海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
海南康芝药业股份有限公司
2016 年第三季度报告
2016 年 10 月
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人洪江游、主管会计工作代负责人洪江游及会计机构负责人(会计
主管人员)吴立维声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,155,597,286.54 2,089,864,793.15 3.15%
归属于上市公司股东的净资产
1,794,963,878.36 1,762,119,146.10 1.86%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业总收入（元） 93,542,421.38 -10.21% 334,050,559.45 37.80%
归属于上市公司股东的净利润
8,801,554.93 -28.28% 32,844,732.25 5.88%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
1,495,379.25 -73.26% 12,582,977.66 9.51%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 17,684,487.24 -4.01%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0196 -28.21% 0.0730 5.95%
稀释每股收益（元/股） 0.0196 -28.21% 0.0730 5.95%
加权平均净资产收益率 0.50% -0.20% 1.85% 0.07%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 29,048.33 固定资产报废处理
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,218,871.20 税收返还及政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 26,299,891.55 理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-2,819,954.89 交易性金融资产损益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -836,091.06
减：所得税影响额 4,151,896.16
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少数股东权益影响额（税后） 478,114.38
合计 20,261,754.59 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
（一）行业竞争加剧的风险
公司所处的医药行业尤其是儿童药市场前景广阔，在国家不断出台有利扶持政策和市场需求不断扩大
的大背景下，未来可能有更多的资本进入该行业，公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在儿童专用
药市场具有一定的专用技术、品牌、企业规模等综合先导优势。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不
能持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面持续保持优势，则可能面临被竞争对手超越的风险，
从而对公司的经营业绩产生一定不利影响。
应对措施：公司将持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面不断创新，以持续保持优势。
（二）行业平均利润率下降的风险
随着医改持续深入推进，在新版基本药物目录、全国医保目录、县级公立医院改革、二票制等政策的
影响下，医药行业的平均利润率下降。国家有关部门对药品零售价格的控制和调整将使公司产品面临一定
的降价压力和风险。
应对措施：公司将结合企业实际，做好资金管理、预算管理和成本控制管理工作，积极研判市场变化，
并通过集团化采购降低原辅料、包材等成本，在集团系统内通过开展开源节流行动项目和相关的具体措施，
以降低采购及公司运营等方面成本。
（三）国家对医药行业监管日趋严格带来的风险
国家对医药行业日趋严格的审批和质量标准方面的管控，虽然有利于医药行业的长远可持续发展，但
也极大地提高了医药企业的运营成本；药品审批门槛提高、审批难度加大、审批时间长也导致新药研发周
期加长，不确定因素加大。
应对措施：公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
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报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 29,898 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
海南宏氏投资有
境内非国有法人 39.49% 177,695,947 质押 136,067,747
限公司
李凤琼 境内自然人 3.72% 16,725,000 质押 16,725,000
陈燕娟 境内自然人 3.72% 16,725,000 质押 16,725,000
陈惠贞 境内自然人 1.81% 8,148,683 6,111,512 质押 7,737,037
洪江游 境内自然人 1.09% 4,909,897 3,682,423
海南康芝药业股
份有限公司－第
其他 0.89% 4,012,500
一期员工持股计
划
招商银行股份有
限公司－汇添富
医疗服务灵活配 其他 0.67% 3,000,032
置混合型证券投
资基金
太平洋证券股份
境内非国有法人 0.46% 2,074,300
有限公司
洪江涛 境内自然人 0.34% 1,527,538 1,145,653
中江国际信托股
境内非国有法人 0.33% 1,502,110
份有限公司
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
海南宏氏投资有限公司 177,695,947 人民币普通股
李凤琼 16,725,000 人民币普通股
陈燕娟 16,725,000 人民币普通股
海南康芝药业股份有限公司－第
4,012,500 人民币普通股
一期员工持股计划
招商银行股份有限公司－汇添富
医疗服务灵活配置混合型证券投 3,000,032 人民币普通股
资基金
太平洋证券股份有限公司 2,074,300 人民币普通股
陈惠贞 2,037,171 人民币普通股
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中江国际信托股份有限公司 1,502,110 人民币普通股
陈丽娟 1,500,000 人民币普通股
陈根辉 1,339,350 人民币普通股
股东陈惠贞与洪江游、洪江涛为母子关系，股东洪江游与洪江涛为兄弟关系，股东洪江
游及洪江涛同时是控股股东宏氏投资的股东，“海南康芝药业股份有限公司－第一期员
上述股东关联关系或一致行动的
工持股计划”为公司实施的员工持股计划购买的股份，除此之外，公司未知上述关联自
说明
然人与其他股东，以及其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司控股股东海南宏氏投资有限公司除通过普通证券账户持有 141,695,947 股外，还通
参与融资融券业务股东情况说明 过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 36,000,000 股，实际合计持有
（如有） 177,695,947 股；公司股东陈根辉通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券股份有限
公司客户信用交易担保证券账户持有 1,339,350 股，实际合计持有 1,339,350 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加限 期末限售股
股东名称 期初限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 售股数 数
根据上市前承诺，承诺期内每年按
陈惠贞 6,111,512 6,111,512 IPO 承诺锁定
上年末持股数的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数
洪江游 3,682,423 3,682,423 高管锁定
的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数
洪江涛 1,145,653 1,145,653 高管锁定
的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数
洪丽萍 572,827 572,827 高管锁定
的 25%解除限售。
高管锁定股每年按上年末持股数
何子群 417,330 417,330 高管锁定
的 25%解除限售。
刘会良 163,657 163,657 0 高管离任锁定 2016-2-27
高管锁定股每年按上年末持股数
洪志慧 152,748 152,748 高管锁定
的 25%解除限售。
合计 12,246,150 163,657 0 12,082,493 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末数 期初数/上年同期数 比期初增减额 增减率 变动原因说明
应收利息 5,744,379.67 3,729,487.35 2,014,892.32 54.03% 本期计提理财利息增加所致
其它应收款 15,531,846.37 6,201,692.28 9,330,154.09 150.45% 本期保证金增加所致
预付账款 43,999,721.84 11,230,014.87 32,769,706.97 291.80% 广东康大制药预付钢材款2250万元所致
存货 127,686,591.10 88,397,200.02 39,289,391.08 44.45% 主要系全资孙公司增加库存所致
一年内到期的非流动资产 149,708.74 799,829.38 -650,120.64 -81.28% 一年内到期的长期待摊费用摊销所致
长期股权投资 21,397,966.77 21,397,966.77 本期投资北京恒卓科技控股有限公司所致
在建工程 22,647,941.79 17,215,292.94 5,432,648.85 31.56% 主要系子公司GMP认证改造工程所致
应付票据 5,682,845.98 1,788,707.59 3,894,138.39 217.71% 本期以银行承兑汇票方式付款增加所致
预收账款 22,840,861.91 10,129,152.71 12,711,709.20 125.50% 本期预收货款增加所致
应交税费 6,618,388.43 24,795,262.67 -18,176,874.24 -73.31% 本期支付期初预提税金所致
