北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
北京数字政通科技股份有限公司
2022 年半年度报告
2022-050
2022 年 8 月
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人吴强华、主管会计工作负责人冯长浩及会计机构负责人(会计
主管人员)向华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
请投资者注意阅读本报告“第三节管理层讨论与分析”之“第十条、公
司面临的风险和应对措施”对公司风险提示的相关内容，敬请广大投资者注
意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................. 9
第四节 公司治理 .......................................................................... 30
第五节 环境和社会责任 .................................................................... 32
第六节 重要事项 .......................................................................... 33
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................ 38
第八节 优先股相关情况 .................................................................... 42
第九节 债券相关情况 ...................................................................... 43
第十节 财务报告 .......................................................................... 44
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、经公司法定代表人签名的 2022 年半年度报告文件原件。
四、其他相关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、数字政通、发行人 指 北京数字政通科技股份有限公司
报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日
元 指 人民币元
中国证监会、证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
交易所 指 深圳证券交易所
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
上市规则 指 深圳证券交易所创业板股票上市规则
公司章程 指 北京数字政通科技股份有限公司章程
董事会 指 北京数字政通科技股份有限公司董事会
监事会 指 北京数字政通科技股份有限公司监事会
股东大会 指 北京数字政通科技股份有限公司股东大会
数字智通 指 北京数字智通科技有限公司
北京子公司 指 北京数字政通智能泊车技术有限公司
金迪管线 指 保定金迪地下管线探测工程有限公司
金迪科仪 指 保定金迪科学仪器有限公司
金迪科技 指 保定市金迪科技开发有限公司
政通智慧城市运营 指 政通智慧城市运营科技有限公司
天健源达 指 北京天健源达科技有限公司
通通停车 指 北京通通易联科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 数字政通 股票代码 300075
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京数字政通科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 数字政通
公司的外文名称（如有） Beijing eGOVA Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如
eGOVA
有）
公司的法定代表人 吴强华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱鲁闽 许菲
北京市海淀区中关村软件园 9 号楼国 北京市海淀区中关村软件园 9 号楼国
联系地址
际软件大厦 际软件大厦
电话 010-56161618 010-56161618
传真 010-56161688 010-56161688
电子信箱 egova@egova.com.cn egova@egova.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2021 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2021 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 710,528,126.06 663,851,665.77 7.03%
归属于上市公司股东的净利
115,584,982.90 110,022,286.54 5.06%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益后的净利润 109,463,655.45 106,465,947.73 2.82%
（元）
经营活动产生的现金流量净
-157,688,915.91 -145,446,158.54 -8.42%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.2334 0.2279 2.41%
稀释每股收益（元/股） 0.2334 0.2279 2.41%
加权平均净资产收益率 3.25% 3.46% -0.21%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,512,003,281.83 4,364,664,153.56 3.38%
归属于上市公司股东的净资
3,631,169,148.22 3,484,366,497.68 4.21%
产（元）
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有
者权益金额
是 □否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2313
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 2,536,259.28
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产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
2,253,749.89
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
1,994,544.54
变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
16,001.84
支出
减：所得税影响额 597,209.46
少数股东权益影响额（税后） 82,018.64
合计 6,121,327.45
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
2022 年上半年，随着数字中国建设进程的加速，以数字化转型驱动城市治理方式的变
革已经成为各地政府的共识。公司所处行业受国家“十四五”规划、大力发展数字经济等
政策驱动，迎来新的市场发展机遇，公司积极落实董事会制定的发展规划和经营目标，经
营业绩继续保持良好的发展态势。报告期内，公司积极发展区域型投资和产业发展新模式，
探索通过资本、技术、业务等纽带与各地政府客户结成深度合作关系，全方位的积极参与
各地数字经济建设，构建政府政策引领、公司主导建设、社会共同参与的可持续发展的数
字经济建设和运营新模式，并由此带来了多个重大项目的落地，实现了建设和运营的本地
化部署，有助于公司更好地深入开展本地化业务，更好地发挥公司的技术实力和运营服务
的能力，更加充分地融入当地建设数字经济的宏大体系中。
报告期内，特别是四、五月份，由于公司总部所在地及一些地方疫情防控的因素，部
分重要项目的合同签订和工程验收有所推迟，公司项目签约、工程实施和收入确认的进度
晚于预期，对上半年的收入和利润增速产生一定影响。报告期内，公司实现营业收入
710,528,126.06 元 ， 较 上 年 同 期 增 长 7.03% ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润
115,584,982.90 元，较上年同期增长 5.06%。
七月以来，随着全国疫情防控形势的稳定向好，公司的业务开展重回正轨，市场营销
和工程实施工作已基本恢复，预计三季度至全年，经营业绩将继续回到快速发展的轨道。
报告期内，公司主要经营情况如下：
1、城市运行管理服务平台业务
根据住房和城乡建设部发布的《关于全面加快建设城市运行管理平台的通知》，明确
要求 2022 年底前，直辖市、省会城市、计划单列市及部分地级城市建成城市运管服平台，
有条件的省、自治区建成省级城市运管服平台。2023 年底前，所有省、自治区建成省级城
市运管服平台，地级以上城市基本建成城市运管服平台。2025 年底前，城市运行管理“一
网统管”体制机制基本完善，城市运行效率和风险防控能力明显增强，城市科学化精细化
智能化治理水平大幅提升。
公司作为主编单位承担了行业标准《城市运行管理服务平台技术标准》（CJJ/T 312-
2021）、《城市运行管理服务平台数据标准》（CJ/T 545-2021）编制工作，引领行业发
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展。城市运行管理服务平台是基于现有数字化城市管理信息系统，纵向对接省级平台、国
家平台的相关应用系统，联通县（市、区）平台，横向整合或共享城市管理相关部门数据
资源，统筹协调、指挥调度、监测预警、监督考核和综合评价全市城市运行管理服务工作
的信息平台。公司已承建全国 200 余个地级以上城市、1000 余个区（县级市、县）的数字
化城市管理信息平台，在行业内处于绝对领先的市场地位，在新一轮城市运行管理服务平
台建设浪潮中，数字政通将依托全国数字化城市管理的建设基础，打造新标杆，树立新样
板，继续发挥市场引领作用。
报告期内，公司依托覆盖全国的营销体系和城市管理信息化项目基础，积极推动省级
平台和市县级平台的落地建设，努力打造全国典型标杆，始终保持行业领先优势。
（1）省级平台进展情况
2022 年上半年，公司承建了海南、黑龙江、重庆等多个省（直辖市）级城市运行管理
服务平台。其中，海南省级平台采用“省带市县”模式，依托全省电子政务外网，充分整
合各市县城市管理信息资源，打通部、省、市县三级城市管理网络，构筑大数据资源“聚
通用”枢纽，提升海南省、市一体化数据整合、治理和应用服务能力，实现国家平台、省
级平台与 20 个市县的数据交换共享；开发指挥协调、市政公用、市容环卫、园林绿化、
综合执法等行业应用系统，建立全省统一的问题统一受理、按责转办、限时办结、统一考
核、集中反馈的闭环工作流程，打造城市运行管理工作互联互通“一张网”，推动各市县
形成党委政府领导下的“大城管”工作格局；构建综合评价、城管执法、建筑垃圾、门前
三包、指挥调度等智能化应用场景，充分运用大数据分析、智能感知、实时监测等手段，
统筹协调、指挥调度、监督考核、综合评价全省城市运行管理服务工作，实现城市管理向
“科学化、精细化、智能化”升级，助力实现治理体系和治理能力现代化，支撑海南完成
国家战略使命和目标。
（2）市县级平台进展情况
2022 年上半年，公司承建了济宁、西安、大庆、白银、商丘、安庆等数十个市县级城
市运行管理服务平台。其中，济宁市级平台以“新城建”试点为契机，在现有城市网格化
信息系统基础上，进一步整合相关部门分散的信息资源，建设全市统一的城市运管服平台，
向上联通国家平台、省级平台，向下一体化贯通市、县（市、区），并延伸至重点街道
（乡镇）。市级平台汇集叠加了大数据、住房和城乡建设、交通、水务、环保等 31 个部
门相关业务数据，共享天网工程、雪亮工程等视频监控 6 万多路，拓展形成包含 90 多万
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个部件在内的城市运行管理主题（主体）数据库，织密了城市治理感知网络，实现信息数
据实时采集、动态接入、“一网联通”。根据地域特点和管理需要，陆续探索研发了智慧
工地、城市防汛等 80 多个高效率、低成本、务实管用的特色应用，为城市运行管理高效
赋能。整合大数据分析优势，将主城区 238 条主干道、417 辆环卫车辆、1 万多个沿街店
铺招牌等纳入监管，带动监管过程和监管行为全量数字化，形成“一张图”，对高发区域
和热点事件进行追溯和预测预警，实现对环境卫生、市容景观、户外广告等运行管理态势
的直观、可视化展示，相关执法监管资源工作状态、运行轨迹一目了然。
建设城市运行管理服务平台已经成为各级政府近年来的重点信息化建设任务，呈现快
速建设、全国推广的良好态势，将覆盖全国近 300 个地级以上城市和 2800 多个县（市、
区），市场规模将达千亿元，公司作为模式创立者、标准制定者以及行业建设者，将以新
技术、新理念、新模式为各地政府治理赋能，更好地提升政府数字治理能力，促进城市治
理现代化和数字经济发展。
2、城市运行一网统管（城市大脑）业务
2022 年 5 月，中共中央办公厅国务院办公厅印发了《关于推进以县城为重要载体的城
镇化建设的意见》，提出推进数字化改造，包括建设新型基础设施，发展智慧县城，推行
县城运行一网统管，促进市政公用设施及建筑等物联网应用、智能化改造等意见；2022 年
6 月，国家发展改革委印发《“十四五”新型城镇化实施方案》，提出推行城市运行一网
统管，探索建设“数字孪生城市”；2022 年 6 月，《国务院关于加强数字政府建设的指导
意见》，明确提出推进智慧城市建设，推动城市公共基础设施数字转型、智能升级、融合
创新，构建城市数据资源体系，加快推进城市运行“一网统管”，探索城市信息模型、数
字孪生等新技术运用，提升城市治理科学化、精细化、智能化水平；2022 年，北京、天津、
上海、广东、湖北等省市均将“一网统管”写入数字政府十四五规划中，作为未来数字政
府的重点工作推进。
数字政通是城市运行“一网统管”的先行者。“一网统管”的“网”是指网格化理念
下的横向纵向和线上线下的业务协同，以实现高效处置一件事。网格化理念起源于北京东
城区城市管理实践，数字政通在全国率先承担了网格化管理平台的建设工作，并且主导了
与网格化城市管理相关的 9 个国家/行业标准的编制工作，成立 20 年以来，承建了全国近
千个网格化平台，网格化模式应用市场占有率行业领先。
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报告期内，公司已中标落地多个一网统管类项目，正在运行建设的山东省淄博市张店
区“一网统管”体系建设项目，项目总额 1.4 亿元，围绕城市管理、社会治理、应急管理、
信用体系四大领域打造张店一网统管模式，按照“上报、受理、分拨、处置、审核、办结”
的全流程处置事件，形成市、县、镇、社区、网格的联动指挥体系，实现吹哨报到、接诉
即办、未诉先办。同时，“一网统管”平台全面打通与疫情防控、数字城管、市场监管、
应急指挥等条线用户、外部系统的无缝对接，实现各类事件的闭环处置。
根据中国智慧城市工作委员会预测，2022 年我国智慧城市市场规模将达到 25 万亿元，
一网统管作为新型智慧城市的主要建设环节，将迎来巨大的市场机会。数字政通将持续发
挥“一网统管”的技术优势，凭借专业的解决方案及过硬的产品体系，结合合作伙伴的战
略优势为各地政府治理能力现代化和治理体系现代化赋能。
3、市域社会治理平台业务
2022 年 1 月 21 日，国务院办公厅印发《“十四五”城乡社区服务体系建设规划》，
明确指出要把握住数字化新机遇，充分运用数字技术为社区赋能减负。综合利用乡镇(街
道)、村(社区)地理信息、人口、资源环境、社会经济、民生保障等数据资源，集约建设
开发智慧社区信息系统和简便应用软件，推动基层治理数据资源共享全面提升社区治理服
务智能化水平，加速线上线下融合；2022 年 5 月 10 日，由民政部、中央政法委、网信办、
发展改革委、工业和信息化部、公安部、财政部、住房和城乡建设部、农业农村部等九部
门联合印发《关于深入推进智慧社区建设的意见》，文件指出，到 2025 年，基本构建起
网格化管理、精细化服务、信息化支撑、开放共享的智慧社区服务平台，初步打造成智慧
共享、和睦共治的新型数字社区，社区治理和服务智能化水平显著提高，更好感知社会态
势、畅通沟通渠道、辅助决策施政、方便群众办事；2022 年 6 月，《国务院关于加强数字
政府建设的指导意见》中明确提出：积极推动数字化治理模式创新，提升社会管理能力。
推动社会治理模式从单向管理转向双向互动、从线下转向线上线下融合，着力提升矛盾纠
纷化解、社会治安防控、公共安全保障、基层社会治理等领域数字化治理能力。
2022 年是全国市域社会治理现代化试点工作的关键一年，今年以来，北京、湖南、湖
北、广东、福建、江西、山西、西藏等各省也都相继出台社会治理现代化重要文件或召开
专项会议持续推动社会治理现代化工作，提升基层社会治理水平。报告期内，公司也陆续
中标安徽省合肥市长丰县社会治理、安徽省亳州市谯城区一网共治、广西壮族自治区桂林
市临桂区城市大脑联动共治信息平台、湖北省黄石港区区域社会治理智慧化项目等多个社
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会治理订单。公司加大研发与技术投入，围绕基层减负，将人防、物防与技防充分融合，
打造更加务实落地的社会治理解决方案和产品体系，为各地政府治理能力现代化和治理体
系现代化赋能，支撑不同层级社会治理数字化转型。
4、城市大数据综合运营服务业务
城市大数据综合运营服务是企业向政府提供基本公共服务和社会管理性服务业务，对
政府公共管理领域的事务性、劳务性工作进行流程整合、重组，提供更加高效、便捷的社
会服务内容，从而达到节约公共管理成本，降低人员管理风险、压力，既能达到成本控制
的目的实现经济效益，又能实现出较好的服务品质实现公共管理的社会效益。城市大数据
综合运营服务业务类型包括网格化社会治理平台网格员服务外包、数字化城市管理采集员
运营服务、城市垃圾分类督导运营、城市市政设施养护、城市管网巡检、政府监管侧的第
三方监督考核、环卫清扫保洁监理，城乡环境治理提升第三方测评城市等多个领域。
公司在全国网格化城市大数据综合运营服务市场占有率保持行业第一。公司的城市大
数据综合运营服务业务具有 ISO9001、ISO14001、ISO18001 等认证及国家测绘乙级资质，
在车载移动视频信息采集系统、无人机数据采集系统、城市管理应用数据挖掘分析预警系
统、专项数据普查信息采集及分析系统等领域拥有大量的自主知识产权和计算机软件著作
权。在项目运行中，获得了杭州市、温州市、福州市等多地客户的广泛认可，取得了良好
成效，相关应用报道分别在新华网、人民日报、人民政协等官方媒体发布，取得良好示范
效应。
2022 年初，公司正式发布新品“棋骥”无人驾驶智联网格车。“棋骥”以“无人驾驶
+AIoT”技术为核心，是一款应用了无人驾驶技术的智联网格车，也是公司网格化管理业
务的一次重要的技术和应用创新突破，“棋骥”于今年 6 月在第六届世界智能大会中展出
亮相，受到了多地客户和央视等主流媒体的广泛关注。目前，“棋骥”2.0 升级车辆已在
应用测试，主要应用于社区范围内的环境卫生、停车秩序、人身安全等场景。公司将继续
推动“双智”试点下的车路协同体系构建，结合自动驾驶技术的日益成熟，相关路权开放
政策的逐步完善，棋骥将在更多城市落地应用。
5、城市市政排水管网智慧监管平台业务
2022 年 1 月，住房和城乡建设部办公厅、国家发展改革委办公厅印发《关于加强公共
供水管网漏损控制的通知》，文件要求到 2025 年，全国城市公共供水管网漏损率力争控
制在 9%以内，逐步实现供水网格化、精细化管理，逐步提高城市供水管网漏损的信息化、
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智慧化管理水平，加大投入力度，加强供水管网建设、改造、运行维护资金保障；2022 年
1 月，住房和城乡建设部印发紧急通知，部署各地切实加强燃气行业安全监管。通知要求，
“深刻吸取事故教训，清醒认识当前燃气安全面临的严峻形势，扎实推进燃气安全专项整
治工作，严格落实《全国城镇燃气安全专项整治工作方案》要求，加快完善细化本地区专
项整治工作实施方案、落实措施，确保燃气安全专项整治工作取得实效”；2022 年 4 月住
房和城乡建设部印发《住房和城乡建设部办公厅关于进一步做好市政基础设施安全运行管
理的通知》要求加强地下市政基础设施安全运行管理。同时，全国各地省、市均已下发相
关政策文件，全国各地污水提质增效、城市内涝治理、供水管网漏损控制、燃气安全监管、
地下市政基础设施普查及综合管理、地下管网普查及信息化建设开启新的浪潮。
城市地下管线一直是各地的管理重点和难点，公司立足管线，深耕管线、排水、供水、
燃气、地下市政基础设施、仪器制造等专项，形成“管线探测、隐患排查、检测、修复、
