北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京福石控股发展股份有限公司
2022 年半年度报告
2022-211
二零二二年八月三十日
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北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人陈永亮、主管会计工作负责人袁斐及会计机构负责人(会计主
管人员)刘伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及公司未来有关经营目标或计划的文字描述和量化指标，
并不代表公司对未来的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否实现取
决于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确
定性，请投资者特别注意风险。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板
行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
公司主要存在的风险具体请见本报告“第三节 管理层讨论与分析”之
“十 公司面对的风险和应对措施”部分予以描述。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................9
第四节 公司治理 .................................................................................................................................................. 21
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................... 25
第六节 重要事项 .................................................................................................................................................. 26
第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................... 93
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................... 99
第九节 债券相关情况 ......................................................................................................................................... 100
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................. 101
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的 2022 年年度报告文本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、福石控股 指 北京福石控股发展股份有限公司
杭州福石、福石资管 指 杭州福石资产管理有限公司
上海寰信投资咨询有限公司(原名北京
上海寰信 指 博信智创投资咨询有限公司)，公司之
股东
霖漉、霖漉投资 指 霖漉投资（上海）有限公司
天津迪思文化传媒有限公司，公司之
迪思、天津迪思、迪思传媒 指
全资子公司
天津迪思投资管理有限公司，公司之
迪思投资 指
股东
北京迪思公关顾问有限公司，天津迪
迪思公关 指
思之全资子公司
北京新七天电子商务技术股份有限公
新七天 指
司，公司之参股子公司
北京快友世纪科技股份有限公司，公
快友世纪 指
司之参股子公司
元 指 人民币元
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 本公司《公司章程》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板上市规则》
财政部颁布的《企业会计准则-基本准
新《企业会计准则》 指
则》和其它具体准则
本公司根据相关法律法规为本次发行
申报财务报表 指
编制的财务报表
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
中国证券登记结算有限责任公司深圳
中证登深圳分公司、中登 指
分公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 福石控股 股票代码 300071
变更前的股票简称（如有） 华谊嘉信
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京福石控股发展股份有限公司
公司的中文简称（如有） 福石控股
公司的外文名称（如有） FS Development Investment Holdings
公司的外文名称缩写（如
FS Holdings
有）
公司的法定代表人 陈永亮
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 朱文杰 朱迪
北京市东城区东长安街 1 号东方广场 北京市东城区东长安街 1 号东方广场
联系地址
W2 座 901 W2 座 901
电话 010-58116070 010-58116070
传真 010-58116070 010-58116070
电子信箱 investor@fidsolid.com investor@fidsolid.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
适用 □不适用
公司注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512
公司注册地址的邮政编码 100041
公司办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座 901
公司办公地址的邮政编码 100005
公司网址 www.fidsolid.com
公司电子信箱 investor@fidsolid.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2022 年 03 月 14 日
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stoc
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） kCode=300071&announcementId=1212566789&orgId=990000
8389&announcementTime=2022-03-14
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
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适用 □不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网
公司半年度报告备置地点 北京市东城区东长安街 1 号东方广场 W2 座 901
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
适用 □不适用
公司中文名称由“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司”变更为“北京福石控股发展股份有限公司”，英文名
称由“Spearhead Integrated Marketing Communication Group”变更为“FS Development Investment Holdings”，
注册资本由“人民币 67138.642 万元”变更为“人民币 92234.7736 万元”，具体详见公司 2022 年 7 月 1 日披露于巨潮
资讯网的公告。（查询索引：
http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1213918111&orgId=990000838
9&announcementTime=2022-07-01）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 541,900,404.94 532,625,203.06 1.74%
归属于上市公司股东的净利
37,238,090.79 -57,586,737.98 164.66%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 5,977,663.24 -64,975,860.96 109.20%
（元）
经营活动产生的现金流量净
19,218,577.44 14,205,548.62 35.29%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0430 -0.0622 169.13%
稀释每股收益（元/股） 0.0429 -0.0622 168.97%
加权平均净资产收益率 55.67% -11.00% 66.67%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
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总资产（元） 990,452,524.17 1,065,140,611.30 -7.01%
归属于上市公司股东的净资
99,850,033.08 33,926,793.23 194.31%
产（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资
31,109,860.32
产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
3,428,699.41
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
债务重组损益 -2,330,281.97
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
-217,873.35
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
135,924.29
支出
减：所得税影响额 863,020.08
少数股东权益影响额（税后） 2,881.07
合计 31,260,427.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1. 发展综述
近年来，以数字技术为支撑、数据资源为关键要素的数字经济蓬勃兴起，正在成为重塑各国经济竞争力和全球竞争
格局的关键力量。纵观中国社会的经济发展，我国已建成了领先全球的数字经济产业基础设施和各类人工智能、大数据、
区块链、云计算的产业平台，具备发展数字经济的天然优势基础。自习近平总书记在中央政治局第三十四次集体学习时
再次强调“要充分发挥海量数据和丰富应用场景优势，促进数字技术与实体经济深度融合，赋能传统产业转型升级，催
生新产业新业态新模式，不断做强做优做大我国数字经济”以来，国务院、发改委、各部委和省市政府都出台了各类数
字经济发展规划。元宇宙、区块链、人工智能、智慧城市等与经济发展息息相关的新型产业已经成为新的经济增长点。
《“十四五”数字经济发展规划》更是提出到 2025 年，数字经济迈向全面扩展期，数字化创新引领发展能力大幅提升，
智能化水平明显增强，数字技术与实体经济融合取得明显成效，数字经济治理体系基本健全，我国数字经济竞争力和影
响力稳步提升。
2. 公司举措及业务拓展
在此背景下，由于公司客户的营销需求随着社会经济变革而发生变化，公司的服务手段也由传统营销逐步向多元化
的科技营销转变。2022 年成为了公司从整合营销全链条公司向“营”“销”并重、人与科技并重的全链路营销科技公司
升级转型的一年，公司的主营业务也由原来的整合营销业务逐步向全链路营销业务转变。公司既关心消费者在前链路对
于品牌认知的建立，也注重引导其在后链路形成销售转化，为客户提供“算法驱动的内容营销”“以用户运营为中心的
私域营销”和“以下一代互联网技术为支撑的元宇宙营销”服务。公司布局前瞻技术服务手段，正积极探索元宇宙时代
的内容营销，与旗下全资子公司迪思传媒原有业务板块整合，覆盖品牌建设、市场营销、公关传播的全产业链，为品牌
方的爆款营销、可持续发展全面赋能，为企业的智慧经营提供全领域、全站式的解决方案。
在内容营销层面，迪思拥有先进的大数据洞察工具与体系、成熟的内容创意制作团队、海量媒体及平台资源、丰富
的客户营销服务体验，致力于依托大数据算法精准洞悉目标受众喜好，包括内容、形式及渠道等，依据品牌、产品特点
及广告主诉求，运用优秀的能力结合数字技术表现形式，创作优秀内容并实现精准投放，创作话题引导用户互动。尤其
是在视频营销层面，迪思拥有涵盖制片、导演、摄影、音乐、三维、特效、剪辑、调色等全流程的视频创意自制团队，
中国大陆、香港、台湾地区三地业界顶尖人才，从软件到硬件引领传播视频优质产出新标准，同时在长春、北京、上海、
重庆、广州、武汉、西安等城市拥有充沛的拍摄资源储备，强大的云服务保障项目线下与云端同步协作，可为各行业客
户高效快速提供优质的创意类视频作品制作及营销服务，视频类型涉及 TVC、品牌宣传片、剧情短片、微电影/调性视频、
纪录片/人物传记、发布会视频秀、MG/三维 CG、定格动画、音乐创作、三维特效等领域，作业流程从创意策划、视频方
案及提报、故事板/分镜绘制，到制片/拍摄/监制、剪辑/特效/三维、编曲/配乐/配音，具有丰富的服务经验，覆盖众多
知名企业客户，依托迪思位于各地的业务中心，以本地+中台联动模式为客户提供强有力的保障服务。
在营销转化领域，公司侧重“营”“销”并重，除为现有的战略客户提供品牌建设、公关传播、营销推广等服务之
外，还提供基于天猫、京东、抖音等平台的直播运营服务，以提升产品销量，加深营销效果。
在私域营销层面，公司认为，当流量红利逐渐褪去，品牌获得流量的成本以及获客成本都在不断增加，营销传播端
所面临的流量见顶、市场趋冷、代际更替、数字变革，最终都指向了必须创新求变，聚焦品牌资产和市场销量的增长，
要以“数据 x 数字化技术”为内核驱动力，同时关注三个外延动力：内容链接力、公域引流力、私域运营力。通过自信
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聚焦、情绪价值和互动共创打造内容链接力；构建公域引流力让用户从公域转到私域成为粉丝，再通过私域孵化成为用
户；并在承接公域流量的同时，实现私域运营力的提升。
在探索元宇宙营销方面，公司在数字化沉浸式虚拟场景体验等下一代营销技术方面已经有了为客户提供服务的案例。
技术变革驱动营销进化，随着第三代互联网技术和 AR、VR 等相关数字技术的不断演变，虚拟世界将链接到现实世界，对
人们生活、工作、沟通、商务等方式带来巨大转变。从营销层面，元宇宙也正逐渐成为品牌和用户新的连接点与互动场，
元宇宙营销是当下数字经济领域内的新营销方向，也是品牌主、创意公司、营销代理公司和科技公司竞逐的新阵地。
元宇宙营销目前尚处于早期探索阶段，从营销角度来说，其本质还是“人、货、场”，科技巨头已在云计算、XR、
AI、开发引擎等元宇宙基础设施和平台方面形成一定的技术壁垒，品牌主、创意公司和营销代理公司纷纷根据自身优势
在数字人、NFT、虚拟空间的营销应用领域发力，公司子公司迪思传媒也正携手战略合作伙伴积极探索元宇宙营销，结合
技术创新围绕「前链路“认知”」「后链路“转化”」及「全链路沉浸式体验」展开元宇宙营销探索，未来加大元宇宙
营销领域战略布局的投入，基于自研与战略合作模式，完成升级版营销业务线搭建，形成汽车行业元宇宙营销解决方案，
也正在虚拟人、NFT、虚拟空间等领域持续发力，丰富品牌的元宇宙营销和用户的元宇宙体验，未来还将积极自研以及与
更多合作伙伴联手探索和实践，不断完善迪思元宇宙营销体系，为品牌主在元宇宙时代的前链路认知和后链路转化带来
革命性创变。
报告期内，在上述业务领域的细分业务线下，公司进行了多个试点，并有部分代表性案例。
在大数据运算背景下侧重营销转化深度立体化赋能方面，公司为哪吒汽车进行 IP 建设，充分借助《哪吒之魔童降世》
大 IP 和哪吒命名本身的关注，演绎“敢，你就是哪吒”品牌精神，提升哪吒汽车的知名度与美誉度，流量激增，晋升为
新创车企网红，传播周期内新创车企百度指峰值排位第一，50 家媒体＆KOL 深度话题合作 120 资深媒体人朋友圈联合信
息推广相关话题传播总曝光量 12000W+，哪吒魔童 IP 现象级国潮破多项纪录，人民日报央视点赞。
在元宇宙营销领域，公司作为助力中国新能源汽车品牌一起进入元宇宙时代的先行者之一，成功举办东风风神-皓极
首发亮相发布会，是业内第一个元宇宙社区元素发布会，通过行业内 KOL 联动和多家媒体原创传播、大量的媒体直播和
发稿，为企业达到了破圈宣传的效果；针对东风风行 T5 EVO 热浪版上市，公司助其二次元破圈热血联动，构建虚实结合
的时空视觉场景，打通元宇宙营销与创作者经济的联动，最终增进了品牌与 Z 世代的沟通对话与情感共鸣，为品牌开辟
新的增长空间；在领克 05-极能制造局的案例中，元宇宙营销的沉浸式体验和数字孪生要素得到充分的展现，将车辆在
智能、交互、舒适、操控的等方面的黑科技与先进性通过沉浸式体验为客户展现出来。以上的传播成功案例说明，元宇
宙技术的应用使得视频传播不是简单的视觉摹画，而成为了品牌价值延展的重要手段，也促进了公司在新业务领域的订
单转化。
3. 经营主要成果
报告期内，公司业务结构也由此得以改善，营业收入 5.42 亿，比去年同期上涨 1.74%；数字营销板块营收提升 55%，
毛利也有所提升。公关广告板块业务受元宇宙营销赋能的影响，也带来了相应业务毛利率平均提升 12%；公司营业收入
比上年同期增加 1.74%；受益于公司财务成本的降低以及业务结构改善、管理措施加强等手段显效，归属于上市公司股
东的净利润达成 3723.81 万元，比上年上涨 164.66%；扣非净利润 597.77 万元，比上年同期增加 109.2%；现金流量、每
股收益、净资产等指标均有改善。
详见本报告相关章节内容。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相
关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
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单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
互联网营销收入
275,792,753.50 50.89% 177,855,659.31 33.39% 55.07%
合计
（2）广告主所处的主要行业领域
单位：元
本报告期 上年同期
行业领域 同比增减
收入金额 占营业收入比重 收入金额 占营业收入比重
汽车类 202,170,435.70 37.31% 118,965,015.40 22.34% 69.94%
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位：元
本报告期 上年同期
客户类型 客户留存率 客户留存率
客户数量 收入金额 客户数量 收入金额
（如适用） （如适用）
275,792,753. 177,855,659.
直接类客户 67 44
50 30
（4）其他需披露内容
二、核心竞争力分析
行业内企业利用各自拥有的包括基于策略和创意的内容优势、数字平台技术优势、独特的媒介资源优势等参与行业竞争。
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，主要表现在下列几个方面：
1.专业优势
专业化是公司的立身之本、成事之基和动力之源。随着技术不断进步，跨行业的融合趋势越发明显，作为中国较早
从事整合营销传播业务的公司之一，公司的业务涵盖营销传播服务全产业链，基于专业管理体系、服务流程、丰沛资源
以及人才的优质服务获得客户普遍认可，并屡获行业嘉奖。2022 年更是公司业务转型升级的重要起点，公司凭借对于元
宇宙营销的深刻理解和精准定位，以及多年技术经验的积累，在专业上获得了客户更多的认同。
2022 年上半年，公司子公司迪思传媒在全球权威公关行业咨询机构 PRovoke Media（原 The Holmes Report，霍尔姆斯
报告）5 月 16 日公布的 2022 年度全球公关机构排名中，迪思传媒以全球第 23 位的排名进入榜单，在入选的全球 400 余
家公关机构中作为中国公关公司排名前列，体现了中国公关市场重要性的不断提升，也显示出全球公关同行对中国公关
机构专业程度的认可。
迪思传媒还在中国广告网联合众多业界媒体以及业界专家共同发起的年度广告业最佳公司评选活动《2021 年度最佳
数字营销公司 TOP50》榜单上跻身 TOP 3。这一榜单是专家对企业的综合能力评选，通过传播指数考核以及“行业知名度
和口碑”“公司创新营销能力”“公司数据资源能力”“公司大数据运用能力”“公司团队综合实力”“公司人才招聘
吸引力”七大数据指标的公开问卷调查评选三大考核标准，梳理出数字营销行业中全国最具实力、热度及好评的综合性
公司，助力数字营销行业深入发展，实现健康和良性营销。
2022 上半年，迪思传媒因长期以来对中国国际公共关系协会协会及中国公共关系事业发展的支持和贡献，在中国国
际公共关系协会 30 周年颁奖典礼上获颁杰出贡献机构奖，迪思传媒创始人兼董事长黄小川、迪思传媒高级副总裁沈健也
分别被授予杰出贡献人物奖。迪思还获得了 CMO 金匠奖年度十大品牌营销服务商称号，并携手 vivo、一汽红旗、东风风
行、吉利、长安、R 汽车、岚图等品牌选送的 12 个案例收获年度事件营销、年度客户体验、年度海外数字营销、年度跨
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界营销等类别的金奖和银奖，《vivoS9#日落后的 9 小时#》和《领克 01 一路趣野案例》还双双入围本届赛事「年度十大
营销案例」。在第 13 届金鼠标数字营销大赛上，迪思传媒选送的案例从 1100 余件参赛作品中脱颖而出，收获 2 金 3 银
1 铜共 6 项大奖，其中《吉利新豪越“探钓巨物”快乐挑战赛》首战告捷斩获大事件营销类金奖，《乌江榨菜：“神奇
榨菜在哪里”视频营销》继此前获得 4 枚金奖之外再度揽金。在客户服务层面，迪思传媒的专业服务也受到客户一再肯
定，迪思北京上海团队双双荣获「吉利汽车 2021 年度优秀公关代理公司」称号。
2.客户资源
经过多年专业诚信服务，公司积累了大量客户资源，拥有长期稳定合作的优质客户群体，包括汽车、新能源产业链、
IT（通讯）、互联网、汽车、科技与消费电子、快速消费品、金融、房地产等多个行业的世界 500 强企业、国内知名企
业，通过高效的客户服务评估体系、客户管理系统、专业的服务态度、深入的客户需求洞察与独到策略、创新的服务模
式和媒介资源、极具创意的内容生产和运营能力，与既有客户保持长期良好互动与合作，为公司业务稳健发展提供保障。
公司还基于对宏观经济环境、市场前景、发展趋势的研究，及对既有资源、核心技术、业务优势的深刻理解，开发战略
性新客户，丰富客户构成，降低客户流动风险，拓展潜在市场和新兴市场业务领域，为公司创新发展助力。
3.经营管理
公司在业务经营管理层面实施中台战略，即基于大数据云计算人工智能营销时代打造数字化创新营销推广服务平台，
为各个业务集群数字化发展提供基础和保障，从而提升企业/品牌传播业务在面向大数据、大内容、大营销的传播环境发
展过程中所遇到的品效合一的问题。
在管理角度，公司始终遵行“客户第一、员工第一”，在疫情期间想方设法保证了客户和员工的权益，巩固了员工队伍
的忠诚度，激发了极大的热情；在工作效果方面受到客户的赞誉。
4.人才发展优势
营销传播行业的特点是知识密集、技术密集、人才密集，为客户持续提供优质创新服务的保证，是个人能力、团队
协作、组织管理、资源积淀的综合体现。公司拥有高素质、专业化的服务团队，并不断创新发展人才引进、培养、激励
和管理制度，营造有利于创新型人才健康成长、脱颖而出的环境，还积极建设互动型学习成长体系，搭建学习型创新型
团队，鼓励员工专注于自我能力提升和团队协作。“迪思黄埔”目前已成为公司子公司迪思的人才发展品牌，通过“迪思黄
埔精英大讲堂”向全体员工输出课题式、趋势性的专业讲座，通过“迪思黄埔精英训练营”的体系化培训培养“腰部力量”—
—中层核心员工，通过“EMBA 计划”为管理层提供学习深造的机会，培养高层次、复合型人才。迪思还积极面向高等院
校、科研机构、行业论坛等活动，输出专业观点和理念，为打通行业未来人才的培育通道、推动企业快速、有序、健康
发展和行业前行方面作出不懈努力。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 541,900,404.94 532,625,203.06 1.74%
营业成本 357,104,285.28 375,033,808.03 -4.78%
销售费用 107,053,603.34 95,204,869.91 12.45%
管理费用 78,260,313.64 68,820,963.99 13.72%
上年同期存在大量借
财务费用 3,375,001.46 63,330,592.87 -94.67%
款，21 年底进行重整
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已经清偿。
所得税费用 4,051,897.59 -1,682,383.75 340.84% 本期盈利大幅增加
经营活动产生的现金 经营活动产生的现金
19,218,577.44 14,205,548.62 35.29%
流量净额 净流入增加
投资活动产生的现金 购买固定资产较上年
-920,400.10 -371,000.48 -148.09%
流量净额 同期增加
筹资活动产生的现金 偿还债务支付的现金
-13,769,146.03 -28,093,435.11 50.99%
流量净额 大幅减少
现金及现金等价物净
4,529,031.31 -14,258,886.97 131.76% 现金净流入增加
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
适用 □不适用
本期由于财务费用大幅降低，导致利润结构发生变化，与上期相比，公司实际盈利能力带来的主营业务利润成为本期利
润主体。
本期数字营销、大数据营销的比例有所上升，利润率上升、现金流好转。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
178,960,908. 99,358,876.9
公关广告 44.48% -36.93% -48.26% 12.15%
69 0
275,792,753. 198,975,313.
数字营销 27.85% 55.07% 53.71% 0.64%
52 35
87,146,742.7 58,770,095.0
体验营销 32.56% 22.72% 9.75% 7.97%
3 3
四、非主营业务分析
□适用 不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
23,442,462.3 16,979,219.1
货币资金 2.37% 1.59% 0.78%
3 5
611,678,179. 666,491,779.
应收账款 61.76% 62.57% -0.81%
12 44
投资性房地产 5,597,087.00 0.57% 5,597,087.00 0.53% 0.04%
13
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
82,533,840.8 81,895,488.5
长期股权投资 8.33% 7.69% 0.64%
5 7
固定资产 2,905,804.27 0.29% 2,946,065.45 0.28% 0.01%
16,996,195.5 18,076,603.3
使用权资产 1.72% 1.70% 0.02%
8 2
合同负债 4,600,669.94 0.46% 6,848,950.76 0.64% -0.18%
租赁负债 4,000,460.71 0.40% 7,457,289.20 0.70% -0.30%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产 -
493,897.9 276,024.6
（不含衍 217,873.3
5 0
生金融资 5
产）
4.其他权
700,766.6 700,766.6
益工具投
7 7
资
-
金融资产 1,194,664 976,791.2
217,873.3
小计 .62 7
5
投资性房 5,597,087 5,597,087
地产 .00 .00
-
6,791,751 6,573,878
上述合计 217,873.3
.62 .27
5
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
货币资金 13,003,241.11 司法冻结
应收账款 120,000,000.00 质押担保
14
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
长期股权投资 108,677,336.75 质押担保
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
初始投资 的累计公 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 其他变动 期末金额 资金来源
成本 允价值变 购入金额 售出金额 收益
损益
动
-
508,629. 276,024.
股票 217,873. 自筹
20 60
35
-
2,666,66 700,766.
其他 1,965,90 自筹
6.67 67
0.00
- -
3,175,29 976,791.
