北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
2020 年第三季度报告
公告编号：2020-242
2020 年 10 月
1
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄小川、主管会计工作负责人柴健及会计机构负责人(会计主管
人员)潘瑶声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,612,698,467.86 1,875,501,229.50 -14.01%
归属于上市公司股东的净资产
15,316,602.54 114,026,500.50 -86.57%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 265,773,211.36 -49.41% 691,286,598.50 -60.79%
归属于上市公司股东的净利润
-24,032,454.10 -135.33% -98,709,897.96 -105.50%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-28,269,650.92 -97.49% -104,994,506.19 -75.02%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
16,017,369.39 -80.74% 4,899,033.54 -95.71%
（元）
基本每股收益（元/股） -0.04 -100.00% -0.15 -114.29%
稀释每股收益（元/股） -0.04 -100.00% -0.15 -114.29%
加权平均净资产收益率 -87.93% -74.76% -152.63% -101.34%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -170,029.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
8,522,478.29
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,029.05
减：所得税影响额 2,094,869.42
合计 6,284,608.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
3
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 34,924 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
质押 85,978,138
刘伟 境内自然人 15.96% 107,173,982 0
冻结 107,173,982
宋春静 境内自然人 11.44% 76,831,967 0
杭州福石资产管
境内非国有法人 5.24% 35,147,527 0
理有限公司
霖漉投资（上海） 质押 30,860,000
境内非国有法人 4.60% 30,862,955 30,862,955
有限公司 冻结 30,862,955
上海寰信投资咨 质押 14,214,200
境内非国有法人 3.03% 20,362,724 0
询有限公司 冻结 14,214,200
孙高发 境内自然人 1.88% 12,643,910 0
天津迪思投资管
境内非国有法人 0.93% 6,224,125 0
理有限公司
万能 境内自然人 0.65% 4,338,400 0
张秀 境内自然人 0.57% 3,819,800 0
董世英 境内自然人 0.47% 3,160,900 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘伟 106,112,816 人民币普通股 106,112,816
宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967
杭州福石资产管理有限公司 35,147,527 人民币普通股 35,147,527
上海寰信投资咨询有限公司 20,362,724 人民币普通股 20,362,724
孙高发 12,643,910 人民币普通股 12,643,910
天津迪思投资管理有限公司 6,224,125 人民币普通股 6,224,125
4
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张秀 3,806,400 人民币普通股 3,806,400
董世英 3,160,900 人民币普通股 3,160,900
张明 2,920,300 人民币普通股 2,920,300
吕强 2,700,000 人民币普通股 2,700,000
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
公司股东上海寰信投资咨询有限公司通过普通证券账户持有公司股份 15,025,324 股，
前 10 名股东参与融资融券业务股 通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,337,400 股，实际合计持
东情况说明（如有） 有 20,362,724 股。
自然人股东张秀通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有 3,819,800 股。
注：2020 年 9 月 30 日，公司获悉刘伟先生所持的公司全部股票的表决权将被委托给杭州福石资产管理有限公司（以下简称
“福石资产”），当日委托表决权股份数为 107,173,982 股，股份变动比例为 15.96%。截至 2020 年 9 月 30 日，福石资产持有
公司股票表决权 142,321,509 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表
货币资金比上年度期末减少了82.11%，主要原因是本期偿还大额银行及其它金融机构贷款本息。
应收票据比上年度期末减少了85.00%，主要原因是本期客户选择以票据支付减少所致。
预付账款比上年度期末增长了108.84%，主要原因是本期供应商要求预付的款项较多所致。
其他应收款比上年度期末减少了30.36%，主要原因是本期项目保证金减少所致。
存货比上年期末增长了100%，主要原因是收到汇源应收易货所致。
其他流动资产比上年度期末减少了60.10%，主要原因是本期待抵扣或待认证的进项税额减少所致。
开发支出比上年度期末减少了45.66%，主要原因是本期项目结项形成无形资产所致。
预收账款比上年度期末减少了73.33%，主要原因是本期客户提高付款条件，预收款项减少所致。
应交税费比上年度期末减少了58.65%，主要原因是本期缴纳上年度期末计提的企业所得税所致。
其他应付款比上年度期末增长了68.91%，主要原因是本期往来借款增加所致。
一年内到期的非流动负债比上年度期末减少了45.11%，主要原因是本期偿还银行贷款所致。
长期借款比上年度期末减少了40.93%，主要原因是本期偿还文科租赁公司贷款所致。
损益表
报告期营业务收入较上年同期减少了60.79%，主要原因是上年同期含浩耶子公司，该子公司已于2019年12月转让，本报告期
不再合并。
报告期营业务成本较上年同期减少了66.22%，主要原因是上年同期含浩耶子公司，该子公司已于2019年12月转让，本报告期
不再合并。
报告期税金及附加较上年同期减少了66.76%，主要原因是上年同期含浩耶子公司，该子公司已于2019年12月转让，本报告期
不再合并。
报告期销售费用较上年同期减少了89.26%，主要原因是上年同期含浩耶子公司，该子公司已于2019年12月转让，本报告期不
再合并。
报告期研发费用较上年同期减少了100.00%，主要原因是上年同期含浩耶子公司，该子公司已于2019年12月转让，本报告期
不再合并。
报告期财务费用较上年同期增加了53.50%，主要原因是财务费用较上年增长所致。
报告期投资收益较上年同期增加了122.53%，主要原因是本期参股公司业绩上升所致。
报告期信用减值损失较上年同期减少了112.10%，主要原因是本期收回或转回以前年度计提的坏账准备所致。
报告期营业外收入较上年同期减少了62.91%，主要原因是本期政府补助较上年减少所致。
报告期内营业外支出较上年同期减少了75.32%，主要原因是上年同期滞纳金较多，本报告期减少所致。
报告期内所得税费用较上年同期减少了105.01%，主要原因是本期利润总额较上年同期减少所致。
现金流量表
报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少了95.71%，主要原因是本期销售商品收到的现金较去年同期下降较多所
致。
报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了602.12%，主要原因是上期处置固定资产收回的现金较多所致。
报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加了37.49%，主要原因是本期筹资活动现金支出减少。
报告期现金及现金等价物净增加额净额较上年同期减少了315.03%，主要原因是本期投资活动产生的现金流量净额较上年同
期减少较多所致。
6
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一大股东、实际控制人变化情况
2020年9月30日，公司获悉刘伟先生所持的公司全部股票的表决权将被委托给杭州福石资产管理有限公司（以下简称“福石资
产”），当日委托表决权股份数为 107,173,982股，股份变动比例为15.96%。本次权益变动后，公司第一大股东变更为福石资
产、实际控制人变更为福石资产的实际控制人陈永亮。
由于刘伟先生存在借贷违约的情况，其所持有的的股份数被有权机关强制平仓，福石资产所持有的表决权也将相应减少。