其他应付款 55,434,365.15 33,895,915.27 21,538,449.88 63.54% 本期市场保证金增加所致
其他流动负债 348,694.26 1,394,777.06 -1,046,082.80 -75.00% 一年内到期的递延收益摊销所致
递延收益 15,457,998.31 11,793,414.95 3,664,583.36 31.07% 本期子公司收到政府专项扶持资金所致
营业收入 334,050,559.45 242,409,936.06 91,640,623.39 37.80% 销售收入同比增加所致
营业成本 201,840,568.49 113,736,782.24 88,103,786.25 77.46% 销售收入增加带来的销售成本增加所致
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营业税费 2,753,866.43 2,037,475.78 716,390.65 35.16% 销售收入同比增加带来的相关税费增加所致
财务费用 4,577,522.71 -6,328,622.44 10,906,145.15 172.33% 银行贷款增加带来的财务利息支出增加及现金管理收益计
入“投资收益”所致
资产减值损失 3,234,677.69 2,279,559.31 955,118.38 41.90% 计提商誉减值损失所致
公允价值变动净收益 268,912.68 - 268,912.68 所持股票账面盈利所致
营业外支出 1,087,863.89 670,241.28 417,622.61 62.31% 本期控股子公司支付税收滞纳金所致
少数股东损益 -6,350,939.30 -1,547,965.22 -4,802,974.08 -310.28% 本期控股子公司净利润较去年同期减少所致
归属于少数股东的综合收益总额 -6,350,939.30 -1,547,965.22 -4,802,974.08 -310.28% 本期控股子公司净利润较去年同期减少所致
销售商品、提供劳务收到的现金 401,919,274.90 232,127,548.16 169,791,726.74 73.15% 本期销售回款增加所致
收到的税费返还 379,656.67 1,303,240.25 -923,583.58 -70.87% 本期收到的退税款减少所致
收到的其他与经营活动有关的现金 81,872,155.30 31,609,695.85 50,262,459.45 159.01% 本期收到的市场保证金及预收货款增加所致
经营活动现金流入小计 484,171,086.87 265,040,484.26 219,130,602.61 82.68% 以上原因叠加所致
购买商品、接受劳务支付的现金 222,113,829.62 78,154,648.58 143,959,181.04 184.20% 预付货款增加以及采购付款增加所致
支付的各项税费 81,449,747.20 52,701,547.58 28,748,199.62 54.55% 本期缴纳的各种税金增加所致
支付的其他与经营活动有关的现金 113,365,421.17 64,016,266.09 49,349,155.08 77.09% 本期退市场保证金较去年增加所致
经营活动现金流出小计 466,486,599.63 246,616,574.62 219,870,025.01 89.15% 以上原因叠加所致
收回投资所收到的现金 2,936,844,345.59 8,517,141.00 2,928,327,204.59 34381.57% 现金管理资金不视同为现金等价物，将赎回的现金管理资金
计入该项目
处置固定资产、无形资产和其他长期 17,357,023.60 -17,357,023.60 报告期不存在相关事项
资产所收回的现金净额
投资活动现金流入小计 2,961,072,606.77 45,762,864.48 2,915,309,742.29 6370.47% 现金管理资金不视同为现金等价物，将赎回的现金管理资金
计入该项目
购建固定资产、无形资产和其他长期 34,705,701.00 51,434,849.07 -16,729,148.07 -32.52% 本期购置资产减少所致
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资产所支付的现金
投资所支付的现金 2,882,126,500.48 9,987,832.88 2,872,138,667.60 28756.37% 现金管理资金不视同为现金等价物，将投资的现现金管理资
金计入该项目
取得子公司及其他营业单位支付的 1,000,000.00 -1,000,000.00 -100.00% 报告期不存在相关事项
现金净额
投资活动现金流出小计 2,916,832,201.48 62,422,681.95 2,854,409,519.53 4572.71% 现金管理资金不视同为现金等价物，将投资的现金管理资金
计入该项目
投资活动产生的现金流量净额 44,240,405.29 -16,659,817.47 60,900,222.76 365.55% 本期现金管理资金不视同为现金等价物，而将赎回的理财资
金及投资的理财资金分别计入“收回投资收到的现金”和
“投资支付的现金”项目中。
借款所收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 本期短期借款所致
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00% 本期短期借款所致
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00 本期偿还短期借款所致
分配股利、利润或偿付利息所支付的 3,281,055.59 30,000,000.00 -26,718,944.41 -89.06% 本期未分配股利所致
现金
筹资活动产生的现金流量净额 16,718,944.41 -10,000,000.00 26,718,944.41 267.19% 本期短期借款所致
现金及现金等价物净增加额 78,643,836.94 -8,235,907.83 86,879,744.77 1054.89% 本期现金管理资金不视同为现金等价物，而将赎回的理财资
金及投资的理财资金分别计入“收回投资收到的现金”和
“投资支付的现金”项目中。
期初现金及现金等价物余额 259,598,400.02 1,093,725,267.73 -834,126,867.71 -76.26% 本期现金管理资金不视同为现金等价物所致
期末现金及现金等价物余额 338,242,236.96 1,085,489,359.90 -747,247,122.94 -68.84% 本期现金管理资金不视同为现金等价物所致
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二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
年初至本报告期末，公司实现营业收入33405万元，比去年同期增加约37.80%。报告期内公司营业收入增长的主要原因
是儿童药系列的营业收入较上年同期增加20.09%，成人药的营业收入较上年同期增加约51.50%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期末，公司已进入注册程序的研发项目16项，其中有8项已获得临床批件，目前正处在申请生产批件阶段。
年初至本报告期末，布洛芬去氧肾上腺素片及布洛芬混悬滴剂获得临床批件，芬敏肾素片收到《国家食品药品监督管理
总局审批意见通知件》，注射用头孢他啶他唑巴坦钠正申请补充批件，目前正在审评中。
报告期内，公司关于设立“海南省儿童药制剂工程技术研究中心”的申请于2016年9月正式获得海南省科技厅批准。
报告期内研发项目的阶段性成果将对公司未来生产经营及发展产生积极的影响。
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初至本报告期末，公司前五大供应商采购金额为16894.58万元，占采购总额的72.25%，与年初相比，前五大供应商采
购金额及占比未发生重大变化，前五大供应商的变化情况对公司未来经营不构成重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
年初至本报告期末，公司前五大客户销售金额为5281.00万元，占销售总额的15.81%，与年初相比，前五大客户销售金
额及占比未发生重大变化，前五大客户的变化情况对公司未来经营不构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司管理层紧密围绕着年初制定的“坚持‘儿童大健康战略’和‘精品战略’，提升康芝儿童药品牌；加强
产品市场准入工作，实现营销突破；优化供应链体系，降低运营成本，以提升公司竞争力”的2016年经营思路和主要经营计
划，贯彻董事会的战略部署，积极开展各项工作。具体经营执行情况参见本报告本节“一、报告期主要财务报表项目、财务
指标重大变动的情况及原因”。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
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（1）行业竞争加剧的风险
公司所处的医药行业尤其是儿童药市场前景广阔，在国家不断出台有利扶持政策和市场需求不断扩大的大背景下，未
来可能有更多的资本进入该行业，公司将面对更为激烈的市场竞争。公司虽然在儿童专用药市场具有一定的专用技术、品牌、
企业规模等综合先导优势。但是，随着行业竞争不断加剧，若公司不能持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面
持续保持优势，则可能面临被竞争对手超越的风险，从而对公司的经营业绩产生一定不利影响。
应对措施：公司将持续在技术研发、营销模式、成本管控、品牌等方面不断创新，以持续保持优势。
（2）行业平均利润率下降的风险
随着医改持续深入推进，在新版基本药物目录、全国医保目录、县级公立医院改革、二票制等政策的影响下，医药行
业的平均利润率下降。国家有关部门对药品零售价格的控制和调整将使公司产品面临一定的降价压力和风险。
应对措施：公司将结合企业实际，做好资金管理、预算管理和成本控制管理工作，积极研判市场变化，并通过集团化
采购降低原辅料、包材等成本，在集团系统内通过开展开源节流行动项目和相关的具体措施，以降低采购及公司运营等方面
成本。
（3）国家对医药行业监管日趋严格带来的风险
国家对医药行业日趋严格的审批和质量标准方面的管控，虽然有利于医药行业的长远可持续发展，但也极大地提高了
医药企业的运营成本；药品审批门槛提高、审批难度加大、审批时间长也导致新药研发周期加长，不确定因素加大。
应对措施：公司管理层将时刻关注行业政策变化，积极采取应对措施以控制和降低生产经营风险。
（4）新产品、儿童药专用技术开发及其产业化风险
新药研发或儿童药专用技术开发投资大、周期长、对人员素质要求较高、风险较大；任何新产品研制和技术创新开发
成功后，都面临着产品产业化、市场化和经营规模化等问题；如果公司新药或儿童药专用技术不能适应不断变化的市场需求，
将加大公司的经营成本，对公司的盈利水平和未来发展产生不利的影响。
应对措施：公司将进一步建立健全新产品开发和儿童药专用技术开发的体制机制，充分发挥专业技术人员和专家顾问
