
积承诺净利
润不低于
13,920 万元。
上述承诺净
利润均为在
未扣除《现金
购买资产协
议》第 9.1 条
项下的集团
管理费用情
形下的数额。
业绩承诺方
同意，以上业
绩目标未实
现时，须按
《盈利预测
补偿协议》之
约定以现金
方式进行补
偿。2、任一
业绩承诺方
承诺，如果标
的公司于业
绩承诺期内
三个完整会
计年度的累
积实际净利
润未能达到
第 2.2 条约定
的累积承诺
净利润，还应
当在该业绩
承诺期最后
一个会计年
度（及 2017
年度）结束后
的专项审计
报告出具后
【30】个工作
日内一次性
以业绩补偿
比例单独而
非连带地向
甲方进行现
11
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
金补偿，具体
补偿公式如
下：乙方补偿
金额=（业绩
承诺期内累
积承诺净利
润-累积实际
净利润）÷业
绩承诺期内
累积承诺净
利润×（交易
对价+嗣后增
资之 1.2 亿元
增资金额）×
业绩补偿比
例（41.22%）；
丙方补偿金
额=（业绩承
诺期内累积
承诺净利润-
累积实际净
利润）÷业绩
承诺期内累
积承诺净利
润×（交易对
价+嗣后增资
之 1.2 亿元增
资金额）×业
绩补偿比例
（9.80%）。任
一管理人员
均承诺并确
认对丙方于
业绩承诺期
内各年度的
承诺净利润
的实现承担
连带责任。3、
在业绩承诺
期届满时，甲
方和业绩承
诺方共同协
商聘请具有
相关证券业
12
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
务资格的会
计师事务所
对标的资产
进行减值测
试，并在公告
前一会计年
度之年度报
告后 30 个工
作日内出具
减值测试结
果。如业绩承
诺期（三年）
期末减值额>
业绩承诺期
内已补偿总
额，则任一业
绩承诺方应
就该等差额
以本次交易
获得的现金
对价为限以
现金方式另
行补偿。另行
补偿时应由
业绩承诺方
以现金方式
按照业绩补
偿比例进行
补偿，具体方
式如下：乙方
补偿金额=业
绩承诺期之
期末减值额×
乙方因本次
交易间接获
得的现金对
价占交易对
价的比例
（41.22%）-
业绩承诺期
间内已补偿
金额；丙方补
偿金额=业绩
承诺期之期
13
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
末减值额×丙
方因本次交
易获得的现
金对价占交
易对价的比
例（9.80%）-
业绩承诺期
间内已补偿
金额；任一管
理人员对丙
方补偿金额
承担连带责
任。
1）本公司本
次认购的上
市公司新增
股份的限售
期，即不得通
过证券市场
公开交易或
协议方式转
让的期限，为
股份发行结
束之日即本
公司认购的
上市公司股
份完成登记 截止报告期
之日起 36 个 末，该承诺正
霖漉投资（上 股份限售承 2013 年 10 月
月内不转让； 3年 在履行中。相
海）有限公司 诺 14 日
2）上述限售 关股份后续
期届满之时， 将回购注销。
若因东汐广
告未能达成
本公司与上
市公司另行
签署的《盈利
预测补偿协
议》项下约定
的业绩目标
而致本公司
须向上市公
司履行股份
补偿义务且
该等股份补
14
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
偿义务尚未
履行完毕的，
限售期延长
至股份补偿
义务履行完
毕之日。
1、净利润指
标：承诺期
（2013 年、
2014 年、2015
年）内，东汐
广告扣除非
经常性损益
后的净利润
应分别不低
于 2,605 万
元、2,878 万
元、3,189 万
元（以下简称
"承诺净利润
"）；且每年净
利润率不低
于 6%；非经
截止报告期
常性损益根
末，该承诺正
霖漉投资（上 业绩承诺及 据《企业会计 2013 年 10 月
3年 在履行中。相
海）有限公司 补偿安排 准则》的相关 14 日
关股份后续
定义界定；净
将回购注销。
利润率=扣除
非经常性损
益后的净利
润÷营业收
入。2、应收
账款指标：
（1）应收账
款周转率不
低于 3 次/年；
且（2）截止
每年 7 月末，
上一年度末
的应收账款
回款率不低
于 90%；且
（3）每年坏
账率不高于
15
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
0.2%；且（4）
全部股份解
锁前应收账
款回收率达
到 95%；应收
账款周转率=
营业收入×2÷
（年初应收
账款余额+年
末应收账款
余额）；坏账
率=实际发生
的坏账/当年
应收账款发
生额。3、客
户指标：（1）
2013 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 15 家；
2014 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 20 家；
2015 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 30 家；
且（2）承诺
期第一大最
终客户毛利
润占总毛利
润的比重分
别不高于
50%、40%、
30%；且（3）
前三大最终
客户毛利润
占总毛利润
的比重分别
不高于 80%、
70%、60%；
且（4）直接
客户贡献毛
16
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
利润占总毛
利润比重
2013 年及
2014 年不低
于 20%，2015
年不低于
30%（毛利润
指扣除流转
税及营业成
本的毛利润；
最终客户是
指最终服务
接收方；直接
客户是指直
接与东汐广
告签约的最
终服务接收
方）。4、主营
业务指标：承
诺期内，东汐
广告主营业
务收入应全
部来自于媒
体投放、代理
及相关业务，
包括但不限
于该业务的
前后端，策
划、顾问、制
作等服务。
1、净利润指 由于美意互
标：承诺期 通的净利润
（2013 年、 等指标均未
2014 年、2015 实现，王利峰
年）内，美意 和胡伟需向
互通公司扣 公司履行补
业绩承诺及 除非经常性 2013 年 05 月 偿义务。截至
王利峰；胡伟 3年
补偿安排 损益后的净 10 日 目前，胡伟股
利润应分别 份已注销完
不低于 667 万 毕，现金补偿
元、745 万元、 尚未完成；公
826 万元（以 司与王利峰
下简称"承诺 的诉讼正在
净利润"），且 进行中，待最
17
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每年净利润 终判决结果
率不低于 出具后确认
25%；非经常 注销。
性损益根据
《企业会计
准则》的相关
定义界定；净
利润率=扣除
非经常性损
益后的净利
润÷营业收
入。2、应收
账款指标：
（1）应收账
款周转率不
低于 3 次/年，
且（2）截至
每年 7 月末，
上一年度末
的应收账款
回款率不低
于 90%，且
（3）每年坏
账率不高于
1%，且（4）
全部股份解
锁前应收账
款回收率达
到 95%；应收
账款周转率=
营业收入×2÷
（年初应收
账款余额+年
末应收账款
余额）；坏账
率=实际发生
的坏账/当年
应收账款发
生额。3、客
户指标：（1）
2013 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 20 家，
18
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2014 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 25 家，
2015 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 30 家；