信息化软件、常态化运维、管线机器人制造”全方位服务的产业格局。报告期内，公司主
导了《城镇排水管网地理信息系统技术规范》的编制，参与《市政排水管道紫外光固化修
复施工技术规程》等规程规范的编制，持续引领行业发展。
报告期内，公司加强与各地测绘院开展合作，陆续落地九江市地下市政基础设施平台
和许昌市市政基础设施普查项目，通过与多个燃气集团合作，落地十余个燃气管网探测项
目。
报告期内，公司开展了厦门、长春、大同等地的排水、供水非开挖管线修复项目，通
过紫外光固化、石浆喷涂等先进工艺，修复破损管网，打造“探诊检修管”一体
化综合治理模式，树立了可推广、可复制的污水处理精准提质增效样板，迎来在城镇污水
处理提质增效千亿市场空间发展机遇。
6、数字孪生业务
元宇宙是数字经济发展背景下高度数字化、交互体感化、数字交易化、实现不同领
域数字虚拟与现实交互的综合“统筹”，在政务领域则是高度数字孪生交互的“一网统
管”，现有“智慧城市”发展的数字孪生模型是政务元宇宙的初级体现。公司具有的数
字孪生、区块链、AI、大数据、物联网等相关技术储备和业务发展方向与元宇宙技术有很
多的共同点和连接点，具备一定的开展元宇宙技术研发和应用的基础，未来将对公司开展
的核心业务从管理模式、管理手段、技术实现方式等方面带来重大的影响和变革。
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报告期内，公司继续加大“晶石”数字孪生平台的技术研发，并全面拓展各类 CIM 模
型的建模能力，以住建部颁布的《城市信息模型（CIM）基础平台技术导则（修订版）》
为基准、以《城市信息模型基础平台技术标准》为指南，经过全国多个项目打磨，及自身
技术积淀，数字政通目前已经形成了具备“数据底板+基础平台+场景赋能”的数字孪生完
整解决方案，赋能一网统管、市域治理、运管服中的各项专题场景精细化打造。目前，研
发团队已开展 UE5 引擎的预研工作，增强产品数字孪生可视化核心竞争力，并加大数字孪
生技术与 AR、VR 等技术的融合，公司全新打造的新一代“晶石”数字孪生平台正式版本
将于近期发布，在数据处理能力、平台性能、可视化渲染能力、城市运行场景支撑能力等
四个方面均有较大提升，已在安徽宿州市、济南起步区、重庆江北区等多个重大项目中开
展应用。截至公告日，公司基于数字孪生平台建设的相关城市管理和社会治理项目金额总
计 4.3 亿元。
二、核心竞争力分析
行业领先优势
数字政通是全国第一个数字化城市管理平台的系统开发单位，十余年来保持不断技术
创新、产品创新，“网格化”管理模式在智慧城市各个领域得到广泛应用和发展。公司也
是北京市认证的高新技术企业和拥有多项自主知识产权的高科技软件企业，是国家发改委、
工信部等 5 部委联合认证的规划布局内重点软件企业，是国家发改委“中国智慧城市发展
研究中心”企业联合组成员，国家住房和城乡建设部“国家智慧城市产业技术创新战略联
盟”成员单位，国家住房和城乡建设部数字城管推广领导小组技术组和培训组成员单位，
参与编写多项国家标准、行业标准、行业教材及课题研究，每年主办或参与近二十场数字
城管专项培训班，指导和引领行业健康发展。
公司专注于智慧城市应用与服务领域，目标用户是各个地市、区县的政府相关部门，
包括城管、住建、市政、政法、公安、环保、自然资源等领域。迄今为止公司已经为包括
北京、上海、天津、重庆、广州在内的数百个国内城市客户提供并实施了 3,000 多个智慧
城市相关建设项目。
公司凭借持续的创新能力、专业化的团队优势和遍及全国的营销覆盖能力，帮助相关
政府部门改变常规的业务管理方式，为其提供更加先进、实用和贴切的整体解决方案。根
据中国国际大数据产业博览会正式发布的《中国大数据企业排行榜》，数字政通多年蝉联
智慧城管领域榜首，拥有较高的市场认可度。公司凭借一批高水平的智慧城市应用项目的
15
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
实施，多年来在业内积累了良好的声誉，得到了广大用户的肯定，品牌影响力持续扩大，
为各项目的开展提供强有力支持。
技术创新和研发优势
公司始终坚持自主创新，在智慧城市领域进行了长期的研究和开发工作，随着信息技
术的不断发展及用户需求的不断变化，公司积极探索实践，将移动互联网、物联网、大数
据、云计算、智能 AI 等一大批新技术引入城市管理领域。
人才优势
公司拥有一支经验丰富的管理团队，对行业与技术的发展趋势和客户的应用需求有着
敏锐的洞察力和准确的判断力，为公司持续保持竞争力提供保障。公司一贯重视高素质人
才的引进以及复合型人才的培养，通过多年的经验积累已形成一整套行之有效的人才培养、
选拔、任用机制，公司已拥有一支高素质的技术人员队伍。
公司核心团队多年从事智慧城市应用软件开发及推广工作，对于各类项目的需求有着
准确、深入、透彻的理解与掌握。公司拥有实力雄厚的开发、质管、工程服务和市场销售
团队，从产品研发、市场推广、运营维护等各环节确保了本公司产品与服务的先进性、实
用性、稳定性，为项目实施提供充足的人才队伍。
专业资质优势
报告期内，公司新取得项软件著作权 29 项，具体如下：
序号 知识产权名称 发证日期 登记号
1排水大数据分析系统 V1.0 2022/1/20 2022SR0129082
2防汛排涝指挥调度系统 V1.0 2022/1/20 2022SR0129095
3供热在线监管系统 V1.0 2022/1/20 2022SR0133511
4燃气在线监管系统 V1.0 2022/1/20 2022SR0133512
5城管随手拍 APPV1.0 2022/2/11 2022SR0216702
6城市基础设施安全运行监测平台 V1.0 2022/2/21 2022SR0254584
7城市管理运行服务平台数据交换系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257707
8城市管理运行服务平台综合评价系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257780
9城市管理运行服务平台数据填报系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257781
10城市管理运行服务平台应用维护系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257798
11城市管理运行服务平台指挥协调系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257928
12城市管理运行服务平台业务指导系统 V1.0 2022/2/22 2022SR0257929
13城市运行管理服务平台 V1.0 2022/2/23 2022SR0263236
14城市管理运行服务平台数据汇聚系统 V1.0 2022/2/23 2022SR0263237
城市运行管理服务平台督查督办系统（重点工作系
15 2022/2/23 2022SR0263238
统）V1.0
16 城市管理运行服务平台决策建议系统 V1.0 2022/2/23 2022SR0263239
17 城市管理运行服务平台公众服务系统 V1.0 2022/2/23 2022SR0263240
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18 市域社会治理大数据可视化分析系统 V1.0 2022/3/1 2022SR0292108
19 市域社会治理现代化智能平台 V1.0 2022/3/2 2022SR0296445
20 垃圾分类投放监管系统 V1.0 2022/3/7 2022SR0313280
21 垃圾分类基础数据管理系统 V1.0 2022/3/7 2022SR0313281
22 餐厨垃圾收运监管系统 V1.0 2022/3/7 2022SR0313283
23 垃圾分类运营管理系统 V1.0 2022/3/7 2022SR0315098
24 垃圾分类收运监管系统 V1.0 2022/3/7 2022SR0315099
25 市域社会治理心理咨询服务系统 2022/3/23 2022SR0384326
26 基层社会治理契约共治系统 2022/3/23 2022SR0384327
27 基层社会治理党建引领系统 2022/3/23 2022SR0384328
28 作业人员监管系统 v1.0 2022/4/25 2022SR0518123
29 晶石 CIM 基础平台 V1.0 2022/6/14 2022SR0749133
报告期内，公司新取得专利 2 项，具体如下：
序号 知识产权名称 发证日期 登记号
1 一种排水管道缺陷照片自动截取方法及其系统 2022/6/17 ZL202110516558.5
2 车型识别一体机 2022/5/10 ZL2021308173781
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 710,528,126.06 663,851,665.77 7.03%
营业成本 420,509,333.88 401,153,713.07 4.82%
销售费用 52,664,822.49 45,850,398.51 14.86%
主要系人工成本增加
管理费用 64,907,747.42 48,726,115.15 33.21%
及发放奖金所致。
财务费用 -5,176,642.67 -5,529,598.72 6.38%
主要系汇算清缴退税
所得税费用 9,771,630.56 15,951,715.28 -38.74%
所致。
主要系人工成本增加
研发投入 56,952,321.22 42,653,731.78 33.52%
及发放奖金所致。
经营活动产生的现金
-157,688,915.91 -145,446,158.54 -8.42%
流量净额
投资活动产生的现金 主要系购买理财产品
-931,566,229.54 -714,056,445.85 -30.46%
流量净额 所致。
主要系取得借款及收
筹资活动产生的现金
51,090,215.99 -45,294,461.74 212.80% 到股权激励行权款同
流量净额
比增加所致。
现金及现金等价物净
-1,038,164,929.46 -904,797,066.13 -14.74%
增加额
主要系本期发生处置
投资收益 4,718,636.41 2,386,132.61 97.75% 子公司产生的投资收
益所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
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□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
系统软件类业 295,487,445. 111,124,312.
62.39% 12.76% 10.54% 0.75%
务 74 51
系统集成类业 75,481,673.6 69,160,602.6
8.37% -6.07% -1.39% -4.34%
务 0 4
运营服务类业 339,559,006. 240,224,418.
29.25% 5.64% 4.22% 0.95%
务 72 73
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分客户所处行业
智慧城市管理 710,528,126. 420,509,333.
40.82% 7.38% 5.17% 1.25%
领域 06 88
分产品
系统软件类业 295,487,445. 111,124,312.
62.39% 12.76% 10.54% 0.75%
务 74 51
系统集成类业 75,481,673.6 69,160,602.6
8.37% -6.07% -1.39% -4.34%
务 0 4
运营服务类业 339,559,006. 240,224,418.
29.25% 5.64% 4.22% 0.95%
务 72 73
分地区
219,449,816. 128,376,130.
北方区域 41.50% -22.95% -25.40% 1.92%
97 07
491,078,309. 292,133,203.
南方区域 40.51% 29.56% 27.53% 0.95%
09 81
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情
况
□适用 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
原材料 72,313,186.07 17.20% 69,209,070.09 17.25% 4.49%
人工成本 171,161,352.75 40.70% 167,575,981.85 41.77% 2.14%
外部服务成本 116,723,354.34 27.76% 108,196,451.78 26.97% 7.88%
项目差旅及办公 49,384,314.54 11.74% 45,081,495.23 11.24% 9.54%
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费
折旧与摊销 6,358,462.06 1.51% 6,246,189.73 1.56% 1.80%
其他成本 4,568,664.12 1.09% 4,844,524.39 1.21% -5.69%
合计 420,509,333.88 100.00% 401,153,713.07 100.00% 4.82%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□适用 不适用
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系处置子公司投
投资收益 4,718,636.41 3.77% 资收益及理财投资收 否
益
营业外收入 1,023,998.65 0.82% 主要系政府补助 否
营业外支出 55,491.91 0.04% 否
主要系应收款项坏账
信用减值损失 -15,058,984.93 -12.02% 是
准备
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
410,942,623. 1,461,263,47 主要系购买理
货币资金 9.11% 33.48% -24.37%
95 6.59 财产品所致
1,562,549,47 1,273,335,41
应收账款 34.63% 29.17% 5.46%
8.11 1.45
55,971,309.4 55,971,309.4
合同资产 1.24% 1.28% -0.04%
5 5
223,184,540. 204,091,083.
存货 4.95% 4.68% 0.27%
25 37
72,013,104.8 74,637,772.9
投资性房地产 1.60% 1.71% -0.11%
9 5
长期股权投资 7,885,638.46 0.17% 4,993,948.28 0.11% 0.06%
99,034,129.3 103,023,332.
固定资产 2.19% 2.36% -0.17%
5 39
13,434,841.1
使用权资产 9,895,066.04 0.22% 0.31% -0.09%
1
30,000,000.0
短期借款 0.66% 0.00% 0.66%
0
59,768,014.1 120,429,541.
合同负债 1.32% 2.76% -1.44%
4 72
租赁负债 7,103,428.80 0.16% 7,103,428.80 0.16% 0.00%
主要系购买理
交易性金融资 1,094,332,28 202,877,579.
24.25% 4.65% 19.60% 财产品金额增
产 5.45 18
加所致
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2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产
202,877,5 1,318,130 426,675,2 1,094,332
（不含衍
79.18 ,000.00 93.73 ,285.45
生金融资
产）
4.其他权
55,135,91 20,000,00 75,135,91
益工具投
5.78 0.00 5.78
资
5.应收款 1,277,900 820,000.0 822,900.0 1,275,000
项融资 .00 0 0 .00
259,291,3 1,338,950 427,498,1 1,170,743
上述合计
94.96 ,000.00 93.73 ,201.23
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00
其他变动的内容
无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,698,681.70 保证金和专项资金
合计 12,698,681.70
六、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
22,750,000.00 16,507,723.00 37.81%
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2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
适用 □不适用
单位：元
计入权益
本期公允
初始投资 的累计公 报告期内 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 其他变动 期末金额 资金来源
成本 允价值变 购入金额 售出金额 收益
损益
动
自有资金
259,291, 1,338,95 427,498, 1,170,74
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 及募集资
394.96 0,000.00 193.73 3,201.23
金
259,291, 1,338,95 427,498, 1,170,74
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
394.96 0,000.00 193.73 3,201.23
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
募集资金总额 60,000.00
报告期投入募集资金总额 2,720.83
已累计投入募集资金总额 34,515.98
募集资金总体使用情况说明
根据 2019 年第二次临时股东大会决议以及中国证券监督管理委员会《关于核准北京数字政通科技股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监发行字[2020]997 号文）核准，公司于 2020 年 7 月采用非公开发行方式向特定投资者发行股
票数量为 48,000,000 股（发行价格 12.5 元)。由 17 个特定投资者（发行对象）投入，出资方式为货币。上会会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了“上会师报字[2020]第 6598 号”的验资报告予以验证，根据该验资报告，截至 2020
年 7 月 31 日止，公司已收到主承销商转付的最终配售对象缴付的募集资金 600,000,000.00 元，扣除承销及保荐费用、
发行登记费以及其他交易费用共计人民币 14,141,218.30 元后，净募集资金共计人民币 585,858,781.70 元，其中增加
股本人民币 48,000,000.00 元，增加资本公积人民币 537,858,781.70 元。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
单位：万元
承诺投 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可
资项目 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 行性是
和超募 目(含 投资总 额(1) 金额 投入金 进度 可使用 的效益 累计实 效益 否发生
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资金投 部分变 额 额(2) (3)＝ 状态日 现的效 重大变
向 更) (2)/(1 期 益 化
)
承诺投资项目
智慧化
城市综
合管理 1,361. 9,837. 2,017. 4,084.
否 17,556 17,556 56.03% 是 否
服务平 89 09 58 52
台建设
项目
基于物
联网的
智慧排
水综合
13,186 13,186 3,613.
监管运 否 724.74 27.41% 258.83 755.48 是 否
.5 .5 82
维一体
化平台
建设项
目
基于多
网合一
的社会
12,257 12,257 4,065. 2,073.
治理信 否 634.2 33.16% 852.28 是 否
.5 .5 07 26
息平台
建设项
目
补充流
100.00
动资金 否 17,000 17,000 17,000 不适用 否
%
项目
承诺投
2,720. 34,515 3,128. 6,913.
资项目 -- 60,000 60,000 -- -- -- --
83 .98 69 26
小计
超募资金投向
无 否
2,720. 34,515 3,128. 6,913.