团的作用，加强对新药立项的论证和内部审批，并加强和国内外有实力的药品科研单位深度技术合作，同时在新产品的研发
中，注重产品长、中、短期结合，并结合市场需求积极推进已上市产品的二次开发。
（5）公司规模扩大带来的管理风险
随着公司实施并购后的子公司逐渐增加，公司的管理区域发生了较大的变化，公司的组织结构和管理体系将日趋复杂，
如果公司在快速扩张过程中，不能妥善有效解决业务规模成长和经营模式转变带来的风险因素和管理问题，将对公司生产经
营造成一定的影响。
应对措施：公司将根据发展战略规划和实际状况，持续优化集团化母子公司管控模式，强化内部协同，提高营运效率。
同时，公司将更加重视核心和高潜质管理人才的引进和培养，大力推行各项激励措施。
（6）超募资金投资项目的相关风险
截至本报告期末，公司尚有部分超募资金暂未做出使用安排。该部分超募资金将用于公司主营业务。虽然公司的超募
资金投资项目都将建立在充分尽职调查和可行性论证的基础上，但仍然存在着新品种市场竞争力突变、对新并购企业的整合
是否顺利、新并购或投资新建项目的经营效益能否及时达到预期目标等方面的不确定性和风险。
应对措施：公司将在“把握时机、审慎决策、用好超募资金”的原则上，对拟投资项目进行更加深入的市场调研和并购
尽职调查，严格履行内部决策程序，将进一步提高内部控制水平，积极为新并购企业注入公司较先进的企业文化和管理理念，
充分发挥资源共享效应、规模扩张效应和整体协同效应，提高公司的持续盈利能力，促进公司又好又快发展。
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕
的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 无 无
收购报告书或权益变
无 无
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺 无 无
股份锁定 （一）首次公开发行股票前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺
宏氏投资 承 诺 、 避 控股股东海南宏氏投资有限公司(以下简称“宏氏投资”)、实际控制人洪江游承诺自发行人股票上
免 同 业 竞 市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股
洪江游
报告期内
争的承诺 份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
陈惠贞 承诺人恪
股东洪江游作为公司董事和高级管理人员承诺，在上述承诺的限售期届满后，其直接或间接所持发
首次公开发行或再融 洪江涛 2009 年 11 守承诺，
行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总数的百分 不适用
资时所作承诺 洪丽萍 月 24 日 未发生违
之二十五，且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。
洪志慧 反承诺的
股东陈惠贞、洪江涛、洪丽萍和洪志慧作为实际控制人的一致行动人承诺自发行人股票上市之日起
情形。
刘会良
三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不
何子群 由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
股东刘会良和何子群承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发
行股票前已发行的股份。
股东洪江涛、洪丽萍、洪志慧作为公司董事承诺，在上述承诺的限售期届满后，其直接或间接所持
发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总数的百
分之二十五，且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。
股东陈惠贞作为公司董事承诺，在上述承诺的限售期届满后，其所持发行人股份在其本人及关联方
任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让所持
有的发行人股份。
股东刘会良和何子群作为公司监事和高级管理人员承诺，在上述承诺的限售期届满后，其所持发行
人股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内
不转让所持有的发行人股份。
（二）避免同业竞争的承诺
控股股东宏氏投资、实际控制人洪江游关于避免同业竞争分别承诺如下：
“在本承诺函签署之日，本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生
产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成
竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构
成竞争或可能构成竞争的其他企业。”
“自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司
生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营
的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。”
“自承诺函签署之日起，如本人及本人控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的
公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后
的产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或
者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式
避免同业竞争。”
“在本人及本人控制的公司与股份公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。”
“如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守,本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应的法律责任。”
其他对公司中小股东
无 无 不适用 不适用
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步计划（如
有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 144,879.77 本季度投入募集资金总额 -600.46
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 71,573.07
截止报告
是否已变 募集资金 本报告 截至期末 本报告 是否达
承诺投资项目和超募资金投 调整后投 截至期末投资进度 项目达到预定可使用 期末累计 项目可行性是否发生
更项目(含 承诺投资 期投入 累计投入 期实现 到预计
向 资总额(1) (3)＝(2)/(1) 状态日期 实现的效 重大变化
部分变更) 总额 金额 金额(2) 的效益 效益
益
承诺投资项目
儿童药生产基地建设项目 否 24,525.29 24,525.29 19.85 24,286.88 99.03% 2010 年 9 月 30 日 3,573.45 19,383.55 否 否
营销网络建设项目 否 3,025.00 3,025.00 921.27 30.46% 2016 年 12 月 31 日 否
药品研发中心建设项目 否 3,838.71 3,838.71 2,628.92 68.48% 2013 年 12 月 31 日 否
承诺投资项目小计 -- 31,389.00 31,389.00 19.85 27,837.07 -- -- 3,573.45 19,383.55 -- --
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
超募资金投向
对北京顺鑫祥云药业有限
否 9,264.64 9,264.64 -5,738.62 3,526.02 38.06% 2011 年 12 月 31 日 -661.02 -1,447.38 否 否
责任公司进行增资
对河北康芝进行投资 否 8,000.00 4,270.00 4,270.00 100.00% 2012 年 12 月 31 日 -462.44 -4,577.79 否 否
对沈阳康芝进行投资 否 18,000.00 18,000.00 18,000.00 100.00% 2011 年 9 月 30 日 -200.06 -1,899.09 否 否
使用超募资金购置固定资
否 5,391.09 5,391.09 4.43 5,391.09 100% 2012 年 12 月 31 日 否
产
独家受让 1 类新药“注射
用头孢他啶他唑巴坦钠 否 7,800.00 800.00 15.01 800.00 100% 2013 年 3 月 31 日 否
(3:1)技术
收购广东元宁制药并增资 否 4,841.00 4841.00 4,841.00 100% 2014 年 08 月 16 日 -487.75 -1,045.84 否 否
购买治疗“手足口病”专
否 6,800.00 6,800.00 98.87 1,907.89 28.06% 2018 年 1 月 1 日 否
利技术及后续研发
康芝广东生产基地项目 否 22,000.00 22,000.00 5,000.00 5,000.00 22.73% 2016 年 12 月 31 日 否
超募资金投向小计 -- 82,096.73 71,366.73 -620.31 43,736.00 -- -- -1,811.27 -8,970.10 -- --
合计 -- 113,485.73 102,755.73 -600.46 71,573.07 -- -- 1,762.18 10,413.45 -- --
根据深圳证券交易所创业板公司管理部于 2014 年 2 月 18 日下发的《关于在定期报告中填报募集资金使用情况的相关要求》中的相关规定，各项
目实现的效益，公司以股份公司及其各子公司单体报表当期净利润与募集资金投资获得的持股比例的乘积进行填列。
1、儿童药生产基地固体制剂车间,头孢粉针车间已通过 GMP 认证，2010 年度固体制剂车间已经投产，2012 年度头孢粉针车间已经投产。2013 年
年底，二期工程建设的 2 栋综合厂房及员工配套宿舍均通过竣工验收，目前还未投入建设相关配套设施。儿童药生产基地建设项目整体收益目前暂未
未达到计划进度或预计收益 达预期的主要原因为：公司上市后，随着公司调整营销战略，推行“品类营销”策略，分散单一主导产品的风险，做大做强儿童药产品群；但由于新
的情况和原因（分具体项目）产品的市场推广达到良好成效，仍需一定的培育时间，致使已投产的固体制剂车间、头孢粉针车间尚未达产，生产批量偏小，单位成本偏高。公司将
持续通过加大市场推广、引进新品种等方式提高产能利用率，以达募投项目预期效益。
2、2013 年 10 月 9 日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于变更募集资金投向（营销网络项目）暨并购广东憧越药业有限公司的议