截至本报告披露日，福石资产持有对应公司股份的表决权共计141,142,349股，占公司总股本的比例为21.02%。其中累计质
押的股份为共计85,978,138股，占其持有总表决权对应股数的比例为60.92%，占公司总股本的比例为12.81%；累计被司法冻
结股份共计105,994,822股，占其持有公司总表决权对应股数的75.10%，占公司总股本的15.79%。
2、公司部分银行账户冻结
截至报告期末，公司及子公司有53个银行账户被冻结，银行账户实际被冻结资产共计人民币3,788,107.04元，主要原因为诉
讼或偿债纠纷导致的冻结。
但这些账户并非公司运行的主要银行账户。公司目前主要业务实体并非集团本部，2019年经审计的重要子公司营业收入占总
营收的54%，净利润占合并报表净利润604%。除重要子公司外其他子公司主要开展线下体验营销业务，受疫情等多方面影
响，重要性降低。目前用于公司业务运行的银行账户没有被冻结，业务受银行账户冻结的影响不大。公司将通过稳固业务、
逐渐修复现金流等手段，降低银行账户冻结为公司带来的风险。
3、公司及全资子公司部分债务逾期情况
公司及子公司部分债务存在逾期。目前，实际控制人及公司经营管理层正在积极与债权人进行协商，努力以合理方案化解债
务问题。
4、公司资产面临处置的风险
由于子公司向北京银行石景山支行借款，公司以部分自有房产提供担保。由于借款子公司未能履行还款的义务，经债权人向
法院申请执行，拍卖公司名下的用于担保的部分资产。详见公司于2020年9月28日披露于巨潮资讯网的《关于公司部分资产
再次被司法拍卖的提示性公告》）（公告编号：2020-220）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?stockCode=300071&announcementI
公司第一大股东、实际控制人变化情况 2020 年 10 月 09 日
d=1208521806&orgId=9900008389&anno
uncementTime=2020-10-09
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/
detail?stockCode=300071&announcementI
债务逾期 2020 年 05 月 11 日
d=1207731499&orgId=9900008389&anno
uncementTime=2020-05-11
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
7
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
1）本公司本
次认购的上
市公司新增
股份的限售
期，即不得通
过证券市场
公开交易或
协议方式转
让的期限，为
股份发行结
束之日即本
公司认购的
上市公司股
份完成登记
之日起 36 个
月内不转让； 截止报告期
2）上述限售 末，该承诺正
霖漉投资（上 股份限售承 2013 年 10 月
资产重组时所作承诺 期届满之时， 3年 在履行中。相
海）有限公司 诺 14 日
若因东汐广 关股份后续将
告未能达成 回购注销。
本公司与上
市公司另行
签署的《盈利
预测补偿协
议》项下约定
的业绩目标
而致本公司
须向上市公
司履行股份
补偿义务且
该等股份补
偿义务尚未
履行完毕的，
限售期延长
至股份补偿
8
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义务履行完
毕之日。
1、净利润指
标：承诺期
（2013 年、
2014 年、2015
年）内，东汐
广告扣除非
经常性损益
后的净利润
应分别不低
于 2,605 万
元、2,878 万
元、3,189 万
元（以下简称
"承诺净利润
"）；且每年净
利润率不低
于 6%；非经
常性损益根
据《企业会计
截止报告期
准则》的相关
末，该承诺正
霖漉投资（上 业绩承诺及 定义界定；净 2013 年 10 月
3年 在履行中。相
海）有限公司 补偿安排 利润率=扣除 14 日
关股份后续将
非经常性损
回购注销。
益后的净利
润÷营业收
入。2、应收
账款指标：
（1）应收账
款周转率不
低于 3 次/年；
且（2）截止
每年 7 月末，
上一年度末
的应收账款
回款率不低
于 90%；且
（3）每年坏
账率不高于
0.2%；且（4）
全部股份解
锁前应收账
款回收率达
9
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到 95%；应收
账款周转率=
营业收入×2÷
（年初应收
账款余额+年
末应收账款
余额）；坏账
率=实际发生
的坏账/当年
应收账款发
生额。3、客
户指标：（1）
2013 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 15 家；
2014 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 20 家；
2015 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 30 家；
且（2）承诺
期第一大最
终客户毛利
润占总毛利
润的比重分
别不高于
50%、40%、
30%；且（3）
前三大最终
客户毛利润
占总毛利润
的比重分别
不高于 80%、
70%、60%；
且（4）直接
客户贡献毛
利润占总毛
利润比重
2013 年及
2014 年不低
10
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于 20%，2015
年不低于
30%（毛利润
指扣除流转
税及营业成
本的毛利润；
最终客户是
指最终服务
接收方；直接
客户是指直
接与东汐广
告签约的最
终服务接收
方）。4、主营
业务指标：承
诺期内，东汐
广告主营业
务收入应全
部来自于媒
体投放、代理
及相关业务，
包括但不限
于该业务的
前后端，策
划、顾问、制
作等服务。
1、净利润指
标：承诺期
（2013 年、
2014 年、2015
美意互通的净
年）内，美意
利润等指标均
互通公司扣
未实现，王利
除非经常性
峰和胡伟需向
损益后的净
公司履行补偿
业绩承诺及 利润应分别 2013 年 05 月
王利峰；胡伟 3年 义务。截至目
补偿安排 不低于 667 万 10 日
前，胡伟、王
元、745 万元、
利峰持有公司
826 万元（以
股份已注销完
下简称"承诺
毕，现金补偿
净利润"），且
尚未完成。
每年净利润
率不低于
25%；非经常
性损益根据
11
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《企业会计
准则》的相关
定义界定；净
利润率=扣除
非经常性损
益后的净利
润÷营业收
入。2、应收
账款指标：
（1）应收账
款周转率不
低于 3 次/年，
且（2）截至
每年 7 月末，
上一年度末
的应收账款
回款率不低
于 90%，且
（3）每年坏
账率不高于
1%，且（4）
全部股份解
锁前应收账
款回收率达
到 95%；应收
账款周转率=
营业收入×2÷
（年初应收
账款余额+年
末应收账款
余额）；坏账
率=实际发生
的坏账/当年
应收账款发
生额。3、客
户指标：（1）
2013 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 20 家，
2014 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 25 家，
12
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2015 年发生
业务往来的
客户数量不
低于 30 家；
且（2）承诺
期第一大最
终客户毛利
润占总毛利
润的比重分
别不高于
30%、30%、
25%；且（3）
承诺期前三
大最终客户
毛利润占总
毛利润的比
重分别不高
于 70%、65%、
60%；且（4）
来源于直接
客户贡献毛
利润占总毛
利润比重不
低于 30%（毛
利润指扣除
流转税及营
业成本的毛
利润；最终客
户是指最终
服务接收方；
直接客户是
指直接与美
意互通签约
的最终服务
接收方）。4、
主营业务指
标：承诺期
内，美意互通
主营业务收
入应全部来
自网络营销。
刘伟;姚晓洁; 华谊嘉信与 浩耶上海未完
业绩承诺及 2015 年 10 月
崔崧;胡欢;徐 刘伟、颐涞投 3年 成 2017 年度业
补偿安排 12 日
惟坚 资以及浩耶 绩承诺，已作
13
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上海管理层 出相应补偿安
（姚晓洁、崔 排。其中，上
崧、胡欢、徐 海颐涞投资咨
惟坚）同意， 询合伙企业
在保证浩耶 （有限合伙）
上海管理层 已支付全部业
工资不得低 绩补偿款，尚
于市场通常 未收到刘伟关
标准的情况 于浩耶上海的
下，任一业绩 业绩补偿款。
承诺方单独
而非连带地
承诺标的公
司在业绩承
诺期内应达
到以下承诺
利润要求：
2015 年经审
计后的税后
净利润不低
于 4,000 万元
（含本数）；
2016 年经审
计后的税后
净利润不低
于 4,600 万元
（含本数）；
2017 年经审
计后的税后
净利润不低
于 5,320 万元
（含本数）。
任一业绩承
诺方单独而
非连带地承
诺标的公司
在业绩承诺
期内三个完
整年 度应实
现的累积承
诺净利润不
低于 13,920
万元。
霖漉投资（上 关于同业竞 一、同业竞 2013 年 10 月 3 年 截止报告期
14
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海）有限公司 争、关联交 争:1）本公司 14 日 末，该承诺正
易、资金占用 目前没有在 在履行中，无
方面的承诺 中国境内外 违反上述承诺
直接或间接 的情况发生。
从事任何在
商业上对上
市公司构成
竞争的业务
和活动，本公
司目前不拥
有与上市公