合计 -- 60,000 60,000 -- -- -- --
83 .98 69 26
未达到
计划进
度或预
计收益
的情况 不适用。
和原因
（分具
体项
目）
项目可
行性发
生重大
无。
变化的
情况说
明
超募资
金的金
不适用
额、用
途及使
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用进展
情况
募集资
金投资
项目实
不适用
施地点
变更情
况
募集资
金投资
项目实
不适用
施方式
调整情
况
募集资 适用
金投资
项目先 2020 年 12 月 25 日公司召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于用募集资金置换先期投入募投
期投入 项目自筹资金的议案》，同意公司使用 2020 年 7 月非公开发行股票募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及置换 共计 84,129,348.89 元。
情况
用闲置
募集资
金暂时
不适用
补充流
动资金
情况
项目实 适用
施出现
募集资
金结余 截至 2022 年 6 月 30 日，承诺投资项目尚未完工。
的金额
及原因
尚未使
用的募
集资金 尚未使用的募集资金未来将继续用于承诺投资项目。
用途及
去向
募集资
金使用
及披露
中存在 无。
的问题
或其他
情况
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 100,400 87,400 0 0
券商理财产品 自有资金 12,500 12,500 0 0
券商理财产品 募集资金 18,913 9,513 0 0
合计 131,813 109,413 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
适用 □不适用
单位：万元
本 事
年 项
受 未
报 度 概
托 来
告 计 述
机 是 是
受托 期 提 及
构 否 否
机构 损 减 相
（ 资 资 参考 经 还
名称 报酬 预期收 报告期 益 值 关
或 产品 金 起始日 终止日 金 年化 过 有
（或 金额 确定 益（如 实际损 实 准 查
受 类型 来 期 期 投 收益 法 委
受托 方式 有） 益金额 际 备 询
托 源 向 率 定 托
人姓 收 金 索
人 程 理
名） 回 额 引
） 序 财
情 （ （
类 计
况 如 如
型 划
有 有
） ）
自 非保 全
银行 2021 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 额
理财 5,000 07 月 04 月 3.60% 135.62 147.02 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 19 日 20 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2021 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 额
理财 8,000 08 月 01 月 3.80% 147.42 156.25 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 03 日 27 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2021 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 额
理财 3,000 10 月 01 月 3.50% 26.18 33.36 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 12 日 11 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2021 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 额
理财 3,000 12 月 03 月 3.05% 22.81 22.81 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 13 日 14 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 未
理财 5,500 01 月 09 月 2.85% 106.07 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 26 日 30 日 用
金 益 回
民生 银 银行 50,00 自 2022 年 2022 年 其 非保 5.10% 2,347. 尚 是 不
24
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
银行 行 理财 0 有 01 月 12 月 他 本浮 4 未 适
产品 资 19 日 21 日 动收 赎 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 额
理财 5,000 01 月 04 月 1.30% 12.64 10.86 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 25 日 06 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 额
理财 5,000 01 月 03 月 1.40% 12.08 4.86 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 25 日 29 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 额
理财 2,000 01 月 02 月 1.20% 1.45 2.36 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 25 日 16 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 未
理财 5,000 04 月 07 月 4.02% 38.55 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 25 日 04 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 未
理财 5,000 04 月 07 月 4.02% 51.76 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 24 日 27 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
民生 银 有 其 本浮 未
理财 5,000 04 月 07 月 3.86% 47.06 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 06 日 04 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 未
理财 5,000 01 月 09 月 5.07% 172.24 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 25 日 30 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 未
理财 4,900 01 月 09 月 5.07% 166.75 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 28 日 30 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 未
理财 3,000 03 月 09 月 3.60% 54.44 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 17 日 17 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2022 年 2022 年 不
宁波 银 有 其 本浮 未
理财 3,000 01 月 09 月 4.08% 81.82 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 29 日 30 日 用
金 益 回
自 非保 尚
银行 2021 年 2022 年 不
北京 银 有 其 本浮 未
理财 1,000 07 月 07 月 3.25% 32.41 是 适
银行 行 资 他 动收 赎
产品 30 日 29 日 用
金 益 回
自 非保 全
银行 2022 年 2022 年 不
北京 银 有 其 本浮 额
理财 2,000 01 月 06 月 3.25% 29.03 28.56 是 适
银行 行 资 他 动收 收
产品 11 日 23 日 用
金 益 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 1,000 01 月 04 月 保证 2.50% 6.64 6.64 是 适
证券 券 资 他 收
产品 04 日 11 日 收益 用
金 回
中泰 证 券商 募 2022 年 2023 年 其 保本 尚 不
1,000 5.90% 59 是
证券 券 理财 集 01 月 01 月 他 保证 未 适
25
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
产品 资 04 日 04 日 收益 赎 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 500 01 月 04 月 保证 2.50% 3.05 3.05 是 适
证券 券 资 他 收
产品 12 日 12 日 收益 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 1,000 04 月 06 月 保证 2.65% 4.36 4.36 是 适
证券 券 资 他 收
产品 14 日 13 日 收益 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 500 04 月 06 月 保证 2.65% 2.29 2.29 是 适
证券 券 资 他 收
产品 18 日 20 日 收益 用
金 回
募 尚
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 未
理财 1,200 01 月 12 月 保证 3.85% 45.06 是 适
证券 券 资 他 赎
产品 05 日 27 日 收益 用
金 回
自 非保 尚
券商 2022 年 2022 年 不
华泰 证 12,50 有 其 本浮 未
理财 01 月 07 月 4.25% 263.44 是 适
证券 券 0 资 他 动收 赎
产品 12 日 12 日 用
金 益 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 400 01 月 04 月 保证 2.50% 2.66 2.66 是 适
证券 券 资 他 收
产品 04 日 11 日 收益 用
金 回
募 尚
券商 2022 年 2023 年 保本 不
中泰 证 集 其 未
理财 1,000 01 月 01 月 保证 5.90% 59 是 适
证券 券 资 他 赎
产品 04 日 04 日 收益 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 600 01 月 04 月 保证 2.50% 3.7 3.7 是 适
证券 券 资 他 收
产品 12 日 12 日 收益 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 800 04 月 06 月 保证 2.65% 3.48 3.48 是 适
证券 券 资 他 收
产品 14 日 13 日 收益 用
金 回
募 全
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 额
理财 200 04 月 06 月 保证 2.65% 0.91 0.91 是 适
证券 券 资 他 收
产品 18 日 20 日 收益 用
金 回
募 尚
券商 2022 年 2022 年 保本 不
中泰 证 集 其 未
理财 1,880 01 月 12 月 保证 3.85% 70.6 是 适
证券 券 资 他 赎
产品 05 日 27 日 收益 用
金 回
募 尚
券商 2022 年 2022 年 保本 不
华泰 证 集 其 未
理财 2,403 04 月 07 月 保证 1.40% 8.39 是 适
证券 券 资 他 赎
产品 07 日 07 日 收益 用
金 回
募 尚
券商 2022 年 2022 年 保本 不
华泰 证 集 其 未
理财 2,030 04 月 07 月 保证 1.40% 7.09 是 适
证券 券 资 他 赎
产品 07 日 07 日 收益 用
金 回
券商 募 2022 年 2022 年 保本 全 不
华泰 证 其
理财 4,400 集 01 月 04 月 保证 3.00% 33.63 33.68 额 是 适
证券 券 他
产品 资 04 日 07 日 收益 收 用
26
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
金 回
151,8 - 4,059. - - - -
合计 -- -- -- -- -- 466.85
13 - 03 - - - -
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
保定金迪
地下管线 地下管线 50,000,00 666,204,4 403,946,6 154,860,4 42,663,60 36,208,43
子公司
探测工程 探测检测 0.00 42.76 96.26 25.66 2.84 4.80
有限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
焦作市市民健康促进服务有限责任公
出售股权 无重大影响
司
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
27
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
依赖政府采购风险：公司产品主要是各级政府（部、省、市、区、县政府）的数字化
城市管理平台以及国土、规划等政府主管部门的专用管理信息系统。客户定位于各级政府
（部、省、市、区、县政府）部门，虽然街道乡镇、部分大型企业也是公司的目标用户，
但目前公司销售收入主要来源于政府采购，项目均通过各级政府招投标过程获得。面对尚
不明朗的宏观经济形势，地方政府和行业主管部门可能存在财政紧缩、推迟或减少对电子
政务系统的投入，未来将会对公司的经营产生一定影响。
市场竞争加剧的风险：公司在传统数字城市管理领域有着较强的市场竞争力，但随着
智慧城市建设的高速发展，数字政通的业务也在不断延伸，将不可避免地与更多规模和实
力更强的行业公司进行竞争，市场竞争呈逐步加剧的态势，如果公司在发展过程中不能持
续保持技术领先优势以及不断提升市场营销和本地化服务能力，将有可能面临市场份额下
滑，技术、服务能力被竞争对手超越的风险，同时可能会存在导致毛利率下降的风险。
核心技术人员流失风险：软件行业属于智力密集型行业，核心技术人员对公司的产品
创新、持续发展起着关键的作用，核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要影响。经过
多年发展，公司现已拥有一支高素质的技术人员队伍，为了吸引和稳定现有核心技术团队，
公司已建立完善的知识管理体系，采取了一系列吸引和稳定核心技术人员的措施，包括实
施股权激励计划，提高核心技术人员福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛
围等，努力维护技术团队的稳定发展，但考虑到软件行业技术变革速度快、人员流动率偏
高的特点，未来如果公司的核心技术团队流失率过高，将不利于公司各项经营目标的实现，
对公司未来发展将产生不利影响。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要
接待 接待 接待对象 调研的基本情况
接待时间 接待对象 内容及提供
地点 方式 类型 索引
的资料
民生证券；上投摩根基金；明河投资；华夏
久盈；中国人民健康保险股份有限公司；创
金合信基金；大摩华鑫基金；太平资产管理 《300075数字政
公司基本面
有限公司；横琴人寿；金元顺安基金管理有 通调研活动信息
2022 年 情况介绍并
线上 电话 限公司；长信基金管理有限责任公司；华安 20220118》，披
01 月 18 机构 回答投资者
交流 沟通 基金；上海聆泽投资基金经理；国泰君安资 露网站：巨潮资
日 提问；未提
产管理有限公司；望正资产；浙商资管；万 讯网（www.cnin
供资料。
家基金管理有限公司；长江养老保险股份有 fo.com.cn)
限公司；益民基金；乘是资产管理有限公
司；东方自营；国华人寿；华夏基金；建信
28
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
理财有限责任公司；北京诚旸投资有限公
司；西部利得基金；中海基金；光大保德信
基金；渤海汇金资管；国寿安保基金；时趣
资产；东方基金；工银瑞信基金；九泰基
金；平安资产管理有限公司；国海证券资产
管理分公司；平安大华投资研究板块；中银
资管；中银国际资管；钦沐资产；诺德基
金；中信保诚基金；金鹰基金；弘毅远方基
金。
中金计算机、淡水泉投资、上海赤钥投资、
源乘投资、创金合信基金、元兹资本、BNP
PARIBAS、LyGH Capital、溪牛投资、进益
资本、鼎萨投资、融通基金、上银基金、广
发证券投资自营部、致顺投资、国泰君安自
营部、广东金灿私募基金、华夏基金、上海
行知创业投资有限公司、中融信托、上海睿
扬投资管理有限公司、东海基金、望正资
产、汇超投资、浦发银行、平川资产、深圳
市恒健远志投资合伙企业（有限合伙）、世 《300075数字政
公司基本面
诚投资、长盛基金、北方工业、泉上投资、 通调研活动信息
2022 年 情况介绍并
线上 电话 健顺投资、珠江人寿、上海申九资产、西部 20220211》，披
02 月 11 机构 回答投资者
交流 沟通 利得基金、招商基金、中国互联网投资基 露网站：巨潮资
日 提问；未提
金、长江证券、海保人寿、歌斐资产、中国 讯网（www.cnin
供资料。
移动、平安基金、华宝基金、禅龙资产、领 fo.com.cn)
骥资本、Flowering Tree Investment
Management、Power Pacific、
Millennium、诚通基金、East Spring、招
银理财、谢诺辰阳、财通证券、大朴资产、
新疆前海联合基金、关天投资、深圳奕歌投
资、建信基金、平安银行、深圳松树街资
本、上海青沣资产、北京禹田资本、国泰基
金、网易、Arohi Asset Management、浦银
安盛基金。
申万宏源、东方港湾、南山领盛、嘉实基
《300075 数字
金、中信证券、青岛游竹资产、汇安基金、
公司基本面 政通调研活动信
钟港资本、新华养老、信达证券资管、民生
2022 年 情况介绍并 息 2022022
线上 电话 理财、远惟投资、青岛鹏元资产、中钢投
02 月 21 机构 回答投资者 1》，披露网
交流 沟通 资、安联资管、华安资产、合煦智远基金、
日 提问；未提 站：巨潮资讯网
中睿合银、中信保诚、常春藤资产、新华资
供资料。 （www.cninfo.c
产、双安资产、昆仑健康保险、益民基金、
om.cn)
中欧基金、中信资管、东方红资管。
《300075 数字
民生证券、昆仑健康保险、交银基金、上海 公司基本面 政通调研活动信
2022 年 尚近投资、德邦证券、健顺投资、海保人 情况介绍并 息 2022040
线上 电话
04 月 09 机构 寿、创金合信基金、浙商证券、国海证券资 回答投资者 9》，披露网
交流 沟通
日 管、泉州勤迈、中邮人寿、和谐汇资管、东 提问；未提 站：巨潮资讯网
方证券自营、国寿股份、中金证券。 供资料。 （www.cninfo.c
om.cn)
民生证券、中邮人寿保险、中银资管、中银 《300075 数字
国际资管、鑫元基金、新华基金、西部利得 公司基本面 政通调研活动信
2022 年 基金、天治基金、平安养老保险、华富基 情况介绍并 息 2022042
线上 电话
04 月 24 机构 金、恒大人寿保险、国寿资管、国华人寿、 回答投资者 4》，披露网
交流 沟通
日 富安达基金、东吴基金、东方自营、创金合 提问；未提 站：巨潮资讯网
信基金、安信基金、上海趣时资产管理、钦 供资料。 （www.cninfo.c
沐资产、盘京投资、汐泰基金。 om.cn)
29
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
巨潮资讯网（ww
2021 年年度股东 2022 年 05 月 16 2022 年 05 月 16 w.cninfo.com.c
年度股东大会 24.95%
大会 日 日 n）公告编号 202
2-029
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2021 年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
2020 年股票期权激励计划
1、2022 年 5 月 24 日，公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第四次会议审议通过了《关
于注销部分股票期权的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。鉴于柴枫、李亚斌、戚伯欢
等 6 名获授股票期权的激励对象因离职，已不符合股权激励对象的要求，公司董事会决定对其已获授但
尚未行权的全部股票期权进行注销。本次注销的股票期权数量合计为 115,000 份。
2、2022 年 6 月 2 日，公司第五届董事会第五次会议和第五届监事会第五次会议审议通过了《关于
调整公司 2020 年股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》、《关于公司 2020 年股票股权激励计划
第二期可行权的议案》。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。公司于 2022 年 5 月 16 日召开
2021 年度股东大会审议通过《2021 年年度权益分派方案》（利润分配报告），以公司现有总股本
30
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
496,178,465 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.45 元（含税）。鉴于公司 2021 年度利润分配方案已
于 2022 年 5 月 26 日实施完毕，公司 2020 年股票期权激励计划股票期权行权价格由 9.24 元/股调整为
9.195 元/股。同时董事会认为公司 2020 年股票期权激励计划第二个行权期行权条件已满足，同意符合
行权条件的 138 名激励对象在第二个行权期行权 7,270,000 份股票期权。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
31
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
北京数字政通科
不适用 无 不适用 不适用 不适用
技股份有限公司
参照重点排污单位披露的其他环境信息
无。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及其子公司不属于国家环境保护部门的重点排污企业，公司及其子公司均处于软件产业，软件产业
具有绿色环保特点。
二、社会责任情况
无。
32
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
自公司股票上市之日起三十六个月内，
不转让、抵押、质押或在该股份上设定
任何其他形式的限制或他项权利，不委
托他人管理本人本次发行前已持有的公
司股份，也不由公司回购该部分股份；
本人在任职期间每年转让的股份不得超
过本人所持有公司股份总数的百分之二
十五；本人离职后半年内，不转让本人
关于同业
本公司 所持有的公司股份。严格遵守《公司 正常履
竞争、关
首次公开发行 董事长 法》、《公司章程》、《关联交易制 行，未出
联交易、 2010 年 04
或再融资时所 及实际 度》、《股东大会议事规则》、《董事 持续 现任何违
资金占用 月 27 日
作承诺 控制人 会议事规则》等规定，避免和减少关联 反该承诺
方面的承
吴强华 交易，自觉维护发行人及全体股东的利 的情况
诺
益，将不利用本人在发行人中的股东地
位在关联交易中谋取不正当利益。如发
行人必须与本人控制的企业进行关联交
易，均严格履行相关法律程序，遵照市
场公平交易的原则进行，将促使交易的
价格、相关协议条款和交易条件公平合
理，不会要求发行人给予与第三人的条
件相比更优惠的条件。
正常履
数字政通承诺不为激励对象依股票期权 2020 年股
行，未出
数字政 激励计划获取有关权益提供贷款以及其 2020 年 01 票期权激
其他承诺 现任何违
通 他任何形式的财务资助，包括为其贷款 月 22 日 励计划实
反该承诺
提供担保。 施期间
的情况
股权激励承诺
正常履
数字政通承诺不为激励对象依股票期权 2021 年限
行，未出
数字政 激励计划获取有关权益提供贷款以及其 2021 年 05 制性股票
其他承诺 现任何违
通 他任何形式的财务资助，包括为其贷款 月 13 日 激励计划
反该承诺
提供担保。 实施期间
的情况
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 不适用
具体原因及下
一步的工作计
划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
33
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□适用 不适用
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
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2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
适用 □不适用
转让资 转让资产
关联 关联
关联 关联 产的账 的评估价
交易 转让价格 交易 交易损益 披露 披露
关联方 关联关系 交易 交易 面价值 值（万
定价 （万元） 结算 （万元） 日期 索引
类型 内容 （万 元）（如
原则 方式
元） 有）
不具有控
北京天健 制、 共同
处置
源达科技 控制或重 股权 协议
子公 341.76 600.00 现金 258.24
股份有限 大影响的 出售 约定
司
公司 其他关联
方
转让价格与账面价值或评估价值差异
无
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
无重大影响
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期
不适用
内的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
35
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
公司与中关村软件园发展有限责任公司签订《房屋租赁合同》及其补充协议，租赁位于北京市海淀
区东北旺西路 8 号院 9 号楼三区 3,894.04 平方米用于办公，租赁期限为 2021 年 4 月 1 日至 2023 年 12
月 31 日。截至报告期末，该合同仍在履行中。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：元
合同订立 本期确认 累计确认 影响重大合同履行 是否存在合
合同订立 合同总 合同履行 应收账款
公司方名 的销售收 的销售收 的各项条件是否发 同无法履行
对方名称 金额 的进度 回款情况
称 入金额 入金额 生重大变化 的重大风险
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
□适用 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
36
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十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
37
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送
数量 比例 金 其他 小计 数量 比例
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份 98,974,169 20.02% -6,210,893 -6,210,893 92,763,276 18.62%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 98,974,169 20.02% -6,210,893 -6,210,893 92,763,276 18.62%
其中：境内法人
持股
境内自然人持股 98,974,169 20.02% -6,210,893 -6,210,893 92,763,276 18.62%
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 395,291,497 79.98% 10,246,132 10,246,132 405,537,629 81.38%
1、人民币普通股 395,291,497 79.98% 10,246,132 10,246,132 405,537,629 81.38%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 494,265,666 100.00% 4,035,239 4,035,239 498,300,905 100.00%
股份变动的原因
适用 □不适用
股权激励行权和高管限售股份解除锁定，限售股、无限售股以及股本总数相应发生变化。
股份变动的批准情况
适用 □不适用
报告期内，公司 2020 年股票期权激励计划第二期届满并进行了行权，本次行权结束后，公司限售股、
无限售股以及股本总数相应发生变化。
股份变动的过户情况
38
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
适用 □不适用
以上股份均已办理完成登记过户。
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
适用 □不适用
股份变动对公司相关财务指标的影响，详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会
计数据和财务指标”。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
高管锁定股每年第一
吴强华 90,308,110 90,308,110 高管锁定股 个交易日解锁其拥有
公司股份的 25%
高管锁定股每年第一
王洪深 1,818,150 375,000 1,443,150 高管锁定股 个交易日解锁其拥有
公司股份的 25%
高管锁定股每年第一
王东 307,016 150,000 457,016 高管锁定股 个交易日解锁其拥有
公司股份的 25%
高管锁定股每年第一
邱鲁闽 330,000 225,000 555,000 高管锁定股 个交易日解锁其拥有
公司股份的 25%
高管离职后 6 个月解
朱华 4,573,293 4,573,293 0 高管锁定股
除锁定
高管离职后 6 个月解
胡环宇 1,124,850 1,124,850 0 高管锁定股
除锁定
高管离职后 6 个月解
殷小敏 402,750 402,750 0 高管锁定股
除锁定
2018 年股票期权
与限制性股票激 限制性股票
110,000 110,000 0 已注销
励计划（除董 注销股份
事、高管）
合计 98,974,169 6,585,893 375,000 92,763,276 -- --
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
39
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三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别
报告期末表决权恢复的 表决权股
报告期末普通股股东总
83,936 优先股股东总数（如 0 份的股东 0
数
有）（参见注 8） 总数（如
有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份
例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 数量
吴强华 境内自然人 24.16% 120,410,814 0 90,308,110 30,102,704
左志敏 境内自然人 1.88% 9,366,199 0 0 9,366,199
许欣 境内自然人 1.57% 7,832,841 -607800 0 7,832,841
朱华 境内自然人 1.28% 6,397,724 300000 0 6,397,724
李国忠 境内自然人 1.13% 5,568,156 0 0 5,568,156
张蕾 境内自然人 0.73% 3,640,000 -1120000 0 3,640,000
陈睿 境内自然人 0.31% 1,567,245 60000 0 1,567,245
香港中央
境外法人 0.30% 1,519,671 1206300 0 1,519,671
结算公司
林振中 境内自然人 0.29% 1,450,100 895700 0 1,450,100
王洪深 境内自然人 0.29% 1,444,200 -480000 1,443,150 1,050
上述股东关联关系或一 上述股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定
致行动的说明 的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托
表决权、放弃表决权情 无。
况的说明
前 10 名股东中存在回购
专户的特别说明（参见 无。
注 11）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
人民币普
吴强华 30,102,704 30,102,704
通股
人民币普
左智敏 9,366,199 9,366,199
通股
人民币普
许欣 7,832,841 7,832,841
通股
人民币普
朱华 6,397,724 6,397,724
通股
人民币普
李国忠 5,568,156 5,568,156
通股
人民币普
张蕾 3,640,000 3,640,000
通股
人民币普
陈睿 1,567,245 1,567,245
通股
人民币普
香港中央结算有限公司 1,519,671 1,519,671
通股
人民币普
林振中 1,450,100 1,450,100
通股
胡环宇 1,349,800 人民币普 1,349,800
40
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通股
前 10 名无限售流通股股
东之间，以及前 10 名无
上述股东之间，未知是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定
限售流通股股东和前 10
的一致行动人。
名股东之间关联关系或
一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与
融资融券业务股东情况
不适用。
说明（如有）（参见注
4）
公司是否具有表决权差异安排
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量
比例达到 80%
□适用 不适用
五、董事、监事和高级管理人员持股变动
适用 □不适用
期初被授 本期被授 期末被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
王洪深 董事 现任 1,924,200 480,000 1,444,200
王东 董事 现任 409,355 200,000 609,355
邱鲁闽 董事 现任 440,000 300,000 740,000
合计 -- -- 2,773,555 500,000 480,000 2,793,555 0 0 0
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
41
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
42
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第九节 债券相关情况
□适用 不适用
43
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京数字政通科技股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 410,942,623.95 1,461,263,476.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,094,332,285.45 202,877,579.18
衍生金融资产
应收票据 6,866,122.02 4,015,516.23
应收账款 1,562,549,478.11 1,273,335,411.45
应收款项融资 1,275,000.00 1,277,900.00
预付款项 10,823,641.78 8,358,946.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 100,277,100.92 102,334,129.66
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 223,184,540.25 204,091,083.37
合同资产 55,971,309.45 55,971,309.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 20,641,177.89 20,647,473.23
其他流动资产 1,609,383.89 6,136,188.63
流动资产合计 3,488,472,663.71 3,340,309,013.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
44
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债权投资
其他债权投资
长期应收款 118,147,315.19 127,676,585.86
长期股权投资 7,885,638.46 4,993,948.28
其他权益工具投资 75,135,915.78 55,135,915.78
其他非流动金融资产
投资性房地产 72,013,104.89 74,637,772.95
固定资产 99,034,129.35 103,023,332.39
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,895,066.04 13,434,841.11
无形资产 113,847,948.85 98,040,858.21
开发支出 18,720,884.31 39,419,405.51
商誉 440,779,441.04 440,779,441.04
长期待摊费用 1,457,669.04 278,047.00
递延所得税资产 66,613,505.17 66,934,991.61
其他非流动资产
非流动资产合计 1,023,530,618.12 1,024,355,139.74
资产总计 4,512,003,281.83 4,364,664,153.56
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,300,000.00
应付账款 478,269,418.87 431,348,638.86
预收款项 276,435.67 276,435.67
合同负债 59,768,014.14 120,429,541.72
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 35,134,335.56 37,891,714.10
应交税费 35,675,428.84 46,720,329.62
其他应付款 69,189,474.99 73,778,801.98
其中：应付利息
应付股利 4,796,790.00 7,356,790.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
45
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一年内到期的非流动负债 3,262,228.36 6,609,031.65