合计 217,873. 1,965,90 0.00 0.00 0.00 0.00 --
5.87 27
35 0.00
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托理财。
15
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
适用 □不适用
是否
按计
本期 划如
资产
初起 期实
出售 与交
至出 施，
为上 易对 所涉 所涉
售日 如未
出售 市公 方的 及的 及的
该资 按计
交易 对公 司贡 资产 是否 关联 资产 债权
被出 产为 划实
交易 出售 价格 司的 献的 出售 为关 关系 产权 债务 披露 披露
售资 上市 施，
对方 日 （万 影响 净利 定价 联交 （适 是否 是否 日期 索引
产 公司 应当
元） （注 润占 原则 易 用关 已全 已全
贡献 说明
3） 净利 联交 部过 部转
的净 原因
润总 易情 户 移
利润 及公
额的 形）
（万 司已
比例
元） 采取
的措
施
该事 http
项为 ://w
上一 ww.c
报告 ninf
期事 以资 o.co
项的 产清 m.cn
宁波 延 算评 /new
公司
富禄 续， 估价 /dis
公司 将加
企业 不会 值的 clos
持有 紧催
管理 2021 对公 70% 2021 ure/
的债 促交
咨询 年 12 司业 0.00 为起 不适 年 12 deta
权和 300 0 否 否 是 易对
合伙 月 20 务连 % 拍 用 月 20 il?s
股权 方办
企业 日 续 价， 日 tock
资产 理过
（有 性、 流拍 Code
包 户手
限合 管理 后以 =300
续
伙） 层稳 300 071&
定性 万起 anno
产生 拍 unce
重大 ment
影 Id=1
响， 2119
有利 7074
16
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
于优 4&or
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司资 9900
产结 0083
构、 89&a
提高 nnou
资产 ncem
收益 entT
率、 ime=
减少 2021
亏损 -12-
源、 20
提升
盈利
能
力。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
是否
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本期 划如
股权
初起 期实
出售
至出 施，
为上
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市公
该股 与交 及的 按计
交易 出售 司贡 股权 是否
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交易 出售 价格 对公 献的 出售 为关 披露 披露
售股 上市 方的 是否 施，
对方 日 （万 司的 净利 定价 联交 日期 索引
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贡献 关系 部过 说明
净利
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润总
利润 及公
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上期 以资 .cnin
事项 产清 fo.co
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宁波
办结 估价 new/d
富禄 上海
事 值的 公司 isclo
企业 威浔
项， 70%为 正在 sure/
管理 文化 2021 2021
不会 起拍 加紧 detai
咨询 传播 年 12 不适 年 12
1.82 0 对公 0.00% 价， 否 否 推进 l?sto
合伙 有限 月 09 用 月 09
司业 最低 股权 ckCod
企业 公司 日 日
务连 不低 过户 e=300
（有 51%股
续 于1 事宜 071&a
限合 权
性、 万元 nnoun
伙）
管理 进行 cemen
层稳 拍 tId=1
定性 卖。 21186
产生 4658&
重大 orgId
17
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
影 =9900
响， 00838
有利 9&ann
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化公 mentT
司资 ime=2
产结 021-
构、 12-09
提高
资产
收益
率、
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源、
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能
力。
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上期
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宁波 管理
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富禄 北京 层稳
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企业 美意 定性
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合伙 有限 月 09 影 用 月 09
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源、
提升
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能
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宁波 公司 2021 300 0 该事 0.00% 以资 否 不适 否 是 2021 http:
18
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
富禄 持有 年 12 项为 产清 用 年 12 //www
企业 的债 月 20 上期 算评 月 20 .cnin
管理 权和 日 事项 估价 日 fo.co
咨询 股权 的未 值的 m.cn/
合伙 资产 办结 70%为 new/d
企业 包 事 起拍 isclo
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定性 21197
产生 0744&
重大 orgId
影 =9900
响， 00838
有利 9&ann
于优 ounce
化公 mentT
司资 ime=2
产结 021-
构、 12-20
提高
资产
收益
率、
减少
亏损
源、
提升
盈利
能
力。
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
天津迪思 -
11,388,40 794,664,3 541,348,9 26,496,24 22,613,63
文化传媒 子公司 公关广告 135,206,2
0.00 92.69 47.85 6.25 5.30
有限公司 01.39
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京元量链科技有限公司 设立 无
主要控股参股公司情况说明
19
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
本报告期内公司降本增效、整合资源的多项举措进一步取得成果，毛利率提升 5%左右；且由于公司应收款回收措施取得
实效，部分应收款项减值冲回，公司子公司利润大幅提升。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
第一，公司向“营”“销”并重、人与科技并重的全链路营销科技公司的转型正在进行中，取得了部分项目上的落地，但目
前未带来重大利润贡献。
第二，疫情影响仍有反复，对公司客户的行业影响目前正处于调整期，公司部分的业务是否能够有较大的幅度的上涨，
存在不确定性。
第三，公司的转型升级需要对技术平台进行资源整合，如果不能以适当的成本引入资源，公司将重新面临债务压力，使
得已经好转的现金流再次陷入困难境地。
但公司在面临以上风险时，会充分运用稳健的发展策略，跟上此消彼长的客户行业变化，在坚持向业务倾斜的同时不断
优化成本，并借助调动合理的资本市场工具等手段，多线路开拓主营业务，尽最大努力稳定整体业绩，并尽全力取得提
升，维护全体股东尤其是中小股东的利益。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
http://www.c
ninfo.com.cn
通过同花顺网
/new/disclos
站参与《北京
ure/detail?s
华谊嘉信整合
tockCode=300
营销顾问集团 公司 2021 年
2022 年 05 月 同花顺网络平 071&announce
其他 其他 股份有 年报和经营情
06 日 台 mentId=12132
限公司 2021 况
86516&orgId=
年年度业绩网
9900008389&a
上说明会》的
nnouncementT
广大投资者。
ime=2022-05-
06
20
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过了：《关
2022 年第一次临 2022 年 01 月 25 2022 年 01 月 25 于变更 2021 年年
临时股东大会 16.31%
时股东大会 日 日 度审计机构的议
案》。
审议通过了：《关
于变更公司注册
资本及修改<公司
章程>的议案》
《关于公司<2022
年限制性股票激
励计划（草案）>
及其摘要的议案》
2022 年第二次临 2022 年 04 月 11 2022 年 04 月 12
临时股东大会 10.03% 《关于公司<2022
时股东大会 日 日
年限制性股票激
励计划实施考核
管理办法>的议
案》《关于提请股
东大会授权董事
会办理股权激励
相关事宜的议
案》。
审议通过了：《关
于<2021 年年度
报告>及<2021 年
年度报告摘要>的
议案》《关于
2021 年度董事会
工作报告的议案》
《关于 2021 年度
监事会工作报告
的议案》《关于
2021 年度财务决
算报告的议案》
2021 年年度股东 2022 年 05 月 20 2022 年 05 月 20 《关于实际控制
年度股东大会 12.07%
大会 日 日 人及其他关联方
占用公司资金、
公司对外担保情
况的专项审核的
议案》《关于
2021 年度利润分
配预案的议案》
《关于续聘立信
中联会计师事务
所（特殊普通合
伙）为公司 2022
年度审计机构的
议案》《关于未弥
21
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
补亏损达到实收
股本总额三分之
一的议案》《关于
公司董事（非独
立董事及非外部
董事）、监事
2022 年度薪酬标
准的议案》《关于
独立董事津贴的
议案》。
审议通过了：《关
于变更公司名
称、证券简称的
议案》《关于变更
公司注册地址的
议案》《关于增加
公司经营范围的
议案》《关于修改
＜公司章程＞的
议案》《关于公司
符合向特定对象
发行股票条件的
议案》《关于公司
本次向特定对象
发行股票方案的
议案》《关于公司
向特定对象发行
股票涉及关联交
易及其变更的议
案》《关于公司本
次向特定对象发
行股票预案及其
修订稿的议案》
2022 年第三次临 2022 年 06 月 22 2022 年 06 月 22 《关于公司与特
临时股东大会 4.87%
时股东大会 日 日 定对象签署附条
件生效的股票认
购协议的议案》
《关于公司向特
定对象发行股票
方案论证分析报
告的议案》《关于
公司向特定对象
发行股票方案募
集资金使用可行
性分析报告的议
案》《关于公司向
特定对象发行股
票摊薄即期回报
及填补措施的议
案》《关于公司控
股股东、实际控
制人、董事、高
级管理人员出具
的关于公司向特
定对象发行股票
摊薄即期回报采
取填补措施承诺
的议案》《关于公
22
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司未来三年
（2022-2024
年）股东回报规
划的议案》《关于
公司无需编制前
次募集资金使用
情况报告的议案》
《关于提请股东
大会授权董事会
全权办理本次向
特定对象发行股
票相关事项的议
案》。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
瞿玮 副总经理 解聘 2022 年 03 月 08 日 个人原因辞职
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
公司于 2022 年 3 月 24 日召开了第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第九次会议，2022 年 4 月 11 日召开了
2022 年第二次临时股东大会 ，会议审议通过了《关于公司〈2022 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》。
第四届监事会第九次会议审议通过了 2022 年限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单。
公司于 2022 年 4 月 11 日召开了第四届董事会第十五次临时会议及第四届董事会第十五次临时会议审议通过了《关于
向激励对象首次授予限制性股票的议案》。董事会认为公司 2022 年限制性股票激励计划规定的首次授予条件已经成就，
同意确定以 2022 年 4 月 11 日为首次授予日，向符合条件的 73 名激励对象授予 5,240 万股限制性股票，授予价格为
1.26 元/股。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
23
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
24
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及 不涉及
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司不存在重点排污单位披露的其他环境信息的相关情形。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司业务不涉及常规排放之外的排污。
二、社会责任情况
公司的发展离不开社会的支持，回报社会是公司的责任和使命。公司重视可持续发展，重视员工、客户、供应商与公司
的协调发展，重视多方共赢，在此基础上努力为股东创造价值。
公司通过多方面的各种培训为员工提供知识和提升技能，并且多效并举为员工提供平等的发展机会，建立绩效考核体系，
搭建良好的人才培养梯队，实现员工与企业的共同成长。
公司严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要
求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，秉持公平、公正、公开的原则对待全体投资者，通过投资者电话、电子
邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。规范股东大
会 的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的方式，保证股东的多种权益。
25
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
关于关联交
易：1. 如本
人/本公司及
关联方与上市
公司发生交
易，将严格遵
守法律、法
规、规章及公
司章程规定的
关联交易审批
流程，交易价
格、交易条件
及其他协议条
款公平合理，
不以任何方式
损害上市公司
和其他股东的
利益；2. 本
人/本公司将
严格按照《公
司法》等法律
法规以及上市
关于同业竞
收购报告书或 杭州福石资产 公司章程、上 截止报告期
争、关联交 2020 年 09 月
权益变动报告 管理有限公 市公司关联交 5年 末，该承诺正
易、资金占用 30 日
书中所作承诺 司；陈永亮 易决策制度等 在履行中。
方面的承诺
的有关规定，
依法行使权
利，同时承担
相应的义务，
在董事会、股
东大会对涉及
本公司及所属
关联方的关联
交易进行表决
时，履行回避
表决的义务；
3. 根据相关
法律、法规和
规范性文件的
规定减少并规
范关联交易。
对于无法避免
或者有合理原
因而发生的关
联交易，本人
/本公司将按
照有关法律、
26
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
法规、规范性
文件、上市公
司的公司章
程、关联交易
管理制度等规
定，履行必要
的法定程序，
不利用本人/
本公司及所属
关联方在与上
市公司的关联
交易中谋取不
正当利益，不
通过关联交易
损害上市公司
及其他股东的
合法权益；4.
本人/本公司
承诺杜绝一切
非法占用上市
公司的资金、
资产的行为；
5. 上述承诺
于本公司对上
市公司拥有控
制权期间持续
有效。如在此
期间，因本人
/本公司未履
行上述承诺而
给上市公司造
成损失，本人
/本公司将依
法承担相应的
赔偿责任。关
于同业竞争：
1. 截至本承
诺函出具日，
本人/本公司/
本人及本公司
控制企业未有
从事与上市公
司相同或相似
的业务；本次
交易完成后，
本公司及本公
司控制的其他
企业将积极避
免从事与上市
公司具有实质
性竞争的业
务；2. 本人/
本公司承诺不
以上市公司实
际控制人或控
股股东的地位
谋求不正当利
益，从而损害
27
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
上市公司及其
他股东的权
益；3. 本人/
本公司依照中
国法律法规被
确认为上市公
司实际控制人
或控股股东期
间，将不会在
中国境内或境
外以任何方式
（包括但不限
于单独经营、
通过合资经营
或拥有另一公
司或企业的股
权及其它权
益）直接或间
接从事或参与
任何与上市公
司构成竞争的
任何业务或活
动，不以任何
方式从事或参
与生产任何与
上市公司产品
相同、相似或
可能取代上市
公司产品的业
务活动；4.
若未来上市公
司认为本人/
本公司或本人
/本公司控制
的公司从事了
对上市公司的
业务构成竞争
的业务，本人
/本公司将及
时转让或者终
止该等业务。
若上市公司提
出受让请求，
本人/本公司
将按公允价格
和法定程序将
该等业务优先
转让给上市公
司；若无法转
让给上市公司
的，将通过包
括但不限于将
产生竞争的资
产、业务转让
给无关联第三
方、将产生竞
争的资产、业
务托管给上市
28
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司等一切有
助于解决上述
问题的可行、
合法方式，使
本人/本公司
或本人/本公
司控制的其他
企业与上市公
司及其下属企
业不构成实质
性同业竞争；
5. 上述承诺
于本公司对上
市公司拥有控
制权期间持续
有效。如在此
期间，因本人
/本公司未履
行上述承诺而
给上市公司造
成损失，本人
/本公司将依
法承担相应的
赔偿责任。
一、关于保持
上市公司独立
性的承诺：
1、保证上市
公司资产独立
（1）保证上
市公司具有独
立完整的资
产，上市公司
的资产全部处
于上市公司的
控制之下，并
为上市公司独
立拥有和运
北京福石管理 营。保证本公
咨询合伙企业 关于同业竞 司及本公司控
截止报告期
（有限合 争、关联交 制的其他企业 2022 年 06 月
长期 末，该承诺正
伙）、杭州福 易、资金占用 不以任何方式 07 日
在履行中。
石资产管理有 方面的承诺 违法违规占用
限公司 上市公司的资
金、资产。
（2）保证不
以上市公司的
资产为本公司
及本公司控制
的其他企业的
债务违规提供
担保。
2、保证上市
公司人员独立
（1）保证上
市公司的总经
理、副总经
理、财务负责
29
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
人、董事会秘
书等高级管理
人员在上市公
司专职工作，
不在本公司及
本公司控制的
其他企业中担
任除董事、监
事以外的其他
职务，且不在
本公司及本公
司控制的其他
企业中领薪。
（2）保证上
市公司的财务
人员独立，不
在本公司及本
公司控制的其
他企业中兼职
或领取报酬。
（3）保证上
市公司拥有完
整独立的劳
动、人事及薪
酬管理体系，
该等体系和本
公司及本公司
控制的其他企
业之间完全独
立。
3、保证上市
公司财务独立
（1）保证上
市公司建立独
立的财务部门
和独立的财务
核算体系。
（2）保证上
市公司具有规
范、独立的财
务会计制度和
对子公司的财
务管理制度。
（3）保证上
市公司独立在
银行开户，不
与本公司及本
公司控制的其
他企业共用银
行账户。
（4）保证上
市公司能够作
出独立的财务
决策，本公司
及本公司控制
的其他企业不
通过违法违规
的方式干预上
30
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
市公司的资金
使用、调度。
（5）保证上
市公司依法独
立纳税。
4、保证上市
公司机构独立
（1）保证上
市公司依法建
立健全股份公
司法人治理结
构，拥有独
立、完整的组
织机构。
（2）保证上
市公司的股东
大会、董事
会、独立董
事、监事会、
高级管理人员
等依照法律、
法规和公司章
程独立行使职
权。
（3）保证上
市公司拥有独
立、完整的组
织机构，与本
公司及本公司
控制的其他企
业间不存在机
构混同的情
形。
5、保证上市
公司业务独立
（1）保证上
市公司拥有独
立开展经营活
动的资产、人
员、资质和能
力，具有面向
市场独立自主
持续经营的能
力。
（2）保证尽
量减少本公司
及本公司控制
的其他企业与
上市公司的关
联交易，无法
避免或有合理
原因的关联交
易则按照“公
开、公平、公
正”的原则依
法进行。
6、保证上市
公司在其他方
31
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
面与本公司及
本公司控制的
其他企业保持
独立。
二、关于避免
同业竞争的承
诺
1、截至本承
诺出具之日，
本企业/本公
司未以任何方
式直接或间接
从事（包括但
不限于自行或
与他人合资、
合作、联合经
营）与上市公
司构成或可能
构成竞争的业
务；亦未对任
何与上市公司
存在竞争关系
的其他企业进
行投资或进行
控制；
2、本次权益
变动完成后，
本企业/本公
司将不直接或
间接从事（包
括但不限于自
行或与他人合
资、合作、联
合经营）与上
市公司业务构
成或可能构成
同业竞争的业
务；
3、在本企业/
本公司直接或
间接与上市公
司保持实质性
股权关系期
间，本企业/
本公司保证不
利用自身对上
市公司的股权
关系从事或参
与从事有损上
市公司及其中
小股东利益的
行为；
4、无论何种
原因，如本企
业/本公司
（包括但不限
于自行或与他
人合资、合
32
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
作、联合经
营）获得可能
与上市公司构
成同业竞争的
业务机会，本
企业/本公司
将尽最大努
力，促使该等
业务机会转移
给上市公司。
若该等业务机
会尚不具备转
让给上市公司
的条件，或因
其他原因导致
上市公司暂无
法取得上述业
务机会，上市
公司有权要求
本企业/本公
司采取法律、
法规及中国证
监会许可的其
他方式加以解
决；
5、本企业/本
公司在持有上
市公司股份期
间，本承诺函
持续有效。如
在此期间出现
因本企业/本
公司违反上述
承诺而导致上
市公司利益受
到损害的情
况，本企业/
本公司将依法
承担相应的赔
偿责任。
三、关于关联
交易及规范措
施的承诺
1、截至本承
诺出具之日，
本企业/本公
司及本企业/
本公司控制的
其他企业与上
市公司之间不
存在应披露而
未披露的关联
交易；
2、本次权益
变动完成后，
本企业/本公
司及本企业/
本公司控制的
33
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他企业将尽
量避免与上市
公司发生关联
交易。对于确
有必要且无法
回避的关联交
易，将按照公
平、公正和公
允的原则进
行，交易价格
按市场公认的
合理价格确
定，并按相关
法律、法规以
及规范性文件
的规定履行交
易审批程序，
保证交易价格
的透明、公
允、合理，在
上市公司股东
大会以及董事
会对有关涉及
本企业/本公
司及本企业/
本公司所控制
的其他企业与
上市公司的关
联交易进行表
决时，履行回
避表决的义
务，并督促上
市公司及时履
行信息披露义
务，切实保护
上市公司及其
中小股东利
益；
3、本企业/本
公司在持有上
市公司股份期
间，本承诺持
续有效。如在
此期间出现因
本企业/本公
司违反上述承
诺而导致上市
公司利益受到
损害的情况，
本企业/本公
司将依法承担
相应的赔偿责
任。
1. 净利润指 截止报告期
标：承诺期 末，该承诺正
资产重组时所 霖漉投资（上 业绩承诺及补 2013 年 10 月
（2013 年、 3年 在履行中。霖
作承诺 海）有限公司 偿安排 14 日
2014 年、2015 漉投资持有的
年）内，东汐 公司全部股份
34
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
广告扣除非经 均向相关债权
常性损益后的 方以股抵债，
净利润应分别 公司已起诉霖
不低于 2,605 漉股份要求其
万元、2,878 向公司偿还应
万元、3,189 注销的股份。
万元（以下简 相关股份后续
称"承诺净利 将回购注销。
润"）；且每年
净利润率不低
于 6%；非经常
性损益根据
《企业会计准
则》的相关定
义界定；净利
润率=扣除非
经常性损益后
的净利润÷营
业收入。2.
应收账款指
标：（1）应收
账款周转率不
低于 3 次/
年；且（2）
截止每年 7 月
末，上一年度
末的应收账款
回款率不低于
90%；且（3）
每年坏账率不
高于 0.2%；且
（4）全部股
份解锁前应收
账款回收率达
到 95%；应收
账款周转率=
营业收入
×2÷（年初
应收账款余额
+年末应收账
款余额）；坏
账率=实际发
生的坏账/当
年应收账款发
生额。3. 客
户指标：（1）
2013 年发生业
务往来的客户
数量不低于 15
家；2014 年发
生业务往来的
客户数量不低
于 20 家；
2015 年发生业
务往来的客户
数量不低于 30
家；且（2）
承诺期第一大
35
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
最终客户毛利
润占总毛利润
的比重分别不
高于 50%、
40%、30%；且
（3）前三大
最终客户毛利
润占总毛利润
的比重分别不
高于 80%、
70%、60%；且
（4）直接客
户贡献毛利润
占总毛利润比
重 2013 年及
2014 年不低于
20%，2015 年
不低于 30%
（毛利润指扣
除流转税及营
业成本的毛利
润；最终客户
是指最终服务
接收方；直接
客户是指直接
与东汐广告签
约的最终服务
接收方）。4.
主营业务指
标：承诺期
内，东汐广告
主营业务收入
应全部来自于
媒体投放、代
理及相关业
务，包括但不
限于该业务的
前后端，策
划、顾问、制
作等服务。
1. 净利润指
标：承诺期
（2013 年、
2014 年、2015
美意互通的净
年）内，美意
利润等指标均
互通公司扣除
未实现，王利
非经常性损益
峰和胡伟需向
后的净利润应
公司履行补偿
业绩承诺及补 分别不低于 2013 年 05 月
王利峰；胡伟 3年 义务。截至目
偿安排 667 万元、745 10 日
前，胡伟、王
万元、826 万
利峰持有公司
元（以下简称
股份已注销完
"承诺净利润
毕，现金补偿
"），且每年净
尚未完成。
利润率不低于
25%；非经常
性损益根据
《企业会计准
36
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
则》的相关定
义界定；净利
润率=扣除非
经常性损益后
的净利润÷营
业收入。2.
应收账款指
标：（1）应收
账款周转率不
低于 3 次/
年，且（2）
截至每年 7 月
末，上一年度
末的应收账款
回款率不低于
90%，且（3）
每年坏账率不
高于 1%，且
（4）全部股
份解锁前应收
账款回收率达
到 95%；应收
账款周转率=
营业收入
×2÷（年初
应收账款余额
+年末应收账
款余额）；坏
账率=实际发
生的坏账/当
年应收账款发
生额。3. 客
户指标：（1）
2013 年发生业
务往来的客户
数量不低于 20
家，2014 年发
生业务往来的
客户数量不低
于 25 家，
2015 年发生业
务往来的客户
数量不低于 30
家；且（2）
承诺期第一大
最终客户毛利
润占总毛利润
的比重分别不
高于 30%、
30%、25%；且
（3）承诺期
前三大最终客
户毛利润占总
毛利润的比重
分别不高于
70%、65%、
60%；且（4）
来源于直接客
37
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
户贡献毛利润
占总毛利润比
重不低于 30%
（毛利润指扣
除流转税及营
业成本的毛利
润；最终客户
是指最终服务
接收方；直接
客户是指直接
与美意互通签
约的最终服务
接收方）。4.