且（2）承诺
期第一大最
终客户毛利
润占总毛利
润的比重分
别不高于
30%、30%、
25%；且（3）
承诺期前三
大最终客户
毛利润占总
毛利润的比
重分别不高
于 70%、65%、
60%；且（4）
来源于直接
客户贡献毛
利润占总毛
利润比重不
低于 30%（毛
利润指扣除
流转税及营
业成本的毛
利润；最终客
户是指最终
服务接收方；
直接客户是
指直接与美
意互通签约
的最终服务
接收方）。4、
主营业务指
标：承诺期
内，美意互通
主营业务收
入应全部来
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自网络营销。
1）本人本次
认购的上市
公司新增股
份的限售期，
即不得通过
证券市场公
开交易或协
议方式转让
的期限，为股
份发行结束
之日即本人
认购的上市
由于美意互
公司股份完
通的净利润
成登记之日
等指标均未
起 36 个月内
实现，王利峰
不转让；2）
需向上市公
上述限售期
司履行补偿
股份限售承 届满之时，若 2013 年 10 月
王利峰 3年 义务。截至目
诺 因美意互通 14 日
前，公司与王
未能达成本
利峰的诉讼
人与上市公
正在进行中，
司另行签署
待最终判决
的《盈利预测
结果出具后
补偿协议》项
确认注销。
下约定的业
绩目标而致
本人须向上
市公司履行
股份补偿义
务且该等股
份补偿义务
尚未履行完
毕的，限售期
延长至股份
补偿义务履
行完毕之日。
2018 年公司
以书面形式 控股股东刘
关于同业竞
向本公司出 伟实际控制
争、关联交 2009 年 07 月
首次公开发行或再融资时所作承诺 刘伟 具了《避免同 长期 的公司-北京
易、资金占用 16 日
业竞争的承 伟捷营销有
方面的承诺
诺》。 限公司非经
营性占用公
20
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司资金，目前
该资金尚未
归还完毕。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 否
1、霖漉投资应补偿的股份现为质押状态，公司后续会在其应补偿股份解除质押后进行
回购注销。
2、王利峰应补偿的股份，因王利峰方面的原因暂无法进行回购注销操作，公司已向北
京市石景山区人民法院就回购注销王利峰股票一案提起诉讼（目前经一审、二审后，
及北京市石景山区人民法院重审），重审后一审判决王利峰应履行补偿及回购义务，王
利峰不服判决提起上诉。公司将依据最终判决结果执行。胡伟应补偿的现金部分始终
未能到位，公司已经向法院提起诉讼。目前一审进行中。
3、经 2019 年 1 月 28 日召开的第三届董事会第七十一次会议、2019 年 2 月 15 日召开
如承诺超期未履行完毕的，应当详
的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于浩耶信息科技（上海）有限公司业绩
细说明未完成履行的具体原因及下
补偿责任方 2017 年度业绩承诺补偿延迟支付有关事项》的议案，刘伟将于 2019 年 6
一步的工作计划
月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分别支付 3,957,931.69 元补偿款；颐涞投资将于 2019
年 6 月 30 日前支付 1,881,985.96 元补偿款。
4、公司于 2019 年 4 月 26 日召开第三届第七十五次董事会审议通过了《控股股东及其
他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核》、《清理控股股东及其关联方
资金占用事项》的议案，针对 2018 年度公司控股股东刘伟实际控制下的企业北京伟捷
营销有限公司非经营性占用公司资金的事项，公司及董事会责成北京伟捷及刘伟先期
清偿。具体内容详见 2019 年 4 月 27 日发布在在指定信息披露媒体巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于清理资金占用事项的公告》。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 47,185.16 本季度投入募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 3,520.16
已累计投入募集资金总额 47,185.16
累计变更用途的募集资金总额比例 7.46%
项目达 截止报 项目可
是否已 截至期 截至期
募集资金 调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资
承诺投资 投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3)
总额 额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1、线下营销业务全 2012 年
1,923.2 1,923.2
国网络体系建设项 是 4,065.2 100.00% 12 月 31 否 是
9 9
目 日
2、北京运营中心扩 否 6,080 6,080 6,080 100.00% 2013 年 否 否
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展项目 12 月 31
日
2012 年
3、远程督导信息系
是 1,403.35 25.1 25.1 100.00% 12 月 31 否 是
统平台建设项目
日
2015 年
4、内部管理信息平
否 500 500 465.78 93.16% 12 月 31 否 否
台建设项目
日
2013 年
3,520.1 3,520.1
5、补充流动资金 否 100.00% 12 月 31 否 否
6 6
日
6、收购东汐、波释、 2013 年
美意互通部分股权 否 4,065.1 4,065.1 4,065.1 100.00% 12 月 31 是 否
项目 日
2014 年
7、收购迪思股权项
否 14,230 14,230 14,230 100.00% 12 月 31 是 否
目
日
30,343. 30,309.
承诺投资项目小计 -- 30,343.65 0 -- -- -- --
65 43
超募资金投向
2011 年
1、购买上海地区购 2,822.3 2,726.2
否 2,822.31 96.60% 06 月 30 是 否
置办公用房 1 7
日
2011 年
2、购买北京地区购
否 1,600 1,600 1,600 100.00% 06 月 30 是 否
置办公用房
日
2013 年
3,178.6
3、子公司投资款 否 3,200 3,200 99.33% 12 月 31 是 否
9
日
归还银行贷款（如
-- 500 500 500 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 8,870.7
-- 8,719.2 8,719.2 101.74% -- -- -- -- --
有） 7
16,841. 16,875.
超募资金投向小计 -- 16,841.51 -- -- -- --
51 73
47,185. 47,185.
合计 -- 47,185.16 0 -- -- 0 0 -- --
16 16
未达到计划进度或
一、线下营销业务全国网络体系建设项目：目前该项目已终止；二、远程督导信息系统平台建设项目：
预计收益的情况和
该项目已终止；三、内部管理信息平台建设项目：公司对募投资金使用谨慎，投入相对较慢。
原因（分具体项目）
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一、远程督导信息系统平台建设项目：经过董事会对试点项目进行的阶段性评估，董事会成员认为虽