其他流动负债 27,475,845.03 24,525,630.96
流动负债合计 746,351,181.46 741,580,124.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,103,428.80 7,103,428.80
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 16,482,000.00 16,482,000.00
递延收益 4,065,949.08 5,056,269.29
递延所得税负债 3,731,103.88 4,624,827.75
其他非流动负债 97,911,413.68 97,886,562.71
非流动负债合计 129,293,895.44 131,153,088.55
负债合计 875,645,076.90 872,733,213.11
所有者权益：
股本 498,300,905.00 494,265,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,868,693,784.06 1,819,183,324.50
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,112,463.56 111,112,463.56
一般风险准备
未分配利润 1,153,061,995.60 1,059,805,043.62
归属于母公司所有者权益合计 3,631,169,148.22 3,484,366,497.68
少数股东权益 5,189,056.71 7,564,442.77
所有者权益合计 3,636,358,204.93 3,491,930,940.45
负债和所有者权益总计 4,512,003,281.83 4,364,664,153.56
法定代表人：吴强华 主管会计工作负责人：冯长浩 会计机构负责人：向华
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 269,149,158.42 1,308,856,778.64
交易性金融资产 1,084,130,000.00 192,675,293.73
衍生金融资产
应收票据 6,580,372.00 2,255,470.20
应收账款 967,844,101.37 774,337,400.00
46
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
应收款项融资 1,165,000.00 1,180,700.00
预付款项 63,055,608.46 18,174,925.33
其他应收款 341,558,412.02 341,038,439.84
其中：应收利息
应收股利
存货 100,848,355.12 57,037,776.63
合同资产 55,971,309.45 55,971,309.45
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 30,000,000.00
流动资产合计 2,890,302,316.84 2,781,528,093.82
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 861,179,668.80 844,487,978.62
其他权益工具投资 45,115,915.78 45,115,915.78
其他非流动金融资产
投资性房地产 24,690,101.82 25,217,044.26
固定资产 37,982,788.29 38,258,818.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 9,895,066.04 13,434,841.11
无形资产 95,443,302.22 70,938,537.07
开发支出 18,720,884.31 39,419,405.51
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 38,222,252.26 38,222,252.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,131,249,979.52 1,115,094,792.86
资产总计 4,021,552,296.36 3,896,622,886.68
流动负债：
短期借款 30,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 7,300,000.00
应付账款 385,588,060.91 338,233,794.54
预收款项
合同负债 33,431,753.37 82,813,978.25
应付职工薪酬 11,929,621.34 16,324,425.77
应交税费 17,838,371.20 29,345,905.42
47
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其他应付款 57,454,696.95 62,422,803.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,262,228.36 6,609,031.65
其他流动负债 432,941.78 664,831.12
流动负债合计 547,237,673.91 536,414,769.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,103,428.80 7,103,428.80
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 16,482,000.00 16,482,000.00
递延收益 4,065,949.08 5,056,269.29
递延所得税负债 401,294.06 401,294.06
其他非流动负债
非流动负债合计 28,052,671.94 29,042,992.15
负债合计 575,290,345.85 565,457,762.12
所有者权益：
股本 498,300,905.00 494,265,666.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,966,524,208.09 1,917,013,748.53
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,112,463.56 111,112,463.56
未分配利润 870,324,373.86 808,773,246.47
所有者权益合计 3,446,261,950.51 3,331,165,124.56
负债和所有者权益总计 4,021,552,296.36 3,896,622,886.68
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 710,528,126.06 663,851,665.77
其中：营业收入 710,528,126.06 663,851,665.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 590,777,748.27 542,053,960.05
其中：营业成本 420,509,333.88 401,153,713.07
48
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,173,219.56 4,111,653.04
销售费用 52,664,822.49 45,850,398.51
管理费用 64,907,747.42 48,726,115.15
研发费用 53,699,267.59 47,741,679.00
财务费用 -5,176,642.67 -5,529,598.72
其中：利息费用 850,460.54 2,723,283.02
利息收入 2,529,070.72 3,464,478.38
加：其他收益 14,881,090.27 13,751,065.57
投资收益（损失以“－”号填
4,718,636.41 2,386,132.61
列）
其中：对联营企业和合营
141,690.18 163,672.77
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-15,058,984.93 -13,778,273.47
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
124,291,119.54 124,156,630.43
列）
加：营业外收入 1,023,998.65 1,783,540.78
减：营业外支出 55,491.91 26,419.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号
125,259,626.28 125,913,751.69
填列）
减：所得税费用 9,771,630.56 15,951,715.28
五、净利润（净亏损以“－”号填
115,487,995.72 109,962,036.41
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
115,487,995.72 109,962,036.41
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
49
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 115,584,982.90 110,022,286.54
2.少数股东损益 -96,987.18 -60,250.13
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 115,487,995.72 109,962,036.41
归属于母公司所有者的综合收益总
115,584,982.90 110,022,286.54
额
归属于少数股东的综合收益总额 -96,987.18 -60,250.13
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2334 0.2279
（二）稀释每股收益 0.2334 0.2279
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴强华 主管会计工作负责人：冯长浩 会计机构负责人：向华
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 479,819,722.23 461,565,663.56
减：营业成本 277,970,711.13 274,863,113.37
税金及附加 1,799,096.23 2,196,027.59
销售费用 35,807,218.57 33,455,317.69
管理费用 42,415,538.93 39,247,610.62
研发费用 47,272,304.57 31,291,365.73
财务费用 -3,733,500.07 -2,819,034.10
其中：利息费用 46,708.33
50
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
利息收入 4,092,363.59 2,901,324.04
加：其他收益 13,503,661.06 12,798,210.56
投资收益（损失以“－”号填
2,134,974.72 2,511,736.02
列）
其中：对联营企业和合营企
141,690.18 163,672.77
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-8,522,573.57 -6,867,886.95
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
85,404,415.08 91,773,322.29
列）
加：营业外收入 1,004,320.21
减：营业外支出 5,005.94 12,381.47
三、利润总额（亏损总额以“－”号
86,403,729.35 91,760,940.82
填列）
减：所得税费用 2,524,571.04 8,245,973.84
四、净利润（净亏损以“－”号填
83,879,158.31 83,514,966.98
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
83,879,158.31 83,514,966.98
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
51
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 83,879,158.31 83,514,966.98
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 390,872,632.64 453,887,587.58
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 21,563,242.68 13,399,075.63
收到其他与经营活动有关的现金 36,472,481.30 29,376,761.58
经营活动现金流入小计 448,908,356.62 496,663,424.79
购买商品、接受劳务支付的现金 176,315,824.02 265,904,354.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 285,838,130.11 237,516,470.38
支付的各项税费 59,443,277.35 53,721,714.70
支付其他与经营活动有关的现金 85,000,041.05 84,967,043.79
经营活动现金流出小计 606,597,272.53 642,109,583.33
经营活动产生的现金流量净额 -157,688,915.91 -145,446,158.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 424,000,000.00 234,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,669,838.27 2,392,201.90
处置固定资产、无形资产和其他长
405.00 30,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
5,843,792.02
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 434,514,035.29 236,422,201.90
购建固定资产、无形资产和其他长
25,200,264.83 25,978,647.75
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,340,880,000.00 924,500,000.00
质押贷款净增加额
52
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取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,366,080,264.83 950,478,647.75
投资活动产生的现金流量净额 -931,566,229.54 -714,056,445.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 47,883,337.16 5,916,458.96
其中：子公司吸收少数股东投资收
200,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 100,000.00
筹资活动现金流入小计 77,883,337.16 6,016,458.96
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
24,934,739.25 19,667,892.20
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,858,381.92 1,643,028.50
筹资活动现金流出小计 26,793,121.17 51,310,920.70
筹资活动产生的现金流量净额 51,090,215.99 -45,294,461.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,038,164,929.46 -904,797,066.13
加：期初现金及现金等价物余额 1,436,408,871.71 1,554,077,273.67
六、期末现金及现金等价物余额 398,243,942.25 649,280,207.54
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 246,399,287.00 266,674,766.28
收到的税费返还 13,503,661.06 12,798,210.56
收到其他与经营活动有关的现金 54,339,171.58 39,554,084.15
经营活动现金流入小计 314,242,119.64 319,027,060.99
购买商品、接受劳务支付的现金 288,323,945.96 259,185,771.62
支付给职工以及为职工支付的现金 99,692,005.53 76,992,409.69
支付的各项税费 32,402,657.69 30,053,171.44
支付其他与经营活动有关的现金 77,828,283.06 61,628,986.66
经营活动现金流出小计 498,246,892.24 427,860,339.41
经营活动产生的现金流量净额 -184,004,772.60 -108,833,278.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 410,000,000.00 224,000,000.00
取得投资收益收到的现金 4,668,578.27 2,363,346.27
处置固定资产、无形资产和其他长
105.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,336,666.67
投资活动现金流入小计 445,005,349.94 226,363,346.27
购建固定资产、无形资产和其他长
22,507,983.94 17,155,103.42
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,320,680,000.00 965,507,723.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
53
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,343,187,983.94 982,662,826.42
投资活动产生的现金流量净额 -898,182,634.00 -756,299,480.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 47,683,337.16 5,916,458.96
取得借款收到的现金 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 77,683,337.16 5,916,458.96
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
22,374,739.25 19,259,892.20
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,858,381.92 535,305.50
筹资活动现金流出小计 24,233,121.17 19,795,197.70
筹资活动产生的现金流量净额 53,450,215.99 -13,878,738.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,028,737,190.61 -879,011,497.31
加：期初现金及现金等价物余额 1,294,228,590.67 1,368,626,112.96
六、期末现金及现金等价物余额 265,491,400.06 489,614,615.65
54
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
综 项 风 其
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 小计
其 合 储 险 他
先 续 股
他 收 备 准
股 债 益 备
一、上年年
494,265,666.00 1,819,183,324.50 111,112,463.56 1,059,805,043.62 3,484,366,497.68 7,564,442.77 3,491,930,940.45
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期
494,265,666.00 1,819,183,324.50 111,112,463.56 1,059,805,043.62 3,484,366,497.68 7,564,442.77 3,491,930,940.45
初余额
三、本期增
减变动金额
-
（减少以 4,035,239.00 49,510,459.56 93,256,951.98 146,802,650.54 144,427,264.48
2,375,386.06
“－”号填
列）
（一）综合
115,584,982.90 115,584,982.90 -96,987.18 115,487,995.72
收益总额
（二）所有 -
4,035,239.00 49,510,459.56 53,545,698.56 51,267,299.68
者投入和减 2,278,398.88
55
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少资本
1．所有者投
4,035,239.00 33,562,959.56 37,598,198.56 37,598,198.56
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 15,947,500.00 15,947,500.00 15,947,500.00
权益的金额
-
4．其他
2,278,398.88
（三）利润
-22,328,030.92 -22,328,030.92 -22,328,030.92
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -22,328,030.92 -22,328,030.92 -22,328,030.92
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
56
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益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
498,300,905.00 1,868,693,784.06 111,112,463.56 1,153,061,995.60 3,631,169,148.22 5,189,056.71 3,636,358,204.93
末余额
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
减：库 综 项 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计
其 存股 合 储 险 他
先 续 收 备 准
他
股 债 益 备
一、上年年 17,808,
481,770,055.00 1,655,911,891.36 94,776,399.71 888,685,592.85 3,103,335,938.92 7,871,156.03 3,111,207,094.95
末余额 000.00
加：会计政
策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期 481,770,055.00 1,655,911,891.36 17,808, 94,776,399.71 888,685,592.85 3,103,335,938.92 7,871,156.03 3,111,207,094.95
57
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初余额 000.00
三、本期增
减变动金额 -
（减少以 2,198,187.00 36,535,818.98 17,808, 90,762,394.34 147,304,400.32 -60,250.13 147,244,150.19
“－”号填 000.00
列）
（一）综合
110,022,286.54 110,022,286.54 -60,250.13 109,962,036.41
收益总额
（二）所有 -
者投入和减 2,198,187.00 36,535,818.98 17,808, 56,542,005.98 56,542,005.98
少资本 000.00
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
-
付计入所有
2,198,187.00 36,535,818.98 17,808, 56,542,005.98 56,542,005.98
者权益的金
000.00
额
4．其他
（三）利润
-19,259,892.20 -19,259,892.20 -19,259,892.20
分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
3．对所有
者（或股 -19,259,892.20 -19,259,892.20 -19,259,892.20
东）的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
58
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（六）其他
四、本期期
483,968,242.00 1,692,447,710.34 94,776,399.71 979,447,987.19 3,250,640,339.24 7,810,905.90 3,258,451,245.14
末余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
项目
股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他综 专项 盈余公积 未分配利润 其 所有者权益合计
59
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
优先 永续 其 存股 合收益 储备 他
股 债 他
一、上年年末余额 494,265,666.00 1,917,013,748.53 111,112,463.56 808,773,246.47 3,331,165,124.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 494,265,666.00 1,917,013,748.53 111,112,463.56 808,773,246.47 3,331,165,124.56
三、本期增减变动金额（减
4,035,239.00 49,510,459.56 61,551,127.39 115,096,825.95
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 83,879,158.31 83,879,158.31
（二）所有者投入和减少资
4,035,239.00 49,510,459.56 53,545,698.56
本
1．所有者投入的普通股 4,035,239.00 33,562,959.56 37,598,198.56
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
15,947,500.00 15,947,500.00
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -22,328,030.92 -22,328,030.92
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-22,328,030.92 -22,328,030.92
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结
转留存收益
60
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
5．其他综合收益结转留存
收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 498,300,905.00 1,966,524,208.09 111,112,463.56 870,324,373.86 3,446,261,950.51
上期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具
项目 优 永 其他综 专项 其
股本 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合收益 储备 他
他
股 债
一、上年年末余额 481,770,055.00 1,753,742,315.39 17,808,000.00 94,776,399.71 681,008,564.06 2,993,489,334.16
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 481,770,055.00 1,753,742,315.39 17,808,000.00 94,776,399.71 681,008,564.06 2,993,489,334.16
三、本期增减变动金额
-
（减少以“－”号填 2,198,187.00 36,535,818.98 64,255,074.78 120,797,080.76
17,808,000.00
列）
（一）综合收益总额 83,514,966.98 83,514,966.98
（二）所有者投入和减 -
2,198,187.00 36,535,818.98 56,542,005.98
少资本 17,808,000.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
-
3．股份支付计入所有者 2,198,187.00 36,535,818.98 56,542,005.98
17,808,000.00
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -19,259,892.20 -19,259,892.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-19,259,892.20 -19,259,892.20
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 483,968,242.00 1,790,278,134.37 94,776,399.71 745,263,638.84 3,114,286,414.92
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京数字政通科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名北京数字通
图科技有限公司，成立于 2001 年 11 月 6 日，2003 年 3 月 7 日更名为北京数字政通科技有
限公司。2009 年 6 月 10 日整体变更为股份有限公司，更名为北京数字政通科技股份有限
公司。2010 年 4 月 14 日公司向社会公众公开发行流通股 1,400 万股，并在深圳证券交易
所上市交易，股票代码为 300075。
公司统一社会信用代码：91110000801160143K，法定代表人：王东，注册地址：北京
市海淀区西直门北大街 32 号枫蓝国际中心 A 座 18 层 1805 室，办公地址：北京市海淀区
中关村软件园 9 号楼国际软件大厦三区 101 室。
截至 2022 年 6 月 30 日，公司股本总数为 498,300,905 股。
公司主要经营专业智慧城市应用软件的开发和销售，并提供技术支持和后续服务，是
国内知名度较高、市场份额领先的智慧城市应用软件开发商和全面解决方案供应商之一。
公司以具有其特色的“网格化+”智慧城市建设模式为核心，业务涉及智慧城市管理、智
慧综合行政执法管理、智慧社会综合治理、智慧水利管理、智慧环保、智慧城市管网、智
慧城市数据运营服务、智慧国土资源和城市规划管理、以及新一代多网融合电子政务系统
等智慧城市建设领域。
公司经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术推广；基础软件服
务、应用软件服务、产品设计；计算机系统服务；数据处理；出租办公用房；机械设备租
赁；经济贸易咨询；投资咨询；项目投资；投资管理；资产管理；货物进出口、技术进出
口、代理进出口；销售通讯设备、电子产品、计算机、软件及辅助设备、汽车；专业承包
（企业依法自主选择经营项目，开展经营；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）。
本财务报表业经本公司董事会于 2022 年 8 月 24 日审议批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务
报表。本期合并财务报表范围及其变化情况详见“合并范围的变更” 和“在其他主体中
的权益”。
63
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生制为记账基础。公司一般采用历
史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下
采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的
事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款
项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，该收款权利应作为合同资产。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
正常履行合同形成的合同资产，如果合同付款逾期未超过 30 日的，判断合同应收的
现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认合同资产减值准备；如果合同
付款逾期超过（含）30 日的，按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减
值准备，具体确定方法和会计处理方法参见“附注五、10、金融工具”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解
释、中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—
财务报告的一般规定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了
公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
64
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2、会计期间
会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
本财务报表的实际编制期间为 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 6 月 30 日。
3、营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
在同一控制下 的企业 合并中，公司 作为购 买方取得对其 他参与 合并企业的控制
权， 如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初
始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债
务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；如以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资
本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等
中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担
其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业
合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价
收入不足冲减的，冲减留存收益。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投
资成本：
一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取
得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价
值；
65
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交
易成本之和；
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入
权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计
未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资
的初始投资成本。
公司对外合并如属非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，按照下列方法处理：
对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量
进行复核；
经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额应当计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方
的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响其回报金额。
母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制
的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体，则母公司应当仅将为其投资活动提供相关服务的子公司
(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不应当予以合并，母公司对其他子
公司的投资应当按照公允价值计量且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时，
该母公司属于投资性主体：
(1)该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资
金；
66
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(2)该母公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获
得回报；
(3)该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考虑和评价。
编制合并报表时，公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表
以公司和子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增
加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企
业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数。公司在
报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期年初至报告期末的收
入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加
的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表