主营业务指
标：承诺期
内，美意互通
主营业务收入
应全部来自网
络营销。
华谊嘉信与刘
伟、颐涞投资
以及浩耶上海
管理层（姚晓
洁、崔崧、胡
欢、徐惟坚）
同意，在保证
浩耶上海管理
层工资不得低
于市场通常标
准的情况下，
任一业绩承诺
方单独而非连
带地承诺标的
公司在业绩承
诺期内应达到
以下承诺利润
要求：2015 年
刘伟;姚晓洁; 经审计后的税 本报告期未发
业绩承诺及补 2015 年 10 月
崔崧;胡欢;徐 后净利润不低 3年 生违反该承诺
偿安排 12 日
惟坚 于 4,000 万元 事项。
（含本数）；
2016 年经审计
后的税后净利
润不低于
4,600 万元
（含本数）；
2017 年经审计
后的税后净利
润不低于
5,320 万元
（含本数）。
任一业绩承诺
方单独而非连
带地承诺标的
公司在业绩承
诺期内三个完
整年度应实现
的累积承诺净
38
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利润不低于
13,920 万元。
一、同业竞
争:1）本公司
目前没有在中
国境内外直接
或间接从事任
何在商业上对
上市公司构成
竞争的业务和
活动，本公司
目前不拥有与
上市公司存在
竞争关系的任
何经济实体的
权益，亦不会
以上市公司或
东汐广告以外
的任何第三方
的名义为上市
公司或东汐广
告介绍业务或
代理客户。
2）在本公司
作为上市公司
的股东期间和
之后的 36 个
月内，本公司
截止报告期
关于同业竞 将不在中国境
末，该承诺正
霖漉投资（上 争、关联交 内外直接或间 2013 年 10 月
3年 在履行中，无
海）有限公司 易、资金占用 接从事任何在 14 日
违反上述承诺
方面的承诺 商业上对上市
的情况发生。
公司、东汐广
告构成竞争的
业务和活动，
本公司不谋求
拥有与上市公
司、东汐广告
存在竞争关系
的任何经济实
体的权益。本
公司从第三方
获得的商业机
会如与上市公
司、东汐广告
构成竞争或存
在构成竞争的
可能，则本公
司将立即通知
上市公司并将
该商业机会让
予上市公司。
若该等业务机
会尚不具备转
让给上市公司
的条件，或因
其他原因导致
上市公司暂无
39
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
法取得上述业
务机会，上市
公司有权选择
以书面确认的
方式要求本公
司放弃该等业
务机会，或采
取法律、法规
及中国证券监
督管理委员会
许可的其他方
式加以解决。
本公司愿意承
担因违反上述
承诺给上市公
司造成的全部
经济损失。
二、关联交
易：1）本公
司将按照公司
法等法律法
规、上市公
司、东汐广告
公司章程的有
关规定行使股
东权利；在股
东大会对涉及
本公司的关联
交易进行表决
时，履行回避
表决的义务。
2）本公司将
避免一切非法
占用上市公
司、东汐广告
的资金、资产
的行为，在任
何情况下，不
要求上市公司
及东汐广告向
本公司、本公
司股东及本公
司投资或控制
的其他法人提
供任何形式的
担保。3）本
公司将尽可能
地避免和减少
与上市公司的
关联交易；对
无法避免或者
有合理原因而
发生的关联交
易，将遵循市
场公正、公
平、公开的原
则，并依法签
订协议，履行
40
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合法程序，按
照上市公司公
司章程、有关
法律法规和
《深圳证券交
易所创业板股
票上市规则》
等有关规定履
行信息披露义
务和办理有关
报批程序，保
证不通过关联
交易损害上市
公司及其他股
东的合法权
益。4）本公
司对因其未履
行本承诺函所
作的承诺而给
上市公司及东
汐广告造成的
一切直接损失
承担赔偿责
任。
一、同业竞
争：1）本人
目前经营的广
告业务均是通
过东汐广告
（包括其子公
司，下同）进
行的，本人没
有直接或间接
通过其他经营
主体或以自然
人名义直接从
事与上市公司
及东汐广告现
有业务相同或
截止报告期
关于同业竞 类似的业务，
末，该承诺正
争、关联交 也没有在与上 2013 年 10 月 具体详见该承
陈仲华；季俊 在履行中，无
易、资金占用 市公司及东汐 14 日 诺内容。
违反上述承诺
方面的承诺 广告存在相同
的情况发生。
或类似主营业
务的任何经营
实体中任职或
担任任何形式
的顾问，或有
其它任何与上
市公司及东汐
广告存在同业
竞争的情形。
2）在霖漉投
资作为上市公
司的股东期间
和之后的 36
个月内，以及
本人在东汐广
41
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
告任职期间及
从东汐广告离
职后 36 个月
内，本人将不
在中国境内外
直接或间接从
事任何在商业
上对上市公司
及东汐广告构
成竞争的业务
和活动，且不
谋求拥有与上
市公司及东汐
广告存在竞争
关系的任何经
济实体的权
益；本人从第
三方获得的商
业机会如与上
市公司或东汐
广告构成竞争
或存在构成竞
争的可能，则
本人将立即通
知上市公司并
将该商业机会
让予上市公
司，若该等业
务机会尚不具
备转让给上市
公司的条件，
或因其他原因
导致上市公司
暂无法取得上
述业务机会，
上市公司有权
选择以书面确
认的方式要求
本人放弃该等
业务机会，或
采取法律、法
规及中国证券
监督管理委员
会许可的其他
方式加以解
决；本人将不
在同上市公司
或东汐广告存
在相同或者类
似业务的任何
经营实体中任
职或者担任任
何形式的顾
问；亦不会以
上市公司或东
汐广告以外的
任何第三方的
名义为上市公
42
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司或东汐广告
介绍业务或代
理客户。本人
愿意承担因违
反上述承诺给
上市公司造成
的全部经济损
失。二、关联
交易：1）本
人将按照公司
法等法律法
规、上市公
司、东汐广告
公司章程的有
关规定行使股
东权利；在股
东大会对涉及
本人及东汐广
告的关联交易
进行表决时，
履行回避表决
的义务，在上
市公司董事会
涉及对本人及
东汐广告的关
联交易进行表
决时，履行回
避表决的义
务。2）本人
将避免一切非
法占用上市公
司、东汐广告
的资金、资产
的行为，在任
何情况下，不
要求上市公司
及东汐广告向
本人及本人投
资或控制的其
他法人提供任
何形式的担
保。3）本人
将尽可能地避
免和减少与上
市公司的关联
交易；对无法
避免或者有合
理原因而发生
的关联交易，
将遵循市场公
正、公平、公
开的原则，并
依法签订协
议，履行合法
程序，按照上
市公司及东汐
广告公司章
程、有关法律
43
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
法规和《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关报批程
序，保证不通
过关联交易损
害上市公司及
其他股东的合
法权益。4）
本人对因其未
履行本承诺函
所作的承诺而
给上市公司及
东汐广告造成
的一切直接损
失承担赔偿责
任。
一、同业竞
争：1）本人
目前经营的广
告业务均是通
过美意互通进
行的，本人没
有直接或间接
通过其他经营
主体或以自然
人名义直接从
事与上市公司
及美意互通现
有业务相同或
类似的业务，
也没有在与上
市公司及美意
互通存在相同
关于同业竞 或类似主营业
截止报告期
争、关联交 务的任何经营 2013 年 10 月 详见该具体承
王利峰；胡伟 末，该承诺正
易、资金占用 实体中任职或 14 日 诺内容。
在履行中。
方面的承诺 担任任何形式
的顾问，或有
其它任何与上
市公司及美意
互通存在同业
竞争的情形。
2）在本人作
为上市公司的
股东期间和之
后的 36 个月
内，以及本人
在美意互通任
职期间及从美
意互通离职后
36 个月内，本
人将不在中国
境内外直接或
间接从事任何
44
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在商业上对上
市公司及美意
互通构成竞争
的业务和活
动，且不谋求
拥有与上市公
司及美意互通
存在竞争关系
的任何经济实
体的权益；本
人从第三方获
得的商业机会
如与上市公司
或美意互通构
成竞争或存在
构成竞争的可
能，则本人将
立即通知上市
公司并将该商
业机会让予上
市公司，若该
等业务机会尚
不具备转让给
上市公司的条
件，或因其他
原因导致上市
公司暂无法取
得上述业务机
会，上市公司
有权选择以书
面确认的方式
要求本人放弃
该等业务机
会，或采取法
律、法规及中
国证券监督管
理委员会许可
的其他方式加
以解决；本人
将不在同上市
公司或美意互
通存在相同或
者类似业务的
任何经营实体
中任职或者担
任任何形式的
顾问；亦不会
以上市公司或
美意互通以外
的任何第三方
的名义为上市
公司或美意互
通介绍业务或
代理客户。本
人愿意承担因
违反上述承诺
给上市公司造
成的全部经济
45
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
损失。二、关
联交易：1）
本人将按照公
司法等法律法
规、上市公
司、美意互通
章程的有关规
定行使股东权
利；在股东大
会对涉及本人
的关联交易进
行表决时，履
行回避表决的
义务。2）本
人将避免一切
非法占用上市
公司、美意互
通的资金、资
产的行为，在
任何情况下，
不要求上市公
司及美意互通
向本人及本人
投资或控制的
其他法人提供
任何形式的担
保。3）本人
将尽可能地避
免和减少与上
市公司及美意
互通的关联交
易；对无法避
免或者有合理
原因而发生的
关联交易，将
遵循市场公
正、公平、公
开的原则，并
依法签订协
议，履行合法
程序，按照上
市公司及美意
互通公司章
程、有关法律
法规和《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关报批程
序，保证不通
过关联交易损
害上市公司及
其他股东的合
法权益。4）
本人对因其未
履行本承诺函
46
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
所作的承诺而
给上市公司及
美意互通造成
的一切直接损
失承担赔偿责
任。
一、同业竞
争：1）在本
人持有上市公
司股份期间和
之后的 36 个
月内，以及本
人在波释广告
任职期间及从
波释广告离职
后 36 个月
内，本人不会
以上市公司及
波释广告的名
义为汉戈广
告、郡州广告
和百仕成广告
介绍业务；亦
不以上市公司
或波释广告以
外的任何第三
方的名义为上
市公司或波释
广告介绍业务
或代理客户。
截止报告期
关于同业竞 2）在本人持
末，该承诺正
争、关联交 有上市公司股 2013 年 10 月 详见该具体承
孙高发 在履行中，无
易、资金占用 份期间和之后 14 日 诺内容。
违反上述承诺
方面的承诺 的 36 个月
的情况发生。
内，以及本人
在波释广告任
职期间及从波
释广告离职后
36 个月内，本
人和本人控制
的其他企业将
不在中国境内
外直接或间接
从事任何在商
业上对波释广
告构成竞争的
业务和活动，
且不谋求拥有
与波释广告存
在竞争关系的
任何经济实体
的权益；本人
和本人控制的
其他企业从第
三方获得的商
业机会如与波
释广告构成竞
争或存在构成
47
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
竞争的可能，
则本人和本人
控制的其他企
业将立即通知
上市公司并将
该商业机会让
予上市公司。
若该等业务机
会尚不具备转
让给上市公司
的条件，或因
其他原因导致
上市公司暂无
法取得上述业
务机会，上市
公司有权选择
以书面确认的
方式要求本人
和本人控制的
其他企业放弃
该等业务机
会，或采取法
律、法规及中
国证券监督管
理委员会许可
的其他方式加
以解决。本人
愿意承担因违
反上述承诺给
上市公司造成
的全部经济损
失。二、关联
交易：1）本
人将按照公司
法等法律法
规、上市公
司、波释广告
公司章程的有
关规定行使股
东权利；在股
东大会对涉及
本人的关联交
易进行表决
时，履行回避
表决的义务。
2）本人将避
免一切非法占
用上市公司、
波释广告的资
金、资产的行
为，在任何情
况下，不要求
上市公司及波
释广告向本人
及本人投资或
控制的其他法
人提供任何形
式的担保。
48
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3）本人将尽
可能地避免和
减少与上市公
司的关联交
易；对无法避
免或者有合理
原因而发生的
关联交易，将
遵循市场公
正、公平、公
开的原则，并
依法签订协
议，履行合法
程序，按照上
市公司公司章
程、有关法律
法规和《深圳
证券交易所创
业板股票上市
规则》等有关
规定履行信息
披露义务和办
理有关报批程
序，保证不通
过关联交易损
害上市公司及
其他股东的合
法权益。4）
本人对因其未
履行本承诺函
所作的承诺而
给上市公司及
波释广告造成
的一切直接损
失承担赔偿责
任。
1）本公司本
次认购的上市
公司新增股份
的限售期，即
不得通过证券
市场公开交易
或协议方式转
让的期限，为
股份发行结束
截止报告期
之日即本公司
末，该承诺正
霖漉投资（上 认购的上市公 2013 年 10 月
股份限售承诺 3年 在履行中。相
海）有限公司 司股份完成登 14 日
关股份后续将
记之日起 36
回购注销。
个月内不转
让；2）上述
限售期届满之
时，若因东汐
广告未能达成
本公司与上市
公司另行签署
的《盈利预测
补偿协议》项
49
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
下约定的业绩
目标而致本公
司须向上市公
司履行股份补
偿义务且该等
股份补偿义务
尚未履行完毕
的，限售期延
长至股份补偿
义务履行完毕
之日。
关于同业竞 以书面形式向
本报告期未发
争、关联交 本公司出具了 2009 年 07 月
刘伟 长期 生违反该承诺
易、资金占用 《避免同业竞 16 日
事项。
方面的承诺 争的承诺》。
在本人担任公
司的董事或高
级管理人员期
间，每年转让
公司股份不超
本报告期未发
刘伟;李凌波; 过其直接或间 2010 年 04 月
其他承诺 长期 生违反该承诺
柴健;方华 接持有股份总 21 日
事项。
额的 25%；在
离职后半年内
不转让其直接
或间接持有的
公司股份。
一、自华谊嘉
信本次发行定
价基准日前六
个月至本次发
行完成后六个
月内，本公司
首次公开发行 承诺将不减持
或再融资时所 北京福石管理 所持华谊嘉信
作承诺 咨询合伙企业 的股票，亦不
（有限合 安排任何减持
2022 年 05 月 详见该具体承 该承诺正在履
伙） 股份限售承诺 计划。
23 日 诺内容。 行中。
、 二、如本公司
杭州福石资产 违反上述承诺
管理有限公司 而发生减持情
况，本公司承
诺因减持所得
全部收益归华
谊嘉信所有，
并依法承担由
此产生的法律
责任。
1、承诺不无
偿或以不公平
陈永亮、袁 条件向其他单
斐、朱文杰、 位或者个人输
李振业、朱晨 送利益，也不 2022 年 05 月 详见该具体承 该承诺正在履
其他承诺
亚、黄宇军、 采用其他方式 23 日 诺内容。 行中。
陈树华、吴引 损害公司利
引、司静波 益。
2、承诺对个
人的职务消费
50
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
行为进行约
束。
3、承诺不动
用公司资产从
事与其履行职
责无关的投
资、消费活
动。
4、承诺董事
会或其薪酬与
考核委员会制
订薪酬制度
时，提议（如
有权）并支持
薪酬制度与公
司填补回报措
施的执行情况
相挂钩，并在
董事会、股东
大会投票（如
有投票权）赞
成薪酬制度与
公司填补回报
措施的执行情
况相挂钩的相
关议案。
5、承诺如公
司拟实施股权
激励，拟公布
的公司股权激
励的行权条件
与公司填补回
报措施的执行
情况相挂钩。
违反上述承诺
给公司或者股
东造成损失的
个体，将依法
承担相应责
任。
1、承诺不越
权干预公司的
经营管理活
动，不侵占公
司利益。
2、承诺切实
陈永亮、杭州 履行公司制定
2022 年 05 月 详见该具体承 该承诺正在履
福石资产管理 其他承诺 的有关填补即
23 日 诺内容。 行中。
有限公司 期回报措施，
若违反该等承
诺并给公司或
者投资者造成
损失的，将依
法承担相应责
任。
北京华谊嘉信 本公司不存在
2022 年 05 月 详见该具体承 该承诺正在履
整合营销顾问 其他承诺 向发行对象作
23 日 诺内容。 行中。
集团股份有限 出保底保收益
51
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司 或变相保底保
收益承诺的情
形，也不存在
直接或通过利
益相关方向参
与认购的投资
者提供财务资
助或补偿的情
形
杭州福石资产
管理有限公司
2021 年 11 月
15 日与公司签
订了《重整投
资协议》，杭
州福石承诺华
谊嘉信 2022
年、2023 年、
2024 年三年扣
除非经常性损
益后的净利润
合计不低于
3.6 亿元；若
杭州福石资产 业绩承诺及补 2021 年 11 月 该承诺正在履
最终实现的 三年
管理有限公司 偿安排 15 日 行中。
2022 年、2023
年、2024 年三
年扣除非经常
性损益后的净
利润合计未达
到该标准，未
达到部分由乙
方在 2024 年
其他对公司中 会计年度审计
小股东所作承 报告公布后的
诺 三个月内向华
谊嘉信以现金
方式予以补
足。
杭州福石作为
重整投资人获
杭州福石资产 得的股份自获 2021 年 12 月 该承诺正在履
其他承诺 三年
管理有限公司 得之日起三十 22 日 行中。
六个月内不进
行转让。
深圳市高新投
集团有限公
深圳市高新投
司、北京文投
集团有限公
九州鼎盛科技
司、北京文投
发展有限公
九州鼎盛科技
司、上海五喆
发展有限公
企业管理咨询 2021 年 12 月 该承诺正在履
司、上海五喆 其他承诺 一年
合伙企业（有 22 日 行中。
企业管理咨询
限合伙）、邵
合伙企业（有
雨田、丁韵
限合伙）、邵
桓、赵祖富作
雨田、丁韵
为联合重整投
桓、赵祖富
资人获得的股
份自获得之日
52
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
起一十二个月
内不进行转
让。
承诺是否按时
否
履行
1. 霖漉投资应补偿的股份现已被拍卖，公司未对该股份解除限售，并正在通过诉讼方式追讨应补偿的
股份用于回购注销。
2.王利峰、胡伟应补偿公司现金部分始终未能支付，公司已对法院提出诉讼申请。2019 年 12 月，公
司收到北京市石景山区人民法院下发的《民事判决书》【（2019）京 0107 民初 3363 号】，但胡伟不服一
如承诺超期未
审判决，提起了二审上诉。公司于 2020 年 5 月 11 日收到法院电话通知，因王利峰无可供执行财产，
履行完毕的，
目前申请执行了 9 万元。
应当详细说明
3.根据李凌波于 2010 年 4 月 21 日在公司首次公开发行时所作的承诺，“在本人担任公司的董事或高
未完成履行的
级管理人员期间，每年转让公司股份不超过其直接或间接持有股份总额的 25%；在离职后半年内不转
具体原因及下
让其直接或间接持有的公司股份”。然而，根据公司 2020 年 11 月 25 日召开的 2020 年第七次临时股
一步的工作计
东大会，完成了董事会的换届选举，李凌波未被选举为新一届董事；根据公司 2020 年 12 月 2 日召开
划
的第四届董事会第一次会议，李凌波未被任命为高级管理人员，即李凌波不再担任公司董事和高级管
理人员，其通过上海寰信间接持有的公司股份应当自 2020 年 12 月 2 日起六个月内不得出售。但李凌
波于 2020 年 12 月 25 日通过上海寰信减持 2,234,504 股，违反了其个人所作承诺。2021 年 7 月 26
日，证监会对李凌波采取了出具警示函的监督管理措施。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
53
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
北京市朝阳
区人民法院
2014 年 6 月
《民事判决
以来，被告
书》
江阴保税物
【（2018）
流中心资隆
京 0105 民
捷国际贸易
初 51632
有限公司多
公司分两批 号】判决资
次委托原告
向北京市朝 隆捷给付华
我司子公司
阳区人民法 氏行采购款
华氏行向其
院提起诉讼 1,428.7829
指定的供应
（第一批案 万元、服务
商（上海国
件由北京市 费 141.1815
伟国际贸易
石景山区人 万元及违约
有限公司与
民法院转至 金。北京市
江阴世隆御
北京市朝阳 朝阳区人民
国际贸易有 巨潮资讯
区人民法院 法院《民事
限公司）代 网：
审理）。由 判决书》
采购化学物 http://www
于未能及时 【（2018）
品，双方签 .cninfo.co
缴纳诉讼费 京 0101 民
订《咨询服 m.cn/new/d
用，公司于 初 27400
务协议书》 isclosure/
2018 年 11 号】判决如
并约定将服 detail?sto
月收到法院 下：（1）江 案件已申请
务费支付至 ckCode=300
裁定书，裁 阴资隆捷于 执行，但江
原告的总公 2021 年 01 071&announ
3,264.87 否 定其中涉及 本判决披露 阴资隆捷已
司北京华谊 月 26 日 cementId=1
63981329.2 7 日内支付 系空壳公
嘉信整合营 209193598&
5 元的部分 华氏行采购 司。
销顾问集团 orgId=9900
案件标的予 款 16815000
股份有限公 008389&ann
以撤诉处 元、服务费
司账户。自 ouncementT
理。公司已 84075 元；
2017 年初开 ime=2021-
收到北京市 （2）江阴
始被告拖欠 01-26，公
朝阳区人民 资隆捷于本
原告合同项 告编号：
法院《民事 判决披露 7
下采购款及 2021-028
判决书》 日内支付华
服务费，至
【（2018） 氏行违约金
今已累计达
京 0105 民 （以
到人民币
初 51632 16899075 元
9800 万元，
号】、 为基数，自
经原告多次
【（2018） 2017 年 5 月
催要，被告
京 0101 民 3 日起至实
仍拖延支
初 27400 际付清之日
付。为维护
号】。 止，按日千
自身合法权
分之一标准
益，华氏行
计算）；
向北京市朝
（3）江阴
阳区人民法
资隆捷于本
院提起诉
判决披露 7
讼。
日内支付华
氏行 50000
54
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
元；（4）驳
回华氏行其
他诉讼请
求。
被告于判决
生效之日起
七日内支付
原告
220882.8 元
服务费及违
约金(违约
金以
220882.8 元
原告北京迪
为基数，按
思公关顾问
每日万分之
有限公司与
三的标准，
被告紫梧桐
自 2019 年
（北京）资
11 月 20 日
产管理有限
起计算至实 http://www
公司双方于
际付清之日 .cninfo.co
2018 年签订
止)。如果 m.cn/new/d
了《蛋壳公
未按本判决 isclosure/
寓网络舆情
指定的时间 detail?sto
监测 2018- 收到北京市
履行给付金 ckCode=300
2019 年度服 朝阳区人民
钱义务，应 071&announ
务合同》， 法院
当依照《中 2022 年 04 cementId=1
约定了双方 22.08 否 （2021）京 暂未执行。
华人民共和 月 28 日 213174288&
的权利义 0105 民初
国民事诉讼 orgId=9900
务。迪思公 13737 号民
法》第二百 008389&ann
关履行全部 事判决书。
六十条之规 ouncementT
的义务并开
定，加倍支 ime=2022-
具了发票交
付迟延履行 04-28，公
付被告，经
期间的债务 告编号：
多次催要，
利息。案件 2022-142
被告未予支
受理费
付服务款
2485.54
项，故原告
元，由被告
将被告诉至
负担(于本
北京市朝阳
判决生效后
区人民法院
七日内交
纳)。公告
费 560 元，
由被告负担
(原告已交
纳，被告于
本判决生效
后七日内给
付原告)。
由于公司于 巨潮资讯
2019 年 3 月 网：
收到证监会 http://www
公司于 2020
行政处罚决 本案尚未进 .cninfo.co
年 12 月收 本案尚未开
定书，以下 入最终判决 2021 年 01 m.cn/new/d
59.79 是 到法院送达 庭及作出审
原告（证券 及执行阶 月 15 日 isclosure/
的起诉书等 理结果。
投资者）赵 段。 detail?sto
文书。
莹莹、聂 ckCode=300
彪、付强、 071&announ
邵宇平认为 cementId=1
55
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
由于公司信 209113571&
息披露违法 orgId=9900
违规造成投 008389&ann
资损失，应 ouncementT
由公司赔 ime=2021-
偿，将公司 01-15，公
诉至北京市 告编号：
第三中级人 2021-113
民法院。
终审法院维
持原判，判
原告波释广 决：（1）佰
告就与青岛 利大汽车于
佰利大汽车 判决生效之
销售服务有 日起十日内
限公司合同 支付上海波
于 2018 年 4 释人民币
月签订了金 370000 元。
额为 370000 （2）佰利
经开庭审
元的《汽车 大汽车于判 巨潮资讯
理，已作出
展览会布展 决生效之日 网：
一审判决。
合同》，合 起十日内支 http://www
佰利大汽车
同约定被告 付上海波释 .cninfo.co
不服，上诉
委托原告就 违约金 m.cn/new/d
至青岛市中
2018 第 17 41237.26 元 isclosure/
级人民法
届青岛国际 （该违约金 detail?sto
院，本案于
汽车工业展 计算至 2019 ckCode=300
2020 年 10
览会项目进 年9月4 正在执行 2020 年 11 071&announ
41.86 否 月 29 日作
行展台设 日；自 2019 中。 月 05 日 cementId=1
出终审判
计、制作、 年9月5日 208698142&
决，已收到
搭建车展退 起至佰利大 orgId=9900
青岛市中级
场展期维护 汽车实际清 008389&ann
人民法院
工作。展会 偿之日违约 ouncementT
《民事判决
结束后，被 金以 370000 ime=2020-
书》
告对原告的 元为基数按 11-05，公
（2020）鲁
工作予以确 年利率 12% 告编号：
02 民终
认，但未按 计算）。 2020-247
11585 号。
合同约定付 （3）驳回
款。为维护 上海波释其
自身合法权 他诉讼请
益，波释广 求。案件受
告向山东省 理费 8182
青岛市崂山 元由上海波
区人民法院 释承担 844
提起诉讼。 元，佰利大
汽车承担
7338 元。
2018 年 5 巨潮资讯
月，原告北 网：
京华谊信邦 http://www
整合营销顾 .cninfo.co
问有限公司 本案尚未开 本案尚未开 尚未进入最 m.cn/new/d
2020 年 11
与被告北京 16.88 否 庭及作出审 庭及作出审 终判决及执 isclosure/
月 03 日
翰观科技有 理结果。 理结果。 行阶段。 detail?sto
限公司双方 ckCode=300
就《XX 路演 071&announ
活动服务协 cementId=1
议》达成合 208684032&
56
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
意，根据协 orgId=9900
议约定，原 008389&ann
告为被告提 ouncementT
供路演活动 ime=2020-
执行服务， 11-03，公
协议签订后 告编号：
原告履行约 2020-246
定义务并执
行完成路演
活动，并履
行了相应的
结算程序。
但经原告方
多次沟通，
被告至今未
支付项目的
尾款。
由于华谊嘉
信于 2019
年 3 月收到
证监会行政
处罚决定 巨潮资讯
书，以下原 网：
告（证券投 http://www
资者）韩玉 .cninfo.co
萍、黄健 m.cn/new/d
昕、李爱 isclosure/
琴、马宝 detail?sto
红、孙桂 ckCode=300
华、吴舒 2020 年 11 071&announ
399.98 是 尚未判决。 不涉及。 不涉及。
炜、徐海 月 03 日 cementId=1
燕、杨缙 208684032&
梅、张学爱 orgId=9900
认为由于公 008389&ann
司虚假陈述 ouncementT
造成投资损 ime=2020-
失，应由华 11-03，公
谊嘉信赔 告编号：
偿。故原告 2020-246
向北京市第
三中级人民
法院提起诉
讼。
2019 年 3 月 巨潮资讯
13 日，被告 网：
华谊嘉信公 http://www
告收到中国 .cninfo.co
证监会《行 m.cn/new/d
政处罚决定 isclosure/
书》 detail?sto
2020 年 10
【（2019） 785.56 是 尚未判决。 不涉及。 不涉及。 ckCode=300
月 28 日
14 号】，华 071&announ
谊嘉信因虚 cementId=1
假陈述行为 208636138&
被中国证监 orgId=9900
会处以行政 008389&ann
处罚。原告 ouncementT
黄伸倩等 25 ime=2020-
57
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
人认为华谊 10-28，公
嘉信及相关 告编号：
责任人因虚 2020-237
假陈述行为
被处罚，致
使原告在股
票投资中遭
受经济损
失，华谊嘉
信应予以赔
偿，故将华
谊嘉信诉至
华谊嘉信诉
至北京市第
三中级人民
法院。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信公告收
到中国证监
会《行政处
罚决定书》
巨潮资讯
【（2019）
网：
14 号】，公
http://www
司因虚假陈
.cninfo.co
述行为被中
m.cn/new/d
国证监会处
isclosure/
以行政处
detail?sto
罚。原告穆
ckCode=300
怀民等 40
2020 年 10 071&announ
人认为，由 2,244.6 是 尚未判决。 不涉及。 不涉及。
月 28 日 cementId=1
于华谊嘉信
208636139&
的虚假陈述
orgId=9900
行为，致使
008389&ann
原告遭受巨
ouncementT
大的经济损
ime=2020-
失，华谊嘉
10-28，公
信应对原告
告编号：
的损失依法
2020-238
承担赔偿责
任，故将华
谊嘉信诉至
北京市第三
中级人民法
院。
2019 年 3 月 巨潮资讯
13 日，华谊 网：
嘉信公告收 http://www
到中国证监 .cninfo.co
会《行政处 m.cn/new/d
罚决定书》 isclosure/
2020 年 10
【（2019） 1,058.63 是 尚未判决。 不涉及。 不涉及。 detail?sto
月 28 日
14 号】，华 ckCode=300
谊嘉信因虚 071&announ
假陈述行为 cementId=1
被中国证监 208636139&
会处以行政 orgId=9900
处罚。原告 008389&ann
58
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
李日炎等 67 ouncementT
人认为，华 ime=2020-
谊嘉信及相 10-28，公
关责任人因 告编号：
虚假陈述行 2020-238
为被处罚，
致使原告在
股票投资中
遭受经济损
失，故公司
应予以赔
偿。故上述
原告将被告
华谊嘉信诉
至北京市第
三中级人民
法院。
华氏行就其
与江阴保税
物流中心资
隆捷国际贸
易有限公司
合同纠纷案 判决如下：
件，于 2017 判令华氏行
年 12 月与 于法定期限
北京蓝筹律 内给付唯盾
师事务所签 律师费 40 巨潮资讯
订了《委托 万元及逾期 网：
代理合 支付律师费 http://www
同》，约定 的违约金 .cninfo.co
律师费总计 （以 40 万 m.cn/new/d
公司于近日
40 万元。后 元为基数， isclosure/
收到北京市
该案经三方 从 2018 年 2 detail?sto
石景山区人
协议，该案 月 9 日至 本案正在履 ckCode=300
民法院下发
转移至原告 2019 年 8 月 行中，尚未 2020 年 09 071&announ
40 否 的（2020）
北京唯盾律 20 日，以中 有执行结 月 28 日 cementId=1
京 0107 民
师事务所 国人民银行 果。 208497657&
初 1026 号
（以下简称 同期贷款利 orgId=9900
《民事判决
"唯盾"）办 率计算；从 008389&ann
书》。
理。案件结 2019 年 8 月 ouncementT
束后，华氏 21 日至实际 ime=2020-
行由于资金 支付日，按 09-28，公
紧张未支付 照全国银行 告编号：
律师费。由 间同业拆借 2020-218
于公司子公 中心公布的
司华氏行未 贷款市场报
依约向唯盾 价利率计
支付律师 算）。
费，唯盾将
华氏行诉至
北京市石景
山区人民法
院。
上海东汐与 广州市番禺 判决如下： 巨潮资讯
广州小米信 区人民法院 判令上海东 网：
已执行完 2020 年 09
息服务有限 802.44 否 作出 汐自判决生 http://www
毕。 月 11 日
公司签署了 （2019）粤 效之日起五 .cninfo.co
八份《广告 0113 民初 日内向广州 m.cn/new/d
59
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
发布合 1242 号《民 小米支付广 isclosure/
同》，合同 事判决 告款 detail?sto
金额为 书》。上海 7,895,151. ckCode=300
789.52 万 东汐及公司 5 元及违约 071&announ
元。后因上 不服一审判 金（违约金 cementId=1
海东汐未支 决将广州小 以 208423614&
付广告费， 米起诉至广 7,895,151. orgId=9900
小米将上海 州市中级人 5 元为本 008389&ann
东汐及公司 民法院，本 金，按照年 ouncementT
诉至法院。 案于 2020 利率 24%的 ime=2020-
2019 年 2 月 年8月5日 标准，自各 09-11，公
7 日，上海 开庭审理。 合同项下清 告编号：
东汐及公司 广东省广州 偿义务之日 2020-196
收到广州市 市中级人民 起分别计算
番禺区人民 法院作出二 至清偿之日
法院送达的 审判决，维 止）。公司
诉讼材料。 持原判。 对上海东汐
上述债务承
担连带清偿
责任。如未
按判决指定
的期间履行
给付金钱义
务，加倍支
付迟延履行
期间的债务
利息。受理
费、保全费
共计
129,215 元
由上海东
汐、公司承
担。
原告迪思公 判决如下：
关与被告东 （1）维持
福建省福州
南(福建)汽 福建省福州
市中级人民
车工业有限 市中级人民
法院作出了
公司于 2017 法院
（2019）闵 http://www