然试点项目比较成功；但因目前国内 3G 网络还不够稳定，通讯质量还不能为设备提供良好的支持，
尚不能很好地支持该项目在全国范围内全部分支机构全面展开。为此公司将动态视频传输改为静态图
像传输，这样基本实现了预定效果，并大量的节省了 3G 网络使用费及维护费等。综合考虑各方面原
项目可行性发生重 因，为提高募集资金使用效率，终止此募集资金项目。二、线下营销业务全国网络体系建设项目：实
大变化的情况说明 际投资收益较少，进一步扩大市场的可能性较小。为提高募投资金运作效率公司拟终止募集资金项目
“线下营销业务全国网络体系建设项目”的进一步实施，该项目不再投入募集资金。2013 年 6 月 6 日，
公司召开的第二届董事会第十七次会议及 2013 年 6 月 24 日召开的 2013 年第四次临时股东大会审议
通过了《使用部分募集资金及相关利息永久补充流动资金》的议案，同意公司使用上述剩余募集资金
3,520.16 万元及相关利息永久补充流动资金，款项使用完毕。
适用
本次超募资金总额 16,841.51 万元。2010 年 4 月 28 日，公司第一届董事会第八次会议审议通过《关
于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 500 万元偿还银行贷款，2,800 万元永久补充流
动资金；以上资金已全部划拨使用完毕。2010 年 10 月 21 日，公司第一届董事会第十一次会议审议通
过《关于募集资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 2,822.31 万元用于上海闸北区永和路 118
号东方环球企业中心 6 层作为上海地区办公用房；2010 年 12 月 29 日，公司董事会第十二次会议审议
通过了《关于实施北京运营中心扩展项目购置办公场所》，本次经营场所预计投入 4,600 万元，购买北
京市石景山区中关村科技园区石景山区北Ⅱ区实兴大街鼎轩创业中心作为办公用房，拟使用已披露用
超募资金的金额、用
途部分募集资金 2,000 万元、自有资金 1,000 万元，以及超募资金 1,600 万元。截止到本报告期末，已
途及使用进展情况
使用完毕。公司于 2011 年 5 月 11 日召开第一届董事会第十六次会议,通过了＜关于使用部份超募资金
永久补充流动资金＞的议案，决定使用超募资金 3368 万元永久补充流动资金。以上资金已全部划拨
使用完毕。公司于 2011 年 9 月 28 日一届董事会二十次会议上全票通过了关于公司使用 3,200 万元超
募资金收购上海东汐广告传播有限公司的计划，鉴于上海东汐 2011 年 12 月 31 日实现净利润 1,192.62
万元，根据约定，51%股权作价调整为 3,041.19 万元。公司于 2012 年 6 月 4 日一届董事会二十六次
会议上通过了《关于公司使用超募资金永久性补充流动资金的议案》，决定使用超募资金 2,551.2 万元
永久性补充流动资金。截止 2018 年 12 月 31 日，上述项目已分别实际使用超募资金 16,841.51 万元，
无剩余超募资金。
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
适用
以前年度发生
（1）公司第一届董事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“内部管理信息平
台建设项目”，该项目投资总额为 500 万元，将以公司的业务流程与管理流程为基础，建立符合各业
务线，各管理部门需求的信息管理平台，并通过企业应用集成，实现跨部门协作，支持跨部门流程。
募集资金投资项目
后经公司第一届董事会第十二次会议及公司 2011 年第一次临时股东大会审议批准，该项目由北京华
实施方式调整情况
谊伽信整合营销顾问有限公司（简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（简称“华谊
信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（简称“华谊葭信”）分别执行，实施“内部管理信息平台建
设项目”。调整原募投项目实施主体的原因主要在于公司内部管理的需要，通过将投资项目分摊给独
立核算的子公司，便于公司对子公司的业绩进行考核，有利于明晰管理链条，便于业务的梳理和整体
操作。截止到目前，该实施主体的调整及工商变更已完毕，募投项目分别实施中。（2）公司第一届董
事会第三次会议及公司 2009 年第二次临时股东大会审议批准了“远程督导系统项目”，该项目投资总
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额为 1,403.35 万元，将建设对终端促销服务进行实时监控的远程信息系统，该系统以 3G 通信技术为
核心，通过为现场促销员配备实时监控设备，实现 3G 网络传输，以达到实时监控促销活动执行的目
的。后经第一届董事会十四次会议及公司 2010 年度股东大会审议批准，该项目由北京摄威科技有限
公司实施执行。调整该募投项目实施主体的原因在于目前的技术更新较快，该项目的开发模式较 2009
年有调整，且母公司不承担具体业务的定位。实施主体的调整有利于该项目的组织实施，实施主体的
变更不影响该项目的实施效果，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。后经第二届董
事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审议通过《部分募集资金项目终止》的议案，目前该
项目已终止。（3）公司 2009 年 7 月 12 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司
首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，同意使用募集资金实施“线下营销业务全国网络体系
建设项目”。本项目总投资为 4,065.20 万元，用于在上海、广州、武汉及成都四地增资或新设子公司。
后经第一届董事会十二次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于线下营销业务全国网络
体系建设项目的实施和调整》的议案。募集资金使用后续安排调整如下：A、公司前期通过北京华谊
伽信整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊伽信”）、北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简
称“华谊信邦”）、北京华谊葭信劳务服务有限公司（以下简称“华谊葭信”）已经使用的该项目募集资
金部分，以华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子公司，增加上述公司的实收资本或资本
公积金。B、上海布局项目未实施部分以在上海新设独立核算子公司作为实施主体，将该项目剩余资
金 12,114,103.65 元一次性投入该公司，其中 1,200 万元作为注册资本，114,103.65 作为资本公积。 C、
武汉布局项目未实施部分以“武汉浩丰整合营销顾问有限公司（以下简称“武汉浩丰”）”作为实施主体。
目前该公司注册资本 50 万元。武汉布局项目剩余募投资金 4,936,860.33 元一次性投入该公司，其中
490 万元增加武汉浩丰注册资本， 36,860.33 元作为资本公积。增资完成后武汉浩丰整合营销顾问有
限公司注册资本为 540 万元。D、广州、成都两区域因新生客户需求较小，目前独立运作意义不大，
因此，广州、成都布局项目暂不实施。经第二届董事会第八次会议及 2013 年第一次临时股东大会审
议通过《部门募集资金项目终止》的议案。截至目前该项目已终止。（4）公司 2009 年 7 月 12 日召开