及现金流量表。公司在报告期内处置子公司，将该子公司年初至处置日的收入、费用、利
润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表
中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表
时，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得
的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合
并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投
资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
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7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司
确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理：
(1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对
合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价
中间价将外币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折
算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的
汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇
率变动)处理， 并根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
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货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿
付的负债。
非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益
项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合
理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算)；
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项
目下单独列示。
(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表，按照下列方法进行折算：
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动
予以重述，再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，停止重述，按照停止之日的价格水平重
述的财务报表进行折算。
(5)公司在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经
营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经
营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当
公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产
分类和初始计量
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分
为：
以摊余成本计量的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
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的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用
计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应
收账款或应收票据，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
债务工具
公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下
三种方式进行计量：
以摊余成本计量
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的
合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和
以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息
收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款、合同资产、其他应收款、
债权投资、租赁应收款和长期应收款等。公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的
债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)
的债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，
且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值
计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的
利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内
(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内
(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确
认时，公司为了消除或显着减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列
示为其他非流动金融资产。
权益工具
公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变
动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示
70
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为其他非流动金融资产。
此外，公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损
益。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构
成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投
资从发行者的角度符合权益工具的定义。
减值
公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债务工具投资、租赁应收款、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损
失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的
信息，以发生违约的风险为权重，计算合同 应收的现金流量与预期能收到的现金流
量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
于每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计
量。金融工具自初始确认后信用风险未显着增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个
月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显着增加但尚未发
生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期
的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认
后并未显着增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减
值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面
余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据及应收账款、租赁应收款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，公
司均可以按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
信用风险显着增加判断标准
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显着增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显着增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成
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本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部
信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工
具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违
约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显着
增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例。
定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）一般逾期超过 30 天，最长不超过 90
天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用
风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，
主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下
都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事
件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显着增加以及是否已发生信用减值，公司对不同的资产分别以
12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违
约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方
式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率
及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性。公司的违约概率以历史信用损失模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反
映当前宏观经济环境下债务人违约概率；
违约损失率是指公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、
追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发
生时风险敞口损失的百分比，以未来 12 个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，公司应
被偿付的金额。
前瞻性信息
信用风险显着增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。公司通过进行历
史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征
将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据组合
项目 确定组合的依据
应收票据组合 1：商业承兑汇票组合 按票据性质为信用风险特征划分组合
应收票据组合 2：银行承兑汇票组合 按票据性质为信用风险特征划分组合
对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款组合
项目 确定组合的依据
应收账款组合 1：政府及运营商组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
应收账款组合 2：关联方组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
应收账款组合 3：其他组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用
损失。
其他应收款组合
项目 确定组合的依据
其他应收款组合 1：押金、备用金、保证金组合 按款项性质划分组合
其他应收款组合 2：往来款组合 按款项性质划分组合
其他应收款组合 3：其他组合 按款项性质划分组合
对于划分为组合的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来
经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
算预期信用损失。
合同资产组合
合同资产组合 1：政府及运营商组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
合同资产组合 2：关联方组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
合同资产组合 3：其他组合 按客户性质为信用风险特征划分组合
对于划分为组合的合同资产，公司参考应收账款历史信用损失经验，结合当前状况以
及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
其他
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、预付款项、
应收款项融资、以及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值
准备。
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司及其子公司在每个资产负债表
日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或
利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负
债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公
司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
该金融资产已转移，虽然公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收
益的公允价值变动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面
价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入
当期损益。
核销
如果公司及其子公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直
接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发
生在公司及其子公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减
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记的金额。但是，按照公司及其子公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受
到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债。
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金
融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
不属于本条第①项或第②项情形的财务担保合同，以及不属于本条第①项情形的以低
于市场利率贷款的贷款承诺。在非同一控制下的企业合并中，公司作为购买方确认的或有
对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处
理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，公司可以将金融负债指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
能够消除或显着减少会计错配。
根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组
合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理
人员报告。该指定一经做出，不得撤销。
公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他
应付款、借款及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始
计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；
期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动
负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，公司终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，公司终止确认该金融负债（或该部
分金融负债）。
金融工具的公允价值确定
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的
金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有
足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易
中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相
关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
后续计量
初始确认后，公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变
动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调
整后的结果确定：
扣除已偿还的本金。
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成
的累计摊销额。
扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计
算确定，但下列情况除外：
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，公司自初始确认起，按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，
公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。公司按照
上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期
间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策
之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），公司转按实际利率乘以该金
融资产账面余额来计算确定利息收入。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
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12、应收账款
应收账款的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
13、应收款项融资
应收款项融资的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失确定方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
15、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、项目成本、库存商品以及周转材料、合同履约成本等。
（2）发出存货的计价方法
发出存货时按个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值
的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现
净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计
提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系
列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提
存货跌价准备。
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（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品采用一次转销法。对包装物采用一次转销法。
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，指已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之
外的其他因素。向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款
项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，该收款权利应作为合同资产。同一合同下
的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
正常履行合同形成的合同资产，如果合同付款逾期未超过 30 日的，判断合同应收的
现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认合同资产减值准备；如果合同
付款逾期超过（含）30 日的，按照该合同资产整个存续期的预期信用损失确认合同资产减
值准备，具体确定方法和会计处理方法参见“附注五、10、金融工具”。
17、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即为履行合同发生的成本，不属于《企业会计准则第 14 号—收入
（2017 年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履
约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费
用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
③该成本预期能够收回。
合同取得成本，即为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确
认为一项资产。增量成本，是指不取得合同就不会发生的成本（例如：销售佣金等）。该
资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。
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企业为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（例如：无论是
否取得合同均会发生的差旅费、投标费、为准备投标资料发生的相关费用等），应当在发
生时计入当期损益，除非这些支出明确由客户承担。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入
当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、
与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于下列第①项减去第②项的
差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失：
①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得企业上述第①项减去第②项后的差额高于该
资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面
价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、长期应收款
长期应收款预期信用损失的确认方法及会计处理方法详见附注五、10——金融工具。
19、长期股权投资
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合
营企业的投资。
（1）投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定
确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本；
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计
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准则第 7 号—非货币性资产交换》确定；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12
号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
①下列长期股权投资采用成本法核算：
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权
益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资
的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资
的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的
净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资
的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除
外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按
应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司
的部分，在抵销基础上确认投资损益。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所
有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动
才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再
判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存
在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存
在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考
虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行
潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当
期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
20、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产应当按照成本进行
初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产或公允价值模式进行后续计量。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用
权一致的政策进行折旧或摊销。
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25 年-50 年 3%-5% 1.90%-3.88%
机器设备 年限平均法 3 年-10 年 3%-5% 9.50%-32.33%
电子设备 年限平均法 3 年-5 年 3%-5% 19.00%-32.33%
运输设备 年限平均法 3 年-5 年 3%-5% 19.00%-32.33%
其他 年限平均法 3 年-7 年 3%-5% 13.57%-32.33%
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的
租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允
价值；
⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产
公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准
备。
22、在建工程
（1）包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资；
（2）在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
23、借款费用
（1）公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的
(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、
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投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
（2）借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过
3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损
益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。
（3）在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，
按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般
借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价
的金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的
利息金额。
（4）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本
化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生
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的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
24、使用权资产
使用权资产类别主要包括房屋建筑物。
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。公司在租赁期开
始日对租赁确认使用权资产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠
计量时予以确认。
（2）使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激
励相关金额；
③承租人发生的初始直接费用；
④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条
款约定状态预计将发生的成本。
（3）使用权资产的后续计量
①采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
②对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司
在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有
权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。各类使用权资
产的具体折旧方法如下。
（4）各类使用权资产折旧方法
各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧：
类别 折旧方法 使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 3年 - 33.33%
（5）按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的
账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余
金额计入当期损益。
（6）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
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资产负债表日，有迹象表明使用权资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备。
25、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产
按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素：
①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
③以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；
④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能
力；
⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
⑦与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每
年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使
用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发阶段支出，其中：
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
26、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地
产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，公司于资产负
债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。
商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在
销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与
资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接
费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的
预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所
属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产
组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，
计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
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值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首
先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵
减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）
和该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）两者之间较高者，同时也不低于零。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
27、长期待摊费用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不
含 1 年)的各项费用。长期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
28、合同负债
合同负债反映已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。在向客户转让商品之
前，客户已经支付了合同对价或已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付
款项与到期应付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。同一合同下的合同
资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
29、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供
给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费
和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短
期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独
立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计
划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设
定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计
划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计
入当期损益；第③项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可
以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
①修改设定受益计划时；
②企业确认相关重组费用或辞退福利时.