年订立了 （2019）闵
01 民初 .cninfo.co
《广告代理 01 民初
1813 号《民 m.cn/new/d
业务合 1813 号《民
事判决 isclosure/
同》，约定 事判决书》
书》，迪思 detail?sto
原告为被告 第二项、第
公关与东南 ckCode=300
"东南品牌 四项；（2）
汽车均不服 071&announ
全系 撤销福建省
该判决，向 2022 年 07 cementId=1
（SUV、轿 1,135.58 否 福州市中级 执行完毕。
福建省高级 月 15 日 214055183&
车、新能源 人民法院
法院提起上 orgId=9900
车）2017- （2019）闵
诉。公司于 008389&ann
2018 年度整 01 民初
近日收到了 ouncementT
合传播策略 1813 号《民
福建省高级 ime=2022-
及创意代理 事判决书》
人民法院作 07-15，公
广告业务" 第一项、第
出的 告编号：
提供服务， 三项；（3）
（2020）闽 2022-200
并于 2018 东南(福建)
民终 1615
年订立了 汽车工业有
号《民事判
《XX 代言人 限公司应于
决书》
社交媒体营 本判决生效
销项目合 之日起十日
60
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
同》、《2018 内向北京迪
年 DX7 车型 思公关顾问
活动项目服 有限公司支
务委托合约 付
书》等合 17,191,295
同。截至 .36 元及逾
2019 年 3 月 期支付违约
底，原告全 金(自 2019
面履行了合 年8月5日
同义务，被 至 2019 年 8
告除支付少 月 19 日按
部分服务费 照中国人民
外，应支付 银行同期同
而未支付的 类贷款基准
服务费达 利率计算，
16,627,293 自 2019 年 8
.66 元，根 月 20 日起
据双方在合 按照全国银
同中的约 行间同业拆
定，被告因 借中心发布
逾期支付款 的一年期贷
项而需支付 款市场报价
的违约金， 利率计算至
截至 2019 款项偿清之
年 8 月 15 日止)；
日已达 （4）驳回
2,915,122. 北京迪思公
21 元，另外 关顾问有限
被告应及时 公司其他诉
退还原告交 讼请求。
纳的投标保 一审本诉案
证金 件受理费
582,000.00 142,722
元，原告委 元，由北京
托律师诉 迪思公关顾
讼，已支付 问有限公司
律师费 负担 20802
60,000 元， 元，东南
根据约定上 (福建)汽车
述律师费应 工业有限公
当由被告负 司负担
担，以上合 121,920
计 元。反诉案
20,184,415 件受理费
.87 元。原 42,400 元由
告向福州市 东南(福建)
中级人民法 汽车工业有
院提起诉 限公司负
讼。 担。二审案
件受理费
204,455
元，由北京
迪思公关顾
问有限公司
负担 161
元，东南
(福建)汽车
工业有限公
61
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
司负担
204,294
元。
本判决为终
审判决。
原告上海迪
思市场策划
咨询有限公
司与被告天
津天汽集团 本案于 2020
有限公司于 年 5 月 20 巨潮资讯
上海市黄浦
2019 年 4 月 日开庭审 网：
区人民法院
11 日签订了 理，并于 http://www
判决如下：
《主服务采 2020 年 6 月 .cninfo.co
（1）被告
购协议》和 2 日收到上 m.cn/new/d
支付原告服
《服务订 海市黄浦区 isclosure/
务费
单》，上海 人民法院下 detail?sto
629,334 元；
迪思接受天 发的《民事 ckCode=300
（2）被告
汽集团委托 判决书》 正在执行 2020 年 07 071&announ
62.93 否 支付原告自
为其提供 【（2019） 中。 月 09 日 cementId=1
2019 年 8 月
"2019 上海 沪 0101 民 208018566&
20 日起至实
车展公关服 初 27116 orgId=9900
际付款日止
务"。上海 号】。天汽 008389&ann
的利息。截
迪思按照合 集团不服判 ouncementT
至本公告披
同约定提供 决，向上海 ime=2020-
露日，判决
了服务，天 市第二中级 07-09，公
书正在履行
汽集团一直 人民法院提 告编号：
中。
拖欠支付尾 起上诉。目 2020-169
款。上海迪 前已撤诉。
思向上海市
黄浦区人民
法院提起诉
讼。
原告北京迪
思公关顾问
有限公司于
双方达成调
2017 年 9 月
解协议如 巨潮资讯
与被告长沙
下：（1）君 网：
君马汽车销
马汽车从 http://www
售有限公司
本案于 2020 2020 年 7 月 .cninfo.co
签订
年1月7日 起每月月底 m.cn/new/d
《2017-
开庭。公司 支付迪思公 isclosure/
2018 年君马
于近日收到 关服务费 detail?sto
汽车公关代
重庆市江北 140 万元， ckCode=300
理项目服务
区人民法院 共计 1,400 已申请强制 2020 年 07 071&announ
合同》，合 1,755.44 否
下发的《民 万元；（2） 执行。 月 09 日 cementId=1
同约定原告
事调解书》 若君马汽车 208018566&
接受被告委
【（2019） 未按前述约 orgId=9900
托，负责君
渝 0105 民 定履行付 008389&ann
马汽车品牌
初 20983 款，迪思公 ouncementT
以及新车型
号】。 关可按照 ime=2020-
的公关代
1,755.44 万 07-09，公
理、EPR 代
元的金额申 告编号：
理等工作。
请强制执 2020-169
原告按照被
行。
告的要求，
积极履行合
同义务，为
62
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
被告提供公
关服务，但
被告拖欠公
关服务费共
计
17,262,429
.50 元。
公司收到北
2018 年 4 京市朝阳区
巨潮资讯
月、5 月,原 人民法院下
网：
告北京东贝 发的《执行
双方当事人 http://www
展览展示有 公司于 2019 通知书》及
自愿达成如 .cninfo.co
限公司与公 年 11 月 28 《传票
下协议：公 m.cn/new/d
司分别签订 日收到北京 【（2020）
司需及时履 isclosure/
了三笔项目 市朝阳区人 京 0105 执
行上述三份 detail?sto
采购合同， 民法院下发 13085 号】，
《民事调解 ckCode=300
由于公司未 的《民事调 及公司自行
书》约定的 2020 年 06 071&announ
能足额履行 67.11 否 解书 查询上网信
支付金额共 月 03 日 cementId=1
全部支付义 【（2019） 息，公司因
计 504773.6 207893327&
务，原告依 京 0105 民 故未能按时
元，逾期原 orgId=9900
法将公司诉 初 履行调解
告有权按照 008389&ann
至北京市石 78151.7814 书，东贝展
63.10 万元 ouncementT
景山区人民 5.78147 览向北京市
申请法院强 ime=2020-
法院。在答 号】。 朝阳区人民
制执行。 06-03，公
辩期间，被 法院申请强
告编号：
告对管辖权 制执行，尚
2020-125
提出异议。 未有执行结
果。
2017 年 9 月 裁决如下：
1 日，申请 (一)被申请
人司北京迪 人向申请人
思公关顾问 支付服务费
有限公司与 3900000
被申请人重 元；(二)被
庆宝力优特 申请人向申
科技有限公 请人支付违
司签署了两 约金
份《公关广 328882.19
告服务合 元；(三)本
公司收到北
同》，合同 案仲裁费
京市仲裁委
服务费总额 57823.07 元
员会作出的
为人民币 (已由申请
(2020)京仲
620 万元。 人全额预 已申请强制 2022 年 08
428.67 否 裁字第 2310
迪思公关按 交)，由被 执行。 月 30 日
号《裁决
合同约定提 申请人承
书》，该裁
供了相关服 担，被申请
决书已生
务，宝力优 人直接向申
效。
特一直未按 请人支付申
时付款。经 请人代其垫
多次沟通， 付的仲裁费
宝力优特至 57823.07
今拖欠合同 元。上述裁
款 397 万 决被申请人
元。因此， 应向申请人
迪思公关向 支付的款
北京市仲裁 项，被申请
委员会提起 人应自本裁
仲裁申请。 决书送达之
63
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
日起十五日
内支付完
毕；逾期支
付的，应按
照《中华人
民共和国民
事诉讼法》
第二百五十
三条的规
定，加倍支
付迟延履行
期间的债务
利息。本裁
决为终局裁
决，自作出
之日起生
效。
2013 年 5 月 判决第一、
10 日，华谊 被告王利峰
嘉信与王利 于判决生效
峰签署《北 后七日内将
京华谊嘉信 其持有的华
整合营销顾 谊嘉信公司
问集团股份 的 3310038
有限公司向 股股票由华
特定对象发 谊嘉信公司
行股份及支 以一元回购
付现金购买 并注销；第
资产的协 二、被告王
巨潮资讯
议》。协议 利峰于判决
网：
约定由华谊 生效后七日
http://www
嘉信向王利 内将其持有
.cninfo.co
峰非公开发 的华谊嘉信
m.cn/new/d
行股份和支 公司的
isclosure/
付现金相结 本案经石景 3,795,030
因王利峰无 detail?sto
合的方式购 山法院重审 股股票由华
可供执行财 ckCode=300
买王利峰持 后，出具 谊嘉信公司
产，目前申 2020 年 05 071&announ
有的"北京 488.47 否 (2017)京 以一元回购
请执行了 9 月 11 日 cementId=1
美意互通科 0107 民初 并注销；第
万元，暂终 207731498&
技有限公司 490 号《民 三被告王利
结执行。 orgId=9900
"的部分股 事判决书》 峰于判决生
008389&ann
权，并约定 效后七日内
ouncementT
"业绩承诺 补偿华谊嘉
ime=2020-
及补偿、对 信公司
05-11，公
价调整安排 488.47 万
告编号：
"，协议生 元。王利峰
2020-103
效后，华谊 不服石景山
嘉信如约履 法院重审判
行协议，王 决结果，上
利峰违反协 诉至二审。
议各项声 经北京市第
明、保证及 一中级人民
承诺，同时 法院重审
未能达到协 后，出具
议中约定的 (2019)京 01
业绩承诺， 民终 5625
华谊嘉信于 号民事判决
2014 年 12 书，判决驳
64
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
月 31 日向 回王利峰的
北京市石景 诉讼请求，
山区人民法 维持原判。
院提起诉 案件受理费
讼。 由被告承
担。
在 2013 年
华谊嘉信收
购北京美意
互通科技有
限公司过程
中，被告王
利峰存在严
重违约行为
并因此被第
三方追偿财
务顾问费。
2015 年华谊
嘉信与被告 巨潮资讯
王利峰就财 网：
务顾问费承 http://www
北京市石景
担分配事宜 .cninfo.co
华谊嘉信于 山区人民法
签署了协议 m.cn/new/d
2020 年 3 月 院判决王利 公司近日收
书，协议约 isclosure/
31 日收到北 峰给付华谊 到法院电话
定被告王利 detail?sto
京市石景山 嘉信赔偿款 通知，因王
峰承担费用 ckCode=300
区人民法院 554,760 元 利峰无可供
的 60.29%暨 2020 年 05 071&announ
68.24 否 下发的《民 及违约金 执行财产，
人民币 月 11 日 cementId=1
事判决书》 127,600 目前申请执
554,760 207731498&
【（2019） 元。因法院 行了 9 万
元，且被告 orgId=9900
京 0107 民 无法向王利 元，暂终结
承诺于 2015 008389&ann
初 13619 峰送达判决 执行。
年 5 月 31 ouncementT
号】。 书，通过公
日前支付， ime=2020-
告送达。
但支付期限 05-11，公
届满后，被 告编号：
告王利峰迟 2020-103
迟不予支
付，经公司
多次催告仍
未履行。故
本公司向北
京市石景山
区人民法院
就王利峰未
履行追责协
议合同纠纷
一案提起诉
讼。
2013 年 5 公司于 2020 巨潮资讯
月，原告华 年1月6日 判决书判决 网：
谊嘉信与被 收到北京市 如下：胡伟 公司已申请 http://www
告胡伟签署 石景山区人 于判决生效 强制执行， .cninfo.co
了《北京华 民法院签发 后七日内补 由于胡伟无 2020 年 02 m.cn/new/d
300.74 否
谊嘉信整合 的《民事判 偿公司 可供执行财 月 28 日 isclosure/
营销顾问集 决书》 300.7437 万 产，本次执 detail?sto
团股份有限 【（2019） 元及逾期利 行终结。 ckCode=300
公司向特定 京 0107 民 息。 071&announ
对象发行股 初 3363 cementId=1
65
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
份及支付现 号】。胡伟 207332033&
金购买资产 不服一审判 orgId=9900
的协议》及 决，提起了 008389&ann
《北京华谊 二审上诉， ouncementT
嘉信整合营 目前，华谊 ime=2020-
销顾问集团 嘉信正在等 02-28，公
股份有限公 待法院的开 告编号：
司向特定对 庭传票。 2020-034
象发行股份
及支付现金
购买资产之
盈利预测补
偿协议书》，
《购买资产
协议》约定
原告通过向
特定对象发
行股份和支
付现金相结
合的方式购
买被告持有
北京美意互
通科技有限
公司 27.8%
的股权，原
告向被告发
行股份和支
付现金；
《盈利预测
协议》中被
告承诺了目
标公司的经
营业绩，被
告承诺于
2013.2014.
2015 年度完
成相应的业
绩指标，具
体指标详见
《盈利预测
协议》。《购
买资产协
议》及《盈
利预测协
议》签署
后，原告已
全部履行了
合同义务，
被告却没有
达到承诺的
业绩指标，
被告触发补
偿义务，且
2014 年度被
告应补偿的
股份和现金
已超过累计
补偿的上
66
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限，经审计
确认被告
2014 年应补
偿股份
2,500,430
股，应补偿
现金 321.79
万元。现股
份已回购注
销，被告应
向原告补偿
现金 321.79
万元。原告
诉讼至北京
市石景山区
人民法院维
权。
2018 年 1 月
4 日，华谊
嘉信与北京
天启时间文
化传媒有限
公司签订了
《中信银行 巨潮资讯
存钱罐视频 网：
拍摄合 http://www
同》，合同 .cninfo.co
公司于 2019
金额金额为 m.cn/new/d
年 11 月 26
29 万元，天 isclosure/
日收到北京
启传媒履行 判决华谊嘉 detail?sto
市朝阳区人
合同后，华 信向天启时 ckCode=300
民法院下发 原告天启传
谊嘉信支付 间支付合同 2020 年 02 071&announ
15.5 否 的《民事判 媒已经申请
了部分款 款 15.50 万 月 28 日 cementId=1
决书》 强制执行。
项，因故仍 元及违约 207332033&
【（2019）
有 15.5 万 金。 orgId=9900
京 0105 民
尚未支付， 008389&ann
初 41080
天启传媒诉 ouncementT
号】。
至法院要求 ime=2020-
支付尾款及 02-28，公
违约金， 告编号：
2019 年 3 月 2020-034
19 日华谊嘉
信收到北京
市朝阳区人
民法院送达
的诉讼材
料。
原告天津迪 公司于 2019 巨潮资讯
思与被告乐 年 12 月 2 网：
判决书判决
视网信息技 日收到北京 http://www
如下：乐视
术（北京） 市朝阳区人 .cninfo.co
网支付天津
股份有限公 民法院下发 m.cn/new/d
迪思 暂终结执 2020 年 02
司于 2017 84.07 否 的《民事判 isclosure/
840,700 行。 月 28 日
年 2 月 10 决书》 detail?sto
元，并承担
日订立了 【（2018） ckCode=300
本案受理
《垫款委托 京 0105 民 071&announ
费。
服务协 初 94740 cementId=1
议》，约定 号】。 207332033&
67
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
原告为被告 orgId=9900
在"乐视视 008389&ann
频品牌升级 ouncementT
项目中与合 ime=2020-
作方即自媒 02-28，公
体人、微博 告编号：
博主、物料 2020-034
制作方等支
付事项"方
面提供包括
支付款项、
财务处理、
发票管理等
一揽子服
务，作为对
价，被告向
原告支付代
垫款项 25%
的服务费，
原告提供相
应发票。双
方约定，协
议总金额
840700 元，
被告应于收
到原告发票
后 90 日内
支付，逾期
支付的，每
日承担万分
之三的违约
金。双方签
约后，原告
依约向被告
提供了服
务，2017 年
3 月 23 日，
被告以邮件
方式对原告
提交的《打
款截图与垫
款明细表》
进行了确
认，结算金
额为 840700
元。2017 年
3 月 27 日，
原告按照被
告要求向被
告开具并交
付了 840700
元的增值税
专用发票，
被告应于之
后 90 日内
向原告付
款，但被告
未付。
68
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
原告天津迪
思文化传媒
有限公司与
被告乐视网
信息技术
（北京）股
份有限公司
于 2016 年
11 月订立了
《市场推广
服务协
议》，约定
原告为被告
自制剧《心
理罪 2》提
供宣传推广
服务，服务
费用为 60
巨潮资讯
万元，被告
网：
在收到原告
http://www
结案报告后
.cninfo.co
30 日内支付 公司于 2019
m.cn/new/d
服务费，否 年 12 月 2
判决书判决 isclosure/
则按照日万 日收到北京
乐视网支付 detail?sto
分之一标准 市朝阳区人
天津迪思 ckCode=300
支付逾期付 民法院下发
600,000 元 暂终结执 2020 年 02 071&announ
款违约金。 60 否 的《民事判
及逾期违约 行。 月 28 日 cementId=1
双方签约 决书》
金，并承担 207332033&
后，原告依 【（2018）
本案受理 orgId=9900
约向被告提 京 0105 民
费。 008389&ann
供了服务， 初 94741
ouncementT
2017 年 1 月 号】。
ime=2020-
16 日，原告
02-28，公
向被告提交
告编号：
了《（项
2020-034
目）结算简
表》，结算
金额为 60
万元。2017
年7月4
日，被告通
过微信方式
请求原告开
具发票，同
日原告向被
告开具并交
付了增值税
专用发票，
被告应于之
后 30 日内
向原告付
款，但被告
至今未付。
2017 年 4 月 北京市海淀 岩石资产未 巨潮资讯
5 日，原告 区人民法院 华谊嘉信全 履行判决， 网：
2020 年 08
华谊嘉信与 304.36 否 出具 部诉讼请求 华谊嘉信于 http://www
月 28 日
被告南京岩 （2017）京 得到支持。 2017 年 12 .cninfo.co
石资产管理 0108 民初 月 28 日向 m.cn/new/d
69
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
有限公司签 38661 号民 海淀区人民 isclosure/
署了《股权 事判决书， 法院申请强 detail?sto
转让协 判决被告岩 制执行，现 ckCode=300
议》，协议 石资产向华 本案在暂终 071&announ
约定原告将 谊嘉信支付 结执行。 cementId=1
持有的中科 股权转让款 208278340&
天玑数据云 300 万元、 orgId=9900
略科技(北 违约金 008389&ann
京）有限公 12,666 元及 ouncementT
司 30%的股 案件受理费 ime=2020-
份转让给被 30,902 元。 08-28，公
告，被告同 告编号：
意以 300 万 2020-181
元的价格受
让目标股
份，现原告
已将目标股
份转让给被
告，且于
2017 年 6 月
12 日完成了
工商变更登
记，但被告
却迟迟不予
支付转让
款，经原告
多次催告无
果，故原告
为维护自身
合法权益，
依据《合同
法》相关规
定及双方约
定，向人民
法院提起民
事诉讼，请
求人民法院
依法判决被
告向原告支
付股权转让
款及逾期付
款损失共计
3,012,666
元。
原告华谊信 判决书判决 巨潮资讯
邦与被告乐 如下：第 网：
视移动智能 一，被告乐 http://www
信息技术 北京市朝阳 视移动智能 .cninfo.co
（北京）有 区人民法院 信息技术 m.cn/new/d
限公司于 出具 （北京）有 isclosure/
2016 年 12 （2018）京 限公司于 暂终结执 2020 年 08 detail?sto
100 否
月 14 日签 0105 民初 2019 年 8 月 行。 月 28 日 ckCode=300
订《推广服 23464 号 31 日前支付 071&announ
务协议》， 《民事调解 信邦服务费 cementId=1
约定被告委 书》。 100 万元； 208278340&
托原告提供 第二，如被 orgId=9900
活动策划及 告乐视移动 008389&ann
执行服务， 智能信息技 ouncementT
70
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
被告向原告 术（北京） ime=2020-
支付服务费 有限公司未 08-28，公
计 按照第一条 告编号：
1,000,000 按期足额履 2020-181
元。原告按 行付款义
照协议的约 务，被告乐
定提供了服 视移动智能
务，但被告 信息技术
没有按照合 （北京）有
同约定履行 限公司需向
付款义务， 信邦加倍支
原告无奈诉 付迟延履行
至北京市朝 期间的利
阳区人民法 息。
院，要求判
令被告向原
告支付服务
费
1,000,000
元、违约金
及律师费。
原告华谊信
邦与被告乐
视电子商务
（北京）有
限公司于
2016 年 8 月 判决书判决
30 日签订了 如下：第
《"乐视运 一，被告乐
动蓝牙耳机 视电子商务
上市推广" （北京）有 巨潮资讯
活动执行合 限公司于 网：
同》，约定 2019 年 8 月 http://www
被告委托原 31 日前支付 .cninfo.co
告提供活动 信邦 m.cn/new/d
2018 年 10
策划及执行 196505.98 isclosure/
月 18 日北
服务，被告 元；第二， detail?sto
京市朝阳区
向原告支付 如被告乐视 ckCode=300
人民法院出
服务费计 电子商务 暂终结执 2020 年 08 071&announ
19.65 否 具（2018）
196,505.98 （北京）有 行。 月 28 日 cementId=1
京 0105 民
元。原告按 限公司未按 208278340&
初 23463 号
照协议的约 照第一条按 orgId=9900
《民事调解
定提供了服 期足额履行 008389&ann
书》。
务，但被告 付款义务， ouncementT
没有按照合 被告乐视移 ime=2020-
同约定履行 动智能信息 08-28，公
付款义务， 技术（北 告编号：
原告无奈诉 京）有限公 2020-181
至北京市朝 司需向信邦
阳区人民法 加倍支付迟
院，要求要 延履行期间
求判令被告 的利息。
向原告支付
服务费
196,505.98
元、违约金
及律师费。
原告北京迪 39.92 否 2017 年 10 迪思胜诉。 已申请强制 2020 年 08 巨潮资讯
71
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
思公关顾问 月 18 日， 执行。 月 28 日 网：
有限公司与 北京市朝阳 http://www
被告深圳市 区人民法院 .cninfo.co
映趣科技有 出具 m.cn/new/d
限公司 2013 （2017）京 isclosure/
年 12 月 27 0105 民初 detail?sto
日，订立了 67510 号 ckCode=300
《inWatchZ 《民事判决 071&announ
上市发布会 书》。 cementId=1
项目执行合 208278340&
同》，约定 orgId=9900
原告于 2014 008389&ann
年 1 月 13 ouncementT
日为被告提 ime=2020-
供 08-28，公
"inWatchZ 告编号：
上市发布会 2020-181
"活动，被
告在原告提
供发布会活
动后 1 个月
内按照实际
结算情况支
付费用（报
酬）。2014
年 1 月 13
日，原告依
约于中国大
饭店召开了
发布会。经
双方确认，
本次发布会
活动完成
后，被告应
向原告支付
费用
335,483
元，但是截
至目前，虽
经原告多次
催收，被告
仍然未支付
任何费用。
原告诉至北
京市朝阳区
人民法院，
请求法院判
决被告向原
告支付费用
335,483 元
及逾期支付
违约金
63,742 元
（违约金计
算自 2014
年3月1日
起至 2016
年 10 月 31
72
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
日止），合
计 399,225
元，实际支
付违约金计
算至被告履
行全部义务
时止。
北京市仲裁
委员会裁决
华氏行向唯
盾支付律师
代理费
120000 元，
并以 120000
巨潮资讯
为基数，按
网：
0.05%/日的
2020 年 8 月 http://www
标准计算，
27 日，北京 .cninfo.co
自 2018 年 7
由于北京华 市仲裁委员 m.cn/new/d
月 30 日至
氏行商贸有 会开庭审理 isclosure/
实际付清之
限公司未依 了此案。公 detail?sto
日止的违约
约向北京唯 司于 2020 ckCode=300
金，暂计至
盾律师事务 年 9 月 18 裁决书正待 2020 年 09 071&announ
18.07 否 2020 年 7 月
所支付律师 日收到北京 履行中。 月 21 日 cementId=1
27 日为
费，唯盾将 市仲裁委员 208464373&
43740 元。
华氏行诉至 会下发的 orgId=9900
仲裁费
北京仲裁委 《裁决书》 008389&ann
17000 元由
员会。 【（2020） ouncementT
华氏行承
京仲裁字 ime=2020-
担。以上各
1888 号】。 09-21，公
项款项，华
告编号：
氏行应于裁
2020-210
决书送达 10
日内支付完
毕，逾期支
付的，依法
迟延履行期
间的债务利
息。
华谊信邦于
2021 年 6 月
广州宏祺广 30 日前支付 http://www
告有限公司 广州宏祺项 .cninfo.co
就与公司子 目费用 120 m.cn/new/d
公司北京华 万元；如华 isclosure/
谊信邦整合 北京市朝阳 谊信邦未能 detail?sto
营销顾问有 区人民法院 依约支付， ckCode=300
限公司合同 下发的《民 则应付项目 071&announ
纠纷一案， 事调解书》 费用恢复为 调解书待履 2021 年 04 cementId=1
134.5 否
将华谊信邦 【（2021） 130 万元， 行。 月 23 日 209792823&
起诉至北京 京 0105 民 广州宏祺有 orgId=9900
市朝阳区人 初 17393 权就未付款 008389&ann
民法院。本 号】 项向北京市 ouncementT
案已于 2021 朝阳区人民 ime=2021-
年 2 月 23 法院申请强 04-23，公
日达成调 制执行，华 告编号：
解。 谊信邦另需 2021-131
支付广州宏
祺利息（以
73
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
130 万元为
基数，自
2020 年 10
月 8 日起至
付清之日
止，按照全
国银行间同
业拆借中心
公布的贷款
市场报价利
率标准计
算）。案件
受理费、保
全费由华谊
信邦承担。
华谊伽信于
判决生效之
北京华谊伽 日起十日内
信整合营销 给付辉煌公 http://www
顾问有限公 司 496000 .cninfo.co
司就与辉煌 元；驳回辉 m.cn/new/d
（北京）国 煌物流的其 isclosure/
际仓储物流 北京市第三 他诉讼请 detail?sto
有限公司合 中级人民法 求。如果未 ckCode=300
同纠纷一 院下发的 按判决指定 071&announ
案，不服一 《民事判决 的期间履行 2021 年 04 cementId=1
49.6 否 暂未执行。
审判决，将 书》 给付金钱义 月 23 日 209792823&
辉煌物流诉 【（2021） 务，应当依 orgId=9900
至北京市第 京 03 民终 照《中华人 008389&ann
三中级人民 3429 号】 民共和国民 ouncementT
法院。本案 事诉讼法》 ime=2021-
于 2021 年 2 第二百五十 04-23，公
月 26 日作 三条之规 告编号：
出终审判 定，加倍支 2021-131
决。 付迟延履行
期间的债务
利息。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信公告收
http://www
到中国证监
.cninfo.co
会《行政处
m.cn/new/d
罚决定书》
isclosure/
【（2019）
detail?sto
14 号】，华
ckCode=300
谊嘉信因虚
071&announ
假陈述行为
2021 年 04 cementId=1
被中国证监 891.97 是 不涉及 不涉及 不涉及
月 23 日 209792823&
会处以行政
orgId=9900
处罚。原告
008389&ann
张军哲等 17
ouncementT
人认为，华
ime=2021-
谊嘉信及相
04-23，公
关责任人因
告编号：
虚假陈述行
2021-131
为被处罚，
致使原告在
股票投资中
74
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
遭受经济损
失，故公司
应予以赔
偿。故上述
原告将被告
华谊嘉信诉
至北京市第
三中级人民
法院。本案
尚未开庭
（1）被告
北京华谊信
邦整合营销
顾问有限公
司于本判决
生效后十日
内给付原告
北京东贝展
览展示有限
公司制作款
1033228
元；
（2）被告
北京华谊信
邦整合营销
顾问有限公
北京东贝展 司于本判决
览展示有限 生效后十日
公司因公司 内给付原告
子公司北京 北京东贝展
华谊信邦整 北京市朝阳 览展示有限
合营销顾问 区人民法院 公司利息
有限公司违 作出 (以 405000
反合同约定 （2020）京 元为基数， 2022 年 08
103.32 否 尚未执行。
未足额支付 0105 民初 自 2020 年 3 月 30 日
合同款项一 39855 号 月 25 日起
案起诉至北 《民事判决 算；以
京市朝阳区 书》 318695 元为
人民法院。 基数，自
案件已于 2020 年 4 月
2021 年 5 月 16 日起算；
开庭。 以 58173 元
为基数，自
2020 年 4 月
29 日起算；
以 143060
元为基数，
自 2020 年 5
月 29 日起
算;以
108300 元为
基数，自
2020 年 7 月
4 日起算，
均按照全国
银行间同业
拆借中心公
布的贷款市
75
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
场报价利率
计算至款项
实际付清之
日止)；
（3）被告
北京华谊信
邦整合营销
顾问有限公
司于本判决
生效后十日
内给付原告
北京东贝展
览展示有限
公司保全受
理费 5000
元；
（4）驳回
原告北京东
贝展览展示
有限公司的
其他诉讼请
求。如果未
按本判决指
定的期间履
行给付金钱
义务，应当
依照《中华
人民共和国
民事诉讼
法》第二百
五十三条之
规定，加倍
支付迟延履
行期间的债
务利息。
案件受理费
14097 元，
由被告北京
华谊信邦整
合营销顾问
有限公司负
担(于本判
决生效之日
起七日内交
纳)。
如不服本判
决，可在判
决书送达之
日起十五日
内，向本院
递交上诉
状，按对方
当事人的人
数提出副
本，上诉于
北京市第三
中人民法
院。
76
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巨潮资讯
公司子公司
网：
天津迪思文
http://www
化传媒有限
公司收到深 .cninfo.co
公司就深圳
圳市南山区 m.cn/new/d
市赢众通金
人民法院作 isclosure/
融信息服务
出的(2021) detail?sto
有限责任公
粤 0305 民 ckCode=300
司违反合同
初 3623 号 2021 年 11 071&announ
约定未足额 45.83 否 暂未判决。 不涉及。
《民事判决 月 23 日 cementId=1
支付合同款
书》。赢众 211684454&
项一案起诉
通提起上 orgId=9900
至广东省深
诉，目前二 008389&ann
圳市南山区
审尚未开庭 ouncementT
人民法院。
审理。 ime=2021-
本案已于
11-23，公
2021 年 4 月
告编号：
开庭。
2021-267
公司子公司
天津迪思文
化传媒有限
公司（以下
简称天津迪
思）与海航
集团有限公
司（以下简
称海航集
团）于 2017
年 10 月订
立了《公关 巨潮资讯
广告服务合 网：
同》，约定 http://www
天津迪思向 .cninfo.co
海航集团提 m.cn/new/d
海南省高级
供 2017- isclosure/
人民法院于
2018 年度海 detail?sto
2021 年 2 月
航集团公关 ckCode=300
10 日裁定受 天津迪思已
传播项目服 2021 年 05 071&announ
155.95 否 理海航集团 进行债权申 不涉及。
务，服务期 月 10 日 cementId=1
有限公司破 报。
限自 2017 209948501&
产重整一案
年 10 月 10 orgId=9900
(2021)琼破
日起至 2018 008389&ann
申1号
年 10 月 9 ouncementT
日止。根据 ime=2021-
合同约定， 05-10，公
海航集团应 告编号：
于 2018 年 2021-147
10 月 10 日
前支付全部
服务费，但
截至 2019
年 1 月 28
日，尚有
1,236,484.