案》，2013 年 10 月 25 日，公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过了该议案。营销网络建设项目延迟至 2016 年 12 月 31 日完成。
3、河北康芝在并购后 2012 年度主要进行了 GMP 认证改造及经营正常化的恢复工作，2012 年 11 月 19 日河北康芝获得了河北省药品监督管理局颁
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
发的《药品 GMP 证书》（证书编号：HE20120037）和《药品 GMP 认证审批件》（编号：<冀>药认字 2012046）。2013 年第二季度，河北康芝正式开始生产
运营，由于 GMP 认证通过后，生产尚处于小批量生产阶段，销售渠道及市场开拓尚在进行中，加上摊销生产批件等评估增值摊销，致使本报告期效益
未达预期。
4、沈阳康芝项目已按计划正常投产，因摊销生产批件等评估增值摊销、销售渠道整合等原因，致使本报告期未达到预期效益。
5、公司自 2011 年 3 月份控股北京祥云后，对其产品的销售渠道拓展未达预期，导致本年度北京祥云效益未达预期。
6、独家受让 1 类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)”技术项目是依托儿童药生产基地建设项目主体-海南康芝药业股份有限公司实施的，所
以此项目实现的效益反映在儿童药生产基地建设项目实现的效益中。
7、广东元宁项目至 2014 年度收购后，公司一直在对其产品营销渠道进行整合，加之本年度广东元宁正在进行 GMP 改造，导致本年度该公司效益
未达预期。
8、康芝广东生产基地项目本年度正在建设过程中，还未达到预定可使用状态。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
适用
本公司募集资金总额为 144,879.77 万元，超募资金为 113,490.77 万元，使用超募资金主要投资项目进展情况：
1、2010 年 12 月 9 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的
议案》，决定使用部分超募资金人民币 92,646,400.00 元对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资，本次增资完成后，公司将持有祥云药业 51%的股
权，成为其控股股东，2010 年 12 月 27 日，公司第三次临时股东大会决议通过此方案。2011 年 3 月 1 日，北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委
员会“顺国资复［2011］4 号”文件同意上述增资事项。2011 年 3 月 8 日，公司对北京祥云药业增资方案已顺利实施。北京顺鑫祥云药业有限责任公
司在收到公司增资款 9,264.64 万元和另一股东北京顺鑫农业发展集团有限公司增资款 4,021.00 万元共计 13,285.64 万元后，将其中 5,405.00 万元用
超募资金的金额、用途及使 于偿还北京顺鑫农业发展集团有限公司、北京顺鑫牵手有限责任公司借款，2011 年 3 月-2012 年 9 月用增资款支付设备更新改造及房屋改造款共计
用进展情况 945.75 万元。2012 年 11 月，北京顺鑫祥云药业有限责任公司与公司、海通证券及中国银行股份有限公司北京顺义汽车城支行签订了《募集资金四方
监管协议》，将剩余募集资金连同增资款产生的利息收益共计 7,411.28 万元存入募集资金专户进行管理。公司将按照《创业板信息披露业务备忘录第
1 号——超募资金使用（修订）》等有关规定履行必要的审批程序后方可使用该募集资金专项账户中的资金。2013 年 1 月 18 日，公司第二届董事会第
二十四次会议审议通过了《关于控股子公司祥云药业项目超募资金增资款使用的议案》，同意北京顺鑫祥云药业有限责任公司使用存于募集资金专户中
的 540.58 万元用于其专项设备改造、鞣酸蛋白制剂车间 GMP 认证改造计划及化验室装修和设备购进、公司配电增容工程。2013 年 11 月 28 日，公司
第二届董事会第三十二次会议审计通过了《关于控股子公司祥云药业项目超募资金增资款使用的议案》，同意北京顺鑫祥云药业有限责任公司使用存于
募集资金专户中的 1,132.08 万元用于生产车间、生产设备等相关设备进行更新改造。截止本报告期，公司累计投入的 9,264.64 万元已使用 3,526.02
万元，为了统一披露口径，本期按实际使用金额披露 “本报告期投入金额”和“截至期末投资进度”。本报告期期末，北京顺鑫祥云药业有限责任公
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
司募集资金专户及现金管理账户余额为 6,833.67 万元，为投入的募集资金余额及近几年现金管理收益及利息合计。
2、2011 年 6 月 13 日经第二届董事会第四次会议审议通过《关于竞购河北天合制药集团有限公司整体资产的议案》及《关于使用超募资金设立全
资子公司的议案》，公司使用超募资金 8,000.00 万元竞购河北天合制药集团有限公司整体资产及设立全资子公司承接其资产项目。2011 年 11 月 10 日
公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于受让河北天合制药集团 100%股权及相关事项的议案》，同意公司以已使用超募资金付给天合制药的竞
得款项人民币 2100 万元及已为天合制药的对外债务所偿付的人民币 700 万元共计人民币 2800 万元为对价款受让张建民持有的天合制药 100%的股权，
并不再向张建民支付任何费用。同时，同意公司使用超募资金 1470 万对股权转让后的河北天合制药进行增资。2011 年度，公司支付超募资金 2,800.00
万元，股权变更手续已办理完毕。2012 年 12 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于对全资子公司实施增资及其资金使
用安排的议案》，同意公司使用超募资金 1,470 万元对河北康芝进行增资，并拟使用该增资款偿还康芝药业前期已投入该项目的自有资金 1,319.23 万
元，增资余款 150.77 万元将存于河北康芝设立的募集资金专项账户中。2013 年 1 月底，公司支付超募资金 1,470 万元对河北康芝进行增资，德信联
合会计师事务所已出具验资报告（曲周德信验字[2013]第 062 号），3 月 28 日，河北康芝同时开立了募集资金专户，并于 3 月 28 日与海南康芝、平安
银行、海通证券签订了《募集资金四方监管协议》，签订当日专户余额为 150.77 万元。2014 年 9 月，河北康芝募集专户资金已使用完毕，该募集资金
账户已做销户处理。
3、2011 年 6 月 28 日，经康芝药业董事会谨慎研究，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《公司以超募资金收购维康医药集团沈阳延风制药
有限公司 100%股权的议案》。公司计划使用超募资金 16,000.00 万元收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司(以下简称“沈阳康芝”）100%股权，同
时使用超募资金 2,000 万元向沈阳康芝进行增资，以用于补充沈阳康芝未来运作所需的营运资金及对其部分生产设备更新改造，上述事项合计计划使
用超募资金 18,000.00 万元。截止本报告期末已使用募集资金支付股权转让款金额 16,000.00 万元，使用募集资金 2,000 万元进行增资，相关工商变
更手续已办理完毕，项目已按计划顺利投产。
4、公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用超募资金购置固定资产的议案》。同意公司使用 4,941.09 万元的超募资金，购买位于广州市
越秀区先烈中路 69 号东山广场主楼第 26 层 01-21 房、建筑面积为 2,477.36 平方米的整层写字楼，以解决目前公司办公场所严重不足的问题。2011
年 10 月 23 日召开的第二届董事会第十一次会议通过了《关于使用超募资金对购置固定资产项目追加投入的议案》，同意使用超募资金 450 万追加投资
购置固定资产项目。2012 年度已使用募集资金支付交易金额 4,941.09 万元，另支付交易税费 148.24 万元，相关产权过户手续已办理完毕。截止至本
报告期期末，合计使用超募资金 5,391.09 万元。
5、2011 年 9 月 6 日第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金独家受让 1 类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术的
议案》。同意公司使用超募资金 7300 万元独家受让 1 类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金 500 万元用于本产品的后续生
产所需资金投入。2012 年 5 月 30 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于改用公司自有资金支付独家受让 1 类新药技术项目第一期拟
付款的议案》。因此，公司实施上述 1 类新药技术项目将变更为使用公司自有资金 7000 万元、超募资金 300 万元共计 7300 万元独家受让 1 类新药“注
射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金 500 万元用于本产品的后续生产所需资金投入。获得公司授权后，公司董事长已经与出让方签
订了《新药技术转让合同书》。《新药技术转让合同书》中的两个注册商标“康瑞欣”（注册号：3134567）、注册商标“瑞利欣”（注册号：3320975）已
转让至公司名下。2013 年 1 月 9 日，该药品的专利实施被许可人已变更为公司，并已在专利登记部门进行了备案。之后，公司收到国家食品药品监督
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
管理局下发的《药品补充申请批件》（批件号：2013B00620,2013B00621）后获知：国家食品药品监督管理局经审查，已同意将“注射用头孢他啶他唑
巴坦钠（3:1）【含 1.2g 和 2.4g 两个规格】由国瑞堂制药转让给公司，并发给公司该品种的药品批准文号（国药准字 H20130018 及国药准字 H20130019），
同时撤销国瑞堂制药该品种的药品批准文号（国药准字 H20100036 及国药准字 H20100037），本品《新药证书》已按照【新药技术转让】程序转让给公
司。截止本报告期期末，本项目使用超募资金 300 万元支付技术转让费、500 万元购买后续生产所需原材料。
6、2014 年 8 月 16 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用超募资金收购广东元宁制药股份有限公司 100%股权并增资的议案》，同
意公司在本项目中使用超募资金人民币 3841 万元收购元宁制药 100%股权，在完成股权收购后，同意公司使用超募资金 1000 万元对元宁制药进行增资。
截止 2015 年末，本项目合计使用超募资金 4,841 万元,工商变更已办理完毕。