在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利
时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、
长期残疾福利、长期利润分享计划等。
企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提
存计划的有关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他
长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪
酬成本确认为下列组成部分：
①服务成本。
②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
30、租赁负债
于租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，将尚未支付的租赁付款额的现值
确认为租赁负债。在计算租赁付款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率；无法确定
租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率计算租赁
负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，根据附注五、24 计入资产成本的除
外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入
相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、
用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评
估结果或实际行权情况发生变化时，按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
31、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
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预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
32、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结
算的交易，这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算
确定的交付现金或其他资产义务的交易。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工
具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，
并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总
额进行调整。在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资
本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允
价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公
允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：
1)期权的行权价格；
2)期权的有效期；
3)标的股份的现行价格；
4)股价预计波动率；
5)股份的预计股利；
6)期权有效期内的无风险利率。
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②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，应当在授予日以企业承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在
等待期内的每个资产负债表日，对可行权情况的最佳估计为基础，按照企业承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其
变动计入当期损益。
33、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软
件与信息技术服务业”的披露要求
(1)收入确认原则
与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
①合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
②合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
③合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
④合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或
金额；
⑤因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并将交易价格
按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交
易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因
素的影响。然后确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，并且在
履行了各单项履约义务时分别确认收入。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行
履约义务：
1)客户在企业履约的同时即取得并消耗企业履约所带来的经济利益；
2)客户能够控制企业履约过程中在建的商品；
3)企业履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且该企业在整个合同期间有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度根
据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确
定为止。
如果不满足上述条件之一，则在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约
义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，应考虑下列迹象：
〈1〉企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
〈2〉企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；
〈3〉企业已将该商品实物转移到客户，即客户已实物占有该商品；
〈4〉企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品
所有权上的主要风险和报酬；
〈5〉客户已接受该商品；
〈6〉其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)根据上述原则，根据公司不同的业务类型确认收入的具体标准如下：
①软件及技术开发服务
公司销售自主知识产权的软件产品，在公司将产品交付给客户并取得客户确认时，客
户取得软件控制权，公司进行收入确认。
技术开发服务是受客户委托对软件产品进行定制化开发服务，在按客户要求将开发成
果交付给客户并取得客户确认时，客户取得开发成果的控制权，公司进行收入确认。
②系统集成业务
公司与客户签署的信息化系统建设合同，公司向客户提供合同约定功能的信息系统解
决方案，解决方案中包括软件、硬件以及技术服务等多项承诺组合。公司根据合同约定，
拆分软件、硬件及技术服务等每一类业务的单项履约义务，在每一单项履约义务完成交付
并分别取得客户确认时，客户取得控制权，公司进行收入确认。对于无法区分单项履约义
务的信息化系统建设合同，以项目验收作为收入确认条件。
③采集业务
采集业务是公司为客户提供的信息采集服务，根据业务特点，在约定的服务期内按直
线法分期确认收入。
④管线及排水类业务
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管线及排水类业务指子公司保定金迪开展的管道探测、管网检测、排水检测修复等业
务，以完成合同约定工作量并取得客户确认时作为收入确认条件。
34、政府补助
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收
益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计
量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相
关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的
部分，分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的
相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日
常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
企业取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将
贴息资金直接拨付给企业两种情况：
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，
企业可以选择下列方法之一进行会计处理：
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①以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计
算相关借款费用。
②以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到
的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利
率法摊销，冲减相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
(3)政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的，应当按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，
在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资
金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报
酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余
额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
35、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账
面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相
应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得
税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括
直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面
价值。
36、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁
有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
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（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款
以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折
现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。
取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
37、其他重要的会计政策和会计估计
重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，公司需要对无法准确计
量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理
层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影
响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估
计的不确定性所导致的实际结果可能与公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来
受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅
影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其
影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
(1)金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要
做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判
断和估计时，公司根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断
债务人信用风险的预期变动。
(2)存货跌价准备
公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及
陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性
及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、
资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差
异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
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(3)金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估
值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动
率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化
会对金融工具的公允价值产生影响。
(4)长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹
象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也
进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回
时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预
计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察
到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成
本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能
够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本
的预测。
(5)商誉减值准备
在对商誉进行减值测试时，需计算包含商誉的相关资产组或者资产组组合的预计未来
现金流量现值，并需要对该资产组或资产组组合的未来现金流量进行预计，同时确定一个
适当地反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订
后的毛利率低于目前采用的毛利率，需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率
高于目前采用的折现率，需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，不能转回原已计提的商誉减
值损失。
(6)递延所得税资产
96
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，公司就所有未利用的税务亏损
确认递延所得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时
间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(7)所得税
公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。
部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结
果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税
产生影响。
(8)预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交
货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现
时义务很可能导致经济利益流出公司的情况下，公司对或有事项按履行相关现时义务所需
支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的
判断。在进行判断过程中公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值
等因素。
其中，公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。
预计负债时已考虑公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修
情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。
(9)公允价值计量
公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。公司的董事会已成立估价委员
会（该估价委员会由公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术
和输入值。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，公司采用可获得的可观察市场数
据。如果无法获得第一层次输入值，公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价
委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首
席财务官每季度向公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致相关资产和负债的公允
价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输
入值的相关信息在附注十一、公允价值的披露中披露。
97
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
38、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
39、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 13%、9%、6%、3%
进项税后的余额计算)
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 详见下表
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京数字政通科技股份有限公司 10.00%
北京数字智通科技有限公司 15.00%
北京数字政通数据科技有限公司 25.00%
上海政通信息科技有限公司 25.00%
政通智慧城市运营科技有限公司 25.00%
保定金迪地下管线探测工程有限公司 15.00%
保定市金迪科技开发有限公司 25.00%
保定金迪科学仪器有限公司 15.00%
保定金迪知电管道检测技术开发有限公司 25.00%
保定市金迪双维管道内衬技术有限公司 25.00%
保定金迪益捷管道技术开发有限公司 25.00%
焦作市市民健康促进服务有限责任公司 25.00%
江西政通城运科技有限公司 25.00%
湖北政通智慧城市科技有限公司 25.00%
保定政运恒通信息技术有限责任公司 25.00%
长沙政通康拓科技有限责任公司 25.00%
福建政通城运信息科技有限公司 25.00%
慧政博通信息科技有限公司 25.00%
安徽数字展通信息科技有限公司 25.00%
天津数字政通科技有限公司 25.00%
成都数字政通科技有限公司 25.00%
河南数字政通科技有限公司 25.00%
长春数字政通科技有限公司 25.00%
98
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
河南数字智通科技有限公司 25.00%
广西数字政通科技有限公司 25.00%
天津政通执行科技有限公司 25.00%
政通智慧城市运营服务（淄博）有限公司 25.00%
2、税收优惠
(1)北京数字政通科技股份有限公司
根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发
[2011]4 号）和财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100 号），销售自行开发生产的软件产品，按 13%的法定税率缴纳增值税后，享受
增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的税收优惠。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）的有关规定，2020 年 7 月 3 日，北京市科学技
术委员会向本公司颁发了编号为 GR202011000229 的《高新技术企业证书》，有效期 3 年。
根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务
总局公告 2017 年第 24 号），本公司本期适用所得税税率为 15%。
根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业
高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 发展改革委工业和信息化部公告
2020 年第 45 号）规定，国家鼓励的重点集成电路设计企业和软件企业，自获利年度起，
第一年至第五年免征企业所得税，接续年度减按 10%的税率征收企业所得税。
(2)北京数字智通科技有限公司
根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发
[2011]4 号）和财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100 号），销售自行开发生产的软件产品，按 13%的法定税率缴纳增值税后，享受
增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的税收优惠。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）的有关规定，2019 年 10 月 15 日，北京市科学
技术委员会向公司颁发了编号为 GR201911001243 的《高新技术企业证书》，有效期 3 年。
根据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务
总局公告 2017 年第 24 号），公司 2021 年适用所得税税率为 15%。高新技术企业证书正在
复审认定中，本期所得税税率按 15%计算。
(3)保定金迪地下管线探测工程有限公司
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北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
根据国务院下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业若干政策的通知》（国发
[2011]4 号）和财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100 号），销售自行开发生产的软件产品，按 13%的法定税率缴纳增值税后，享受
增值税实际税负超过 3%的部分即征即退的税收优惠。
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32 号）和《高新技术企业认定
管理工作指引》（国科发火[2016]195 号）的有关规定，2019 年 9 月 10 日，河北省科学
技术厅向公司颁发了编号为 GR201913000554 的《高新技术企业证书》，有效期 3 年。根
据国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》（国家税务总
局公告 2017 年第 24 号），公司 2021 年适用所得税税率为 15%。高新技术企业证书正在复
审认定中，本期所得税税率按 15%计算。
(4)小型微利企业优惠政策
根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部税
务总局公告 2022 年第 13 号）有关规定，对小型微利企业年应纳税所得额超过 100 万元但
不超过 300 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。根
据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项
的公告》（国家税务总局公告 2021 年第 8 号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过
100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，自 2021
年 1 月 1 日起施行，2022 年 12 月 31 日终止执行。
根据上述政策 2022 年 1-6 月北京数字政通数据科技有限公司、上海政通信息科技有
限公司、湖北政通智慧城市科技有限公司、保定政运恒通信息技术有限责任公司、长沙政
通康拓科技有限责任公司、慧政博通信息科技有限公司、保定市金迪科技开发有限公司、
保定金迪科学仪器有限公司、保定金迪知电管道检测技术开发有限公司、保定市金迪双维
管道内衬技术有限公司、保定金迪益捷管道技术开发有限公司实际适用 2.5%企业所得税税
率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 146,368.45 129,539.52
100
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
银行存款 400,772,573.80 1,445,862,654.21
其他货币资金 10,023,681.70 15,271,282.86
合计 410,942,623.95 1,461,263,476.59
其他说明
截至 2022 年 6 月 30 日公司受限货币资金 12,698,681.70 元，其中保函保证金 10,023,681.70 元，
受限银行存款 2,675,000.00 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,094,332,285.45 202,877,579.18
益的金融资产
其中：
委托理财 1,094,332,285.45 202,877,579.18
其中：
合计 1,094,332,285.45 202,877,579.18
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 785,750.02 1,055,809.95
商业承兑票据 6,080,372.00 2,959,706.28
合计 6,866,122.02 4,015,516.23
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏 1,814,8 1,562,5 1,510,7 1,273,3
252,286 237,364
账准备 36,107. 100.00% 13.90% 49,478. 00,142. 100.00% 15.71% 35,411.
,629.23 ,731.20
的应收 34 11 65 45
账款
101
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
其
中：
政府及 1,055,6
137,029 918,584 914,265 130,874 783,391
运营商 13,506. 58.16% 12.98% 60.52% 14.31%
,081.88 ,424.73 ,822.43 ,029.78 ,792.65
组合 61
其他组 727,481 113,670 613,810 564,693 104,903 459,789
40.09% 15.63% 37.38% 18.58%
合 ,487.55 ,491.69 ,995.86 ,207.04 ,645.75 ,561.29
关联方 31,741, 1,587,0 30,154, 31,741, 1,587,0 30,154,
1.75% 5.00% 2.10% 5.00%
组合 113.18 55.66 057.52 113.18 55.67 057.51
1,814,8 1,562,5 1,510,7 1,273,3
252,286 237,364
合计 36,107. 100.00% 13.90% 49,478. 00,142. 100.00% 15.71% 35,411.
,629.23 ,731.20
34 11 65 45
按组合计提坏账准备：政府及运营商组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 588,476,675.69 17,654,300.26 3.00%
1-2 年 220,364,666.97 15,425,526.69 7.00%
2-3 年 81,123,480.89 12,168,522.14 15.00%
3-4 年 58,989,888.23 14,747,472.06 25.00%
4-5 年 47,399,136.54 23,699,568.27 50.00%
5 年以上 59,259,658.29 53,333,692.46 90.00%
合计 1,055,613,506.61 137,029,081.88
按组合计提坏账准备：其他组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 480,123,834.45 28,807,430.07 6.00%
1-2 年 136,072,953.53 16,328,754.42 12.00%
2-3 年 37,591,978.72 11,277,593.61 30.00%
3-4 年 15,841,618.56 7,920,809.28 50.00%
4-5 年 13,650,438.74 9,555,307.11 70.00%
5 年以上 44,200,663.55 39,780,597.20 90.00%
合计 727,481,487.55 113,670,491.69
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 31,741,113.18 1,587,055.66 5.00%
合计 31,741,113.18 1,587,055.66
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,068,600,510.15
102
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1至2年 357,022,061.82
2至3年 121,891,717.49
3 年以上 267,321,817.88
3至4年 102,811,920.76
4至5年 61,049,575.28
5 年以上 103,460,321.84
合计 1,814,836,107.34
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露
要求
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 237,364,731. 14,936,356.9 252,286,629.
-14,458.92
账准备 20 5 23
237,364,731. 14,936,356.9 252,286,629.
合计 -14,458.92
20 5 23
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 144,180,226.23 元，占应收账款期末余额合计数的比例
7.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,617,968.26 元。
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 1,275,000.00 1,277,900.00
合计 1,275,000.00 1,277,900.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
103
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1 年以内 8,223,995.40 75.98% 4,032,700.46 48.24%
1至2年 705,798.00 6.52% 151,713.53 1.81%
2至3年 105,145.63 0.97% 3,800,995.08 45.48%
3 年以上 1,788,702.75 16.53% 373,536.96 4.47%
合计 10,823,641.78 8,358,946.03
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本公司预付款由于相关项目未到结算期，至今尚未办理款项结算。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 3,332,471.97 元，占预付款项期末余额合计数的比例
30.79%。
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 100,277,100.92 102,334,129.66
合计 100,277,100.92 102,334,129.66
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、备用金、保证金 73,491,301.24 74,777,661.55
往来款 13,325,198.78 5,505,039.05
应收股权激励行权款 19,515,835.80 28,992,674.40
其他 1,138,177.40 130,488.98
合计 107,470,513.22 109,405,863.98
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 4,198,536.46 2,873,197.86 7,071,734.32
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 122,627.98 122,627.98
其他变动 -950.00 -950.00
2022 年 6 月 30 日余
4,320,214.44 2,873,197.86 7,193,412.30
额
104
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损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 70,805,510.64
1至2年 8,069,726.26
2至3年 6,867,370.15
3 年以上 21,727,906.17
3至4年 8,625,666.46
4至5年 4,485,665.22
5 年以上 8,616,574.49
合计 107,470,513.22
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄分类 7,071,734.32 122,627.98 -950.00 7,193,412.30
合计 7,071,734.32 122,627.98 -950.00 7,193,412.30
注：其他减少为本期处置子公司焦作市市民健康促进服务有限责任公司所致。
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位 1 股权激励行权款 19,515,835.80 1 年以内 18.16%
单位 2 关联方往来款 4,000,000.00 1 年以内 3.72% 200,000.00
单位 3 保证金 2,411,800.00 1 年以内 2.24% 120,590.00
1 年以内
417,903.10；
单位 4 房租押金 1,872,214.96 1.74% 93,610.75
5 年以上
1,454,311.86
单位 5 保证金 1,868,830.00 4-5 年 1.74% 93,441.50
合计 29,668,680.76 27.60% 507,642.25
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
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（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 1,878,778.96 256,671.63 1,622,107.33 1,363,571.18 256,671.63 1,106,899.55
10,564,297.8 10,260,294.3
库存商品 2,864,138.97 7,700,158.89 2,864,138.97 7,396,155.34
6 1
周转材料 97,467.90 97,467.90 145,597.77 145,597.77
222,699,250. 213,764,806. 204,376,874. 195,442,430.
合同履约成本 8,934,444.21 8,934,444.21
34 13 92 71
235,239,795. 12,055,254.8 223,184,540. 216,146,338. 12,055,254.8 204,091,083.
合计
06 1 25 18 1 37
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 256,671.63 256,671.63
库存商品 2,864,138.97 2,864,138.97
合同履约成本 8,934,444.21 8,934,444.21
12,055,254.8 12,055,254.8
合计
1 1
9、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
60,564,941.0 55,971,309.4 60,564,941.0 55,971,309.4
未到期质保款 4,593,631.60 4,593,631.60
5 5 5 5
60,564,941.0 55,971,309.4 60,564,941.0 55,971,309.4
合计 4,593,631.60 4,593,631.60
5 5 5 5
10、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 20,641,177.89 20,647,473.23
合计 20,641,177.89 20,647,473.23
11、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 1,609,383.89 6,130,329.35
106
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
预交企业所得税 5,859.28
合计 1,609,383.89 6,136,188.63
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款提 138,788,49 138,788,49 148,324,05 148,324,05 4.75%-
供劳务 3.08 3.08 9.09 9.09 6.00%
分期收款提 - - - -
供劳务一年 20,641,177 20,641,177 20,647,473 20,647,473
内到期部分 .89 .89 .23 .23
118,147,31 118,147,31 127,676,58 127,676,58
合计
5.19 5.19 5.86 5.86
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
13、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
权益 宣告 减值
期初余额（账 法下 其他 发放 期末余额（账 准备
被投资单位 其他 计提
面价值） 追加 减少 确认 综合 现金 面价值） 期末
权益 减值 其他
投资 投资 的投 收益 股利 余额
变动 准备
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
二、联营企业
北京华易政
-
通城市管理
438,820.22 7,789 431,031.00
技术研究院
.22
有限公司
赣州顺浩智 -
750,0
慧科技有限 1,383,163.40 53,13 2,080,026.47
00.00
公司 6.93
四川省数聚
216,6
汇智科技有 721,548.51 938,202.32
53.81
限责任公司
智慧（沂
-
源）城市建
2,450,416.15 14,03 2,436,378.67
设运营有限
7.48
公司
深圳润物智
城运营有限
公司
许昌政通可 2,000
优数字产业 ,000. 2,000,000.00
园有限公司 00
107
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2,750
141,6
小计 4,993,948.28 ,000. 7,885,638.46
90.18
00
2,750
141,6
合计 4,993,948.28 ,000. 7,885,638.46
90.18
00
14、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
重庆小爱科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
北京天健源达科技股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
北京通通易联科技有限公司 2,115,915.78 2,115,915.78
河北保定农村商业银行股份有限公司 20,000.00 20,000.00
重庆盈科数创私募股权投资基金合伙
10,000,000.00 10,000,000.00
企业（有限合伙）
北京主线科技有限公司 20,000,000.00
合计 75,135,915.78 55,135,915.78
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收 其他综合收益
确认的股利 值计量且其变动
项目 累计利得 累计损失 益转入留存 转入留存收益
收入 计入其他综合收
收益的金额 的原因
益的原因
重庆小爱科技有限公司 战略性投资
北京天健源达科技股份
战略性投资
有限公司
北京通通易联科技有限
计划长期持有
公司
河北保定农村商业银行
1260.00 计划长期持有
股份有限公司
重庆盈科数创私募股权
投资基金合伙企业（有 战略性投资
限合伙）
北京主线科技有限公司 战略性投资
15、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 101,623,000.22 101,623,000.22
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工
108
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 880,971.80 880,971.80
（1）处置
（2）其他转出 880,971.80 880,971.80
4.期末余额 100,742,028.42 100,742,028.42
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 26,985,227.27 26,985,227.27
2.本期增加金额 1,743,696.26 1,743,696.26
（1）计提或摊销 1,743,696.26 1,743,696.26
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 28,728,923.53 28,728,923.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 72,013,104.89 72,013,104.89
2.期初账面价值 74,637,772.95 74,637,772.95
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
16、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 99,034,129.35 103,023,332.39
合计 99,034,129.35 103,023,332.39
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
94,727,086.1 31,354,031.6 35,501,150.3 25,635,502.1 193,928,027.
1.期初余额 6,710,256.97
7 0 7 4 25
2.本期增加 622,717.50 692,672.48 1,875,175.25 493,871.48 3,684,436.71
109
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
金额
（1）
622,717.50 692,672.48 1,875,175.25 493,871.48 3,684,436.71
购置
（2）
在建工程转入
（3）
企业合并增加
3.本期减少
1,325,563.74 2,880.00 873,275.03 901,926.27 3,103,645.04
金额
（1）
1,325,563.74 2,880.00 873,275.03 901,926.27 3,103,645.04
处置或报废
94,727,086.1 30,651,185.3 36,190,942.8 26,637,402.3 194,508,818.