的 2009 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金投资项目》的议案，
同意北京运营中心扩建项目。北京运营中心扩展项目拟投资 7,080 万元（其中以募集资金投入 6,080
万元），主要为购置经营办公场所、设备等固定资产投入和运营资金投入。北京运营中心扩展项目运
营资金投入部分主要是采取对北京地区下属子公司或分公司增资的方式进行。后经第一届董事会十二
次会议及 2011 年第一次临时股东大会审议通过《关于北京运营中心扩展项目运营资金投入实施和调
整》的议案，现根据公司实际经营需要，对运营资金部分的募集资金使用安排如下：A、对于华谊伽
信、华谊信邦、华谊葭信、北京华氏行商贸有限公司（以下简称“华氏行”）已经使用的募集资金部分，
因四家公司皆为华谊嘉信全资控股子公司，拟将现华谊嘉信对上述全资子公司的应收款项直接投资子
公司，增加上述子公司的实收资本或资本公积金；B、营运资金以及购买设备剩余的募集资金
18,229,658.08 元，其中：10,229,658.08 元投入华谊伽信；3,000,000 元增加华谊信邦注册资本；5,000,000
元用于增加华谊葭信注册资本。该项目已实施完毕。
适用
根据《北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》的说
募集资金投资项目
明，公司“募集资金到位前，公司可根据募集资金投资项目的实际进度，以自有资金先行投入；募集
先期投入及置换情
资金到位后，可用募集资金置换前期投入的自有资金”，公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关
况
于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意募集资金置换预先已投入募
集资金项目的自筹资金 1,001.74 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
24
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
无
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期新
股东或关 报告期偿还 预计偿还方 预计偿还金 预计偿还时
占用时间 发生原因 期初数 增占用金 期末数
联人名称 总金额 式 额 间（月份）
额
北京伟捷
2017 年 2019 年 12
营销有限 资金往来 5,105.94 5,105.94 现金清偿 5,105.94
-2019 年 月 31 日
公司
2017 年 2019 年 12
刘伟 业绩赔偿款 791.59 791.59 现金清偿 791.59
-2019 年 月 31 日
合计 5,897.53 0 0 5,897.53 -- 5,897.53 --
期末合计值占最近一期经审计净资
46.71%
产的比例
1、公司于 2019 年 1 月 28 日召开的第三届董事会第七十一次会议、2019 年 2 月 15
日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于浩耶信息科技（上海）有限
公司业绩补偿责任方 2017 年度业绩承诺补偿延迟支付有关事项》的议案，同意颐涞
相关决策程序 投资于 2019 年 6 月 30 日前向上市公司支付业绩补偿款 1,881,985.96 元、刘伟于 2019
年 6 月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分别向上市公司支付业绩补偿款 3,957,931.69
元。截至本报告披露日，以上款项尚未支付。
2、公司于 2019 年 4 月 26 日召开的第三届董事会第七十五次会议审议通过了关于《清
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
理控股股东及其关联方资金占用事项》的议案，针对 2018 年度公司控股股东刘伟实
际控制下的企业北京伟捷营销有限公司非经营性占用公司资金的事项，公司董事会目
前已责成公司控股股东及北京伟捷就占用款项按计划进行清偿。具体内容详见 2019
年 4 月 27 日发布在在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的
《关于清理资金占用事项的公告》。
当期新增大股东及其附属企业非经
营性资金占用情况的原因、责任人追
不适用
究及董事会拟定采取措施的情况说
明
1、经股东大会审议通过，颐涞投资于 2019 年 6 月 30 日前向上市公司支付业绩补偿
款 1,881,985.96 元、刘伟于 2019 年 6 月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分别向上市公
未能按计划清偿非经营性资金占用 司支付业绩补偿款 3,957,931.69 元。
的原因、责任追究情况及董事会拟定 2、针对 2018 年度公司控股股东刘伟实际控制下的企业北京伟捷营销有限公司非经营
采取的措施说明 性占用公司资金的事项，公司董事会目前已责成公司控股股东及北京伟捷就占用款项
按计划进行清偿。具体内容详见公司于 2019 年 4 月 27 日发布在在指定信息披露媒体
巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于清理资金占用事项的公告》。
注册会计师对资金占用的专项审核
2019 年 04 月 27 日
意见的披露日期
注册会计师对资金占用的专项审核
巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/index
意见的披露索引
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 27,374,572.03 55,535,073.13
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,280,483,626.18 1,660,747,274.73
其中：应收票据 18,167,083.40 4,737,866.23
应收账款 1,262,316,542.78 1,656,009,408.50
预付款项 65,856,388.07 47,586,505.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 93,560,789.25 93,392,858.45
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 16,458,121.98 21,778,141.70
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 1,483,733,497.51 1,879,039,853.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 2,666,666.67 2,666,666.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 352,636,351.81 356,201,626.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 102,915,494.80 102,915,494.80
固定资产 32,011,273.47 32,828,781.27
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 19,434,105.57 18,042,660.97