7、2015 年 1 月 23 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过《关于使用超募资金购买一项治疗“手足口病”专利技术并继续研发的议案》，
同意公司使用超募资金人民币 1800 万元用于购买中国科学院上海巴斯德研究所一项“治疗病毒疾病的成分和方法”专利技术的全球专利申请权、专利
所有权，使用超募资金人民币 5000 万元用于该项目的后续研究开发。截止本报告期末本项目合计使用超募资金 1,907.89 万元。
8、2015 年 2 月 13 日，公司第三届董事会第十二次会议审计通过《关于使用超募资金投资建设康芝工业园项目（一期）的议案》，同意公司使用
超募资金 2.2 亿元对全资子公司广东康大制药有限公司进行注资，实施投资建设康芝工业园项目（一期），变更康大制药注册资本 5000 万元原定“以
自有资金出资”为“超募资金出资”。2015 年 8 月 22 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更部分超募资金投资项目实施地点的
议案》，同意公司将广东生产基地建设项目的实施地点由广东省肇庆市变更为广东省中山市，同意将项目名称由《康芝工业园项目（一期）》改为《康
芝广东生产基地项目》，同意公司继续使用超募资金 2.2 亿元对康大制药进行注资（其中 5000 万元计入实收资本，剩余部分计入资本公积）。目前公
司已按董事会会议决拨付 2.2 亿募集资金至广东康大制药有限公司，广东康大制药有限公司已按要求注资 5000 万元，用于土地购买及项目前期建设
准备工作。截止至 2016 年 9 月 30 日，广东康大制药有限公司募集资金专户余额为 18,112.18 万元。
适用
以前年度发生
2015 年 2 月 13 日，公司第三届董事会第十二次会议审计通过《关于使用超募资金投资建设康芝工业园项目（一期）的议案》，同意公司使用超募资金
募集资金投资项目实施地点 2.2 亿元对全资子公司广东康大制药有限公司进行注资，实施投资建设康芝工业园项目（一期），变更康大制药注册资本 5000 万元原定“以自有资金
变更情况 出资”为“超募资金出资”。2015 年 8 月 22 日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更部分超募资金投资项目实施地点的议案》，同
意公司将广东生产基地建设项目的实施地点由广东省肇庆市变更为广东省中山市，同意将项目名称由《康芝工业园项目（一期）》改为《康芝广东生产
基地项目》，同意公司继续使用超募资金 2.2 亿元对康大制药进行注资（其中 5000 万元计入实收资本，剩余部分计入资本公积）。截止本报告期末，该
项目已使用超募资金 5000 万元注资康大制药，用于康大制药前期土地出让金支付及工商登记等。
募集资金投资项目实施方式 不适用
调整情况
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适用
本公司自有资金预先投入募集资金投资项目合计金额 107,906,180.00 元，已经中审国际会计师事务所中审国际 鉴字【2010】第 01020106 号鉴
募集资金投资项目先期投入
证；根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，《关于以募集资金置换预先已
及置换情况
投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意并发布了编号为：2010-003 号公告,以
自有资金预先投入募集资金投资项目--儿童药生产基地建设项目投资金额 107,906,180.00 元，已全额以募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流 不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。
去向
募集资金使用及披露中存在
不适用
的问题或其他情况
19
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
（一）本报告期内，公司获得新的发明专利证书两份，发明名称分别为：一种匹多莫德干混悬剂、一种有效掩味的膨
胀性微丸及其制备方法。
（二）2016年8月12日，公司收到公司副总裁肖斌先生提交的书面辞职报告，肖斌先生因个人原因不能在公司继续履职，
提请辞去副总裁职务。肖斌先生的辞职自辞职报告送达董事会时生效。辞去副总裁职务后，肖斌先生不再担任公司的其他职
务。肖斌先生辞去副总裁职务不会对公司日常生产经营和管理产生不利影响。
（三）2016年8月23日，公司收到财务总监吴继红女士提交的书面辞职报告，吴继红女士因个人原因不能在公司继续
履职，提请辞去财务总监职务。吴继红女士的辞职自辞职报告送达董事会时生效。辞去财务总监职务后，吴继红女士不再担
任公司的其他职务。吴继红女士辞去财务总监职务不会对公司日常生产经营和管理产生不利影响。在公司董事会未正式聘任
新的财务总监期间，董事会指定公司董事长洪江游先生代行公司财务总监职责。公司将尽快按照规定确定新的财务总监人选。
（四）2016年8月31日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于为全资孙公司广东康大药品营销有限公司
提供总额不超过5000万元银行授信担保的议案》，同意康大营销向广发银行股份有限公司广州猎德大道支行申请授信5000
万元人民币额度，并由公司对上述授信额度提供连带责任担保。同时，公司董事会授权公司管理层根据董事会决议及相关权
限签署与上述担保相关的合同及文件。
（五）本报告期内，公司收到海南省科学技术厅发来的《关于同意设立海南省儿童药制剂工程技术研究中心的函》（文
件编号：琼科函【2016】486号）。海南省科学技术厅根据《海南省工程技术研究中心认定和考核暂行办法》的有关规定及
专家验收组意见，经研究，同意依托公司设立“海南省儿童药制剂工程技术研究中心”。省级企业技术研究中心的设立是公司
技术创新能力、研发实力的综合体现。该事项将进一步推进公司的儿童药制剂创新研发体系建设，为公司儿童药新技术的研
发创造良好的条件，有助于提升公司核心竞争力，对公司未来经营业绩将起到积极影响。
（六）2015年度，公司签订了《向湖南宏雅基因技术有限公司增资扩股的附条件生效的合作框架协议》和《与湖南宏雅
基因技术有限公司联合发起设立合资企业的附条件生效的框架协议》，内容详见2015年6月23日披露相关公告。截止本报告
期末，相关合作事项正在进一步洽谈中。
（七）2016年3月16日，公司召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司更名的议案》，同意公司名称由
“海南康芝药业股份有限公司”变更为“康芝药业股份有限公司”，以适应公司发展需要，目前相关的变更手续正在筹备办
理中。
（八）本报告期内，公司与湘北威尔曼制药股份有限公司、邓桂兴、黄庆程签署《和解协议书》，详细内容见2016年9
月30日披露的《关于签署和解协议的公告》。
（九）报告期内，公司产品未出现新进入或者退出省级、国家级《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》
的情形。
（十）报告期内，募集资金进行现金管理明细表见如下：
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
募集资金进行现金管理明细表
单位：万元
受托人名称 是否关 产品类型 委托理财金额 起始日期 终止日期 报酬确 本期实际收 是否经过 报告期实际
联交易 定方式 回本金额 规定程序 损益金额
平安银行海口海甸支行 否 天天利 500.00 2016/1/1 2016/10/1 货币 是 8.46
平安银行海口海甸支行 否 天天利 250.00 2016/1/1 2016/4/19 货币 250.00 是 1.79
平安银行海口海甸支行 否 天天利 600.00 2016/1/1 2016/1/27 货币 600.00 是 1.03
交通银行北京顺义支行 否 天天利 500.00 2016/1/1 2016/10/1 货币 是 12.57
广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支
否 90 天单期 1,300.00 2016/1/1 2016/1/11 货币 1,300.00 是 1.35
行
交通银行北京顺义支行 否 91 天单期 6,000.00 2016/1/1 2016/1/18 货币 6,000.00 是 10.95
中国工商银行股份有限公司海口金盘支行 否 91 天单期 300.00 2016/1/1 2016/1/14 货币 300.00 是 0.41
交通银行海口南海支行 否 天天利 4,500.00 2016/1/1 2016/10/1 货币 是 112.85
交通银行海口南海支行 否 天天利 1,500.00 2016/1/1 2016/6/7 货币 1,500.00 是 21.21
广州农村商业银行股份有限公司龙口西支行 否 92 天单期 3,500.00 2016/1/1 2016/1/26 货币 3,500.00 是 9.59
交通银行海口南海支行 否 90 天单期 6,000.00 2016/1/1 2016/1/25 货币 6,000.00 是 14.75
中国工商银行股份有限公司海口金盘支行 否 91 天单期 500.00 2016/1/1 2016/1/28 货币 500.00 是 1.30
交通银行海口南海支行 否 92 天单期 500.00 2016/1/1 2016/2/23 货币 500.00 是 4.18
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广州农村商业银行股份有限公司龙口西支行 否 98 天单期 2,200.00 2016/1/1 2016/2/22 货币 2,200.00 是 12.22
广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支
否 90 天单期 3,500.00 2016/1/1 2016/2/25 货币 3,500.00 是 32.79
行
广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支
否 90 天单期 14,000.00 2016/1/1 2016/3/7 货币 14,000.00 是 100.22
行
海口农村商业银行股份有限公司 否 92 天单期 20,000.00 2016/1/1 2016/3/11 货币 20,000.00 是 145.75
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 91 天单期 20,000.00 2016/1/1 2016/3/30 货币 20,000.00 是 204.82
交通银行海口南海支行 否 天天利 1,000.00 2016/1/1 2016/10/1 货币 是 24.81
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 天天利 1,300.00 2016/1/12 2016/1/14 货币 1,300.00 是 0.11
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 91 天单期 1,300.00 2016/1/19 2016/4/19 货币 1,300.00 是 12.64