08 元未按照
约定支付，
天津迪思向
海口市美兰
77
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
区人民法院
起诉海航集
团。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信公告收
到中国证监
会《行政处
罚决定书》
【（2019） 巨潮资讯
14 号】，华 网：
谊嘉信因虚 http://www
假陈述行为 .cninfo.co
被中国证监 m.cn/new/d
会处以行政 isclosure/
处罚。原告 detail?sto
何锦洪等 7 ckCode=300
人认为，华 2021 年 08 071&announ
96.98 是 暂未判决。 不涉及。 不涉及。
谊嘉信及相 月 30 日 cementId=1
关责任人因 210895325&
虚假陈述行 orgId=9900
为被处罚， 008389&ann
致使原告在 ouncementT
股票投资中 ime=2021-
遭受经济损 08-30，公
失，故公司 告编号：
应予以赔 2021-214
偿。故上述
原告将被告
华谊嘉信诉
至北京市第
三中级人民
法院。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信公告收
到中国证监
巨潮资讯
会《行政处
网：
罚决定书》
http://www
【（2019）
.cninfo.co
14 号】，华
m.cn/new/d
谊嘉信因虚
isclosure/
假陈述行为
detail?sto
被中国证监
ckCode=300
会处以行政
2021 年 08 071&announ
处罚。原告 466.54 是 暂未判决。 不涉及。 不涉及。
月 30 日 cementId=1
毛娟等 36
210895325&
人认为，华
orgId=9900
谊嘉信及相
008389&ann
关责任人因
ouncementT
虚假陈述行
ime=2021-
为被处罚，
08-30，公
致使原告在
告编号：
股票投资中
2021-214
遭受经济损
失，故公司
应予以赔
偿。故上述
78
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
原告将被告
华谊嘉信诉
至北京金融
法院。
北京市朝阳
因被告杜广
区人民法院
瑞个人学习
（2021）京
深造支付学
0105 民初
费困难，向
81482 号民
公司申请借
事判决书， http://www
款人民币 62
判决被告杜 .cninfo.co
万元整，公
广瑞于判决 m.cn/new/d
司已于 2016
生效之日起 isclosure/
年 3 月 21
七日内向原 detail?sto
日向被告指 公司收到了
告偿还借款 ckCode=300
定账户汇入 北京市朝阳
本金 62 万 071&announ
该笔借款。 区人民法院
元。如被告 2022 年 04 cementId=1
双方约定被 62 否 （2021）京 尚未执行。
未按本判决 月 28 日 213174288&
告因最晚于 0105 民初
指定的期间 orgId=9900
2018 年 10 81482 号民
履行金钱给 008389&ann
月 31 日前 事判决书。
付义务，应 ouncementT
偿还该笔借
当按照《中 ime=2022-
款，被告逾
华人民共和 04-28，公
期未还。因
国民事诉讼 告编号：
此，公司于
法》第二百 2022-142
2021 年 7 月
六十条之规
21 日向北京
定，加倍支
市朝阳区人
付延迟履行
民法院提起
期间的债务
诉讼。
利息；
被告向原告
公司子公司 支付合同款
天津迪思文 项
化传媒有限 8,258,553.
公司与江西 6 元，分别 天津迪思向
汉腾汽车销 于 2020 年 7 江西省上饶
售有限公司 月 31 日 市广信区人 http://www
于 2018 年 9 前，2020 年 民法院申请 .cninfo.co
月起签订了 8 月 31 日 了强制执 m.cn/new/d
《2018 年汉 前，2020 年 行，根据江 isclosure/
公司收到了
腾汽车品牌 9 月 30 日 西省上饶市 detail?sto
江西省上饶
传播与整合 前，2020 年 广信区人民 ckCode=300
市广信区人
营销服务代 10 月 31 日 法院作出的 071&announ
民法院作出
理合同》， 前支付 50 （2021）赣 2022 年 04 cementId=1
534.86 否 的（2020）
约定了双方 万元，2020 1104 执 854 月 28 日 213174287&
赣 1121 民
的权利义 年 11 月 30 号执行裁定 orgId=9900
初 1492 号
务。项目结 日前支付 书，由于未 008389&ann
民事调解
束后，汉腾 100 万元， 发现被执行 ouncementT
书。
汽车尚未结 2020 年 12 人江西汉腾 ime=2022-
清费用，天 月 31 日前 有其他可供 04-28，公
津迪思将江 支付 100 万 执行的财产 告编号：
西汉腾汽车 元 2021 年 1 线索，裁定 2022-141
销售有限公 月 31 日前 终结本次执
司起诉至江 支付 150 万 行程序。
西省上饶市 元，2021 年
广信区人民 2 月 28 日前
法院。 支付 150 万
元，2021 年
79
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3 月 31 日前
支付剩余款
项
1,348,553.
6 元。诉讼
费用由原告
被告各承担
一半即
17,577.5
元，被告于
2020 年 10
月 31 日前
向原告支
付。若被告
在 2020 年
12 月 31 日
后仍未能支
付，原告有
权就全部未
付费款项要
求清偿，并
以收取逾期
利息。若被
告在 2020
年 10 月 31
日后仍未按
约定时间和
金额支付款
项，原告有
权向人民法
院申请执
行。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信公告收
到中国证监
会《行政处
罚决定书》 http://www
【（2019） .cninfo.co
14 m.cn/new/d
号】，华谊 isclosure/
嘉信因虚假 detail?sto
陈述行为被 ckCode=300
中国证监会 071&announ
处以行政处 2022 年 04 cementId=1
2,725.23 是 暂未判决。 不涉及。 不涉及。
罚。原告赵 月 28 日 213174287&
佳等 107 人 orgId=9900
认为，华谊 008389&ann
嘉信及相关 ouncementT
责任人因虚 ime=2022-
假陈述行为 04-28，公
被处罚，致 告编号：
使原告在股 2022-141
票投资中遭
受经济损
失，故公司
应予以赔
偿。故上述
80
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
原告将被告
华谊嘉信诉
至北京金融
法院。
原告华谊嘉
信与被告霖
漉投资于
2013 年 5
月签署了发
行股份购买
资产的协议
及盈利补偿
协议，原告
向被告以非
公开发行股
份和支付现
金相结合的
方式购买被
告持有上海
东汐广告传
播有限公司
(以下简称
“东汐广
告”)49%股 http://www
权，并约定 .cninfo.co
霖漉投资补 m.cn/new/d
偿义务的实 isclosure/
现方式、条 detail?sto
件和计算方 ckCode=300
法等。同年 071&announ
9 月，原告 2022 年 06 cementId=1
3,491.55 否 暂未判决。 不涉及。 不涉及。
完成了发行 月 07 日 213618835&
股份及支付 orgId=9900
现金事宜， 008389&ann
东汐广告工 ouncementT
商变更完 ime=2022-
成。同年 10 06-07，公
月，原告与 告编号：
霖漉投资签 2022-194
署了发行股
份购买资产
的补充协
议，双方同
意延长限信
期并在限信
期内禁止被
告将限售股
权设定质
押。后因霖
漉投资未能
实现业绩承
诺，且霖漉
投资违反发
行股份购买
资产的补充
协议中关于
限售期内禁
止质押限售
81
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股权的约
定，导致公
司合法权益
受到损害，
故向北京市
朝阳区人民
法院提起诉
讼。
其他诉讼事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
原告北京迪
思公关顾问
有限公司与
被告上海畅
格文化传播
有限公司于
2020 年 1 月
3 日签订
《活动执行
合同书》，
原告按合同
约定支付了
相关款项，
2022 年 08
后发现被告 37.91 否 尚未开庭 不涉及 不涉及
月 30 日
存在违约行
为，未按照
合同附件执
行活动，被
告应按照合
同约定承担
违约责任，
双方经沟通
未果，现原
告向北京市
朝阳区人民
法院提起上
诉。
原告迪思公
关与被告苏
宁易购集团
股份有限公
司苏宁采购
中心、苏宁
易购集团股
份有限公司 2022 年 08
48.42 否 尚未判决 不涉及 不涉及
分别于 2020 月 30 日
年和 2021
年签订《XX
公关服务合
同》，约定
原告为其提
供合同约定
的公关服务
82
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
以提升被告
行业影响力
和用户满意
度，被告根
据原告定期
汇报的服务
项目及内
容，按期确
认服务费用
并向原告支
付合同款
项。截至目
前，被告拖
欠原告合同
款共计
464200 元，
原告多次催
促被告未
果，无奈诉
至法院。
原告迪思公
关就与被告
苏宁电器集
团有限公司
签订《XX 公
关服务合
同》、《补充
协议》和
《内容服务
合同》，约
定原告为被
告的品牌传
播提供营销
服务，被告
2022 年 08
根据原告的 152.79 否 尚未判决 不涉及 不涉及
月 30 日
服务项目及
内容，按期
确认服务费
用并向原告
支付合同款
项。截至目
前，被告拖
欠原告的合
同款为
1527865
元，原告多
次催促被告
未果，无奈
诉至法院。
原告迪思公
关与被告苏
宁体育文化
传媒（北
2022 年 08
京）有限公 16.22 否 尚未开庭 不涉及 不涉及
月 30 日
司分别于
2020 年签订
《XX 公关服
务合同》，
83
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2021 年签订
《品牌公关
服务合
同》，约定
原告为其提
供合同约定
的公关服务
以提升被告
行业影响力
和用户满意
度，被告根
据原告定期
汇报的服务
项目及内
容，按期确
认服务费用
并向原告支
付合同款
项。截至起
诉前，被告
共拖欠原告
合同款为
162200 元，
原告多次催
促被告未
果，无奈诉
至法院。
原告天津迪 （1）安徽
思与案外人 奇点智能新
智车优行科 能源汽车有
技（北京） 限公司确认
有限公司于 欠天津迪思
2018 年 1 月 文化传媒有
19 日双方签 限公司服务
订了《公关 费 100 万
代理合 元，安徽奇
同》，合同 点智能新能
约定原告提 源汽车有限
供体验厅开 公司定于
公司收到安
业项目公关 2021 年 5 月
徽省铜陵市
传播服务， 30 日前支付
铜官区人民
服务期限自 10 万元，余
法院 判决尚在执 2022 年 08
2018 年 1 月 100 否 款 90
（2021）皖 行中。 月 30 日
18 日至 万元定于
0705 民初
2018 年 2 月 2021 年 6 月
514 号《民
28 日,合同 起于每月 30
事调解书》
款项 日支付 30
1000000 万元直至付
元。合同签 清；
订后，原告 （2）如安
如约履行了 徽奇点智能
合同义务。 新能源汽车
合同项下的 有限公司不
还款义务由 能按期足额
被告安徽奇 履行付款义
点智能新能 务，视为全
源汽车有限 部债务均到
公司向原告 期，天津迪
84
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
支付，且 思文化传媒
原、被告双 有限公司可
方与案外人 立即申请法
智车优行科 院强制执
技（北京） 行；
有限公司签 （3）案件
订《三方协 受理费减半
议》，并重 收取 6900
新由原、被 元、保全费
告签订《公 5000 元，合
关代理合 计 11900
同》，但被 元，由安徽
告一直未履 奇点智能新
行付款义 能源汽车有
务。2020 年 限公司负
8 月 18 日， 担。
原、被告再
次签订《关
于〈公关代
理合同〉回
款协议》，
约定被告于
2020 年 10
月 31 日至
2020 年 12
月 31 日期
间分三期向
原告支付合
同款
1000000
元。约定管
辖法院为被
告所在地人
民法院。被
告至今未支
付合同款，
故诉至法
院。
2019 年 3 月
13 日，华谊
嘉信（公司
更名前名
称，下同）
公告收到中
国证监会
《行政处罚
决定书》
【（2019） 2022 年 08
145.29 否 尚未判决 不涉及 不涉及
14 月 30 日
号】，华谊
嘉信因虚假
陈述行为被
中国证监会
处以行政处
罚。原告孙
冰等 19 人
认为，华谊
嘉信及相关
85
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
责任人因虚
假陈述行为
被处罚，致
使原告在股
票投资中遭
受经济损
失，故公司
应予以赔
偿。故上述
原告将被告
华谊嘉信诉
至法院。
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
适用 □不适用
截至本报告信息披露日前一日，公司存在 4 起被列为失信被执行人的案件，案号分别为(2020)京 0108 执 3413 号、
（2021）沪 0106 执 3235 号、(2021)京 0107 执 3004 号、(2020)京 0105 执 13085 号，4 起案件均由于破产重整前的债务
原因形成。其中前 3 起案件在公司完成破产重整、相关偿付已经完成后，债权人已向法院提出撤销执行的申请，目前相
关执行程序正在进行中。(2020)京 0105 执 13085 号案件目前尚未完结，相关诉讼程序尚在进行中。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
86
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
1. 2022 年 1 月 7 日，公司控股股东杭州福石资产管理有限公司（以下简称“福石资产”）以其持有的 13,090,909 股
公司股份为公司子公司天津迪思承接的 1.8 亿元债务提供不可撤销连带责任保证及质押担保。详见公司披露于巨潮资讯
网的《关于控股股东为公司子公司提供担保暨关联交易的公告》（公告编号：2022-007）。
2. 公司拟向特定对象发行股数为发行 100,000,000 股股票，发行价格定价基准日为第四届董事会第十七次会议决议公
告日。 2022 年 5 月 23 日，公司第四届董事会第十七次会议审议通过了本次向特定对象发行事项的相关议案。详见公司
披露于巨潮资讯网的《关于向特定对象发行股票涉及关联交易的公告》（公告编号：2022-179）。
2022 年 6 月 6 日，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了本次向特定对象发行事项变更的相关议案。详见公司披露
于巨潮资讯网的《关于向特定对象发行股票涉及关联交易的变更公告》（公告编号：2022-190）。
3. 2022 年 3 月 24 日，北京中关村科技融资担保有限公司豁免了公司子公司迪思承担的 7,429 万元的还款义务，并由公
司控股股东杭州福石、实际控制人陈永亮承担连带担保责任。杭州福石以其持有的 600 万股公司股票提供质押担保。详
见公司披露于巨潮资讯网的《关于控股股东、实际控制人为公司子公司提供担保暨关联交易的公告》（公告编号：2022-
071）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
http://www.cninfo.com.cn/new/disc
losure/detail?stockCode=300071&an
《关于控股股东为公司子公司提供担
2022 年 01 月 07 日 nouncementId=1212121434&orgId=990
保暨关联交易的公告》
0008389&announcementTime=2022-01-
07
http://www.cninfo.com.cn/new/disc
losure/detail?stockCode=300071&an
《关于向特定对象发行股票涉及关联
2022 年 05 月 23 日 nouncementId=1213463405&orgId=990
交易的公告》
0008389&announcementTime=2022-05-
23
http://www.cninfo.com.cn/new/disc
losure/detail?stockCode=300071&an
《关于向特定对象发行股票涉及关联
2022 年 06 月 07 日 nouncementId=1213618814&orgId=990
交易的变更公告》
0008389&announcementTime=2022-06-
07
http://www.cninfo.com.cn/new/disc
《关于控股股东、实际控制人为公司
2022 年 03 月 25 日 losure/detail?stockCode=300071&an
子公司提供担保暨关联交易的公告》
nouncementId=1212683121&orgId=990
87
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
0008389&announcementTime=2022-03-
25
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
合同承租方 租赁类别 租赁地点 租赁期开始日 合同到期日
北京迪思公关顾
房屋及建筑物 汉阳区龙阳村人信大厦 9 号楼 12 层 4 号 2020-11-25 2022-12-24
问有限公司
北京迪思公关顾 北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国
房屋及建筑物 2020-6-30 2023-6-29
问有限公司 际传媒产业园区二期 C7 号楼
北京迪思公关顾 北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国
房屋及建筑物 2020-11-1 2023-8-14
问有限公司 际传媒产业园区二期 C12 号楼 2 层
上海行棋营销顾 延安东路 618 号远洋商业大厦 2 期 20 层
房屋及建筑物 2020-6-1 2025-5-1
问有限公司 B1D 单元
北京迪思品牌管 北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国
房屋及建筑物 2020-6-30 2023-6-29
理顾问有限公司 际传媒产业园区三期 A 座 7 层 703 室
88
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京顶点透视公 北京市朝阳区高井文化产业园 8 号东亿国
房屋及建筑物 2020-3-10 2023-7-29
关顾问有限公司 际传媒产业园区三期 A 座 4 层 404 室
广州嘉明市场顾 广州市天河区花城大道 68 号环球都会广
房屋及建筑物 2018-5-14 2023-6-12
问有限公司 场 1207-09 室
杭州行棋公关策 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州
房屋及建筑物 2020-5-16 2022-5-15
划有限公司 工业园区钟园路 710 号 1 幢 601 室
杭州行棋公关策 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏州
房屋及建筑物 2022-5-16 2024-5-15
划有限公司 工业园区钟园路 710 号 1 幢 601 室
天津油思文化传
房屋及建筑物 天津生态城动漫中路 482 号创智大厦三层 2020-7-1 2023-6-30
媒有限公司
北京福石控股发 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方
房屋及建筑物 2022-2-10 2024-2-9
展股份有限公司 经贸城西二办公楼 09 层 01 单元
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
新好耶 2017 年 2017 年
房产抵
数字技 06 月 10 4,000 06 月 29 4,000 抵押 否 2年 是 否
押
术（上 日 日
89
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
海）有
限公司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 4,000
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 4,000 担保余额合计 0
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
上海宏
帆市场 2018 年 2018 年
房产抵
营销策 02 月 28 1,000 03 月 22 1,000 抵押 否 12 个月 是 是
押
划有限 日 日
公司
上海嘉
2018 年 2018 年
为广告 房产抵
02 月 28 1,000 03 月 22 1,000 抵押 否 12 个月 是 是
有限公 押
日 日
司
上海波
2018 年 2018 年
释广告 房产抵
02 月 28 1,000 04 月 13 1,000 抵押 否 12 个月 是 是
有限公 押
日 日
司
北京华
谊葭信 2018 年 2018 年 房产抵
抵押、
营销管 07 月 27 3,000 07 月 27 3,000 押、应 否 12 个月 否 是
质押
理有限 日 日 收账款
公司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 6,000
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 6,000 实际担保余额合计 1,938.64
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 0 发生额合计 10,000
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 10,000 余额合计 1,938.64
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
19.42%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
90
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
1,938.64
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 1,938.64
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 无
的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
2017 年 9 月 7 日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《公司为全资子公司华谊葭信继续向北京银行续贷提供
担保》的议案，贷款金额 3,000 万元。具体详见公司于 2017 年 9 月 7 日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的
《对外担保的公告》（公告编号：2017-141）。2018 年 7 月 27 日，根据北京银行石景山支行需求，公司追加华谊嘉信的
房产、全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公司和北京华谊伽信整合营销顾问有限公司的房产作为担保标的物为华谊
葭信续贷提供房产三次抵押担保，担保金额为 3000 万元。公司同意为华谊葭信续贷提供信用担保及房产三次抵押担保，
子公司提供房产三次抵押担保。详见公司于 2018 年 7 月 27 日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保的公告》（公告编号：
2018-126）。
2018 年 12 月 27 日因前期贷款即将到期，华谊伽信与北京银行协商后确认展期，展期金额 1,500 万元，期限 1 年。公司
拟继续为华谊伽信续贷提供信用担保，利率以银行最终核定为准。应北京银行需要，追加北京华谊葭信营销管理有限公
司、北京迪思公关顾问有限公司提供信用担保，公司控股股东刘伟提供无限连带责任保证；追加北京迪思公关顾问有限
公司应收账款质押担保 3000 万元。详见公司于 2018 年 12 月 27 日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保进展公告》（公
告编号：2018-202）。
2021 年公司在破产重整过程中，将华谊葭信剥离，截至目前其从控制关系上已经脱离公司体系。
3、日常经营重大合同
单位：元
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
91
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
92
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限 - -
36,975,3 30,877,8
售条件股 3.99% 0 0 0 6,097,44 6,097,44 3.35%
28 80
份 8 8
1、国
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、其 - -
36,975,3 30,877,8
他内资持 3.99% 0 0 0 6,097,44 6,097,44 3.35%
28 80
股 8 8
其 - -
35,063,5 30,862,9
中：境内 3.78% 0 0 0 4,200,60 4,200,60 3.35%
62 55
法人持股 7 7
境内 - -
1,911,76
自然人持 0.21% 0 0 0 1,896,84 1,896,84 14,925 0.00%
6
股 1 1
4、外
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
二、无限
889,573, 1,896,84 1,896,84 891,469,
售条件股 96.01% 0 0 0 96.65%
015 1 1 856
份
1、人
889,573, 1,896,84 1,896,84 891,469,
民币普通 96.01% 0 0 0 96.65%
015 1 1 856
股
2、境
内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
3、境
外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
4、其 0 0 0
93
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
- -
三、股份 926,548, 922,347,
100.00% 0 0 0 4,200,60 4,200,60 100.00%
总数 343 736
7 7
股份变动的原因
适用 □不适用
1. 根据北京市第一中级人民法院于 2021 年 12 月 16 日裁定批准的《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司重整计
划》，在执行重整计划时转增的 4,200,607 股有限售条件股份于 2022 年 2 月 28 日注销。
2.秦乃渝先生于 2021 年 2 月辞去公司第四届董事会董事职务，因此其持有股份按照相应法律法规限售。
3. 葛建会女士于 2021 年 7 月辞去公司第四届监事会职工监事职务，因此其持有股份按照相应法律法规限售。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
北京市第一中级人民法院于 2021 年 12 月 16 日裁定批准《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司重整计划》，重
整计划规定因执行重整计划时转增的 4,200,607 股有限售条件股份需回购注销。
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
公司注销回购专用证券账户中的 4,200,607 股有限售条件股份于 2022 年 2 月 28 日注销。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
财务指标 股份变动前 股份变动后
0.24 0.24
基本每股收益 （元/股）
77 88
0.24 0.24
2021 年年度报告 稀释每股收益 （元/股）
77 88
归属于公司普通股股东的每股净资产（元/ 0.03 0.03
股） 66 68
0.04 0.04
基本每股收益（元/股）
28 28
2022 年半年度报 0.04 0.04
稀释每股收益（元/股）
告 27 27
0.11 0.11
属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）
26 31
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
94
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
霖漉投资（上 按相关法律法
30,862,955 0 0 30,862,955 增发锁定
海）有限公司 规执行
秦乃渝 1,909,966 1,909,966 0 0 高管离职锁定 全部解除完毕
2024 年 5 月
葛建会 1,800 0 13,125 14,925 高管离职锁定
24 日
北京华谊嘉信
整合营销顾问
于 2022 年 2
集团股份有限 4,200,607 4,200,607 0 0 用于回购注销
月 28 日注销
公司回购专用
证券账户
合计 36,975,328 6,110,573 13,125 30,877,880 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特
别表决
报告期末表决权恢
权股份
报告期末普通股股 复的优先股股东总
20,956 0 的股东 0
东总数 数（如有）（参见注
总数
8）
（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
境内自 76,831, 76,831,
宋春静 8.33% 0 0
然人 967 967
杭州福
境内非
石资产 75,725, 75,725,
国有法 8.21% 0 0 质押 19,090,909
管理有 147 147
人
限公司
境内自 71,406, - 71,406, 质押 66,828,138
刘伟 7.74% 0
然人 619 1281000 619 冻结 71,406,619
深圳市
高新投 国有法 55,000, 55,000,
5.96% 0 0
集团有 人 000 000
限公司
北京华 境内非 -
33,766, 33,766,
谊嘉信 国有法 3.66% 2898905 0
766 766
整合营 人 4
95
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
销顾问
集团股
份有限
公司破
产企业
财产处
置专用
账户
霖漉投
境内非
资（上 30,862, 30,862,
国有法 3.35% 0 0 冻结 30,862,955
海）有 955 955
人
限公司
境内自 25,000, 25,000,
丁韵桓 2.71% 0 0
然人 000 000
北京文
投九州
境内非
鼎盛科 20,417, 20,417,
国有法 2.21% 0 0 质押 20,417,363
技发展 363 363
人
有限公
司
境内自 20,000, 20,000,
邵雨田 2.17% 0 0
然人 000 000
境内自 12,692, 12,692,
孙高发 1.38% 0 0
然人 826 826
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无。
况（如有）（参见注
3）
上述股东关联关系
无。
或一致行动的说明
上述股东涉及委托/
2020 年 9 月 30 日，刘伟先生将所持有的全部股份所代表的表决权委托给杭州福石资产管理有限
受托表决权、放弃
公司，不再是公司实际控制人。详见公司于 2020 年 10 月 9 日披露于巨潮资讯网的相关公告。