开发支出 1,784,666.35 3,293,926.22
商誉 380,658,964.17 380,658,964.17
长期待摊费用 4,387,984.76 3,957,760.48
递延所得税资产 18,694,142.25 16,954,218.06
其他非流动资产
非流动资产合计 915,189,649.85 917,520,099.23
资产总计 2,398,923,147.36 2,796,559,952.39
流动负债：
短期借款 239,506,156.35 276,115,590.46
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 997,376,764.06 1,257,271,914.86
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 40,961,384.57 48,322,047.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 99,248,137.32 120,511,202.22
应交税费 46,648,162.91 57,568,864.96
其他应付款 190,948,666.98 192,510,086.96
其中：应付利息 21,383,890.99 17,621,972.30
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 148,840,000.00 151,840,000.00
其他流动负债 30,080,229.77 45,752,781.42
流动负债合计 1,793,609,501.96 2,149,892,488.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
应付债券 398,555,356.22 398,353,280.60
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 12,419,672.73 12,464,247.73
其他非流动负债
非流动负债合计 520,975,028.95 520,817,528.33
负债合计 2,314,584,530.91 2,670,710,016.97
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 24,145,018.20 24,145,018.20
减：库存股
其他综合收益 23,363,280.91 23,363,280.91
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
一般风险准备
未分配利润 -684,901,339.35 -643,765,491.58
归属于母公司所有者权益合计 76,540,814.51 117,676,662.28
少数股东权益 7,797,801.94 8,173,273.14
所有者权益合计 84,338,616.45 125,849,935.42
负债和所有者权益总计 2,398,923,147.36 2,796,559,952.39
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,530,142.10 1,762,939.82
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,079,554.69 15,274,195.73
其中：应收票据
应收账款 1,079,554.69 15,274,195.73
预付款项 3,329,248.24 4,465,414.98
其他应收款 353,037,766.92 327,558,188.46
其中：应收利息 14,812,738.19 13,636,169.14
应收股利 67,000,000.00 67,000,000.00
存货
合同资产
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,205,805.41 3,558,605.41
流动资产合计 362,182,517.36 352,619,344.40
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 2,666,666.67 2,666,666.67
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 809,244,159.38 808,951,045.09
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 61,525,947.60 61,525,947.60
固定资产 23,766,405.75 23,970,054.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,573,951.92 2,661,757.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 77,742.95
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 899,777,131.32 899,853,214.19
资产总计 1,261,959,648.68 1,252,472,558.59
流动负债：
短期借款 81,000,000.00 85,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 445,704.45 17,407,368.05
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
预收款项 5,624,587.35 244,466.14
合同负债
应付职工薪酬 3,312,574.05 3,362,959.59
应交税费 371,484.53 218,832.38
其他应付款 455,681,125.90 411,304,981.84
其中：应付利息 35,270,728.27 28,303,703.49
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 114,340,000.00 114,340,000.00
其他流动负债 10,729.50 1,154,424.15
流动负债合计 660,786,205.78 633,033,032.15
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 398,555,356.22 398,353,280.60
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 4,807,294.73 4,807,294.73
其他非流动负债
非流动负债合计 453,362,650.95 453,160,575.33
负债合计 1,114,148,856.73 1,086,193,607.48
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 273,544,891.43 273,544,891.43
减：库存股
其他综合收益 30,883,004.17 30,883,004.17
专项储备
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -870,550,958.40 -852,082,799.24
所有者权益合计 147,810,791.95 166,278,951.11