交通银行北京顺义支行 否 天天利 6,000.00 2016/1/20 2016/1/25 货币 6,000.00 是 1.60
交通银行北京顺义支行 否 92 天单期 6,000.00 2016/2/1 2016/5/3 货币 6,000.00 是 55.20
广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支
否 90 天单期 9,500.00 2016/1/28 2016/4/27 货币 9,500.00 是 89.01
行
平安银行海口海甸支行 否 天天利 500.00 2016/1/29 2016/4/19 货币 500.00 是 2.44
交通银行海口南海支行 否 天天利 700.00 2016/2/5 2016/2/23 货币 700.00 是 0.79
交通银行海口南海支行 否 天天利 500.00 2016/2/5 2016/4/20 货币 500.00 是 2.35
交通银行海口南海支行 否 天天利 1,200.00 2016/2/23 2016/10/1 货币 是 21.84
广州农村商业银行股份有限公司龙口西支行 否 97 天单期 2,200.00 2016/2/25 2016/6/1 货币 2,200.00 是 21.63
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 84 天单期 3,500.00 2016/3/2 2016/5/25 货币 3,500.00 是 31.41
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 56 天单期 14,000.00 2016/3/9 2016/5/4 货币 14,000.00 是 82.70
海口农村商业银行股份有限公司 否 93 天单期 20,000.00 2016/3/16 2016/6/16 货币 20,000.00 是 191.56
交通银行海口南海支行 否 天天利 1,500.00 2016/3/23 2016/4/20 货币 1,500.00 是 3.30
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 77 天单期 20,000.00 2016/4/7 2016/6/23 货币 20,000.00 是 160.32
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 77 天单期 4,300.00 2016/4/26 2016/7/12 货币 4,300.00 是 33.56
广州农村商业银行股份有限公司龙口西支行 否 92 天单期 9,500.00 2016/5/3 2016/8/3 货币 9,500.00 是 86.20
交通银行北京顺义支行 否 92 天单期 6,000.00 2016/5/9 2016/8/9 货币 6,000.00 是 55.20
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 77 天单期 14,000.00 2016/5/5 2016/7/21 货币 14,000.00 是 109.27
广州农村商业银行股份有限公司龙口西支行 否 32 天单期 1,500.00 2016/5/6 2016/6/7 货币 1,500.00 是 4.21
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 天天利 3,800.00 2016/5/26 2016/5/30 货币 3,800.00 是 0.62
招商银行股份有限公司广州淘金支行 否 77 天单期 3,800.00 2016/6/1 2016/8/17 货币 3,800.00 是 29.26
广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支
否 90 天单期 5,000.00 2016/6/8 2016/9/6 货币 5,000.00 是 43.15
行
100 天单
海口农村商业银行股份有限公司 否 20,000.00 2016/6/22 2016/9/29 货币 20,000.00 是 189.86
期
交通银行海口南海支行 否 92 天单期 20,000.00 2016/6/28 2016/9/28 货币 20,000.00 是 176.44
广发广州猎德支行 否 90 天单期 4,300.00 2016/7/14 2016/10/1 货币 是 32.57
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
广发广州猎德支行 否 天天利 7,000.00 2016/7/27 2016/10/1 货币 是 32.91
广发广州猎德支行 否 90 天单期 7,000.00 2016/7/27 2016/10/1 货币 是 44.30
广州农商行龙口西支行 否 92 天单期 9,500.00 2016/8/8 2016/10/1 货币 是 49.19
交行北京顺义支行 否 天天利 6,000.00 2016/8/9 2016/10/1 货币 是 25.82
广发广州猎德支行 否 90 天单期 4,000.00 2016/8/19 2016/10/1 货币 是 16.02
平安银行海口海甸支行 否 7 天滚动 5,000.00 2016/9/22 2016/10/1 货币 是 2.96
交行海口南海支行 否 天天利 20,000.00 2016/9/28 2016/10/1 货币 是 2.71
3 个月定
交行海口南海支行 否 1,500.00 2016/1/1 2016/1/28 货币 1,500.00 是 1.69
期
农商行营业部（专户） 否 七天通知 1,000.00 2016/1/1 2016/3/23 货币 1,000.00 是 3.08
3 个月 多
平安银行中山火炬开发区支行 否 800.00 2016/1/1 2016/10/1 货币 是 8.52
期滚存
3 个月定
农商行营业部（专户） 否 1,500.00 2016/2/2 2016/5/2 货币 1,500.00 是 6.15
期
3 个月定
平安银行中山火炬开发区支行 否 500.00 2016/4/1 2016/7/1 货币 500.00 是 1.77
期
平安银行海口海甸支行 否 七天通知 500.00 2016/7/8 2016/10/1 货币 是 1.30
24
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
四、报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司没有进行现金分红。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：海南康芝药业股份有限公司
2016 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 338,431,236.96 261,024,200.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
17,462,200.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,571,985.36 12,103,995.57
应收账款 69,696,063.79 83,840,327.38
预付款项 43,999,721.84 11,230,014.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,744,379.67 3,729,487.35
应收股利
其他应收款 15,531,846.37 6,201,692.28
买入返售金融资产
存货 127,686,591.10 88,397,200.02
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 149,708.74 799,829.38
其他流动资产 856,585,493.07 954,273,052.42
流动资产合计 1,488,859,226.90 1,421,599,799.29
非流动资产：
发放贷款及垫款
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 21,397,966.77
投资性房地产
固定资产 303,007,622.86 321,220,310.70
在建工程 22,647,941.79 17,215,292.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 249,074,160.16 258,591,132.28
开发支出 23,665,094.37 23,665,094.37
商誉 29,215,073.99 31,061,573.99
长期待摊费用 1,189,843.26 1,059,116.76
递延所得税资产 7,346,395.38 5,985,995.07
其他非流动资产 9,193,961.06 9,466,477.75
非流动资产合计 666,738,059.64 668,264,993.86
资产总计 2,155,597,286.54 2,089,864,793.15
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,682,845.98 1,788,707.59
应付账款 54,027,127.44 56,305,643.70
预收款项 22,840,861.91 10,129,152.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,670,836.10 6,205,265.44
应交税费 6,618,388.43 24,795,262.67
27
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
应付利息 81,777.77
应付股利
其他应付款 55,434,365.15 33,895,915.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 348,694.26 1,394,777.06
流动负债合计 249,623,119.27 214,596,502.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 15,457,998.31 11,793,414.95
递延所得税负债 22,404,545.64 21,857,045.63
其他非流动负债
非流动负债合计 37,862,543.95 33,650,460.58
负债合计 287,485,663.22 248,246,962.79
所有者权益：
股本 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,116,505,283.95 1,116,505,283.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
盈余公积 37,830,023.95 37,830,023.95
一般风险准备
未分配利润 190,628,570.46 157,783,838.20
归属于母公司所有者权益合计 1,794,963,878.36 1,762,119,146.10