司存在竞争
关系的任何
经济实体的
权益，亦不会
以上市公司
或东汐广告
以外的任何
第三方的名
义为上市公
司或东汐广
告介绍业务
或代理客户。
2）在本公司
作为上市公
司的股东期
间和之后的
36 个月内，
本公司将不
在中国境内
外直接或间
接从事任何
在商业上对
上市公司、东
汐广告构成
竞争的业务
和活动，本公
司不谋求拥
有与上市公
司、东汐广告
存在竞争关
系的任何经
济实体的权
益。本公司从
15
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第三方获得
的商业机会
如与上市公
司、东汐广告
构成竞争或
存在构成竞
争的可能，则
本公司将立
即通知上市
公司并将该
商业机会让
予上市公司。
若该等业务
机会尚不具
备转让给上
市公司的条
件，或因其他
原因导致上
市公司暂无
法取得上述
业务机会，上
市公司有权
选择以书面
确认的方式
要求本公司
放弃该等业
务机会，或采
取法律、法规
及中国证券
监督管理委
员会许可的
其他方式加
以解决。本公
司愿意承担
因违反上述
承诺给上市
公司造成的
全部经济损
失。二、关联
交易：1）本
公司将按照
公司法等法
律法规、上市
公司、东汐广
16
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告公司章程
的有关规定
行使股东权
利；在股东大
会对涉及本
公司的关联
交易进行表
决时，履行回
避表决的义
务。2）本公
司将避免一
切非法占用
上市公司、东
汐广告的资
金、资产的行
为，在任何情
况下，不要求
上市公司及
东汐广告向
本公司、本公
司股东及本
公司投资或
控制的其他
法人提供任
何形式的担
保。3）本公
司将尽可能
地避免和减
少与上市公
司的关联交
易；对无法避
免或者有合
理原因而发
生的关联交
易，将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，并依法签
订协议，履行
合法程序，按
照上市公司
公司章程、有
关法律法规
和《深圳证券
17
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易所创业
板股票上市
规则》等有关
规定履行信
息披露义务
和办理有关
报批程序，保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。4）
本公司对因
其未履行本
承诺函所作
的承诺而给
上市公司及
东汐广告造
成的一切直
接损失承担
赔偿责任。
一、同业竞
争：1）本人
目前经营的
广告业务均
是通过东汐
广告（包括其
子公司，下
同）进行的，
本人没有直
接或间接通 截止报告期
关于同业竞
过其他经营 末，该承诺正
争、关联交 2013 年 10 月 具体详见该
陈仲华；季俊 主体或以自 在履行中，无
易、资金占用 14 日 承诺内容。
然人名义直 违反上述承诺
方面的承诺
接从事与上 的情况发生。
市公司及东
汐广告现有
业务相同或
类似的业务，
也没有在与
上市公司及
东汐广告存
在相同或类
似主营业务
18
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
的任何经营
实体中任职
或担任任何
形式的顾问，
或有其它任
何与上市公
司及东汐广
告存在同业
竞争的情形。
2）在霖漉投
资作为上市
公司的股东
期间和之后
的 36 个月内，
以及本人在
东汐广告任
职期间及从
东汐广告离
职后 36 个月
内，本人将不
在中国境内
外直接或间
接从事任何
在商业上对
上市公司及
东汐广告构
成竞争的业
务和活动，且
不谋求拥有
与上市公司
及东汐广告
存在竞争关
系的任何经
济实体的权
益；本人从第
三方获得的
商业机会如
与上市公司
或东汐广告
构成竞争或
存在构成竞
争的可能，则
本人将立即
通知上市公
19
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
司并将该商
业机会让予
上市公司，若
该等业务机
会尚不具备
转让给上市
公司的条件，
或因其他原
因导致上市
公司暂无法
取得上述业
务机会，上市
公司有权选
择以书面确
认的方式要
求本人放弃
该等业务机
会，或采取法
律、法规及中
国证券监督
管理委员会
许可的其他
方式加以解
决；本人将不
在同上市公
司或东汐广
告存在相同
或者类似业
务的任何经
营实体中任
职或者担任
任何形式的
顾问；亦不会
以上市公司
或东汐广告
以外的任何
第三方的名
义为上市公
司或东汐广
告介绍业务
或代理客户。
本人愿意承
担因违反上
述承诺给上
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市公司造成
的全部经济
损失。二、关
联交易：1）
本人将按照
公司法等法
律法规、上市
公司、东汐广
告公司章程
的有关规定
行使股东权
利；在股东大
会对涉及本
人及东汐广
告的关联交
易进行表决
时，履行回避
表决的义务，
在上市公司
董事会涉及
对本人及东
汐广告的关
联交易进行
表决时，履行
回避表决的
义务。2）本
人将避免一
切非法占用
上市公司、东
汐广告的资
金、资产的行
为，在任何情
况下，不要求
上市公司及
东汐广告向
本人及本人
投资或控制
的其他法人
提供任何形
式的担保。3）
本人将尽可
能地避免和
减少与上市
公司的关联
21
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交易；对无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
交易，将遵循
市场公正、公
平、公开的原
则，并依法签
订协议，履行
合法程序，按
照上市公司
及东汐广告
公司章程、有
关法律法规
和《深圳证券
交易所创业
板股票上市
规则》等有关
规定履行信
息披露义务
和办理有关
报批程序，保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。4）
本人对因其
未履行本承
诺函所作的
承诺而给上
市公司及东
汐广告造成
的一切直接
损失承担赔
偿责任。
一、同业竞
争：1）本人
关于同业竞 目前经营的
截止报告期
争、关联交 广告业务均 2013 年 10 月 详见该具体
王利峰；胡伟 末，该承诺正
易、资金占用 是通过美意 14 日 承诺内容。
在履行中。
方面的承诺 互通进行的，
本人没有直
接或间接通
22
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过其他经营
主体或以自
然人名义直
接从事与上
市公司及美
意互通现有
业务相同或
类似的业务，
也没有在与
上市公司及
美意互通存
在相同或类
似主营业务
的任何经营
实体中任职
或担任任何
形式的顾问，
或有其它任
何与上市公
司及美意互
通存在同业
竞争的情形。
2）在本人作
为上市公司
的股东期间
和之后的 36
个月内，以及
本人在美意
互通任职期
间及从美意
互通离职后
36 个月内，本
人将不在中
国境内外直
接或间接从
事任何在商
业上对上市
公司及美意
互通构成竞
争的业务和
活动，且不谋
求拥有与上
市公司及美
意互通存在
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竞争关系的
任何经济实
体的权益；本
人从第三方
获得的商业
机会如与上
市公司或美
意互通构成
竞争或存在
构成竞争的
可能，则本人
将立即通知
上市公司并
将该商业机
会让予上市
公司，若该等
业务机会尚
不具备转让
给上市公司
的条件，或因
其他原因导
致上市公司
暂无法取得
上述业务机
会，上市公司
有权选择以
书面确认的
方式要求本
人放弃该等
业务机会，或
采取法律、法
规及中国证
券监督管理
委员会许可
的其他方式
加以解决；本
人将不在同
上市公司或
美意互通存
在相同或者
类似业务的
任何经营实
体中任职或
者担任任何
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形式的顾问；
亦不会以上
市公司或美
意互通以外
的任何第三
方的名义为
上市公司或
美意互通介
绍业务或代
理客户。本人
愿意承担因
违反上述承
诺给上市公
司造成的全
部经济损失。
二、关联交
易：1）本人
将按照公司
法等法律法
规、上市公
司、美意互通
章程的有关
规定行使股
东权利；在股
东大会对涉
及本人的关
联交易进行
表决时，履行
回避表决的
义务。2）本
人将避免一
切非法占用
上市公司、美
意互通的资
金、资产的行
为，在任何情
况下，不要求
上市公司及
美意互通向
本人及本人
投资或控制
的其他法人
提供任何形
式的担保。3）
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本人将尽可
能地避免和
减少与上市
公司及美意
互通的关联
交易；对无法
避免或者有
合理原因而
发生的关联
交易，将遵循
市场公正、公
平、公开的原
则，并依法签
订协议，履行
合法程序，按
照上市公司
及美意互通
公司章程、有
关法律法规
和《深圳证券
交易所创业
板股票上市
规则》等有关
规定履行信
息披露义务
和办理有关
报批程序，保
证不通过关
联交易损害
上市公司及
其他股东的
合法权益。4）
本人对因其
未履行本承
诺函所作的
承诺而给上
市公司及美
意互通造成
的一切直接
损失承担赔
偿责任。
关于同业竞 一、同业竞 截止报告期
2013 年 10 月 详见该具体
孙高发 争、关联交 争：1）在本 末，该承诺正
14 日 承诺内容。
易、资金占用 人持有上市 在履行中，无
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方面的承诺 公司股份期 违反上述承诺
间和之后的 的情况发生。
36 个月内，
以及本人在
波释广告任
职期间及从
波释广告离
职后 36 个月
内，本人不会
以上市公司
及波释广告