表决权情况的说明
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说 无。
明（参见注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
宋春静 76,831,967 人民币普通股 76,831,967
杭州福石资产管理
75,725,147 人民币普通股 75,725,147
有限公司
刘伟 71,406,619 人民币普通股 71,406,619
深圳市高新投集团
55,000,000 人民币普通股 55,000,000
有限公司
北京华谊嘉信整合
营销顾问集团股份
33,766,766 人民币普通股 33,766,766
有限公司破产企业
财产处置专用账户
丁韵桓 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
北京文投九州鼎盛
20,417,363 人民币普通股 20,417,363
科技发展有限公司
邵雨田 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
孙高发 12,692,826 人民币普通股 12,692,826
96
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
高娅君 11,249,365 人民币普通股 11,249,365
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通
无。
股股东和前 10 名股
东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东
参与融资融券业务
公司股东邵雨田通过信达证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 20000000 股。
股东情况说明（如
有）（参见注 4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
董事长兼 9,220,00 9,220,00
陈永亮 现任 0 0 0 0 0
总经理 0 0
董事、副
2,000,00 2,000,00
袁斐 总经理、 现任 0 0 0 0 0
0 0
财务总监
董事、副
总经理、 2,000,00 2,000,00
朱文杰 现任 0 0 0 0 0
董事会秘 0 0
书
李振业 董事 现任 0 0 0 0 0 650,000 650,000
黄宇军 董事 现任 0 0 0 0 0 435,000 435,000
14,305,0 14,305,0
合计 -- -- 0 0 0 0 0
00 00
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
97
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
公司报告期实际控制人未发生变更。
98
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
99
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
100
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京福石控股发展股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 23,442,462.33 16,979,219.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 276,024.60 493,897.95
衍生金融资产
应收票据
应收账款 611,678,179.12 666,491,779.44
应收款项融资 41,112,352.00 32,542,799.24
预付款项 18,986,377.13 17,905,432.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 94,712,281.04 104,913,572.84
其中：应收利息
应收股利 3,335,600.00 3,335,600.00
买入返售金融资产
存货
合同资产
持有待售资产 25,525,034.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,580,042.14 4,224,573.59
流动资产合计 792,787,718.36 869,076,309.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
101
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 82,533,840.85 81,895,488.57
其他权益工具投资 700,766.67 700,766.67
其他非流动金融资产
投资性房地产 5,597,087.00 5,597,087.00
固定资产 2,905,804.27 2,946,065.45
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,996,195.58 18,076,603.32
无形资产 13,957,245.68 14,166,490.86
开发支出 188,525.63 188,525.63
商誉 53,347,464.17 53,347,464.17
长期待摊费用 1,195,451.16 1,238,134.26
递延所得税资产 20,242,424.80 17,907,676.23
其他非流动资产
非流动资产合计 197,664,805.81 196,064,302.16
资产总计 990,452,524.17 1,065,140,611.30
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 521,074,698.08 551,491,660.53
预收款项
合同负债 4,600,669.94 6,848,950.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 9,904,973.05 12,668,246.21
应交税费 11,292,075.40 15,399,984.59
其他应付款 14,663,154.33 34,157,788.92
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
102
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 12,988,763.38 10,218,598.41
其他流动负债 27,261,070.71 21,749,561.22
流动负债合计 601,785,404.89 652,534,790.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 4,584,272.95
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 4,000,460.71 7,457,289.20
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 275,290,620.10 354,495,101.77
递延收益
递延所得税负债 3,016,350.00 3,016,350.00
其他非流动负债
非流动负债合计 282,307,430.81 369,553,013.92
负债合计 884,092,835.70 1,022,087,804.56
所有者权益：
股本 922,347,736.00 926,548,343.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 185,634,172.50 190,846,564.17
减：库存股 96,837,524.00 165,827,713.45
其他综合收益 -2,030,332.92 28,861,708.80
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
一般风险准备
未分配利润 -944,706,385.25 -981,944,476.04
归属于母公司所有者权益合计 99,850,033.08 33,926,793.23
少数股东权益 6,509,655.39 9,126,013.51
所有者权益合计 106,359,688.47 43,052,806.74
负债和所有者权益总计 990,452,524.17 1,065,140,611.30
法定代表人：陈永亮 主管会计工作负责人：袁斐 会计机构负责人：刘伟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 74,045.45 267,110.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
103
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收款项融资
预付款项 40,052.61
其他应收款 155,406,537.98 132,674,640.07
其中：应收利息 8,914,873.45 8,914,873.45
应收股利 41,154,973.58 41,154,973.58
存货
合同资产
持有待售资产 25,525,034.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 671,667.01 2,553,916.04
流动资产合计 156,192,303.05 161,020,701.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 214,527,803.20 200,280,964.67
其他权益工具投资 700,766.67 700,766.67
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 90,783.57 1,752.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 3,493,015.03
无形资产 1,255,502.55 1,385,940.03
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 220,067,871.02 202,369,424.24
资产总计 376,260,174.07 363,390,125.75
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 42,500.00
预收款项
合同负债 20,749.20 207,648.57
应付职工薪酬 855,652.16 3,424,396.95
应交税费 14,864.70 5,511.55
104
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其他应付款 40,560,226.16 39,798,104.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,195,339.99
其他流动负债
流动负债合计 43,646,832.21 43,478,162.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 1,192,740.38
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 34,298,097.63 67,379,859.31
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 35,490,838.01 67,379,859.31
负债合计 79,137,670.22 110,858,021.33
所有者权益：
股本 922,347,736.00 926,548,343.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 434,670,107.63 440,328,925.87
减：库存股 95,053,056.70 164,043,246.15
其他综合收益 -2,030,332.92 28,861,708.80
专项储备
盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
未分配利润 -998,254,316.91 -1,014,605,993.85
所有者权益合计 297,122,503.85 252,532,104.42
负债和所有者权益总计 376,260,174.07 363,390,125.75
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 541,900,404.94 532,625,203.06
其中：营业收入 541,900,404.94 532,625,203.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 547,422,691.14 603,880,485.71
其中：营业成本 357,104,285.28 375,033,808.03
105
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,629,487.42 1,490,250.91
销售费用 107,053,603.34 95,204,869.91
管理费用 78,260,313.64 68,820,963.99
研发费用
财务费用 3,375,001.46 63,330,592.87
其中：利息费用 3,200,742.19 62,977,696.58
利息收入 350,316.37 29,738.46
加：其他收益 3,280,796.06 3,701,987.69
投资收益（损失以“－”号填
-1,673,442.13 3,342,781.74
列）
其中：对联营企业和合营
656,839.84 3,466,932.43
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-217,873.35
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
11,484,213.63 5,185,637.68
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
5,469.03 -772,399.79
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
31,109,860.32
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
38,466,737.36 -59,797,275.33
列）
加：营业外收入 285,323.32 551,008.92
减：营业外支出 1,495.68 22,855.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号
38,750,565.00 -59,269,121.73
填列）
减：所得税费用 4,051,897.59 -1,682,383.75
五、净利润（净亏损以“－”号填
34,698,667.41 -57,586,737.98
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
34,698,667.41 -57,586,737.98
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
106
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 37,238,090.79 -57,586,737.98
2.少数股东损益 -2,539,423.38
六、其他综合收益的税后净额 -18,487.56
归属母公司所有者的其他综合收益
-18,487.56
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-18,487.56
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-18,487.56
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 34,680,179.85 -57,586,737.98
归属于母公司所有者的综合收益总
37,219,603.23 -57,586,737.98
额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,539,423.38
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0430 -0.0622
（二）稀释每股收益 0.0429 -0.0622
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈永亮 主管会计工作负责人：袁斐 会计机构负责人：刘伟
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 1,291,562.60 -142,359.91
减：营业成本 0.00 0.00
税金及附加 178,924.09 137,918.40
销售费用
管理费用 14,531,027.80 6,950,635.95
研发费用
财务费用 -222,729.79 50,786,987.89
其中：利息费用 74,440.66 52,696,176.85
107
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息收入 314,823.70 1,909,388.96
加：其他收益 678.82
投资收益（损失以“－”号填
-1,673,442.13 -2,849,869.58
列）
其中：对联营企业和合营企
656,839.84 -2,849,869.58
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
7,885,419.74
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-990.83
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
31,109,860.32
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
16,241,437.51 -52,983,342.82
列）
加：营业外收入 111,540.43
减：营业外支出 1,301.00 2.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号
16,351,676.94 -52,983,345.63
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
16,351,676.94 -52,983,345.63
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
16,351,676.94 -52,983,345.63
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -18,487.56
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-18,487.56
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-18,487.56
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
108
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 16,333,189.38 -52,983,345.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 601,045,536.11 547,197,294.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,083,830.67
收到其他与经营活动有关的现金 73,642,158.96 20,351,026.92
经营活动现金流入小计 675,771,525.74 567,548,320.93
购买商品、接受劳务支付的现金 474,195,229.75 437,267,651.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,646,390.53 55,578,628.87
支付的各项税费 17,915,185.77 14,903,187.02
支付其他与经营活动有关的现金 99,796,142.25 45,593,305.31
经营活动现金流出小计 656,552,948.30 553,342,772.31
经营活动产生的现金流量净额 19,218,577.44 14,205,548.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
200.00 220.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 200.00 220.00
购建固定资产、无形资产和其他长
920,600.10 371,220.48
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
109
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 920,600.10 371,220.48
投资活动产生的现金流量净额 -920,400.10 -371,000.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 820,000.00 2,930,000.00
筹资活动现金流入小计 820,000.00 2,930,000.00
偿还债务支付的现金 3,984,272.95 17,940,685.94
分配股利、利润或偿付利息支付的
2,151,803.07 5,446,703.15
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,453,070.01 7,636,046.02
筹资活动现金流出小计 14,589,146.03 31,023,435.11
筹资活动产生的现金流量净额 -13,769,146.03 -28,093,435.11
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,529,031.31 -14,258,886.97
加：期初现金及现金等价物余额 5,910,189.91 20,335,022.48
六、期末现金及现金等价物余额 10,439,221.22 6,076,135.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 579,566.76
收到的税费返还 1,083,797.36
收到其他与经营活动有关的现金 59,737,325.67 20,257,241.00
经营活动现金流入小计 61,400,689.79 20,257,241.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,877,313.93 1,124,566.83
支付给职工以及为职工支付的现金 2,802,628.29 1,012,370.67
支付的各项税费 521,725.08
支付其他与经营活动有关的现金 49,009,441.95 24,134,621.70
经营活动现金流出小计 54,211,109.25 26,271,559.20
经营活动产生的现金流量净额 7,189,580.54 -6,014,318.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
200.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 25,000.00
投资活动现金流入小计 25,200.00
购建固定资产、无形资产和其他长
104,787.47
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
110
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 2,503,000.00
投资活动现金流出小计 6,107,787.47
投资活动产生的现金流量净额 -6,082,587.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,420,668.67
筹资活动现金流入小计 16,420,668.67
偿还债务支付的现金 2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,405,956.07
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,098,589.77 7,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,098,589.77 10,405,956.07
筹资活动产生的现金流量净额 -1,098,589.77 6,014,712.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,403.30 394.40
加：期初现金及现金等价物余额 65,642.15 695.02
六、期末现金及现金等价物余额 74,045.45 1,089.42
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
926 190 165 28, 35, 33, 43,
981 9,1
,54 ,84 ,82 861 442 926 052
一、上年年 ,94 26,
8,3 6,5 7,7 ,70 ,36 ,79 ,80
末余额 4,4 013
43. 64. 13. 8.8 6.7 3.2 6.7
76. .51
00 17 45 0 5 3 4
04
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
-
926 190 165 28, 35, 33, 43,
981 9,1
,54 ,84 ,82 861 442 926 052
二、本年期 ,94 26,
8,3 6,5 7,7 ,70 ,36 ,79 ,80
初余额 4,4 013
43. 64. 13. 8.8 6.7 3.2 6.7
76. .51
00 17 45 0 5 3 4
04
111
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
- -
三、本期增 - - 37, 65, - 63,
68, 30,
减变动金额 4,2 5,2 238 923 2,6 306
990 892
（减少以 00, 12, ,09 ,23 16, ,88
,18 ,04
“－”号填 607 391 0.7 9.8 358 1.7
9.4 1.7
列） .00 .67 9 5 .12 3
5 2
37, 37, - 34,
-
238 219 2,5 680
（一）综合 18,
,09 ,60 39, ,17
收益总额 487
0.7 3.2 423 9.8
.56
9 3 .38 5
-
8,3 4,1 - 4,1
（二）所有 4,2
99, 99, 76, 22,
者投入和减 00,
860 253 934 319
少资本 607
.80 .80 .74 .06
.00
- -
- -
10, 10,
1．所有者 4,2 6,0
291 291
投入的普通 00, 90,
,48 ,48
股 607 880
7.1 7.1
.00 .15
5 5
2．其他权
益工具持有
者投入资本
14, 14, 14,
3．股份支
413 413 413
付计入所有
,80 ,80 ,80
者权益的金
6.2 6.2 6.2
额
1 1 1
-
76, 76,
76,
4．其他 934 934
934
.74 .74
.74
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
112
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
- - -
24, 24,
13, 68, 30,
504 504
612 990 873
（六）其他 ,38 ,38
,25 ,18 ,55
2.8 2.8
2.4 9.4 4.1
2 2
7 5 6
-
922 185 96, - 35, 99, 106
944 6,5
,34 ,63 837 2,0 442 850 ,35
四、本期期 ,70 09,
7,7 4,1 ,52 30, ,36 ,03 9,6
末余额 6,3 655
36. 72. 4.0 332 6.7 3.0 88.
85. .39
00 50 0 .92 5 8 47
25
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
-
- -
671 - 35, 1,2
5,6 501 8,8 492
,38 2,2 442 11,
一、上年年 79, ,22 28, ,39
6,4 61, ,36 468
末余额 561 1,3 684 2,6
20. 401 6.7 ,30
.52 55. .60 71.
00 .54 5 2.4
69 09
2
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
113
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
他
-
- -
671 - 35, 1,2
5,6 501 8,8 492
,38 2,2 442 11,
二、本年期 79, ,22 28, ,39
6,4 61, ,36 468
初余额 561 1,3 684 2,6
20. 401 6.7 ,30
.52 55. .60 71.
00 .54 5 2.4
69 09
2
- - -
三、本期增
57, 57, 123 57,
减变动金额
586 586 ,76 462
（减少以
,73 ,73 5.3 ,97
“－”号填
7.9 7.9 8 2.6
列）
8 8 0
- - -
57, 57, 123 57,
（一）综合 586 586 ,76 462
收益总额 ,73 ,73 5.3 ,97
7.9 7.9 8 2.6
8 8 0
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
114
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
- -
671 - 35, 1,2
5,6 558 8,9 549
,38 2,2 442 69,
四、本期期 79, ,80 52, ,85
6,4 61, ,36 055
末余额 561 8,0 449 5,6
20. 401 6.7 ,04
.52 93. .98 43.
00 .54 5 0.4
67 69
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
926,5 440,3 164,0 28,86 35,44 1,014 252,5
一、上年年
48,34 28,92 43,24 1,708 2,366 ,605, 32,10
末余额
3.00 5.87 6.15 .80 .75 993.8 4.42
5
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
926,5 440,3 164,0 28,86 35,44 1,014 252,5
二、本年期
48,34 28,92 43,24 1,708 2,366 ,605, 32,10
初余额
3.00 5.87 6.15 .80 .75 993.8 4.42
5
三、本期增 - - - - 16,35 44,59
115
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
减变动金额 4,200 5,658 68,99 30,89 1,676 0,399
（减少以 ,607. ,818. 0,189 2,041 .94 .43
“－”号填 00 24 .45 .72
列）
- 16,35 16,33
（一）综合
18,48 1,676 3,189
收益总额
7.56 .94 .38
-
（二）所有 8,322 4,122
4,200
者投入和减 ,926. ,319.
,607.