少数股东权益 73,147,744.96 79,498,684.26
所有者权益合计 1,868,111,623.32 1,841,617,830.36
负债和所有者权益总计 2,155,597,286.54 2,089,864,793.15
法定代表人：洪江游 主管会计工作负责人：洪江游 会计机构负责人：吴立维
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 258,641,562.23 124,149,972.45
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 12,542,302.86 7,023,217.21
应收账款 34,166,107.87 2,660,572.32
预付款项 1,373,924.07 1,675,874.28
应收利息 3,727,430.97 2,730,561.44
应收股利
其他应收款 64,529,320.18 27,153,288.61
存货 15,362,328.00 21,257,778.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,250.00 173,541.65
其他流动资产 538,000,000.00 688,658,864.67
流动资产合计 928,344,226.18 875,483,671.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 596,982,966.77 575,585,000.00
投资性房地产
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
固定资产 224,366,431.38 238,726,203.72
在建工程 15,698,187.82 15,556,906.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,386,836.27 85,096,613.66
开发支出 23,665,094.37 23,665,094.37
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,932,004.88 2,932,004.88
其他非流动资产 9,193,961.06 8,059,407.95
非流动资产合计 953,225,482.55 949,621,230.67
资产总计 1,881,569,708.73 1,825,104,901.67
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 80,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,052,845.98 762,707.59
应付账款 8,519,404.23 12,887,104.53
预收款项 22,302.00 22,302.00
应付职工薪酬 1,719,727.75 2,054,773.15
应交税费 6,418,612.34 7,181,102.87
应付利息 81,777.77
应付股利
其他应付款 5,213,499.05 2,384,014.77
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,123,110.39
流动负债合计 126,946,391.35 106,496,893.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,766,692.56 5,485,914.95
递延所得税负债 825,221.67 825,221.67
其他非流动负债
非流动负债合计 6,591,914.23 6,311,136.62
负债合计 133,538,305.58 112,808,029.69
所有者权益：
股本 450,000,000.00 450,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,116,505,283.95 1,116,505,283.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,830,023.95 37,830,023.95
未分配利润 143,696,095.25 107,961,564.08
所有者权益合计 1,748,031,403.15 1,712,296,871.98
负债和所有者权益总计 1,881,569,708.73 1,825,104,901.67
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 93,542,421.38 104,173,751.73
其中：营业收入 93,542,421.38 104,173,751.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 92,745,800.12 95,416,331.83
31
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：营业成本 54,882,373.09 49,825,935.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 672,204.76 601,711.58
销售费用 11,918,312.86 12,966,879.57
管理费用 21,074,085.42 32,231,030.58
财务费用 2,162,444.41 -553,346.50
资产减值损失 2,036,379.58 344,121.60
加：公允价值变动收益（损失以
-1,340,584.69
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
9,888,833.92 7,208,535.23
列）
其中：对联营企业和合营
-330,278.81
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,344,870.49 15,965,955.13
加：营业外收入 410,174.01 1,458,992.08
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 147,939.78 370,173.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
9,607,104.72 17,054,774.00
列）
减：所得税费用 3,549,538.09 5,217,492.83
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,057,566.63 11,837,281.17
归属于母公司所有者的净利润 8,801,554.93 12,271,880.46
少数股东损益 -2,743,988.30 -434,599.29
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
32
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 6,057,566.63 11,837,281.17
归属于母公司所有者的综合收益
8,801,554.93 12,271,880.46
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -2,743,988.30 -434,599.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0196 0.0273
（二）稀释每股收益 0.0196 0.0273
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：洪江游 主管会计工作负责人：洪江游 会计机构负责人：吴立维
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 37,818,534.46 27,433,849.49
减：营业成本 13,594,633.03 9,576,171.27
33
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
营业税金及附加 613,244.19 370,615.47
销售费用 165,788.24 742,478.60
管理费用 7,541,425.53 17,988,314.11
财务费用 1,071,728.46 -799,001.70
资产减值损失 -252,838.59 105,368.26
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,903,965.21 7,086,275.34
列）
其中：对联营企业和合营企
-330,278.81
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,988,518.81 6,536,178.82
加：营业外收入 307,657.32 429,976.61
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 29,713.70 2,116.49
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
21,266,462.43 6,964,038.94
列）
减：所得税费用 3,189,969.35 1,005,226.02
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,076,493.08 5,958,812.92
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
34
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 18,076,493.08 5,958,812.92
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 334,050,559.45 242,409,936.06
其中：营业收入 334,050,559.45 242,409,936.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 315,987,279.47 224,100,360.14
其中：营业成本 201,840,568.49 113,736,782.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,753,866.43 2,037,475.78
销售费用 31,401,122.60 33,229,531.44
管理费用 72,179,521.55 79,145,633.81
财务费用 4,577,522.71 -6,328,622.44
资产减值损失 3,234,677.69 2,279,559.31
加：公允价值变动收益（损失以
268,912.68
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