的名义为汉
戈广告、郡州
广告和百仕
成广告介绍
业务；亦不以
上市公司或
波释广告以
外的任何第
三方的名义
为上市公司
或波释广告
介绍业务或
代理客户。2）
在本人持有
上市公司股
份期间和之
后的 36 个月
内，以及本人
在波释广告
任职期间及
从波释广告
离职后 36 个
月内，本人和
本人控制的
其他企业将
不在中国境
内外直接或
间接从事任
何在商业上
对波释广告
构成竞争的
业务和活动，
且不谋求拥
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有与波释广
告存在竞争
关系的任何
经济实体的
权益；本人和
本人控制的
其他企业从
第三方获得
的商业机会
如与波释广
告构成竞争
或存在构成
竞争的可能，
则本人和本
人控制的其
他企业将立
即通知上市
公司并将该
商业机会让
予上市公司。
若该等业务
机会尚不具
备转让给上
市公司的条
件，或因其他
原因导致上
市公司暂无
法取得上述
业务机会，上
市公司有权
选择以书面
确认的方式
要求本人和
本人控制的
其他企业放
弃该等业务
机会，或采取
法律、法规及
中国证券监
督管理委员
会许可的其
他方式加以
解决。本人愿
意承担因违
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反上述承诺
给上市公司
造成的全部
经济损失。
二、关联交
易：1）本人
将按照公司
法等法律法
规、上市公
司、波释广告
公司章程的
有关规定行
使股东权利；
在股东大会
对涉及本人
的关联交易
进行表决时，
履行回避表
决的义务。2）
本人将避免
一切非法占
用上市公司、
波释广告的
资金、资产的
行为，在任何
情况下，不要
求上市公司
及波释广告
向本人及本
人投资或控
制的其他法
人提供任何
形式的担保。
3）本人将尽
可能地避免
和减少与上
市公司的关
联交易；对无
法避免或者
有合理原因
而发生的关
联交易，将遵
循市场公正、
公平、公开的
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
原则，并依法
签订协议，履
行合法程序，
按照上市公
司公司章程、
有关法律法
规和《深圳证
券交易所创
业板股票上
市规则》等有
关规定履行
信息披露义
务和办理有
关报批程序，
保证不通过
关联交易损
害上市公司
及其他股东
的合法权益。
4）本人对因
其未履行本
承诺函所作
的承诺而给
上市公司及
波释广告造
成的一切直
接损失承担
赔偿责任。
刘伟由于未能
以书面形式 支付浩耶业绩
关于同业竞
向本公司出 补偿款合计人
争、关联交 2009 年 07 月
刘伟 具了《避免同 长期 民币
易、资金占用 16 日
业竞争的承 7,915,863.38
方面的承诺
诺》。 元，该承诺未
能履行。
在本人担任 刘伟已于 2018
首次公开发行或再融资时所作承诺
公司的董事 年 5 月 7 日辞
或高级管理 去公司董事职
人员期间，每 务并不在公司
刘伟;李凌波; 2010 年 04 月
其他承诺 年转让公司 长期 担任任何职
柴健;方华 21 日
股份不超过 务，刘伟承诺
其直接或间 已履行完毕。
接持有股份 李凌波、柴健、
总额的 25%； 方华作出的承
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
在离职后半 诺正在履行
年内不转让 中。
其直接或间
接持有的公
司股份。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 否
1、霖漉投资应补偿的股份现为质押状态，公司后续会在其应补偿股份解除质押后进行
回购注销。
2、王利峰、胡伟应补偿公司现金部分始终未能支付，公司已对法院提出诉讼申请。2019
年 12 月，公司收到北京市石景山区人民法院下发的《民事判决书》【（2019）京 0107
民初 3363 号】，但胡伟不服一审判决，提起了二审上诉，目前，公司正在等待法院的
开庭传票；公司于 2020 年 5 月 11 日收到法院电话通知，因王利峰无可供执行财产，
目前申请执行了 9 万元，暂终结执行。
如承诺超期未履行完毕的，应当详
3、经 2019 年 1 月 28 日召开的第三届董事会第七十一次会议、2019 年 2 月 15 日召开
细说明未完成履行的具体原因及下
的 2019 年第一次临时股东大会审议通过了《关于浩耶信息科技（上海）有限公司业绩
一步的工作计划
补偿责任方 2017 年度业绩承诺补偿延迟支付有关事项》的议案，刘伟将于 2019 年 6
月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分别支付 3,957,931.69 元补偿款；颐涞投资将于 2019
年 6 月 30 日前支付 1,881,985.96 元补偿款。截至本报告披露日，公司已收到颐涞投资
关于浩耶上海的 2017 年度业绩补偿款 1,881,985.96 元，尚未收到刘伟先生关于浩耶上
海的 2017 年度业绩补偿款。公司将采取一切必要手段，继续督促相关方支付业绩补
偿款，保护全体股东的利益。具体内容详见 2020 年 6 月 9 日披露于巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于业绩补偿相关事项的进展公告》。
四、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末可能出现以下应披露业绩预告的情形：未被实施退市风险警示且预计年初至下一报告期期末的累
计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
公司本年初至本报告期末预计净利润金额为-9,906.3314万元，但从第一季度开始，每一季度的亏损额逐渐缩小，第三季度预
计净利润为-2,397.4981万元。由于上半年受到疫情影响，公司众多客户的业务开展从时间上向后推迟，营收和回款情况无法
按照过往数据和经验准确判断，因此公司第四季度业绩的情况或恢复程度对于公司全年业绩的影响尚不能精确预计。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
占最近一 占最近一
股东或 报告期新 报告期
占用时 发生原 期经审计 期经审计 预计偿还 预计偿还 预计偿还时
关联人 期初数 增占用金 偿还总 期末数
间 因 净资产的 净资产的 方式 金额 间（月份）
名称 额 金额
比例 比例
业绩补 现金清偿;
刘伟 2018 年 791.59 0 6.94% 0 791.59 6.94% 791.59 2020 年 12 月
偿款 其他
合计 791.59 0 6.94% 0 791.59 6.94% -- 791.59 --
公司于 2019 年 1 月 28 日召开的第三届董事会第七十一次会议、2019 年 2 月 15 日召开的 2019
年第一次临时股东大会审议通过了《关于浩耶信息科技（上海）有限公司业绩补偿责任方 2017
年度业绩承诺补偿延迟支付有关事项》的议案，同意颐涞投资于 2019 年 6 月 30 日前向上市公
司支付业绩补偿款 1,881,985.96 元、刘伟于 2019 年 6 月 30 日前、2019 年 12 月 31 日前分批向
上市公司支付业绩补偿款共计 791.59 万元。截至本报告披露日，刘伟以上款项尚未支付。
相关决策程序
2020 年 9 月 30 日公司获悉刘伟所持的公司股票的表决权被委托给杭州福石资产管理有限公司，
详见同日发布于巨潮资讯网的《关于第一大股东、实际控制人签署<表决权委托协议>暨控制权
拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2020-222）及同日披露的《详式权益变动报告书》、《简
式权益变动报告书》。本次权益变动后，公司第一大股东变更为福石资产、实际控制人变更为福
石资产的实际控制人陈永亮。
当期新增大股东及其附属
企业非经营性资金占用情
况的原因、责任人追究及董 无
事会拟定采取措施的情况
说明
未能按计划清偿非经营性
资金占用的原因、责任追究
董事会已于刘伟进行沟通，并采取了一切必要手段，维护公司利益。
情况及董事会拟定采取的
措施说明
注册会计师对资金占用的
2020 年 04 月 28 日
专项审核意见的披露日期
注册会计师对资金占用的 http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1207640399
专项审核意见的披露索引 &orgId=9900008389&announcementTime=2020-04-28
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
2020 年 09 月 08 日 全景网网络平台 其他 个人 通过全景网参与 详见巨潮资讯网
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
《2020 年北京辖 http://www.cninfo.com.cn/n
区上市公司投资者 ew/commonUrl/pageOfSear
集体接待日活动》 ch?url=disclosure/list/searc
的广大投资者。 h&lastPage=index
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 14,312,217.43 79,991,467.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,176,708.01 34,503,467.16
应收账款 647,034,599.59 807,388,330.47
应收款项融资
预付款项 30,569,909.95 14,637,780.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 35,786,674.96 51,388,508.60