负债和所有者权益总计 1,261,959,648.68 1,252,472,558.59
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 535,035,902.80 684,123,706.90
其中：营业收入 535,035,902.80 684,123,706.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 580,912,005.45 657,428,678.01
其中：营业成本 433,718,292.45 524,707,227.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 939,866.25 2,108,478.42
销售费用 15,486,273.40 15,403,984.09
管理费用 99,446,185.95 93,070,497.17
研发费用 6,926,061.50 5,895,133.70
财务费用 16,674,493.38 16,108,606.97
其中：利息费用 16,174,573.07 11,188,853.52
利息收入 53,339.38 88,333.65
资产减值损失
信用减值损失 7,720,832.52 134,750.47
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列） -3,565,274.78 7,129,422.82
其中：对联营企业和合营企业的投资 -3,565,274.78 7,129,422.82
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -14,846.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,456,223.78 33,824,451.71
加：营业外收入 2,426,890.51 9,328,184.47
减：营业外支出 -3,408.13 20,014.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -47,025,925.14 43,132,621.73
减：所得税费用 -5,514,606.17 12,582,968.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,511,318.97 30,549,652.80
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -41,511,318.97 30,549,652.80
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -41,135,847.77 31,001,725.57
2.少数股东损益 -375,471.20 -452,072.77
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 -41,511,318.97 30,549,652.80
归属于母公司所有者的综合收益总额 -41,135,847.77 31,001,725.57
归属于少数股东的综合收益总额 -375,471.20 -452,072.77
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.06 0.05
（二）稀释每股收益 -0.06 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚晓洁 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：杨秀丽
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,019,506.24 5,234,982.73
减：营业成本 722,088.00 2,110,492.77
税金及附加 2,328.81 -11,638.90
销售费用
管理费用 4,668,157.44 8,615,746.35
研发费用
财务费用 13,570,761.29 9,741,901.07
其中：利息费用 14,744,793.87 8,719,509.44
利息收入 1,177,443.16 3,149,942.70
资产减值损失 2,517,444.15 -270,217.60
信用减值损失
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填 293,114.29 4,601,087.93
35
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
293,114.29 4,601,087.93
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,168,159.16 -10,350,213.03
加：营业外收入 700,000.00
减：营业外支出 20,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-18,468,159.16 -10,370,213.03
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -18,468,159.16 -10,370,213.03
（一）持续经营净利润（净亏损
-18,468,159.16 -10,370,213.03
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
36
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -18,468,159.16 -10,370,213.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 774,749,623.33 872,608,999.63
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
37
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
35,959,652.47 111,694,329.25
金
经营活动现金流入小计 810,709,275.80 984,303,328.88
购买商品、接受劳务支付的现金 441,665,611.92 516,429,706.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
217,074,599.46 246,135,836.82
现金
支付的各项税费 29,120,606.27 23,093,823.72
支付其他与经营活动有关的现
86,492,662.59 170,750,102.80
金
经营活动现金流出小计 774,353,480.24 956,409,470.11
经营活动产生的现金流量净额 36,355,795.56 27,893,858.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
35,000.00 839.66
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 35,000.00 839.66
购建固定资产、无形资产和其他
1,413,328.06 1,118,886.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
38