4.期末余额 6,302,202.18
7 6 5 6 92
二、累计折旧
19,483,303.7 22,953,016.4 22,595,067.8 19,791,299.6 90,904,694.8
1.期初余额 6,082,007.10
5 9 5 7 6
2.本期增加
1,212,175.37 2,230,332.21 1,839,635.16 2,100,136.71 63,815.71 7,446,095.16
金额
（1）
1,212,175.37 2,230,332.21 1,839,635.16 2,100,136.71 63,815.71 7,446,095.16
计提
3.本期减少
1,280,220.68 2,405.60 693,534.65 899,939.52 2,876,100.45
金额
（1）
1,280,220.68 2,405.60 693,534.65 899,939.52 2,876,100.45
处置或报废
20,695,479.1 23,903,128.0 24,432,297.4 21,197,901.7 95,474,689.5
4.期末余额 5,245,883.29
2 2 1 3 7
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）
计提
3.本期减少
金额
（1）
处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 74,031,607.0 11,758,645.4 99,034,129.3
6,748,057.34 5,439,500.63 1,056,318.89
价值 5 4 5
2.期初账面 75,243,782.4 12,906,082.5 103,023,332.
8,401,015.11 5,844,202.47 628,249.87
价值 2 2 39
17、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
110
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
1.期初余额 20,152,261.67 20,152,261.67
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 20,152,261.67 20,152,261.67
二、累计折旧
1.期初余额 6,717,420.56 6,717,420.56
2.本期增加金额 3,539,775.07 3,539,775.07
（1）计提 3,539,775.07 3,539,775.07
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 10,257,195.63 10,257,195.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 9,895,066.04 9,895,066.04
2.期初账面价值 13,434,841.11 13,434,841.11
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及软件著作权 合计
一、账面原值
1.期初余额 9,971,717.33 15,323,814.82 374,585,518.23 399,881,050.38
2.本期增加金额 39,734,993.93 39,734,993.93
（1）购置
（2）内部
39,734,993.93 39,734,993.93
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金额 5,180,000.00 5,180,000.00
（1）处置
（2）处置
5,180,000.00 5,180,000.00
子公司减少
4.期末余额 9,971,717.33 15,323,814.82 409,140,512.16 434,436,044.31
二、累计摊销
1.期初余额 1,923,710.03 13,702,927.16 286,213,554.98 301,840,192.17
111
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
2.本期增加金额 191,087.80 404,193.81 20,267,804.68 20,863,086.29
（1）计提 191,087.80 404,193.81 20,267,804.68 20,863,086.29
3.本期减少金额 2,115,183.00 2,115,183.00
（1）处置
（2）处置
2,115,183.00 2,115,183.00
子公司减少
4.期末余额 2,114,797.83 14,107,120.97 304,366,176.66 320,588,095.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,856,919.50 1,216,693.85 104,774,335.50 113,847,948.85
2.期初账面价值 8,048,007.30 1,620,887.66 88,371,963.25 98,040,858.21
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 93.96%。
19、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
党建引领
19,036,77 305,606.0 19,342,38
基层治理
6.09 7 2.16
平台 V1.0
智慧排水
20,382,62 20,392,61
综合监管 9,982.35
9.42 1.77
平台 V1.0
智慧排水
10,208,20 10,208,20
综合监管
6.56 6.56
平台 V3.0
矛盾调节
8,512,677 8,512,677
监管平台
.75 .75
V1.0
39,419,40 19,036,47 39,734,99 18,720,88
合计
5.51 2.73 3.93 4.31
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
112
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
保定金迪地下
440,779,441. 440,779,441.
管线探测工程
04 04
有限公司
北京数字智通 27,283,004.8 27,283,004.8
科技有限公司 8 8
468,062,445. 468,062,445.
合计
92 92
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
保定金迪地下
管线探测工程
有限公司
北京数字智通 27,283,004.8 27,283,004.8
科技有限公司 8 8
27,283,004.8 27,283,004.8
合计
8 8
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
截至 2018 年 12 月 31 日北京数字智通科技有限公司商誉已全额计提减值准备。
本报告期末，依据北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2022]第 10397 号《北京数字政通科技股份
有限公司以财务报告为目的的商誉减值测试所涉及的保定金迪地下管线探测工程有限公司相关资产组组合可回收价值资
产评估报告》，未发现收购保定金迪地下管线探测工程有限公司所形成的商誉存在减值迹象。
21、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 278,047.00 1,340,680.00 151,542.96 9,515.00 1,457,669.04
合计 278,047.00 1,340,680.00 151,542.96 9,515.00 1,457,669.04
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 16,648,886.41 2,497,332.96 16,648,886.41 2,533,640.19
内部交易未实现利润 7,575,577.13 1,136,336.57 11,401,226.20 1,710,183.93
信用减值准备 245,232,292.40 37,726,851.27 243,198,357.57 37,193,682.26
无形资产摊销 71,396,216.20 11,099,266.87 73,995,112.46 11,099,266.87
未实现融资收益 6,101,578.17 1,523,683.38 7,107,536.22 1,768,184.24
预计负债 16,482,000.00 2,472,300.00 16,482,000.00 2,472,300.00
股份支付 67,440,608.10 10,116,091.22 67,440,608.10 10,116,091.22
新租赁准则产生的税
277,619.33 41,642.90 277,619.33 41,642.90
会差异
113
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
合计 431,154,777.74 66,613,505.17 436,551,346.29 66,934,991.61
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
20,102,946.72 3,299,467.00 27,954,605.80 4,193,190.87
资产评估增值
交易性金融资产公允
2,877,579.20 431,636.88 2,877,579.20 431,636.88
价值变动
合计 22,980,525.92 3,731,103.88 30,832,185.00 4,624,827.75
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 66,613,505.17 66,934,991.61
递延所得税负债 3,731,103.88 4,624,827.75
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,238,107.95 1,238,107.95
可抵扣亏损 39,980,400.60 39,980,400.60
合计 41,218,508.55 41,218,508.55
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 24,141,316.30 24,141,316.30
2024 879,625.03 879,625.03
2025 5,412,844.16 5,412,844.16
2026 9,546,615.11 9,546,615.11
2027
合计 39,980,400.60 39,980,400.60
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 30,000,000.00
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合计 30,000,000.00
24、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 7,300,000.00
合计 7,300,000.00
25、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付采购款 478,269,418.87 431,348,638.86
合计 478,269,418.87 431,348,638.86
26、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
房租款 276,435.67 276,435.67
合计 276,435.67 276,435.67
27、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款及服务款 59,768,014.14 120,429,541.72
合计 59,768,014.14 120,429,541.72
28、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 32,808,193.53 267,348,725.46 268,030,909.85 32,126,009.14
二、离职后福利-设定
5,083,520.57 33,646,008.97 35,721,203.12 3,008,326.42
提存计划
三、辞退福利 14,100.00 14,100.00
合计 37,891,714.10 301,008,834.43 303,766,212.97 35,134,335.56
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（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
28,155,147.24 233,312,563.93 232,502,878.68 28,964,832.49
和补贴
2、职工福利费 2,773.96 3,780,726.52 3,783,500.48
3、社会保险费 3,130,313.93 18,993,067.57 20,329,765.15 1,793,616.35
其中：医疗保险费 2,401,822.06 17,669,387.63 18,595,434.15 1,475,775.54
工伤保险费 379,343.92 924,038.08 1,182,587.21 120,794.79
生育保险费 348,401.74 399,635.46 551,743.79 196,293.41
其他 746.21 6.40 752.61
4、住房公积金 904,800.87 10,672,309.60 10,767,650.85 809,459.62
5、工会经费和职工教
578,717.47 480,297.94 538,370.76 520,644.65
育经费
6、其他短期薪酬 36,440.06 109,759.90 108,743.93 37,456.03
合计 32,808,193.53 267,348,725.46 268,030,909.85 32,126,009.14
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,433,314.71 32,430,473.21 34,152,381.05 2,711,406.87
2、失业保险费 650,205.86 1,215,535.76 1,568,822.07 296,919.55
合计 5,083,520.57 33,646,008.97 35,721,203.12 3,008,326.42
29、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,296,758.86 18,642,730.28
企业所得税 15,405,940.84 23,369,582.73
个人所得税 8,991,040.60 384,688.70
城市维护建设税 1,716,526.98 2,467,964.50
教育费附加 732,654.15 1,060,745.05
地方教育费附加 493,767.86 706,608.65
房产税 19,541.82 66,344.56
其他 19,197.73 21,665.15
合计 35,675,428.84 46,720,329.62
30、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 4,796,790.00 7,356,790.00
其他应付款 64,392,684.99 66,422,011.98
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合计 69,189,474.99 73,778,801.98
（1） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
中国冶金地质总局地球物理勘查院 2,560,000.00
其他自然人 4,796,790.00 4,796,790.00
合计 4,796,790.00 7,356,790.00
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股权投资款 33,759,025.73 33,759,025.73
已报销未支付项目差旅费 8,891,370.94 7,714,191.63
备用金、 押金及保证金等 7,881,851.67 9,646,217.33
代扣代缴款 4,952,696.39 5,221,706.41
往来款 5,367,152.63 5,593,298.16
代收代付款 3,423,445.68
其他 3,540,587.63 1,064,127.04
合计 64,392,684.99 66,422,011.98
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付股权投资款 33,759,025.73 根据收购协议尚未到结算期
合计 33,759,025.73
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 3,262,228.36 6,609,031.65
合计 3,262,228.36 6,609,031.65
32、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税待结转销项税额 27,475,845.03 24,525,630.96
合计 27,475,845.03 24,525,630.96
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33、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁应付款 10,365,657.16 13,712,460.45
一年内到期的部分 -3,262,228.36 -6,609,031.65
合计 7,103,428.80 7,103,428.80
34、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 16,482,000.00 16,482,000.00 维保费
合计 16,482,000.00 16,482,000.00
35、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 5,056,269.29 990,320.21 4,065,949.08
合计 5,056,269.29 990,320.21 4,065,949.08
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减
本期新增 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 期末余额
补助金额 变动 与收益相关
入金额 金额 金额
工业和信息化部产
业发展促进中心关
于国家重点研发计
5,056,26 990,320.2 4,065,94
划物联网与智慧城 与收益相关
9.29 1 9.08
市关键技术及示范
重点专项 2020 年
度项目
36、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税待结转销项税额 10,134,413.68 10,928,562.71
大余路灯 PPP 项目融资款 87,777,000.00 86,958,000.00
合计 97,911,413.68 97,886,562.71
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 494,265,66 4,145,239. - 4,035,239. 498,300,90
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6.00 00 110,000.00 00 5.00
其他说明：
（1）报告期内公司股权激励对象累计行权 4,145,239.00 股，行权金额 38,206,498.56 元，其中增加股份 4,145,239.00
元，增加资本公积 34,061,259.56 元。
（2）报告期内公司回购注销已离职激励对象尚未解锁的限制性股票 110,000.00 股，回购金额 608,300.00 元，减少股本
110,000.00 元，减少资本公积 498,300.00 元。
38、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,723,888,655.78 34,061,259.56 498,300.00 1,757,451,615.34
价）
其他资本公积 95,294,668.72 15,947,500.00 111,242,168.72
合计 1,819,183,324.50 50,008,759.56 498,300.00 1,868,693,784.06
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）报告期内公司股权激励对象累计行权增加资本公积 34,061,259.56 元，详见 37、股份其他说明（1）
（2）报告期内公司回购注销限制性股票减少资本公积 498,300.00 元，详见 37、股本其他说明（2）。
（3）根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》应用指南规定，本期确认股份支付成本费用 15,947,500.00 元，增加
资本公积 15,947,500.00 元。
39、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 111,112,463.56 111,112,463.56
合计 111,112,463.56 111,112,463.56
40、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,059,805,043.62 888,685,592.85
调整后期初未分配利润 1,059,805,043.62 888,685,592.85
加：本期归属于母公司所有者的净利
115,584,982.90 110,022,286.54
润
应付普通股股利 22,328,030.92 19,259,892.20
期末未分配利润 1,153,061,995.60 979,447,987.19
41、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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主营业务 704,449,013.79 417,862,360.36 659,539,719.15 398,691,345.17
其他业务 6,079,112.27 2,646,973.52 4,311,946.62 2,462,367.90
合计 710,528,126.06 420,509,333.88 663,851,665.77 401,153,713.07
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 973,259,593.69 元。
42、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,754,659.87 1,789,644.86
教育费附加 686,649.48 766,493.70
房产税 764,817.69 599,399.75
土地使用税 37,716.20
车船使用税 52,902.56 55,068.85
印花税 408,460.96 353,271.84
地方教育费附加 455,836.96 510,995.82
其他 12,175.84 36,778.22
合计 4,173,219.56 4,111,653.04
43、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,290,207.77 21,756,971.19
差旅费 9,495,466.89 12,692,381.24
业务招待费 5,202,734.85 4,718,660.37
办公费 1,427,831.27 2,554,790.02
广告宣传费 97,017.64 3,129,491.25
其他 2,151,564.07 998,104.44
合计 52,664,822.49 45,850,398.51
44、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
股份支付成本 15,947,500.00 14,924,300.00
职工薪酬 29,658,850.23 17,489,430.44
办公费 4,464,458.99 3,890,874.91
房租及物业费 4,968,873.72 4,712,824.74
差旅费 908,019.76 1,483,909.55
折旧费 1,246,561.99 848,528.55
中介机构费 707,172.11 970,298.99
其他 7,006,310.62 4,405,947.97
合计 64,907,747.42 48,726,115.15
120
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45、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 32,443,156.27 25,159,828.36
自行开发无形资产的摊销 15,783,419.10 21,080,094.40
材料费 287,610.63 102,644.81
差旅费 243,599.28 597,041.28
办公费 23,363.78 132,349.94
业务招待费 71,092.53
其他 4,918,118.53 598,627.68
合计 53,699,267.59 47,741,679.00
46、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 850,460.54 2,723,283.02
减：利息收入 2,529,070.72 3,464,478.38
手续费 209,428.89 203,610.74
其他 -3,707,461.38 -4,992,014.10
合计 -5,176,642.67 -5,529,598.72
47、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税退税款 13,372,683.46 13,111,544.19
进项税加计抵扣 227,929.15 174,433.82
个税手续费返还 253,304.23 99,964.90
稳岗补贴 1,027,173.43
企业社保补贴和就业补贴 365,122.66
合计 14,881,090.27 13,751,065.57
48、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 141,690.18 163,672.77
处置长期股权投资产生的投资收益 2,582,401.69
交易性金融资产在持有期间的投资收
1,993,284.54
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,222,459.84
其他权益工具投资在持有期间取得的
1,260.00
股利收入
合计 4,718,636.41 2,386,132.61
121
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49、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -122,627.98 -749,696.33
应收账款坏账损失 -14,936,356.95 -13,028,577.14
合计 -15,058,984.93 -13,778,273.47
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 998,647.31 1,590,000.00 998,647.31
其他 25,351.34 172,942.49 25,351.34
非流动资产损毁报废利得 20,598.29
合计 1,023,998.65 1,783,540.78 1,023,998.65
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 殊补贴 金额 金额 与收益相关
工业和信息化
部产业发展促
进中心关于国 因研究开
工业和信
家重点研发计 发、技术
息化部产 990,320.
划物联网与智 补助 更新及改 否 否 与收益相关
业发展促 21
慧城市关键技 造等获得
进中心
术及示范重点 的补助
专项 2020 年度
项目
北京知识
专利申请补助 补助 否 否 4,000.00 与收益相关
产权局
保定国家
高新技术
产业开发
高校毕业生补
区管理委 补助 否 否 4,327.10 与收益相关
贴
员会人力
资源和社
会保障局
因符合地
方政府招
天津港保 商引资等
1,000,00
企业发展资金 税区管理 补助 地方性扶 否 否 与收益相关
0.00
委员会 持政策而
获得的补
助
保定国家 因符合地
高新技术 方政府招
纳税先进企业 产业开发 商引资等 80,000.0
补助 否 否 与收益相关
奖励 区管理委 地方性扶 0
员会财政 持政策而
局 获得的补
122
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
助
保定国家
高新技术
产业开发
因研究开
区管理委
新一代信息技 发、技术
员会经济 480,000.