其中：应收利息 470,287.50 470,287.50
应收股利
买入返售金融资产
存货 917,463.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,160,535.98 10,427,706.19
流动资产合计 737,958,109.07 998,337,260.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
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债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 346,342,475.26 348,604,733.86
其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 105,933,828.96 105,933,828.96
固定资产 3,879,291.50 5,419,614.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 18,369,114.10 18,897,138.18
开发支出 260,013.10 478,521.81
商誉 380,658,964.17 380,658,964.17
长期待摊费用 2,157,884.34 2,806,544.45
递延所得税资产 14,472,120.69 11,697,956.80
其他非流动资产
非流动资产合计 874,740,358.79 877,163,969.41
资产总计 1,612,698,467.86 1,875,501,229.50
流动负债：
短期借款 491,116,909.28 557,922,281.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 471,548,365.15 597,913,684.95
预收款项 3,913,747.81 14,672,916.80
合同负债 16,543,139.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
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应付职工薪酬 14,737,941.03 16,339,763.30
应交税费 17,897,947.49 43,284,115.53
其他应付款 332,390,556.66 196,783,665.84
其中：应付利息 92,964,043.67 46,069,192.33
应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 73,000,000.00 133,000,000.00
其他流动负债 29,903,596.54 33,747,725.71
流动负债合计 1,451,052,203.32 1,593,664,153.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 30,649,585.76 51,888,955.91
应付债券 69,953,670.78 69,841,797.71
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 23,855,429.04 23,855,429.04
递延收益
递延所得税负债 13,040,531.28 13,040,531.28
其他非流动负债
非流动负债合计 137,499,216.86 158,626,713.94
负债合计 1,588,551,420.18 1,752,290,867.47
所有者权益：
股本 671,386,420.00 671,386,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 11,628,660.73 11,628,660.73
减：库存股
其他综合收益 27,683,707.06 27,683,707.06
36
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
一般风险准备
未分配利润 -730,824,552.00 -632,114,654.04
归属于母公司所有者权益合计 15,316,602.54 114,026,500.50
少数股东权益 8,830,445.14 9,183,861.53
所有者权益合计 24,147,047.68 123,210,362.03
负债和所有者权益总计 1,612,698,467.86 1,875,501,229.50
法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：潘瑶
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 3,417,555.16 3,442,240.10
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 244,995.17 2,814,348.44
应收款项融资
预付款项 408,176.06 1,425,000.00
其他应收款 348,518,592.24 348,968,266.18
其中：应收利息 7,912,685.70 12,289,556.01
应收股利 124,000,000.00 124,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,742,426.80 2,353,304.33
流动资产合计 355,331,745.43 359,003,159.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
37
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期股权投资 793,174,760.95 794,097,768.73
其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 59,756,156.36 59,756,156.36
固定资产 106,138.45 234,079.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,125,468.29 2,394,881.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 857,829,190.72 859,149,552.85
资产总计 1,213,160,936.15 1,218,152,711.90
流动负债：
短期借款 422,765,000.00 474,765,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,206,375.92 11,084,475.69
预收款项 86,748.19
合同负债
应付职工薪酬 3,867,479.99 2,266,016.32
应交税费 416,283.95 425,358.73
其他应付款 491,566,447.13 364,743,381.15
其中：应付利息 97,362,959.50 51,255,976.46
应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 73,000,000.00 75,000,000.00
其他流动负债 323,602.11 323,602.11
流动负债合计 1,003,145,189.10 928,694,582.19
38
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券 69,953,670.78 69,841,797.71
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 20,874,800.00 20,874,800.00
递延收益
递延所得税负债 4,364,846.92 4,364,846.92
其他非流动负债
非流动负债合计 95,193,317.70 95,081,444.63
负债合计 1,098,338,506.80 1,023,776,026.82
所有者权益：
股本 671,386,420.00 671,386,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 261,111,022.43 261,111,022.43
减：库存股
其他综合收益 30,887,189.52 30,887,189.52
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -884,004,569.35 -804,450,313.62
所有者权益合计 114,822,429.35 194,376,685.08
负债和所有者权益总计 1,213,160,936.15 1,218,152,711.90
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 265,773,211.36 525,396,316.40
其中：营业收入 265,773,211.36 525,396,316.40
利息收入
39
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 290,102,119.63 539,537,090.17
其中：营业成本 185,898,559.56 382,914,106.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 462,682.28 1,429,151.26