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
45,755,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,413,328.06 54,873,886.03
投资活动产生的现金流量净额 -1,378,328.06 -54,873,046.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,753,061.20 148,954,000.00
发行债券收到的现金 69,554,800.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 5,753,061.20 218,508,800.00
偿还债务支付的现金 38,166,434.11 270,977,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
11,648,078.76 15,532,885.56
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
13,022,983.56 50,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 62,837,496.43 336,509,885.56
筹资活动产生的现金流量净额 -57,084,435.23 -118,001,085.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,106,967.73 -144,980,273.16
加：期初现金及现金等价物余额 53,093,004.76 237,184,547.45
六、期末现金及现金等价物余额 30,986,037.03 92,204,274.29
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,576,873.18 2,892,537.27
收到的税费返还
39
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
收到其他与经营活动有关的现
24,249,387.77 174,719,515.74
金
经营活动现金流入小计 32,826,260.95 177,612,053.01
购买商品、接受劳务支付的现金 5,667,411.05 -2,030,985.58
支付给职工以及为职工支付的
845,526.18 1,717,798.98
现金
支付的各项税费 21,735.43 194,824.06
支付其他与经营活动有关的现
43,401,192.54 248,601,035.82
金
经营活动现金流出小计 49,935,865.20 248,482,673.28
经营活动产生的现金流量净额 -17,109,604.25 -70,870,620.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
3,900,000.00
金
投资活动现金流入小计 3,900,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
45,755,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
24,260,000.00
金
投资活动现金流出小计 72,015,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -68,115,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金 69,554,800.00
收到其他与筹资活动有关的现
28,450,000.00 71,000,000.00
金
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 28,450,000.00 140,554,800.00
偿还债务支付的现金 4,000,000.00 145,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
7,013,193.47 5,466,654.22
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
560,000.00 10,000,000.00
金
筹资活动现金流出小计 11,573,193.47 160,466,654.22
筹资活动产生的现金流量净额 16,876,806.53 -19,911,854.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -232,797.72 -158,897,474.49
加：期初现金及现金等价物余额 1,762,939.82 189,993,117.28
六、期末现金及现金等价物余额 1,530,142.10 31,095,642.79
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 55,535,073.13 55,535,073.13
应收票据及应收账款 1,660,747,274.73 1,660,747,274.73
其中：应收票据 4,737,866.23 4,737,866.23
应收账款 1,656,009,408.50 1,656,009,408.50
预付款项 47,586,505.15 47,586,505.15
其他应收款 93,392,858.45 93,392,858.45
其他流动资产 21,778,141.70 21,778,141.70
流动资产合计 1,879,039,853.16 1,879,039,853.16
非流动资产：
可供出售金融资产 2,666,666.67 不适用 -2,666,666.67
长期股权投资 356,201,626.59 356,201,626.59
其他权益工具投资 不适用 2,666,666.67 2,666,666.67
投资性房地产 102,915,494.80 102,915,494.80
41
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
固定资产 32,828,781.27 32,828,781.27
无形资产 18,042,660.97 18,042,660.97
开发支出 3,293,926.22 3,293,926.22
商誉 380,658,964.17 380,658,964.17
长期待摊费用 3,957,760.48 3,957,760.48
递延所得税资产 16,954,218.06 16,954,218.06
非流动资产合计 917,520,099.23 917,520,099.23
资产总计 2,796,559,952.39 2,796,559,952.39
流动负债：
短期借款 276,115,590.46 276,115,590.46
应付票据及应付账款 1,257,271,914.86 1,257,271,914.86
预收款项 48,322,047.76 48,322,047.76
应付职工薪酬 120,511,202.22 120,511,202.22
应交税费 57,568,864.96 57,568,864.96
其他应付款 192,510,086.96 192,510,086.96
其中：应付利息 17,621,972.30 17,621,972.30
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
一年内到期的非流动
151,840,000.00 151,840,000.00
负债