术研发及产业 补助 更新及改 否 否 与收益相关
发展改革 00
化专项资金 造等获得
局技术更
的补助
新及改造
等获得的
补
因符合地
保定国家
方政府招
高新技术
商引资等
产业开发 30,000.0
高新企业补助 补助 地方性扶 否 否 与收益相关
区管理委 0
持政策而
员会科技
获得的补
服务局
助
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他 9,349.50 18,390.08 9,349.50
非流动资产损毁报废损失 46,142.41 8,029.44 46,142.41
合计 55,491.91 26,419.52
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,343,868.00 16,498,906.68
递延所得税费用 -572,237.44 -547,191.40
合计 9,771,630.56 15,951,715.28
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 125,259,626.28
按法定/适用税率计算的所得税费用 12,525,962.63
子公司适用不同税率的影响 1,991,122.54
调整以前期间所得税的影响 -6,324,830.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,601,720.64
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,926,483.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
1,904,139.40
亏损的影响
123
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所得税费用 9,771,630.56
53、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金及个人备用金等 18,016,620.22 19,383,635.84
利息收入 5,525,540.04 3,464,478.38
除税费返还外的其他政府补助收入 1,276,591.12 4,618,871.81
受限保证金转出 10,961,543.75
其他 692,186.17 1,909,775.55
合计 36,472,481.30 29,376,761.58
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
保证金、押金及个人备用金等 37,341,540.17 37,895,860.47
期间费用-销售费用 22,058,632.62 23,127,230.81
期间费用-管理费用 13,005,799.64 15,329,353.15
期间费用-研发费用 4,197,099.52 1,049,431.35
其他 8,396,969.10 7,565,168.01
合计 85,000,041.05 84,967,043.79
（3） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
少数股东在合伙企业的出资 100,000.00
合计 100,000.00
（4） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付使用权资产租金 1,858,381.92
回购限制性股票支付的现金 535,305.50
支付少数股权款 1,107,723.00
合计 1,858,381.92 1,643,028.50
54、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
124
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 115,487,995.72 109,962,036.41
加：资产减值准备
信用减值准备 15,058,984.93 13,778,273.47
固定资产折旧、油气资产折
9,189,791.42 7,040,019.65
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,539,775.07
无形资产摊销 20,863,086.29 21,401,392.40
长期待摊费用摊销 151,542.96 8,990.20
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -12,568.85
填列）
固定资产报废损失（收益以
46,142.41
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-2,857,000.84 -2,268,731.08
列）
投资损失（收益以“－”号填
-4,718,636.41 -2,386,132.61
列）
递延所得税资产减少（增加以
321,486.44 346,514.43
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-893,723.87 -893,669.73
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-19,093,456.88 -12,324,639.10
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-324,449,721.71 -212,704,286.04
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
13,717,318.56 -82,317,657.69
以“－”号填列）
其他 15,947,500.00 14,924,300.00
经营活动产生的现金流量净额 -157,688,915.91 -145,446,158.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 398,243,942.25 649,280,207.54
减：现金的期初余额 1,436,408,871.71 1,554,077,273.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,038,164,929.46 -904,797,066.13
125
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（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,000,000.00
其中：
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 156,207.98
其中：
其中：
处置子公司收到的现金净额 5,843,792.02
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 398,243,942.25 1,436,408,871.71
其中：库存现金 146,368.45 387,002.54
可随时用于支付的银行存款 398,097,573.80 1,436,021,869.17
三、期末现金及现金等价物余额 398,243,942.25 1,436,408,871.71
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,698,681.70 保证金和专项资金
合计 12,698,681.70
56、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税退税款 13,372,683.46 其他收益 13,372,683.46
进项税加计抵扣 227,929.15 其他收益 227,929.15
个税手续费返还 253,304.23 其他收益 253,304.23
稳岗补贴 1,027,173.43 其他收益 1,027,173.43
工业和信息化部产业发展促
进中心关于国家重点研发计
划物联网与智慧城市关键技 990,320.21 营业外收入 990,320.21
术及示范重点专项 2020 年
度项目
专利申请补助 4,000.00 营业外收入 4,000.00
高校毕业生补贴 4,327.10 营业外收入 4,327.10
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
126
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
焦作
市市
协议
民健
2022 约定
康促 6,000 2,582
60.00 年 04 股权
进服 ,000. 出售 ,401.
% 月 27 变更
务有 00 69
日 登记
限责
后
任公
司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）本公司新设子公司政通智慧城市运营服务（淄博）有限公司，注册资本
1,000.00 万元，本公司持股比例 100%，尚未缴纳出资。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
127
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直接 间接
北京数字智通科技有限公 非同一控制
北京 北京 计算机服务 100.00%
司 下企业合并
北京数字政通数据科技有
北京 北京 计算机服务 100.00% 设立
限公司
上海政通信息科技有限公
上海 上海 计算机服务 100.00% 设立
司
政通智慧城市运营科技有
天津 天津 计算机服务 90.00% 设立
限公司
保定金迪地下管线探测工 非同一控制
保定 保定 地下管线探测检测 100.00%
程有限公司 下企业合并
保定市金迪科技开发有限 非同一控制
保定 保定 计算机服务 100.00%
公司 下企业合并
保定金迪科学仪器有限公 电子产品、仪器仪表、 非同一控制
保定 保定 100.00%
司 电器机械及器材研制 下企业合并
保定金迪知电管道检测技 非同一控制
保定 保定 管道检测技术服务 100.00%
术开发有限公司 下企业合并
保定市金迪双维管道内衬 非同一控制
保定 保定 地下管道修复工程施工 100.00%
技术有限公司 下企业合并
保定金迪益捷管道技术开 非同一控制
保定 保定 管道内衬的研发、制造 70.00%
发有限公司 下企业合并
焦作市市民健康促进服务
焦作 焦作 居民健康咨询服务 60.00% 设立
有限责任公司
江西政通城运科技有限公 城市及道路照明亮化工
赣州 赣州 100.00% 设立
司 程专业承包
湖北政通智慧城市科技有 非同一控制
黄石 黄石 计算机服务 55.00%
限公司 下企业合并
保定政运恒通信息技术有
保定 保定 网络技术开发 100.00% 设立
限责任公司
长沙政通康拓科技有限责
长沙 长沙 移动互联网研发和维护 100.00% 设立
任公司
福建政通城运信息科技有
宁德 宁德 软件和信息技术服务 100.00% 设立
限公司
慧政博通信息科技有限公
苏州 苏州 软件和信息技术服务 100.00% 设立
司
安徽数字展通信息科技有
合肥 合肥 网络技术服务 100.00% 设立
限公司
天津数字政通科技有限公
天津 天津 市场营销策划 100.00% 设立
司
成都数字政通科技有限公
成都 成都 呼叫中心；测绘服务 100.00% 设立
司
河南数字政通科技有限公
郑州 郑州 技术服务 100.00% 设立
司
长春数字政通科技有限公
长春 长春 市场营销策划 100.00% 设立
司
河南数字智通科技有限公
许昌 许昌 技术服务 100.00% 设立
司
嘉兴政通优势投资合伙企 实业投资、投资管理、
嘉兴 嘉兴 99.00% 设立
业（有限合伙） 投资咨询
广西数字政通科技有限公
桂林 桂林 技术服务 100.00% 设立
司
天津政通智行科技有限公
天津 天津 软件开发 100.00% 设立
司
政通智慧城市运营服务
淄博 淄博 单位后勤管理服务 100.00% 设立
（淄博）有限公司
128
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（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
政通智慧城市运营科
10.00% 119,777.85 1,281,376.90
技有限公司
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
政通
智慧
城市 122,5 13,28 135,8 112,0 112,0 63,64 14,24 77,88 55,27 55,27
运营 65,12 5,694 50,82 37,05 37,05 0,238 8,720 8,959 2,968 2,968
科技 7.74 .10 1.84 2.91 2.91 .50 .75 .25 .86 .86
有限
公司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
政通智慧
-
城市运营 149,304,8 1,197,778 1,197,778 135,538,9 2,089,003 2,089,003 2,494,230
1,686,612
科技有限 42.52 .53 .53 59.68 .20 .20 .54
.23
公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 7,885,638.46 4,993,948.28
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 141,690.18 163,672.77
--综合收益总额 141,690.18 163,672.77
129
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十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收款项、借款、长期应收款、应付款项，各
项金融工具的详细情况说明见本附注、七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本
公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策：
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经
营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风
险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适
当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限
定的范围之内。
(1)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发
生波动的风险，主要为包括利率风险。利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流
量因市场利率变动而发波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金
融工具（如某些贷款承诺）。本公司的利率风险主要产生于银行存款、交易性金融资产、
短期借款。本公司的政策是尽可能保持这些金融资产和借款的固定利率。
(2)信用风险
2022 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另
一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失具体包括：合并资产负债表中已确认
的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司严控信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施
回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确
保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用
风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风
险较低。
(3)流动风险
130
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管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，
以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情
况进行监控并确保遵守借款协议。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
1,094,332,285.45 1,094,332,285.45
产
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 1,094,332,285.45 1,094,332,285.45
的金融资产
（三）其他权益工具
75,135,915.78 75,135,915.78
投资
应收款项融资 1,275,000.00 1,275,000.00
持续以公允价值计量
1,094,332,285.45 76,410,915.78 1,170,743,201.23
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
不适用。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
委托理财和应收款项融资采用现金流量折现法。输入值分别为预期收益率与交易对手信用风险的折现率。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
因被投资企业经营环境与计划或阶段性目标相比业绩未发生重大变化，公司判断该项投资成本代表其公允价值的最佳估
计。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
不适用。
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业股东吴强华为实际控制人，持有公司 24.16%的股权，对本公司的表决权比例为 24.16%。
本企业最终控制方是吴强华。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
许昌政通可优数字产业园有限公司 本公司的联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京天健源达科技股份有限公司 不具有控制、 共同控制或重大影响的其他关联方
北京通通易联科技有限公司 受本公司实际控制人控制的企业
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
北京通通易联科
采购商品 4,365,578.37 60,000,000.00 否 2,762,447.51
技有限公司
（2）其他关联交易
本期将子公司焦作市市民健康促进服务有限责任公司股权转让给北京天健源达科技股
份有限公司，转让价格 6,000,000.00 元。详见附注八、1。
132
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6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京通通易联科
应收账款 29,046,281.32 1,452,314.07 29,046,281.32 1,452,314.07
技有限公司
北京天健源达科
应收账款 2,694,831.86 134,741.60 2,694,831.86 134,741.60
技股份有限公司
北京天健源达科
预付账款 2,500,000.00
技股份有限公司
许昌政通可优数
其他应收款 字产业园有限公 4,000,000.00 200,000.00
司
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 2,022,799.00
公司本期失效的各项权益工具总额 115,000.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余
9.195 元/0 个月
期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
7.43 元/11 个月
剩余期限
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
股票期权：按公司股票在创业板的交易价格为基础，并考
虑行权价格、年化波动率、年化无风险利率、到期年限、
授予日权益工具公允价值的确定方法 股息收益率等参数按照 BS 期权定价模型的最佳估计数。限
制性股票：按公司股票授予日收盘交易价格作为限制性股
票公允价值的最佳估计数。
股票期权：根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完
成情况等后续信息，修正预计可行权的股票期权数量。限
可行权权益工具数量的确定依据
制性股票：根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完
成情况等后续信息，修正预计可行权的限制性数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无。
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 83,367,133.10
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 15,947,500.00
133
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3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、其他
公司不存在需要披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合 1,083,5 100.00% 115,668 10.68% 967,844 881,379 100.00% 107,042 12.14% 774,337
134
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计提坏 12,729. ,628.49 ,101.37 ,560.03 ,160.03 ,400.00
账准备 86
的应收
账款
其
中：
政府及
602,943 59,984, 542,958 524,993 57,861, 467,132
运营商 55.65% 9.95% 59.56% 11.02%
,492.16 690.85 ,801.31 ,403.60 379.64 ,023.96
组合
其他组 445,648 55,549, 390,099 25,608, 134,741 25,473,
41.13% 12.46% 2.91% 0.53%
合 ,215.04 196.05 ,018.99 413.03 .60 671.43
关联方 34,921, 134,741 34,786, 330,777 49,046, 281,731
3.22% 0.39% 37.53% 14.83%
组合 022.66 .59 281.07 ,743.40 038.79 ,704.61
1,083,5
115,668 967,844 881,379 107,042 774,337
合计 12,729. 100.00% 10.68% 100.00% 12.14%
,628.49 ,101.37 ,560.03 ,160.03 ,400.00
86
按组合计提坏账准备：政府及运营商组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 359,021,654.10 10,770,649.61 3.00%
1-2 年 115,362,304.68 8,075,361.33 7.00%
2-3 年 56,490,807.54 8,473,621.13 15.00%
3-4 年 35,053,911.35 8,763,477.84 25.00%
4-5 年 23,529,380.26 11,764,690.13 50.00%
5 年以上 13,485,434.23 12,136,890.81 90.00%
合计 602,943,492.16 59,984,690.85
按组合计提坏账准备：其他组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 313,278,056.46 18,796,683.39 6.00%
1-2 年 84,744,782.14 10,169,373.86 12.00%
2-3 年 17,046,190.87 5,113,857.26 30.00%
3-4 年 11,446,774.16 5,723,387.08 50.00%
4-5 年 7,366,379.07 5,156,465.35 70.00%
5 年以上 11,766,032.34 10,589,429.11 90.00%
合计 445,648,215.04 55,549,196.05
按组合计提坏账准备：关联方组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 34,921,022.66 134,741.59 0.39%
合计 34,921,022.66 134,741.59
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
135
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□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 682,121,720.01
1至2年 217,236,761.23
2至3年 75,283,371.32
3 年以上 108,870,877.30
3至4年 49,878,100.12
4至5年 33,741,310.61
5 年以上 25,251,466.57
合计 1,083,512,729.86
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按组合计提坏 107,042,160. 115,668,628.
8,626,468.46
账准备 03 49
107,042,160. 115,668,628.
合计 8,626,468.46
03 49
（3） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
单位 1 27,303,480.94 2.52% 2,600,826.35
单位 2 22,293,141.61 2.06% 1,337,588.50
单位 3 21,762,792.93 2.01%
单位 4 20,809,388.54 1.92% 1,248,563.31
单位 5 20,091,306.20 1.85% 1,205,478.37
合计 112,260,110.22 10.36%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 341,558,412.02 341,038,439.84
合计 341,558,412.02 341,038,439.84
136
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（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、 备用金、 保证金 42,446,760.48 44,524,658.21
往来款 281,676,153.76 269,747,340.14
其他 19,557,835.80 28,992,674.40
合计 343,680,750.04 343,264,672.75
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 2,226,232.91 2,226,232.91
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 -103,894.89 -103,894.89
2022 年 6 月 30 日余
2,122,338.02 2,122,338.02
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 113,396,443.47
1至2年 7,477,698.82
2至3年 29,843,523.71
3 年以上 192,963,084.04
3至4年 172,092,524.33
4至5年 16,991,275.53
5 年以上 3,879,284.18
合计 343,680,750.04
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按账龄计提 2,226,232.91 -103,894.89 2,122,338.02
合计 2,226,232.91 -103,894.89 2,122,338.02
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4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
合并范围内往来
单位 1 146,282,281.38 1-4 年 42.56%
款
合并范围内往来
单位 2 41,737,343.97 2-5 年 12.14%
款
合并范围内往来
单位 3 33,870,751.09 1-4 年 9.86%
款
合并范围内往来
单位 4 28,699,094.22 1 年以内 8.35%
款
合并范围内往来
单位 5 25,856,636.16 1-3 年 7.52%
款
合计 276,446,106.82 80.43%
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
853,294,030. 853,294,030. 839,494,030. 839,494,030.
对子公司投资
34 34 34 34
对联营、合营
7,885,638.46 7,885,638.46 4,993,948.28 4,993,948.28
企业投资
861,179,668. 861,179,668. 844,487,978. 844,487,978.
合计
80 80 62 62
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
上海政通信
2,000,000. 2,000,000.
息科技有限
00 00
公司
北京数字政
20,000,000 20,000,000
通数据科技
.00 .00
有限公司
北京数字智
119,424,00 119,424,00
通科技有限
0.00 0.00
公司
克拉玛依数
字政通信息
科技有限责
任公司
政通智慧城 20,000,000 20,000,000
138
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
市运营科技 .00 .00
有限公司
焦作市市民
健康促进服 6,000,000. 6,000,000.
务有限责任 00 00
公司
保定金迪地
下管线探测 586,426,73 586,426,73
工程有限公 0.34 0.34
司
江西政通城
37,500,300 37,500,300
运科技有限
.00 .00
公司
福建政通城
20,000,000 20,000,000
运信息科技
.00 .00
有限公司
湖北政通智
5,242,000. 5,242,000.
慧城市科技
00 00
有限公司
长沙政通康
1,001,000. 1,001,000.
拓科技有限
00 00
责任公司
保定政运恒
通信息技术 1,000,000. 1,000,000.
有限责任公 00 00
司
安徽数字展
1,000,000. 1,000,000.
通信息科技
00 00
有限公司
天津数字政
1,000,000. 1,000,000.
通科技有限
00 00
公司
成都数字政
1,000,000. 1,000,000.
通科技有限
00 00
公司
河南数字政
1,000,000. 1,000,000.
通科技有限
00 00
公司
长春数字政
1,000,000. 1,000,000.
通科技有限
00 00
公司
河南数字智
1,000,000. 1,000,000.
通科技有限
00 00
公司
嘉兴政通优
势投资合伙 14,900,000 19,800,000 34,700,000
企业（有限 .00 .00 .00
合伙）
广西数字政
通科技有限
公司
天津政通智
行科技有限
公司
政通智慧城
市运营服务
（淄博）有
139
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
限公司
839,494,03 19,800,000 6,000,000. 853,294,03
合计
0.34 .00 00 0.34
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京华
易政通
城市管 -
438,82 431,03
理技术 7,789.
0.22 1.00
研究院 22
有限公
司
赣州顺
-
浩智慧 1,383, 750,00 2,080,
53,136
科技有 163.40 0.00 026.47
.93
限公司
四川省
数聚汇
721,54 216,65 938,20
智科技
8.51 3.81 2.32
有限责
任公司
智慧
（沂
-
源）城 2,450, 2,436,
14,037
市建设 416.15 378.67
.48
运营有
限公司
深圳润
物智城
运营有
限公司
许昌政
通可优
2,000, 2,000,
数字产
000.00 000.00
业园有
限公司
4,993, 2,750, 141,69 7,885,
小计
948.28 000.00 0.18 638.46
4,993, 2,750, 141,69 7,885,
合计
948.28 000.00 0.18 638.46
4、营业收入和营业成本
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
140
北京数字政通科技股份有限公司 2022 年半年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 473,740,609.96 277,443,768.69 459,403,509.35 274,228,461.91
其他业务 6,079,112.27 526,942.44 2,162,154.21 634,651.46
合计 479,819,722.23 277,970,711.13 461,565,663.56 274,863,113.37
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 625,569,111.09 元。
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 141,690.18 163,672.77
交易性金融资产在持有期间的投资收
1,993,284.54
益
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,093,346.27
其他权益工具投资在持有期间取得的
254,716.98
股利收入
合计 2,134,974.72 2,511,736.02
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,536,259.28
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策
2,253,749.89
规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
1,994,544.54
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和
16,001.84
支出
减：所得税影响额 597,209.46
少数股东权益影响额 82,018.64
合计 6,121,327.45 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
141
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项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
3.25% 0.2334 0.2334
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.09% 0.2210 0.2210
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
142