销售费用 1,471,148.40 16,511,020.31
管理费用 79,190,886.12 115,718,688.47
研发费用 5,832,761.27
财务费用 23,078,843.27 17,131,362.44
其中：利息费用 22,634,547.05 16,321,942.17
利息收入 14,839.46 48,293.41
加：其他收益 1,145,190.98 2,167,091.74
投资收益（损失以“－”号填
5,289,775.58 -883,723.57
列）
其中：对联营企业和合营企业
5,289,775.58 -883,723.57
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
136,613.89 5,882,013.91
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-53,079.58
列）
40
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,757,327.82 -7,028,471.27
加：营业外收入 2,784,387.05 3,944,620.73
减：营业外支出 134,791.28 590,618.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -15,107,732.05 -3,674,469.12
减：所得税费用 8,867,249.38 6,508,237.24
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,974,981.43 -10,182,706.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-23,974,981.43 -10,182,706.36
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -24,032,454.10 -10,212,057.71
2.少数股东损益 57,472.67 29,351.35
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
41
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -23,974,981.43 -10,182,706.36
归属于母公司所有者的综合收益
-24,032,454.10 -10,212,057.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额 57,472.67 29,351.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.02
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.02
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：潘瑶
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 688,022.69 6,801,565.50
减：营业成本 0.00 4,915,840.13
税金及附加 867.48 84,111.53
销售费用
管理费用 5,333,113.45 7,244,739.40
研发费用
财务费用 22,255,887.43 15,923,264.07
其中：利息费用 17,876,224.90 15,636,067.85
利息收入 -4,379,662.53 -167,069.30
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
2,309,685.11 625,455.13
列）
其中：对联营企业和合营企
2,309,685.11 625,455.13
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
42
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-3,076,346.45 -1,529,161.58
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-53,079.58
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,668,507.01 -22,323,175.66
加：营业外收入 950.00 145,000.00
减：营业外支出 179,764.17 365,649.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-27,847,321.18 -22,543,825.59
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -27,847,321.18 -22,543,825.59
（一）持续经营净利润（净亏损
-27,847,321.18 -22,543,825.59
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
43
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -27,847,321.18 -22,543,825.59
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 691,286,598.50 1,762,887,127.48
其中：营业收入 691,286,598.50 1,762,887,127.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 800,326,961.09 1,815,556,766.03
其中：营业成本 462,058,124.72 1,367,729,558.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,586,642.00 4,773,548.84
销售费用 5,102,390.46 47,507,491.37
管理费用 259,909,360.21 330,543,559.89
研发费用 18,310,562.34
财务费用 71,670,443.70 46,692,045.52
44
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其中：利息费用 70,878,290.92 48,825,217.57
利息收入 99,876.74 4,186,979.11
加：其他收益 5,282,661.21 5,354,616.44
投资收益（损失以“－”号填
1,237,941.40 -5,495,425.02
列）
其中：对联营企业和合营企业
1,237,941.40 -4,359,020.99
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-920,063.83 7,604,744.42
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
749,824.52
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -103,439,823.81 -44,455,878.19
加：营业外收入 4,035,505.57 10,880,428.24
减：营业外支出 256,027.92 1,037,470.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -99,660,346.16 -34,612,920.38
减：所得税费用 -597,031.81 11,910,788.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -99,063,314.35 -46,523,709.24
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-99,063,314.35 -50,681,608.68
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
4,157,899.44
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -98,709,897.96 -48,034,517.28
2.少数股东损益 -353,416.39 1,510,808.04
六、其他综合收益的税后净额 2,764,353.10
归属母公司所有者的其他综合收益
2,764,353.10
的税后净额
45
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2,764,353.10
收益
1.权益法下可转损益的其他
2,764,353.10
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -99,063,314.35 -43,759,356.14
归属于母公司所有者的综合收益
-98,709,897.96 -45,270,164.18
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -353,416.39 1,510,808.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.15 -0.07