22,108,990.75 21,889,266.10
列）
35
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企
-1,102,033.23
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,441,183.41 40,198,842.02
加：营业外收入 2,499,692.36 2,996,438.35
其中：非流动资产处置利得 40,200.46
减：营业外支出 1,087,863.89 670,241.28
其中：非流动资产处置损失 15,882.51 37,088.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
41,853,011.88 42,525,039.09
列）
减：所得税费用 15,359,218.93 13,052,475.38
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,493,792.95 29,472,563.71
归属于母公司所有者的净利润 32,844,732.25 31,020,528.93
少数股东损益 -6,350,939.30 -1,547,965.22
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
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海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 26,493,792.95 29,472,563.71
归属于母公司所有者的综合收益
32,844,732.25 31,020,528.93
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,350,939.30 -1,547,965.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0730 0.0689
（二）稀释每股收益 0.0730 0.0689
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 105,520,253.09 79,513,120.41
减：营业成本 43,952,718.74 34,048,165.71
营业税金及附加 1,675,387.84 1,143,923.12
销售费用 1,612,732.28 1,826,171.96
管理费用 33,491,871.23 41,453,476.33
财务费用 2,684,729.99 -6,158,249.23
资产减值损失 -329,393.89 -34,634.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
17,998,053.09 17,898,730.17
列）
其中：对联营企业和合营企
-330,278.81
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,430,259.99 25,132,996.90
加：营业外收入 1,649,637.52 1,179,496.93
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 39,272.60 64,113.23
其中：非流动资产处置损失 11,313.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
42,040,624.91 26,248,380.60
列）
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减：所得税费用 6,306,093.74 3,937,257.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,734,531.17 22,311,123.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 35,734,531.17 22,311,123.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 401,919,274.90 232,127,548.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
38
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向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 379,656.67 1,303,240.25
收到其他与经营活动有关的现金 81,872,155.30 31,609,695.85
经营活动现金流入小计 484,171,086.87 265,040,484.26
购买商品、接受劳务支付的现金 222,113,829.62 78,154,648.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
49,557,601.64 51,744,112.37
金
支付的各项税费 81,449,747.20 52,701,547.58
支付其他与经营活动有关的现金 113,365,421.17 64,016,266.09
经营活动现金流出小计 466,486,599.63 246,616,574.62
经营活动产生的现金流量净额 17,684,487.24 18,423,909.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,936,844,345.59 8,517,141.00
取得投资收益收到的现金 24,228,261.18 19,888,699.88
处置固定资产、无形资产和其他
17,357,023.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,961,072,606.77 45,762,864.48
购建固定资产、无形资产和其他 34,705,701.00 51,434,849.07
39
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,882,126,500.48 9,987,832.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
1,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 2,916,832,201.48 62,422,681.95
投资活动产生的现金流量净额 44,240,405.29 -16,659,817.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,281,055.59 30,000,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,281,055.59 30,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 16,718,944.41 -10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 78,643,836.94 -8,235,907.83
加：期初现金及现金等价物余额 259,598,400.02 1,093,725,267.73
六、期末现金及现金等价物余额 338,242,236.96 1,085,489,359.90
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 83,717,925.87 87,651,831.56
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,654,170.63 54,003,962.64
经营活动现金流入小计 90,372,096.50 141,655,794.20
购买商品、接受劳务支付的现金 15,870,345.38 26,219,540.98
支付给职工以及为职工支付的现
17,800,619.64 21,067,749.67
金
支付的各项税费 23,526,136.37 21,239,034.38
支付其他与经营活动有关的现金 59,578,790.03 67,152,854.44
经营活动现金流出小计 116,775,891.42 135,679,179.47
经营活动产生的现金流量净额 -26,403,794.92 5,976,614.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,944,500,000.00 220,000,000.00
取得投资收益收到的现金 18,014,922.34 15,264,246.61
处置固定资产、无形资产和其他
13,806,023.60
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,962,514,922.34 249,070,270.21
购建固定资产、无形资产和其他
1,838,482.05 18,951,117.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,816,500,000.00 470,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
1,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,818,338,482.05 489,951,117.00
投资活动产生的现金流量净额 144,176,440.29 -240,880,846.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 40,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,281,055.59 30,000,000.00
的现金
41
海南康芝药业股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,281,055.59 30,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 16,718,944.41 -10,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 134,491,589.78 -244,904,232.06
加：期初现金及现金等价物余额 124,149,972.45 939,455,117.16
六、期末现金及现金等价物余额 258,641,562.23 694,550,885.10
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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