少资本 06 06
00
- - -
1．所有者
4,200 6,090 10,29
投入的普通
,607. ,880. 1,487
股
00 15 .15
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
14,41 14,41
付计入所有
3,806 3,806
者权益的金
.21 .21
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
116
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1．本期提
取
2．本期使
用
- - -
24,13
13,98 68,99 30,87
（六）其他 4,890
1,744 0,189 3,554
.99
.30 .45 .16
- -
922,3 434,6 95,05 35,44 297,1
四、本期期 2,030 998,2
47,73 70,10 3,056 2,366 22,50
末余额 ,332. 54,31
6.00 7.63 .70 .75 3.85
92 6.91
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
-
671,3 255,1 30,82 35,44 1,493
一、上年年 500,6
86,42 61,92 7,608 2,366 ,425,
末余额 07,37
0.00 3.22 .80 .75 698.7
9.97
4
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
-
-
671,3 255,1 30,82 35,44 1,493
二、本年期 500,6
86,42 61,92 7,608 2,366 ,425,
初余额 07,37
0.00 3.22 .80 .75 698.7
9.97
4
三、本期增
- -
减变动金额
52,98 52,98
（减少以
3,345 3,345
“－”号填
.63 .63
列）
- -
（一）综合 52,98 52,98
收益总额 3,345 3,345
.63 .63
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
117
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈
余公积
2．对所有
者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
-
-
671,3 255,1 30,82 35,44 1,546
四、本期期 553,5
86,42 61,92 7,608 2,366 ,409,
末余额 90,72
0.00 3.22 .80 .75 044.3
5.60
7
三、公司基本情况
1、公司概况
118
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京福石控股发展股份有限公司（原名“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司”，以下简称“本公司”)，
经证券监督管理委员会证监许可[2010]370 号《关于核准北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》的核准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票 1,300 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行
价为人民币 25.00 元，募集资金总额为人民币 325,000,000.00 元。此次公开发行股票实际募集资金净额为人民币
288,900,646.32 元，其中新增注册资本及实收股本 13,000,000.00 元，股东出资额溢价投入部分人民币 275,900,646.32
元计入资本公积。上述注册资本业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2010]第 1021 号验资报告验证。
经深圳证券交易所深证上【2010】124 号《关于北京华谊嘉信整合营销顾问股份有限公司人民币普通股股票在创业
板上市的通知》，本公司的股票于 2010 年 4 月 21 日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票简称“华谊嘉信”，股票
代码“300071”。
2011 年 4 月 19 日，经 2010 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司名称由北京华谊嘉信整合营销顾问股份
有限公司变更为北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司，并于 2011 年 8 月 1 日经北京市工商行政管理局核准。
根据公司 2010 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2010 年 12 月 31 日总股本 51,755,272 股为基数，
按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 51,755,272 股，并于 2011 年度实施。转增后，注册资本增至人民币
103,510,544.00 元。
根据公司 2011 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 103,510,544 股为基数，
按每 10 股由 资本公 积转增 5 股， 共计转 增 51,755,272 股， 并于 2012 年度 实施。 转增后 ，注册 资本增 至人民 币
155,265,816.00 元。2012 年 12 月 4 日，华谊嘉信在北京工商局完成变更登记。
2013 年 5 月 10 日，本公司与霖漉投资（上海）有限公司、孙高发，以及王利峰和胡伟分别签署了《发行股份及支
付现金购买资产的协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准
日的净资产评估价值作为交易的定价依据。经评估，上海东汐广告传播有限公司 49%股权的交易作价为 10,609.14 万元；
上海波释广告有限公司 49%股权的交易作价为 5,902.28 万元；北京美意互通科技有限公司 70%股权的交易作价为
4,051.32 万元，交易作价合计金额 20,562.74 万元。交易对价由本公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，
以股份支付交易对价的 80%，需发行股份 16,616,355 股，以现金支付交易对价的 20%，需现金支付 4,112.55 万元。
2013 年 9 月 5 日，经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157 号批准，核准本公司向霖漉投资（上海）有
限公司发行股份 8,573,043 股、向孙高发发行股份 4,769,519 股、向王利峰发行股份 1,973,630 股、向胡伟发行股份
1,300,163 股，每股面值 1 元，每股发行价格 9.90 元，由霖漉投资（上海）有限公司以其持有的上海东汐广告传播公司
39.20%的股权、由孙高发以其持有的上海波释广告有限公司 39.20%的股权、由王利峰、胡伟分别以其持有的北京美意互
通科技有限公司 33.76%、22.24%的股权作价认购,本次发行后,本公司新增注册资本人民币 16,616,355.00 元，变更后的
注册资本为人民币 171,882,171.00 元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第 90150002 号验资报告验
证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1157 号批准，核准公司本次非公开发行普通股（A 股）的发行数量不
超过 5,836,139 股，公司实际非公开发行股份 2,310,084 股，本次发行后，公司新增注册资本人民币 2,310,084 元，变
更后的注册资本为人民币 174,192,255.00 元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2013]第 90150004 号验资
报告验证。
根据公司 2013 年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以 2013 年 12 月 31 日总股本 174,192,255 股为基数，
按每 10 股由资本公积转增 10 股，共计转增 174,192,255 股，并于 2014 年度实施。转增后，注册资本增至人民币
348,384,510 元。
2014 年，本公司与天津迪思投资管理有限公司、黄小川、秦乃渝、王倩和杨容辉分别签署了《发行股份及支付现
金购买资产协议》，交易各方同意，以经具有证券从业资格的评估机构出具的《资产评估报告》中截至评估基准日的净
资产评估价值作为交易的定价依据。经评估，天津迪思文化传媒有限公司 100%股权的交易作价为 46,000.00 万元。交易
对价由本公司采取股份支付和现金支付两种方式进行，其中，以股份支付交易对价的 69%，需发行股份 24,155,250 股，
以现金支付交易对价的 31%，需现金支付 14,260 万元。
119
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2014 年 12 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395 号批准，核准本公司向天津迪思投资管
理有限公司发行股份 12,077,625 股，向黄小川发行股份 8,575,114 股、向秦乃渝发行股份 1,086,986 股、向王倩发行股
份 1,932,420 股、向杨容辉发行股份 483,105 股，每股面值 1 元，每股发行价格 13.14 元，由天津迪思投资管理有限公
司、黄小川、秦乃渝、王倩、杨容辉缴足。出资方式为：股权出资 317,400,000.00 元，溢价部分 293,244,750.00 元计
入资本公积。本次发行后，本公司新增注册资本人民币 24,155,250.00 元，变更后的注册资本为人民币 372,539,760.00
元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390001 号验资报告验证。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】1395 号批准，核准公司非公开发行股份募集配套资金不超过 15,300
万元，公司实际非公开发行股份 9,514,925 股，本次发行后，公司新增注册资本人民币 9,514,925 元，变更后的注册资
本为人民币 382,054,685 元。上述注册资本业经瑞华会计师事务所瑞华验字[2015]48390006 号验资报告验证。
2015 年 3 月 25 日公司召开第二届董事会第三十八次会议审议通过了《继续推进 2013 年重大资产重组中未完成业
绩承诺指标的标的公司售股股东孙高发、胡伟股份回购程序》的议案，同意对 2013 年重大资产重组中未完成业绩承诺指
标的标的公司售股股东孙高发、胡伟、王利峰股份回购注销事宜分两次办理，首次董事会同意继续以人民币 1 元的总价
回购注销波释广告售股股东孙高发应补偿的 124,242 股股份；以人民币 1 元的总价回购注销美意互通售股股东胡伟应补
偿股份 1,211,198 股，回购后公司的注册资本为人民币 380,719,245 元。
2015 年 4 月 16 日，公司召开 2014 年度股东大会，审议通过了《关于 2014 年度利润分配预案》。根据该预案，公
司以现有总股本 380,719,245 股为基数，按每 10 股派 0.40 元人民币现金股利（含税）；以现有总股本 380,719,245 股
为基数，向全体股东每 10 股转增 8 股，合计转增股本 304,575,396 股。转增后，注册资本增至人民币 685,294,641 元。
2015 年 8 月 20 日公司召开第二届董事会第四十一次会议审议通过《回购注销未完成业绩承诺指标的“美意互通”
售股股东王利峰、胡伟股份》的议案。2016 年 9 月 28 日公司以人民币 0.3971 元的总价回购注销北京美意互通科技有限
公司售股股东胡伟应补偿的 2,500,430 股股份，公司于 2016 年 10 月 27 日召开第三届董事会第十八次会议及 2016 年 11
月 14 日召开 2016 年第十次临时股东大会审议通过了关于《修订中相关条款及减少公司注册资本》的议案，回购注销完
成后公司的注册资本将从 685,294,641 元减至人民币 682,794,211 元。
2017 年 3 月 21 日公司召开第三届董事会第二十二会议审议通过了《回购注销未完成 2014 年业绩承诺指标的东汐
广告、波释广告原售股股东霖漉投资、孙高发应补偿股份》、《回购注销未完成 2015 年业绩承诺指标的美意互通、东汐
广告及波释广告原售股股东王利峰、胡伟、霖漉投资、孙高发应补偿股份》的议案。2017 年 6 月 27 日公司以人民币 1
元的价格回购注销波释广告原售股股东孙高发 2014 年业绩未达标应补偿的 1,838,333 股股份；以人民币 1 元的价格回购
注销波释广告原售股股东孙高发 2015 年业绩未达标应补偿的 2,464,390 股股份。回购注销完成后公司的注册资本将从
682,794,211 元减至人民币 678,491,488 元。
2019 年 12 月 25 日公司召开第七次临时股东大会审议通过了《变更公司注册资本及修订〈公司章程〉相关条款》
的议案。公司已实施回购注销王利峰应补偿股份 7,105,068 股，公司总股本由原来 678,491,488 股减少至 671,386,420
股，注册资本由 678,491,488 元减少至 671,386,420 元。
2021 年 12 月 29 日 ， 公 司 根 据 《 北 京 华 谊 嘉 信 整 合 营 销 顾 问 集 团 股 份 有 限 公 司 重 整 计 划 》 以 现 有 总 股 本
671,386,420 股为基数，按每 10 股转增 3.8 股的比例实施资本公积转增股份，共计转增产生约 255,161,923 股股份。转增
后的总股本由 671,386,420 股增加至 926,548,343 股。
2022 年 3 月 1 日，将股东霖漉 投资(上海)有限公司现持有股份中的 11,052,708 股股份及实施资本公积转增后形
成的 4,200,607 股股份进行回购注销。本次回购注销完成后，公司总股本由 926,548,343 股减少至 922,347,736 股。
2022 年 7 月 1 日，公司由“北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司” 更名为“北京福石控股发展股份有限
公司”。
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司注册资本为人民币 922,347,736 元，实收资本为人民币 922,347,736 元。
2、本公司注册地和组织形式
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 8 号楼 512，办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场
W2 座 901。
120
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、本公司主要经营活动
经营范围：一般项目：企业总部管理；市场营销策划；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；广告设计、代理；广告制作；广告发布；企业形象策划；会议及
展览服务；摄像及视频制作服务；图文设计制作；票务代理服务；组织文化艺术交流活动；计算机系统服务；市场调查
（不含涉外调查）；翻译服务；项目策划与公关服务；专业设计服务；日用品销售；电子产品销售；软件销售；工艺美
术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：互联网信息服务；演出经纪；出版物零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经
营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
北京福石控股发展股份有限公司
截至 2022 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
序号 子公司名称
1 天津迪思文化传媒有限公司
2 北京精锐传动广告有限公司
3 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司
4 北京福石嘉谊文化传媒有限公司
5 北京迪思公关顾问有限公司
6 成都迪思市场顾问有限公司
7 上海迪思市场策划咨询有限公司
8 北京迪思品牌顾问有限公司
9 杭州行棋公关策划有限公司
10 上海行棋营销顾问有限公司
11 北京迪思互动广告有限责任公司
12 北京顶点透视公关顾问有限公司
13 广州嘉明市场顾问有限公司
14 杭州嘉仪文化传媒有限公司
15 北京元量链科技有限公司
15 嘉信中和傳媒有限公司
121
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司在可以预见的未来，经营活动将会无限期地延续下去，不会遭遇清算、解散等变故而不复存在。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，
即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和
负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行
企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金
额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留
存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并
财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
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（2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投
资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成
本法核算时转入当期损益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买
日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并
对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成
本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。A、对合并
成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。B、对合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并
成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等
在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子
公司的财务报表进行调整，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6、合并财务报表的编制方法
合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至 2021 年 12 月 31 日的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投
资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其
回报金额。
合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集
团整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至 2021 年 12 月 31 日的财务报表。子公司
是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制是指投资
方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下
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企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得
的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控
制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金
流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其
相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股
权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积
中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22. 长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按
资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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1. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为
以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；
除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进
行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的
应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值
进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率
法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的
股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公
允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按
公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单
独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根
据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相
对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差
额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与
者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融
资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内
预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用
损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等
单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、
应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
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结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长
期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：
（1）应收票据
组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法
组合一 银行承兑票据 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算
组合二 商业承兑汇票 预期信用损失
（2）应收账款
组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法
通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组
组合一 合并范围内关联方
合预期信用损失率为 0%
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期
组合二 账龄组合
信用损失
（3）其他应收款
组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法
通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信
组合一 合并范围内关联方
用损失率，该组合预期信用损失率为 0%
除合并范围内关联方外的其 通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预计信
组合二
他各种应收及暂付款项 用损失率，计算预期信用损失
（4）应收款项融资
组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法
银行承兑汇票 信用等级较低的银行
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
应收账款 应收一般经销商 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
损失率，计算预期信用损失
商业承兑汇票 信用风险较高的企业
（5）长期应收款
组合名称 确定组合的依据 计量信用损失的方法
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
因销售商品、提供劳务等日
组合一 状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用
常经营活动形成
损失率，计算预期信用损失
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
组合二 其他 状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
11、应收票据
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险
敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失；
12、应收账款
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款
账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
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13、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，
相关具体会计处理方式见 10、金融工具，在报表中列示为应收款项融资： 1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付； 2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目
标。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风
险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
15、存货
存货的分类
存货主要包括库存商品等。
发出存货的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的
金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影
响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准
备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌
价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存
货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已
计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
16、合同资产
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17、合同成本
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即，本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经得批准。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本
公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
初始投资成本的确定
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本
溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够
对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核
算的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允
价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投
资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，
并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资
的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合
并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、
合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、5 同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法”和“五、6（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损
失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计
承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项
投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处
理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益
法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
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计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认
和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的
剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
公允价值计量
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来
用于出租的建筑物）。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选
择的依据为：
1. 投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
2. 本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值
作出合理的估计。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 50 年 5% 1.9%
运输设备 年限平均法 5年 5% 19%
办公设备及其他 年限平均法 3-5 年 5% 19-31.67%
固定资产折旧采用平均年限法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各
组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
1.租赁负债的初始计量金额；
2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3.发生的初始直接费用；
4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本
属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届
满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行
会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税
金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入
的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足
上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内
采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对
使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，
则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产
将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长
期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产
组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值
损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要
包括装修费等各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
33、合同负债
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额
列示。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
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设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止
时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成
本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成
项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3.购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
4.行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，本公司采用增量借款利
率作为折现率。
36、预计负债
预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
各类预计负债的计量方法
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本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产
生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认
为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支
出确定预计负债金额。
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本
公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未
能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确
认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，
以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不
再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的
条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职
工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在
新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相
同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在
等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
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38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相
关业务”的披露要求：
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 4 号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关
业务”的披露要求：
一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本公司向
客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并
从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在
本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公
司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
可变对价
本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司
按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时
累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。
该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本
公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动
的，应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。
应付客户对价
对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲
减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。
附有销售退回条款的销售
对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金
额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预
期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项
资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销
售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
附有质量保证条款的销售
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服
务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》规定对质量保证责任进行
会计处理。
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北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任
人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对
价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收
对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
附有客户额外购买选择权的销售
对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的，应
当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制
权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司在综合考虑客
户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户
虽然有额外购买商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该
客户提供了一项重大权利。
向客户授予知识产权许可
向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务
的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。
同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相
关收入：
（一）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知产权有重大影响的活动；
（二）该活动对客户将产生有利或不利影响；
（三）该活动不会导致向客户转让某项商品。
本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点
确认收入：
（一）客户后续销售或使用行为实际发生；
（二）企业履行相关履约义务。
售后回购交易
对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：
（一）因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的
会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售
价的，应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费
用等。本公司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
（二）本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客
户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（一）规定进行会计处
理；否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。
客户未行使的权利
本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项
无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，
应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能
性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。
无需退回的初始费
本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向
客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转
让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项
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北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费
与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该
初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初
始活动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。
具体原则
公司的营业收入主要包括体验营销、公关广告、数字营销、内容营销、大数据营销服务等等，各类业务具体收入确认原
则如下：
（1）体验营销：体验营销具体包括终端营销服务、会议会展服务、促销业务及其他等。
1）终端营销服务：包括店面管理、终端促销、终端销售团队管理。
①店面管理
店面管理是指公司根据客户需求对其零售商店面的部分或全部管理职责进行管理，以达到优化客户的零售终端、提升品
牌形象以及提高终端销量的目的。具体包括策略创意（主题创意、店面形象的设计、广告平面设计、货物陈列设计）和
活动执行（客户零售商管理、客户零售终端营销活动供应商管理、零售服务研究等）两方面。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已经发生的成本占预计总成本的比例确定。资产负
债表日，按照店面管理执行过程中实际发生成本占总预计成本的比例计算履约进度，确认收入。
②终端促销
公司提供的终端促销服务包括从营销策略、创意策划到活动执行的全过程。具体内容包括活动场地谈判、活动人员的招
募、培训及进店，活动物资的设计、采购、仓储物流、搭建维护，活动费用的垫付，活动现场的管理，活动信息的收集
及分析报告等。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产
负债表日，终端促销服务的履约进度按已完成促销场次占总促销场次的比例计算履约进度并确认收入。
③终端销售团队管理
终端销售团队管理业务实质为劳务派遣。公司除了提供传统劳务派遣业务的人事管理服务（人员招募、入司办理及培训、
保险及公积金缴纳、工资发放、办理离职）外，还针对客户提升产品销量的需求，提供销售业务管理（卖场场地资源谈
判、促销员进场谈判、销售团队管理、物资管理、现场管理、信息管理及相应的 IT 系统开发支持）等附加服务。
资产负债表日，公司采用全额方式反映终端销售团队管理业务的收入，即营业收入包括当期应付的终端销售团队人员费
用及应收的服务费，当期应付的终端销售团队人员费用同时计入营业成本。
2）会议会展服务
会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。
①活动公关
活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产品
销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产
负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
②会议会展执行
会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、物料
采购、会议现场管理、会议信息的收集等。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产
负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
3）促销品业务及其他
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北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
促销品业务及其他主要包括促销品营销和 O2O 营销等。
①销品营销
促销品营销主要内容包括为客户提供年度促销品方案策划、定向活动促销品方案策划、专利促销品研发、执行促销品代
购服务。公司不负责促销品的生产，在完成促销的创意、设计后，委托专业的礼品生产企业生产后交付给客户。公司按
照已经发出并经客户验收的商品数量确认收入。
②O2O 营销
O2O 营销模式是指线上营销线上购买带动线下经营和线下消费。O2O 通过打折、提供信息、服务预订等方式，把线下商
店的消息推送给互联网用户，从而将他们转换为自己的线下客户。
公司根据客户需求通过自身或寻找第三方开发软件或者程序、技术咨询，每月按照预算支出的金额占项目总体预算的比
例确定履约进度。待客户实际使用并验收完成后确认最终报价。每月根据最新报价金额乘以履约进度确认收入。
（2）公关广告
公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。
1）品牌创意
品牌创意主要包括策划服务和创意设计。
①策划服务
策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过规
划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成统一的价值观，以满足消费
者需求为核心。
公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同，
按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目履约
进度。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。
②创意设计
创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。主
要包括海报，视频、动画、声音等。
公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收完
成后，即可确认收入。
2）公关服务
公关服务主要包括广告公关和媒体公关。
①广告公关
广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产
负债表日，广告公关服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
②媒体公关
媒体公关是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息，如
企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。
公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合同
约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结
束后或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。
3）媒体传播服务
媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户广
告发布的精准性和时效性。
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公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产
负债表日，媒体传播服务的履约进度按已完成发布频次占总发布频次的比例计算履约进度并确认收入。
（3）数字营销服务
数字营销服务主要指网络营销服务。
网络营销服务主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。
①网络媒体采购
网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保
客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司与
媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、
投放效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
②搜索引擎营销
搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用户
检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。
公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、进
度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因
此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
③数字联盟广告
数字联盟广告是指公司为广告客户提供 DSP 和 Mobile-DSP 等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台
汇集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。
公司根据客户 DSP 投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前
由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行
进度，逐月确认投放收入及成本。
④移动产品
移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供的
移动网络营销服务。
公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、进
度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因
此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
（4）内容营销服务
内容营销服务主要指新媒体营销。
公司的新媒体营销主要指社交媒体营销，公司为客户在社交网络媒体上提供的广告投放、网络媒体支持，通过定期向客
户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据客户需求制定营销策略，详细约定活动期间、形式、内容、费用等要素，根据合同约定期间，按照履约进度确
定收入及相关成本费用。
（5）大数据营销
大数据精准营销是指公司为客户提供 RTB 实时竞价服务，是一种利用第三方技术在数以百万计的网站或移动端针对每一
个用户展示行为进行评估以及出价的竞价技术。与大量购买投放频次不同，实时竞价规避了无效的受众到达，针对有意
义的用户进行购买。
公司根据客户精准投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前
由客户确认排期信息；投放完成提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入
及成本。
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（6）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（7）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
40、政府补助
类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为
与收益相关的政府补助。
确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持
政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下
条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行
合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均
可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相
应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足
的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类
为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收
支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于
其他情况的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金
额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及
负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得
税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
本公司作为承租人
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，
以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不
纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租
赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
本公司作为出租人
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
经营租赁
本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司
将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
（2） 融资租赁的会计处理方法
融资租赁
于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期
应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
43、其他重要的会计政策和会计估计
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44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除
增值税 13%、6%、3%
当期允许抵扣的进项税额后，差额部
分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3%
地方教育附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 23,523.65 36,322.53
银行存款 23,132,951.48 16,942,896.62
其他货币资金 285,987.20
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合计 23,442,462.33 16,979,219.15
因抵押、质押或冻结等对
13,003,241.11 11,069,029.24
使用有限制的款项总额
其他说明
截至 2022 年 6 月 30 日，本公司因担保诉讼受司法冻结使用权受到限制的货币资金为人民币 13,003,241.11 元
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
276,024.60 493,897.95
益的金融资产
其中：
权益工具投资 276,024.60 493,897.95
其中：
合计 276,024.60 493,897.95
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
其
中：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
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（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
148
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计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
21,260, 20,006, 1,253,8 48,927, 39,263, 9,664,4
账准备 3.30% 94.10% 6.72% 80.25%
062.79 187.41 75.38 720.27 255.80 64.47
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
622,887 12,462, 610,424 678,960 22,132, 656,827
账准备 96.70% 2.00% 93.28% 3.26%
,082.52 778.78 ,303.74 ,171.45 856.48 ,314.97
的应收
账款
其
中：
按信用
风险特
征组合
622,887 12,462, 610,424 678,960 22,132, 656,827
计提坏 96.70% 2.00% 93.28% 3.26%
,082.52 778.78 ,303.74 ,171.45 856.48 ,314.97
账准备
的应收
账款
644,147 32,468, 611,678 727,887 61,396, 666,491
合计 100.00% 5.04% 100.00% 8.43%
,145.31 966.19 ,179.12 ,891.72 112.28 ,779.44
按单项计提坏账准备： 20,006,187.41
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京东方视角影视文
653,844.00 653,844.00 100.00% 预计无法收回
化传媒有限公司
江阴保税物流中心资
隆捷国际贸易有限公 5,257,033.00 5,257,033.00 100.00% 预计无法收回
司
中信银行股份有限公
361,090.40 361,090.40 100.00% 预计无法收回
司
重庆宝力优特科技有
3,900,000.00 3,900,000.00 100.00% 预计无法收回
限公司
安克创新科技股份有
114,268.00 114,268.00 100.00% 预计无法收回
限公司
紫梧桐(北京)资产管
220,882.80 220,882.80 100.00% 预计无法收回
理有限公司
南昌陆风汽车营销有
2,507,750.76 1,253,875.38 50.00% 预计无法收回
限公司
江西汉腾汽车销售有
8,245,193.83 8,245,193.83 100.00% 预计无法收回
限公司
合计 21,260,062.79 20,006,187.41
按组合计提坏账准备： 12,462,778.78
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
149
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1 年以内 602,001,930.74 7,818,300.06
其中：3 个月以内（含 3 个
286,946,363.37
月）
3 至 6 个月（含 6 个月） 198,361,957.74 1,983,619.57 1.00%
6 至 12 个月（含 1 年） 116,693,609.63 5,834,680.49 5.00%
1 至 2 年（含 2 年） 18,014,377.17 1,801,437.72 10.00%
2 至 3 年（含 3 年） 55,467.23 27,733.62 50.00%
3 年以上 2,815,307.38 2,815,307.38 100.00%
合计 622,887,082.52 12,462,778.78
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 602,001,930.74
其中：3 个月以内（含 3 个月） 286,946,363.37
3-6 个月（含 6 个月） 198,361,957.74
6-12 个月（含 1 年） 116,693,609.63
1至2年 18,014,377.17
2至3年 55,467.23
3 年以上 24,075,370.17
3至4年 24,075,370.17
合计 644,147,145.31
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
45,615,768.9 17,339,329.5 28,276,439.4
账准备的应收
8 0 8
账款
按组合计提坏 -
15,780,343.3
账准备的应收 11,587,816.5 4,192,526.71
0
账款 9
-
61,396,112.2 17,339,329.5 32,468,966.1
合计 11,587,816.5
8 0 9
9
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
150
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
本期实际核销的应收账款 17,339,329.50
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
长沙君马汽车销
17,339,329.50 无法收回 否
售有限公司
合计 17,339,329.50
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
长城汽车股份有限公司徐水
70,979,148.75 11.02% 711,115.34
魏牌分公司
浙江吉利汽车销售有限公司 62,766,448.92 9.74% 1,022,755.29
重庆长安汽车股份有限公司 48,566,715.68 7.54% 210,662.65
岚图汽车科技有限公司 42,221,273.95 6.55% 1,248,155.06
华为终端有限公司 35,241,761.86 5.47% 211,408.28
合计 259,775,349.16 40.32%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 41,112,352.00 32,542,799.24
合计 41,112,352.00 32,542,799.24
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
151
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,982,441.85 99.98% 17,901,496.86 99.98%
1至2年 0.00%
2至3年 0.00%
3 年以上 3,935.28 0.02% 3,935.28 0.02%
合计 18,986,377.13 17,905,432.14
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,335,600.00 3,335,600.00
其他应收款 91,376,681.04 101,577,972.84
合计 94,712,281.04 104,913,572.84
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
152
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是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京新七天电子商务技术股份有限公
3,335,600.00 3,335,600.00
司
合计 3,335,600.00 3,335,600.00
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
项目备用金 8,732,925.21 8,959,584.79
保证金 21,572,872.51 11,503,292.72
押金 5,304,407.09 3,512,308.99
政府补助
股权转让款
终止投资款
往来款 62,955,202.47 84,687,909.62
项目投资款
业绩对赌款
合计 98,565,407.28 108,663,096.12
153
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,959,346.55 5,125,776.73 7,085,123.28
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 103,602.96 103,602.96
2022 年 6 月 30 日余
2,062,949.51 5,125,776.73 7,188,726.24
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 57,451,504.45
3 个月以内（含 3 个月） 40,158,842.16
3-6 个月（含 6 个月） 12,758,782.48
6-12 个月（含 1 年） 4,533,879.81
1至2年 3,729,940.98
2至3年 2,359,023.07
3 年以上 35,024,938.78
3至4年 35,024,938.78
合计 98,565,407.28
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
5,125,776.73 5,125,776.73
账准备
按组合计提坏
1,959,346.55 103,602.96 2,062,949.51
账准备
合计 7,085,123.28 103,602.96 7,188,726.24
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
154
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
应收重组投资分
重组管理人 54,877,172.50 3 个月以内 55.68%
配的余额
3 个月以内
长安马自达汽车 3,000,000.00,3-
保证金 6,000,000.00 6.09% 30,000.00
销售分公司 6 个月
3,000,000.00
重庆长安汽车股
保证金 5,000,000.00 3-6 月 5.07% 50,000.00
份有限公司
南京岩石资产管
往来款 3,000,000.00 3 年以上 3.04% 3,000,000.00
理有限公司
3-6 月
长安福特汽车有
500,000.00,6-12
限公司销售分公 保证金 2,500,000.00 2.54% 105,000.00
个月
司
2,000,000.00
合计 71,377,172.50 72.42% 3,185,000.00
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
155
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
库存商品 634,881.21 634,881.21 640,350.24 640,350.24
合计 634,881.21 634,881.21 640,350.24 640,350.24
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 640,350.24 5,469.03 634,881.21
合计 640,350.24 5,469.03 634,881.21
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
156
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
11、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税费 2,580,042.14 4,224,573.59
合计 2,580,042.14 4,224,573.59
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
157
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重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
158
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16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京快
47,209 - 47,096 48,052
友世纪
,677.8 114,22 674.03 ,126.1 ,696.5
科技有
4 5.69 8 0
限公司
北京新
34,685 - 35,437
七天电 771,06
,810.7 19,161 ,714.6
子商务 5.53
3 .59 7
技术股
159
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份有限
公司
上海演
娱文化 454,29
传媒有 5.32
限公司
81,895 - 82,533 48,506
656,83
小计 ,488.5 18,487 ,840.8 ,991.8
9.84
7 .56 5 2
81,895 - 82,533 48,506
656,83
合计 ,488.5 18,487 ,840.8 ,991.8
9.84
7 .56 5 2
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京执惠旅游文化传播有限公司 645,220.37 645,220.37
北京一丰管理咨询有限公司 55,546.30 55,546.30
合计 700,766.67 700,766.67
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
160
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单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 5,597,087.00 5,597,087.00
二、本期变动
加：外购
存货\固定资
产\在建工程转入
企业合并增
加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 5,597,087.00 5,597,087.00
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,905,804.27 2,946,065.45
合计 2,905,804.27 2,946,065.45
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 运输工具 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 462,800.00 2,902,527.81 9,382,366.89 12,747,694.70
2.本期增加金额 498,958.79 498,958.79
（1）购置 498,958.79 498,958.79
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 660,072.92 660,072.92
（1）处置或
660,072.92 660,072.92
报废
161
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
4.期末余额 462,800.00 2,902,527.81 9,221,252.76 12,586,580.57
二、累计折旧
1.期初余额 128,998.58 2,757,401.42 6,915,229.25 9,801,629.25
2.本期增加金额 10,990.62 526,213.82 537,204.44
（1）计提 10,990.62 526,213.82 537,204.44
3.本期减少金额 658,057.39 658,057.39
（1）处置或
658,057.39 658,057.39
报废
4.期末余额 139,989.20 2,757,401.42 6,783,385.68 9,680,776.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 322,810.80 145,126.39 2,437,867.08 2,905,804.27
2.期初账面价值 333,801.42 145,126.39 2,467,137.64 2,946,065.45
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（5） 固定资产清理
单位：元
162
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
163
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（2） 采用公允价值计量模式的生物性资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,988,975.14 28,988,975.14
2.本期增加金额 5,226,721.50 5,226,721.50
3.本期减少金额
4.期末余额 34,215,696.64 34,215,696.64
二、累计折旧
1.期初余额 10,912,371.82 10,912,371.82
2.本期增加金额 6,307,129.24 6,307,129.24
（1）计提 6,307,129.24 6,307,129.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 17,219,501.06 17,219,501.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 16,996,195.58 16,996,195.58
2.期初账面价值 18,076,603.32 18,076,603.32
其他说明：
164
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26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 著作权 合计
一、账面原
值
1.期初 12,079,837 4,126,062. 1,899,625. 18,919,649
814,125.00
余额 .50 41 00 .91
2.本期
7,310.00 7,310.00
增加金额
（
7,310.00 7,310.00
1）购置
（
2）内部研
发
（
3）企业合
并增加
3.本期 1,899,625. 2,728,187.
814,125.00 14,437.50
减少金额 00 50
（ 1,899,625. 2,728,187.
814,125.00 14,437.50
1）处置 00 50
4.期末 12,065,400 4,133,372. 16,198,772
余额 .00 41 .41
二、累计摊
销
1.期初 1,898,066. 1,899,625. 4,753,159.
814,125.00 141,342.94
余额 11 00 05
2.本期
343,460.62 343,460.62
增加金额
（
343,460.62 343,460.62
1）计提
3.本期 1,899,625. 2,855,092.
814,125.00 141,342.94
减少金额 00 94
（ 1,899,625. 2,855,092.
814,125.00 141,342.94
1）处置 00 94
4.期末 2,241,526. 2,241,526.