其他流动负债 45,752,781.42 45,752,781.42
流动负债合计 2,149,892,488.64 2,149,892,488.64
非流动负债：
长期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
应付债券 398,353,280.60 398,353,280.60
递延所得税负债 12,464,247.73 12,464,247.73
非流动负债合计 520,817,528.33 520,817,528.33
负债合计 2,670,710,016.97 2,670,710,016.97
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
资本公积 24,145,018.20 24,145,018.20
其他综合收益 23,363,280.91 23,363,280.91
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -643,765,491.58 -643,765,491.58
归属于母公司所有者权益
117,676,662.28 117,676,662.28
合计
42
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
少数股东权益 8,173,273.14 8,173,273.14
所有者权益合计 125,849,935.42 125,849,935.42
负债和所有者权益总计 2,796,559,952.39 2,796,559,952.39
调整情况说明
根据财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量>的通知》（财会【2017】7 号）、《关于
印发修订<企业会计准则第 23 号 —金融资产转移>的通知》（财会【2017】8 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 24 号
—套期会计>的通知》（财会【2017】9 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》（财会【2017】
14 号）的规定，要求单独在境内上市企业自 2019 年 01 月 01 日起施行。
我公司于 2019 年 3 月 25 日召开了第三届董事会第七十三次会议和第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司
会计政策变更》的议案，公司于 2019 年 01 月 01 日起执行上述新金融工具准则，本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯
调整，不影响公司 2018 年度相关财务指标。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,762,939.82 1,762,939.82
应收票据及应收账款 15,274,195.73 15,274,195.73
应收账款 15,274,195.73 15,274,195.73
预付款项 4,465,414.98 4,465,414.98
其他应收款 327,558,188.46 327,558,188.46
其中：应收利息 13,636,169.14 13,636,169.14
应收股利 67,000,000.00 67,000,000.00
其他流动资产 3,558,605.41 3,558,605.41
流动资产合计 352,619,344.40 352,619,344.40
非流动资产：
可供出售金融资产 2,666,666.67 不适用 -2,666,666.67
长期股权投资 808,951,045.09 808,951,045.09
其他权益工具投资 不适用 2,666,666.67 2,666,666.67
投资性房地产 61,525,947.60 61,525,947.60
固定资产 23,970,054.79 23,970,054.79
无形资产 2,661,757.09 2,661,757.09
长期待摊费用 77,742.95 77,742.95
非流动资产合计 899,853,214.19 899,853,214.19
资产总计 1,252,472,558.59 1,252,472,558.59
流动负债：
短期借款 85,000,000.00 85,000,000.00
43
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
应付票据及应付账款 17,407,368.05 17,407,368.05
预收款项 244,466.14 244,466.14
应付职工薪酬 3,362,959.59 3,362,959.59
应交税费 218,832.38 218,832.38
其他应付款 411,304,981.84 411,304,981.84
其中：应付利息 28,303,703.49 28,303,703.49
应付股利 1,743,153.39 1,743,153.39
一年内到期的非流动
114,340,000.00 114,340,000.00
负债
其他流动负债 1,154,424.15 1,154,424.15
流动负债合计 633,033,032.15 633,033,032.15
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券 398,353,280.60 398,353,280.60
递延所得税负债 4,807,294.73 4,807,294.73
非流动负债合计 453,160,575.33 453,160,575.33
负债合计 1,086,193,607.48 1,086,193,607.48
所有者权益：
股本 678,491,488.00 678,491,488.00
资本公积 273,544,891.43 273,544,891.43
其他综合收益 30,883,004.17 30,883,004.17
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -852,082,799.24 -852,082,799.24
所有者权益合计 166,278,951.11 166,278,951.11
负债和所有者权益总计 1,252,472,558.59 1,252,472,558.59
调整情况说明
根据财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量>的通知》（财会【2017】7 号）、《关
于印发修订<企业会计准则第 23 号 —金融资产转移>的通知》（财会【2017】8 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 24
号—套期会计>的通知》（财会【2017】9 号）、《关于印发修订<企业会计准则第 37 号—金融工具列报>的通知》（财会
【2017】14 号）的规定，要求单独在境内上市企业自2019年01月01日起施行。
我公司于 2019 年3月25日召开了第三届董事会第七十三次会议和第三届监事会第二十九次会议，审议通过了《关于公
司会计政策变更》的议案，公司于2019年01月01日起执行上述新金融工具准则，本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调
整，不影响公司2018年度相关财务指标。
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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