（二）稀释每股收益 -0.15 -0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈曦 主管会计工作负责人：柴健 会计机构负责人：潘瑶
46
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,058,492.59 8,523,642.30
减：营业成本 0.00 6,891,552.22
税金及附加 2,726.36 88,717.06
销售费用
管理费用 14,390,349.93 23,364,251.74
研发费用
财务费用 64,140,490.93 49,038,633.41
其中：利息费用 59,427,553.17 47,762,996.75
利息收入 -4,371,473.68 -1,064,691.19
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
2,577,192.22 -1,313,489.84
列）
其中：对联营企业和合营企
2,577,192.22 1,886,510.16
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,589,383.96 -7,548,999.50
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
749,824.52
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -79,487,266.37 -78,972,176.95
加：营业外收入 112,774.81 945,000.00
减：营业外支出 179,764.17 765,699.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-79,554,255.73 -78,792,876.88
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -79,554,255.73 -78,792,876.88
47
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-79,554,255.73 -78,792,876.88
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -79,554,255.73 -78,792,876.88
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
48
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 851,851,866.00 2,207,995,394.23
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 21,709,847.71 91,622,337.80
经营活动现金流入小计 873,561,713.71 2,299,617,732.03
购买商品、接受劳务支付的现金 578,597,950.45 1,233,838,172.02
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
107,514,487.99 596,559,149.06
金
支付的各项税费 44,608,309.77 82,562,542.05
支付其他与经营活动有关的现金 137,941,931.96 272,520,093.03
经营活动现金流出小计 868,662,680.17 2,185,479,956.16
经营活动产生的现金流量净额 4,899,033.54 114,137,775.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 20,810.00 24,337,197.66
49
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
215,915.03
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,810.00 24,553,112.69
购建固定资产、无形资产和其他
211,069.30 2,786,214.23
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
9,500,000.00 19,837,016.44
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,711,069.30 22,623,230.67
投资活动产生的现金流量净额 -9,690,259.30 1,929,882.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 80,907,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 58,011,408.34 14,028,752.20
筹资活动现金流入小计 58,011,408.34 94,935,752.20
偿还债务支付的现金 90,170,151.94 137,327,201.87
分配股利、利润或偿付利息支付
22,035,822.97 29,587,659.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 943,258.36 16,222,983.56
筹资活动现金流出小计 113,149,233.27 183,137,845.31
筹资活动产生的现金流量净额 -55,137,824.93 -88,202,093.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
3,982.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,929,050.69 27,869,547.19
加：期初现金及现金等价物余额 67,302,026.14 53,093,004.76
六、期末现金及现金等价物余额 7,372,975.45 80,962,551.95
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,609,607.74 18,913,635.70
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,956,394.47 134,246,610.31
经营活动现金流入小计 8,566,002.21 153,160,246.01
购买商品、接受劳务支付的现金 303,734.37 13,329,526.04
支付给职工以及为职工支付的现
1,648,725.79 4,106,491.05
金
支付的各项税费 32,999.24 268,702.30
支付其他与经营活动有关的现金 21,301,721.55 126,886,122.68
经营活动现金流出小计 23,287,180.95 144,590,842.07
经营活动产生的现金流量净额 -14,721,178.74 8,569,403.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,200.00 24,118,875.66
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
300,113.66
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 170,000.00
投资活动现金流入小计 1,200.00 24,588,989.32
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
9,500,000.00 19,837,016.44
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 9,500,000.00 19,837,016.44
投资活动产生的现金流量净额 -9,498,800.00 4,751,972.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 19,350,000.00
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 92,377,953.22 65,237,912.05
筹资活动现金流入小计 92,377,953.22 84,587,912.05
偿还债务支付的现金 54,000,000.00 75,140,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,248,581.29 15,955,797.71
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 943,258.36 5,060,000.00
筹资活动现金流出小计 68,191,839.65 96,155,797.71
筹资活动产生的现金流量净额 24,186,113.57 -11,567,885.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,865.17 1,753,491.16
加：期初现金及现金等价物余额 44,325.86 1,762,939.82
六、期末现金及现金等价物余额 10,460.69 3,516,430.98
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 79,991,467.36 79,991,467.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,503,467.16 34,503,567.16