余额 73 73
三、减值准
备
1.期初
余额
2.本期
165
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
增加金额
（
1）计提
3.本期
减少金额
（
1）处置
4.期末
余额
四、账面价
值
1.期末 12,065,400 1,891,845. 13,957,245
账面价值 .00 68 .68
2.期初 11,938,494 2,227,996. 14,166,490
账面价值 .56 30 .86
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
OA 办公软 188,525.6 188,525.6
件 3 3
188,525.6 188,525.6
合计
3 3
其他说明
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
166
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
天津迪思文化 571,878,165. 571,878,165.
传媒有限公司 58 58
571,878,165. 571,878,165.
合计
58 58
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
天津迪思文化 518,530,701. 518,530,701.
传媒有限公司 41 41
518,530,701. 518,530,701.
合计
41 41
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁房屋装修改
1,238,134.26 349,000.31 889,133.95
造费
其他长期待摊费
430,000.00 123,682.79 306,317.21
用
合计 1,238,134.26 430,000.00 472,683.10 1,195,451.16
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 45,331,034.08 11,332,758.52 58,040,778.71 14,510,194.68
可抵扣亏损 24,052,211.56 6,013,052.89 13,589,926.06 3,397,481.55
167
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
股权激励 11,586,453.56 2,896,613.39
合计 80,969,699.20 20,242,424.80 71,630,704.77 17,907,676.23
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
12,065,000.00 3,016,350.00 12,065,000.00 3,016,350.00
资产评估增值
合计 12,065,000.00 3,016,350.00 12,065,000.00 3,016,350.00
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 20,242,424.80 17,907,676.23
递延所得税负债 3,016,350.00 3,016,350.00
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 61,951,181.73 112,655,908.44
可抵扣亏损 637,104,066.29 652,691,918.09
合计 699,055,248.02 765,347,826.53
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022
2023
2024 224,694,321.96 242,331,168.92
2025 141,341,647.45 141,428,332.63
2026 266,273,950.57 268,932,416.54
2027 4,794,146.31
合计 637,104,066.29 652,691,918.09
其他说明
31、其他非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
168
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明
33、交易性金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
169
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 521,056,490.64 461,330,149.87
一年以上 18,207.44 90,161,510.66
合计 521,074,698.08 551,491,660.53
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年）
一年以上
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收服务费 4,600,669.94 6,848,950.76
合计 4,600,669.94 6,848,950.76
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
170
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39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 11,167,900.45 53,803,290.46 56,538,518.83 8,432,672.08
二、离职后福利-设定
1,500,345.76 12,090,070.87 12,118,115.66 1,472,300.97
提存计划
合计 12,668,246.21 65,893,361.33 68,656,634.49 9,904,973.05
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
9,333,241.06 40,416,322.58 43,043,248.83 6,706,314.81
和补贴
2、职工福利费 3,120.00 324,183.00 324,183.00 3,120.00
3、社会保险费 913,999.69 7,656,641.90 7,481,850.63 1,088,790.96
其中：医疗保险
856,159.85 7,151,397.89 6,990,833.72 1,016,724.02
费
工伤保险
25,409.86 221,575.26 215,471.67 31,513.45
费
生育保险
32,429.98 283,668.74 275,545.25 40,553.48
费
4、住房公积金 917,539.70 4,874,662.87 5,157,756.26 634,446.31
5、工会经费和职工教
531,480.11 531,480.11
育经费
合计 11,167,900.45 53,803,290.46 56,538,518.83 8,432,672.08
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,448,010.90 11,720,190.39 11,745,162.81 1,423,038.47
2、失业保险费 52,334.86 369,880.48 372,952.85 49,262.50
合计 1,500,345.76 12,090,070.87 12,118,115.66 1,472,300.97
其他说明
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 603,313.18 8,357,666.17
企业所得税 8,287,102.25 4,643,981.42
171
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个人所得税 117,222.00 135,253.64
城市维护建设税 779,732.09 827,319.15
教育费附加 825,552.58 855,587.55
地方教育费 669,368.36 570,391.72
印花税
土地使用权税 1,070.06 1,070.06
房产税 8,714.88 8,714.88
其他
合计 11,292,075.40 15,399,984.59
其他说明
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 14,663,154.33 34,157,788.92
合计 14,663,154.33 34,157,788.92
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
关联方借款 1,748,929.92
其他单位借款 1,380,000.00
股权投资款
172
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往来款 11,777,811.99 31,028,859.00
其他 2,885,342.34
合计 14,663,154.33 34,157,788.92
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 12,988,763.38 10,218,598.41
合计 12,988,763.38 10,218,598.41
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 27,261,070.71 21,749,561.22
合计 27,261,070.71 21,749,561.22
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
173
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45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 4,584,272.95
合计 4,584,272.95
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 ——
（3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
174
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47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 4,000,460.71 7,457,289.20
合计 4,000,460.71 7,457,289.20
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位：元
175
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项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
对外提供担保 240,992,522.47 318,831,088.70
未决诉讼 34,298,097.63 34,298,097.63
重组费用 1,365,915.44
合计 275,290,620.10 354,495,101.77
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
176
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
- -
926,548,34 922,347,73
股份总数 4,200,607. 4,200,607.
3.00 6.00
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他资本公积 190,846,564.17 21,602,190.78 26,814,582.45 185,634,172.50
合计 190,846,564.17 21,602,190.78 26,814,582.45 185,634,172.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 165,827,713.45 68,990,189.45 96,837,524.00
合计 165,827,713.45 68,990,189.45 96,837,524.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
177
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57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进 - -
损益的其 1,965,900 1,965,900
他综合收 .00 .00
益
其他
- -
权益工具
1,965,900 1,965,900
投资公允
.00 .00
价值变动
二、将重
-
分类进损 30,827,60 - 30,873,55 -
30,892,04
益的其他 8.80 18,487.56 4.16 64,432.92
1.72
综合收益
其中：权
益法下可
- - - -
转损益的
45,945.36 18,487.56 18,487.56 64,432.92
其他综合
收益
-
30,873,55 30,873,55
其他 30,873,55
4.16 4.16
4.16
- -
其他综合 28,861,70 - 30,873,55
30,892,04 2,030,332
收益合计 8.80 18,487.56 4.16
1.72 .92
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,442,366.75 35,442,366.75
合计 35,442,366.75 35,442,366.75
178
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盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -981,944,476.04 -1,211,468,302.42
调整后期初未分配利润 -981,944,476.04 -1,211,468,302.42
加：本期归属于母公司所有者的净利
37,238,090.79 229,523,826.38
润
期末未分配利润 -944,706,385.25 -981,944,476.04
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 541,508,312.24 357,104,285.28 532,029,530.70 375,033,808.03
其他业务 392,092.70 595,672.36
合计 541,900,404.94 357,104,285.28 532,625,203.06 375,033,808.03
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
179
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 136,619,071.24 元，其中，
129,200,675.01 元预计将于 2022 年度确认收入，7,418,396.23 元预计将于 2023 年度确认收入，元预计将于年度确认收
入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 247,918.50 689,888.23
教育费附加 340,980.88 496,085.49
房产税 175,760.80 209,360.61
土地使用税 1,212.12 2,132.58
印花税 68,232.10 96,106.20
地方教育费附加 343,372.66 -3,322.20
文化建设事业费 452,010.36
合计 1,629,487.42 1,490,250.91
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,158,252.12 40,104,345.64
执行服务费 58,746,069.49 52,786,550.74
差旅费 52,890.89
业务招待费 80,000.00
办公费 8,526.01
开发费 2,086,264.83 2,233,973.53
其他 1,600.00
合计 107,053,603.34 95,204,869.91
180
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其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 33,412,161.73 21,545,547.10
执行服务费 20,740,510.81 26,388,129.13
租赁物业费 4,778,469.81 9,418,626.69
中介、咨询费 6,145,418.76 2,437,403.26
折旧摊销费 7,077,643.68 920,817.35
办公费 1,549,481.54 2,649,859.79
交通、差旅费 716,532.73 1,041,933.16
业务招待费 791,273.13 575,111.75
企业文化宣传费 988,477.67 923,521.44
水电杂费 447,769.92 1,046,070.38
IT 维护费 1,081,093.75 1,153,410.50
其他 531,480.11 720,533.44
合计 78,260,313.64 68,820,963.99
其他说明
65、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,201,289.29 62,977,696.58
利息收入 350,316.37 29,738.46
汇兑损失
汇兑收益
银行手续费 454,028.54 380,887.95
其他 70,000.00
合计 3,375,001.46 63,330,592.87
其他说明
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
181
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政府补助 1,044,441.34 1,404,015.50
个税返还 20,318.81 4,791.40
进项税加计递减 2,216,035.91 2,293,180.79
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 656,839.84 3,342,781.74
债务重组收益 -2,330,281.97
合计 -1,673,442.13 3,342,781.74
其他说明
69、净敞口套期收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明
70、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -217,873.35
合计 -217,873.35
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -103,602.96
应收账款坏账损失 11,587,816.59 5,185,637.68
合计 11,484,213.63 5,185,637.68
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
182
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二、存货跌价损失及合同履约成本减
5,469.03 -772,399.79
值损失
合计 5,469.03 -772,399.79
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
持有待售资产处置收益 31,109,860.32
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非货币性资产交换利得 200.00 200.00
政府补助 147,903.35 551,008.92 147,903.35
非流动资产毁损报废利得
其他 137,219.97 137,219.97
合计 285,323.32 551,008.92 285,323.32
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
固定资产处置损失 132.50 13,292.95 132.50
罚款支出 396.38
其他 1,363.18 9,165.99 1,363.18
合计 1,495.68 22,855.32 1,495.68
其他说明：
183
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76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,406,082.20 -817,299.85
递延所得税费用 645,815.39 -865,083.90
合计 4,051,897.59 -1,682,383.75
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 38,750,565.00
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,687,641.26
调整以前期间所得税的影响 -2,611,392.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,087,919.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,063,568.04
亏损的影响
所得税费用 4,051,897.59
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注 57、其他综合收益
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用中收到的现金 41,492.90 29,378.49
政府补助 1,212,663.50 1,222,224.43
收到的集团内部往来款
收到的其他往来款项 59,929,036.38 1,076,369.23
收到押金、保证金 12,458,966.18 14,851,175.33
其他 3,171,879.44
合计 73,642,158.96 20,351,026.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
184
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他往来款项 9,080,473.33 12,190,046.56
支付的集团内部往来款
销售费用、管理费用和财务费用中支
15,239,069.27 17,365,586.81
付的现金
营业外支出中支付的现金 1,496.59 396.38
支付押金、保证金 25,664,152.00 9,639,743.14
其他 49,810,951.06 6,397,532.42
合计 99,796,142.25 45,593,305.31
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他单位资金拆入 820,000.00 2,930,000.00
合计 820,000.00 2,930,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付房屋租赁费 6,417,070.01
偿还其他单位资金拆入 2,036,000.00 636,046.02
支付债券本金 7,000,000.00
合计 8,453,070.01 7,636,046.02
185
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 34,698,667.41 -57,586,737.98
加：资产减值准备 -11,489,682.66 -4,413,237.89
固定资产折旧、油气资产折
537,204.44 671,240.50
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 6,307,129.24
无形资产摊销 343,460.62 249,576.85
长期待摊费用摊销 472,683.10 837,456.05
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -200.00 22,175.31
填列）
固定资产报废损失（收益以
132.50
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
217,873.35
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
3,200,742.19 62,977,696.58
列）
投资损失（收益以“－”号填
-656,839.84 -3,342,781.74
列）
递延所得税资产减少（增加以
-2,334,748.57 -6,670,523.26
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
填列）
经营性应收项目的减少（增加
100,081,352.37 21,726,887.07
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-124,638,791.05 -266,202.87
以“－”号填列）
其他 12,479,594.34
经营活动产生的现金流量净额 19,218,577.44 14,205,548.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
186
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现金的期末余额 10,439,221.22 6,076,135.51
减：现金的期初余额 5,910,189.91 20,335,022.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,529,031.31 -14,258,886.97
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 10,439,221.22 5,910,189.91
其中：库存现金 23,523.65 36,322.53
可随时用于支付的银行存款 10,129,710.37 5,873,867.38
可随时用于支付的其他货币资
285,987.20
金
三、期末现金及现金等价物余额 10,439,221.22 5,910,189.91
其中：母公司或集团内子公司使用受
13,003,241.11 11,069,029.24
限制的现金和现金等价物
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
187
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,003,241.11 司法冻结
应收账款 120,000,000.00 质押担保
长期股权投资 108,677,336.75 质押担保
合计 241,680,577.86
其他说明：
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元
欧元
港币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
188
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84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税费返还 34,760.15 其他收益 34,760.15
稳岗补贴 147,903.35 营业外收入 147,903.35
北京朝阳国家文化产业创新
1,030,000.00 其他收益 1,030,000.00
实验区管理委员会款项
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
189
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
资产：
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
190
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并日 上期期末
资产：
货币资金
应收款项
191
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存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
净资产
减：少数股东权益
取得的净资产
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期内，新设子公司北京元量链科技有限公司。
公司名称 成立日期 注册资本 注册地 持股比例(%) 取得方式
北京元量链科技有限公司 2022.6.21 100,000,000.00 北京 100.00 设立
6、其他
192
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
1. 天津迪思
非同一控制下
文化传媒有限 天津市 天津市 服务业 100.00%
合并
公司
1-1 北京迪思
非同一控制下
公关顾问有限 北京市 北京市 服务业 100.00%
合并
公司
1-1-1 成都迪
非同一控制下
思市场顾问有 成都市 成都市 服务业 100.00%
合并
限公司
1-2. 杭州行
棋公关策划有 杭州市 杭州市 服务业 100.00% 设立
限公司
1-3. 上海行
非同一控制下
棋营销顾问有 上海市 上海市 服务业 100.00%
合并
限公司
1-4. 北京迪
非同一控制下
思互动广告有 北京市 北京市 服务业 100.00%
合并
限责任公司
1-4-1. 上海
非同一控制下
迪思市场策划 上海市 上海市 服务业 100.00%
合并
咨询有限公司
1-4-2. 北京
非同一控制下
迪思品牌管理 北京市 北京市 服务业 100.00%
合并
顾问有限公司
1-5. 北京顶
非同一控制下
点透视公关顾 北京市 北京市 服务业 100.00%
合并
问有限公司
1-6. 广州嘉
非同一控制下
明市场顾问有 广州市 广州市 服务业 100.00%
合并
限公司
2. 北京精锐
传动广告有限 北京市 北京市 服务业 100.00% 设立
公司
3. 贵阳华谊
恒新信息咨询 贵阳市 贵阳市 服务业 66.67% 设立
服务有限公司
4. 北京福石
嘉谊文化传媒 北京市 北京市 服务业 35.00% 设立
有限公司
4-1. 杭州嘉
仪文化传媒有 杭州市 杭州市 服务业 35.00% 设立
限公司
5. 嘉信中和
香港 香港 服务业 100.00% 设立
傳媒有限公司
6.北京元量链
北京 北京 服务业 100.00% 设立
科技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
193
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
北京福石嘉谊文化传媒有限公司为 2021 年成立，成立时拥有 60%股权，构成控制，于 2021 年 10 月份转让 25%股权，根
据公司与股权受让方签订的协议及修订后的福石嘉谊公司章程，福石嘉谊的执行董事及经理由公司指派。股权变更完成
后，公司仍然拥有对福石嘉谊的控制权，福石嘉谊仍为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
194
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中：调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
重要的合营企 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
业或联营企业 直接 间接 的会计处理方
法
技术推广服
1．北京快友 务；经济贸易
世纪科技股份 北京 北京 咨询；批发计 9.23% 权益法
有限公司 算机软硬件及
外围
技术开发、产
2．北京新七
品销售、设
天电子商务技
北京 北京 计、制作、代 22.00% 权益法
术股份有限公
理、发布广告
司
等
195
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
快友世纪董事会中有一名董事由公司委派。
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的
公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
196
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京快友世纪科技股 北京新七天电子商务 北京快友世纪科技股 北京新七天电子商务
份有限公司 技术股份有限公司 份有限公司 技术股份有限公司
流动资产 372,236,665.93 597,465,581.91 337,305,815.21 891,133,153.29
非流动资产 75,721,857.54 4,204,359.12 76,539,568.82 3,340,538.08
资产合计 447,958,523.47 601,669,941.03 413,845,384.03 894,473,691.37
流动负债 83,333,926.90 517,690,539.87 49,650,809.44 816,043,548.77
非流动负债
负债合计 83,333,926.90 517,690,539.87 49,650,809.44 816,043,548.77
少数股东权益 -7,093,497.08 5,464,229.04 -6,935,444.04 4,791,836.36
归属于母公司股东权
371,718,093.65 78,515,172.12 371,130,018.63 73,638,306.24
益
按持股比例计算的净
34,309,580.04 17,273,337.87 34,255,300.72 16,200,427.37
资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他
对联营企业权益投资
47,096,126.18 35,437,714.67 47,209,677.84 34,685,810.73
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 252,420,013.83 736,356,064.65 387,435,541.84 759,394,638.25
净利润 102,586.02 5,528,278.96 -27,893,556.16 158,621.10
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 102,586.02 5,528,278.96 -27,893,556.16 158,621.10
本年度收到的来自联
营企业的股利
其他说明
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
其他说明
197
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
分享的净利润）
其他说明
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
198
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细说明见附注“五、（十）”相
关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这
些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。截至 2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司
财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司对信用额度进行审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公
司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。
本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注“七、5”和附注“七、8”的披露。
流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 276,024.60 276,024.60
的金融资产
（2）权益工具投资 276,024.60 276,024.60
（三）其他权益工具
700,766.67 700,766.67
投资
（四）投资性房地产 5,597,087.00 5,597,087.00
2.出租的建筑物 5,597,087.00 5,597,087.00
持续以公允价值计量
276,024.60 6,297,853.67 6,573,878.27
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司对持有的上市公司股票按 2022 年 6 月 30 日收盘价确认
199
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
资产管理、企业
杭州福石资产管
杭州市 重组兼并的策划 10,000 万元 8.21% 15.95%
理有限公司
与咨询服务
本企业的母公司情况的说明
该公司成立于 2016 年 8 月 18 日，注册资本 1 亿元人民币，经营范围：服务：资产管理(未经金融等监管部门批准，不得
从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务)，经济信息咨询（除商品中介），企业重组、兼并的策划与咨询
服务，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金
融知识流程外包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本企业最终控制方是陈永亮。
其他说明：
200
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3. 在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
上海演娱文化传媒有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津迪思投资管理有限公司 关联自然人控制的公司
公司的董事、监事、高级管理人员 关联自然人
关联自然人、关系密切家庭成员（包括但不限于配偶、父
母、子女、兄弟姐妹、兄弟姐妹的配偶、配偶的父母、配
其他关联方 偶的兄弟姐妹、子女的配偶、子女配偶的父母等）及其控
制、持股 5%以上的，担任董事、监事、高级管理人员的公
司。
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终 托管收益/承 本期确认的托
201
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
方名称 方名称 产类型 始日 止日 包收益定价依 管收益/承包
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
杭州福石资产管理有
180,000,000.00 2021 年 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 日 否
限公司
杭州福石资产管理有
74,290,000.00 2022 年 03 月 24 日 2022 年 12 月 15 日 否
限公司、陈永亮
关联担保情况说明
见本报告第六节第十一小节“重大关联交易”之第 7 点“其他重大关联交易”部分。
202
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 5,386,985.26
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京新七天电子
应收股利 商务技术股份有 3,335,600.00 3,335,600.00
限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 杭州福石资产管理有限公司 1,780,929.92
其他应付款 上海演娱文化传媒有限公司 32,000.00
7、关联方承诺
8、其他
203
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 52,400,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 440,500.00
行权价格为 1.26 元/股，第一个归属期剩余期限为 9 个
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
月；第二个归属期剩余期限为 1 年 9 个月；第三个归属期
剩余期限
剩余期限为 2 年 9 个月
其他说明
本激励计划首次授予部分的限制性股票的归属安排如下表所示：
归属安排 归属期间 归属比例
自限制性股票首次授予之日起 12 个月后的首个交易日起至限制性股票首次授
首次授予的限制性股票第一个归属期
予之日起 24 个月内的最后一个交易日当日止
自限制性股票首次授予之日起 24 个月后的首个交易日起至限制性股票首次授
首次授予的限制性股票第二个归属期
予之日起 36 个月内的最后一个交易日当日止
自限制性股票首次授予之日起 36 个月后的首个交易日起至限制性股票首次授
首次授予的限制性股票第三个归属期
予之日起 48 个月内的最后一个交易日当日止
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 公司业绩及个人绩效考核
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 14,413,806.21
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 14,413,806.21
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
204
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
205
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2） 未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
206
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 分部间抵销 合计
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
6,271,9 6,271,9 6,271,9 6,271,9
账准备 98.73% 100.00% 98.73% 100.00%
67.40 67.40 67.40 67.40
的应收
账款
其
中：
按组合
计提坏
80,545. 80,545. 80,545. 80,545.
账准备 1.27% 100.00% 1.27% 100.00%
78 78 78 78
的应收
账款
其
中：
按信用 80,545. 1.27% 80,545. 100.00% 80,545. 1.27% 80,545. 100.00%
207
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
风险特 78 78 78 78
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
6,352,5 6,352,5 6,352,5 6,352,5
合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
13.18 13.18 13.18 13.18
按单项计提坏账准备：6,271,967.40
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京东方视角影视文
653,844.00 653,844.00 100.00% 预计无法收回
化传媒有限公司
江阴保税物流中心资
隆捷国际贸易有限公 5,257,033.00 5,257,033.00 100.00% 预计无法收回
司
中信银行股份有限公
361,090.40 361,090.40 100.00% 预计无法收回
司
合计 6,271,967.40 6,271,967.40
按组合计提坏账准备： 80,545.78
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：3 个月以内（含 3 个
月）
3 至 6 个月（含 6 个月）
6 至 12 个月（含 1 年）
1 至 2 年（含 2 年）
2 至 3 年（含 3 年）
3 年以上 80,545.78 80,545.78 100.00%
合计 80,545.78 80,545.78
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
其中：3 个月以内（含 3 个月）
3-6 个月（含 6 个月）
6-12 个月（含 1 年）
3 年以上 6,352,513.18
3至4年 6,352,513.18
合计 6,352,513.18
208
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
账准备的应收 6,271,967.40 6,271,967.40
账款
按组合计提坏
账准备的应收 80,545.78 80,545.78
账款
合计 6,352,513.18 6,352,513.18
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
江阴保税物流中心资隆捷国
5,257,033.00 82.76% 5,257,033.00
际贸易有限公司
北京东方视角影视文化传媒
653,844.00 10.29% 653,844.00
有限公司
中信银行股份有限公司 361,090.40 5.68% 361,090.40
招商银行股份有限公司信用
40,000.00 0.63% 40,000.00
卡中心
Intel Semiconductor
29,150.28 0.46% 29,150.28
（US）Limited
合计 6,341,117.68 99.82%
209
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 8,914,873.45 8,914,873.45
应收股利 41,154,973.58 41,154,973.58
其他应收款 105,336,690.95 82,604,793.04
合计 155,406,537.98 132,674,640.07
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他 8,914,873.45 8,914,873.45
合计 8,914,873.45 8,914,873.45
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
210
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京新七天电子商务技术股份有限公
3,335,600.00 3,335,600.00
司
天津迪思文化传媒有限公司 37,819,373.58 37,819,373.58
合计 41,154,973.58 41,154,973.58
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 109,659,914.94 85,888,057.42
项目备用金 1,842,512.35
押金 802,552.74
合计 110,462,467.68 87,730,569.77
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 5,125,776.73 5,125,776.73
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
2022 年 6 月 30 日余
5,125,776.73 5,125,776.73
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 105,336,690.95
3 个月以内（含 3 个月） 105,336,690.95
211
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
3-6 个月（含 6 个月）
6-12 个月（含 1 年）
3 年以上 5,125,776.73
3至4年 5,125,776.73
合计 110,462,467.68
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
5,125,776.73 5,125,776.73
账准备
按组合计提坏
账准备
合计 5,125,776.73 5,125,776.73
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
212
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
702,725,993. 570,732,031. 131,993,962. 689,117,507. 570,732,031. 118,385,476.
对子公司投资
84 49 35 59 49 10
对联营、合营 131,040,832. 48,506,991.8 82,533,840.8 130,402,480. 48,506,991.8 81,895,488.5
企业投资 67 2 5 39 2 7
833,766,826. 619,239,023. 214,527,803. 819,519,987. 619,239,023. 200,280,964.
合计
51 31 20 98 31 67
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
北京福石嘉
3,500,000. 3,500,000.
谊文化传媒
00 00
有限公司
贵阳华谊恒
新信息咨询 19,816,625 19,816,625
183,374.40
服务有限公 .60 .60
司
天津迪思文
98,568,850 10,108,486 108,677,33 570,128,65
化传媒有限
.50 .25 6.75 7.09
公司
北京精锐传
动广告有限 420,000.00
公司
118,385,47 3,500,000. 10,108,486 131,993,96 570,732,03
合计
6.10 00 .25 2.35 1.49
213
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京快
47,209 - 47,096 48,052
友世纪
,677.8 114,22 674.03 ,126.1 ,696.5
科技有
4 5.69 8 0
限公司
北京新
七天电
34,685 - 35,437
子商务 771,06
,810.7 19,161 ,714.6
技术股 5.53
3 .59 7
份有限
公司
上海演
娱文化 454,29
传媒有 5.32
限公司
81,895 - 82,533 48,506
656,83
小计 ,488.5 18,487 ,840.8 ,991.8
9.84
7 .56 5 2
81,895 - 82,533 48,506
656,83
合计 ,488.5 18,487 ,840.8 ,991.8
9.84
7 .56 5 2
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 1,291,562.60 -142,359.91
合计 1,291,562.60 -142,359.91
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
214
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 656,839.84 -2,849,869.58
债务重组 -2,330,281.97
合计 -1,673,442.13 -2,849,869.58
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
215
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 31,109,860.32
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
3,428,699.41
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
债务重组损益 -2,330,281.97
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
-217,873.35
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
135,924.29
支出
减：所得税影响额 863,020.08
少数股东权益影响额 2,881.07
合计 31,260,427.55 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
55.67% 0.0430 0.0429
利润
扣除非经常性损益后归属于
8.94% 0.0069 0.0069
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
216
北京福石控股发展股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
4、其他
217