应收账款 807,388,330.47 807,388,330.47
应收款项融资
预付款项 14,637,780.31 14,637,780.31
应收保费
应收分保账款
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
应收分保合同准备金
其他应收款 51,388,508.60 51,388,508.60
其中：应收利息 470,287.50 470,287.50
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,427,706.19 10,427,706.19
流动资产合计 998,337,260.09 998,337,260.09
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 348,604,733.86 348,604,733.86
其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 105,933,828.96 105,933,828.96
固定资产 5,419,614.51 5,419,614.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 18,897,138.18 18,897,138.18
开发支出 478,521.81 478,521.81
商誉 380,658,964.17 380,658,964.17
长期待摊费用 2,806,544.45 2,806,544.45
递延所得税资产 11,697,956.80 11,697,956.80
其他非流动资产
非流动资产合计 877,163,969.41 877,163,969.41
资产总计 1,875,501,229.50 1,875,501,229.50
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债：
短期借款 557,922,281.40 557,922,281.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 597,913,684.95 597,913,684.95
预收款项 14,672,916.80 1,312,002.33 -13,360,914.47
合同负债 13,360,914.47 13,360,914.47
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 16,339,763.30 16,339,763.30
应交税费 43,284,115.53 43,284,115.53
其他应付款 196,783,665.84 196,783,665.84
其中：应付利息 46,069,192.33 46,069,192.33
应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
133,000,000.00 133,000,000.00
负债
其他流动负债 33,747,725.71 33,747,725.71
流动负债合计 1,593,664,153.53 1,593,664,153.53
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 51,888,955.91 51,888,955.91
应付债券 69,841,797.71 69,841,797.71
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
54
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应付职工薪酬
预计负债 23,855,429.04 23,858,429.04
递延收益
递延所得税负债 13,040,531.28 13,040,531.28
其他非流动负债
非流动负债合计 158,626,713.94 158,626,713.94
负债合计 1,752,290,867.47 1,752,290,867.47
所有者权益：
股本 671,386,420.00 671,386,420.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 11,628,660.73 11,628,660.73
减：库存股
其他综合收益 27,683,707.06 27,683,707.06
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
一般风险准备
未分配利润 -632,114,654.04 -632,114,654.04
归属于母公司所有者权益
114,026,500.50 114,026,500.50
合计
少数股东权益 9,183,861.53 9,183,861.53
所有者权益合计 123,210,362.03 123,210,362.03
负债和所有者权益总计 1,875,501,229.50 1,875,501,229.50
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 3,442,240.10 3,442,240.10
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 2,814,348.44 2,814,348.44
应收款项融资
55
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
预付款项 1,425,000.00 1,425,000.00
其他应收款 348,968,266.18 348,968,266.18
其中：应收利息 12,289,556.01 12,289,556.01
应收股利 124,000,000.00 124,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,353,304.33 2,353,304.33
流动资产合计 359,003,159.05 359,003,159.05
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 794,097,768.73 794,097,768.73
其他权益工具投资 2,666,666.67 2,666,666.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 59,756,156.36 59,756,156.36
固定资产 234,079.51 234,079.51
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,394,881.58 2,394,881.58
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 859,149,552.85 859,149,552.85
资产总计 1,218,152,711.90 1,218,152,711.90
流动负债：
短期借款 474,765,000.00 474,765,000.00
56
北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 11,084,475.69 11,084,475.69
预收款项 86,748.19 86,748.19
合同负债
应付职工薪酬 2,266,016.32 2,266,016.32
应交税费 425,358.73 425,358.73
其他应付款 364,743,381.15 364,743,381.15
其中：应付利息 51,255,976.46 51,255,976.46
应付股利 1,701,457.80 1,701,457.80
持有待售负债
一年内到期的非流动
75,000,000.00 75,000,000.00
负债
其他流动负债 323,602.11 323,602.11
流动负债合计 928,694,582.19 928,694,582.19
非流动负债：
长期借款
应付债券 69,841,797.71 69,841,797.71
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 20,874,800.00 20,874,800.00
递延收益
递延所得税负债 4,364,846.92 4,364,846.92
其他非流动负债
非流动负债合计 95,081,444.63 95,081,444.63
负债合计 1,023,776,026.82 1,023,776,026.82
所有者权益：
股本 671,386,420.00 671,386,420.00
其他权益工具
其中：优先股
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北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
永续债
资本公积 261,111,022.43 261,111,022.43
减：库存股
其他综合收益 30,887,189.52 30,887,189.52
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -804,450,313.62 -804,450,313.62
所有者权益合计 194,376,685.08 194,376,685.08
负债和所有者权益总计 1,218,152,711.90 1,218,152,711.90
调整情况说明
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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