广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
广东文化长城集团股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
1
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡廷祥、主管会计工作负责人罗晨鹏及会计机构负责人(会计主管人员)杨榕声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,146,082,394.12 1,163,360,097.40 -1.49%
归属于上市公司普通股股东的股
797,223,368.39 789,869,928.83 0.93%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
5.3148 5.2658 0.93%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 129,526,533.34 10.43% 350,766,997.10 6.26%
归属于上市公司普通股股东的净
1,146,926.27 -43.13% 10,353,439.56 0.60%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- -41,221,578.10 -267.64%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- -0.2748 -267.64%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.07 16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.00% 0.07 16.67%
加权平均净资产收益率 0.14% -0.12% 1.30% -0.01%
扣除非经常性损益后的加权平均
-0.02% -0.20% 1.20% 0.41%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,190,922.70
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,206,756.76
减：所得税影响额 147,624.89
合计 836,541.05 --
3
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、成本和费用增加的风险
公司在资产规模、人员规模、销售规模、生产规模等方面不断扩大的同时，公司的运营成本和费用，特别是市场开拓及
人员费用也都在不断的增加。如果公司不能进一步扩大销售规模，提高公司的盈利能力，将对公司的收益产生一定的影响。
为此，公司将开源节流，在不断提高公司经营业绩的同时，提高公司的管理水平和内部控制水平，优化资源配置，有效的控
制好公司的成本和费用。
2、募集资金投向风险
受国家政策影响，近几年我国高端白酒销售市场大幅萎缩，鉴于此，出于审慎考虑，公司暂缓了“河南首期年产2000
万只陶瓷酒瓶建设项目”的建设，导致该项目未能于预计日期达到可使用状态。公司后续将根据高端白酒市场走势结合公司
目前的产能，综合考虑该项目的后续发展。若未来该项目的可行性发生重大变化，公司将及时对该项目进行变更或终止。
3、综合管理水平亟待提高的风险
现阶段公司管理结构相对简单，随着公司业务不断成长，公司的资产规模、人员规模、业务规模逐渐扩大，未来公司在
机制建立、战略规划、组织设计、运营管理、人才引进、资金管理和内部控制等方面的管理水平将面临更大的挑战。为此公
司不断创新管理机制，借鉴并推广适合公司发展的管理经验，致力于同步建立起较大规模企业所需的现代科学管理体系。
4、应收账款风险
2015年9月30日公司应收账款净值为247,816,795.96元，占当期期末总资产的比例为21.62%，如果公司不能有效控制和管
理应收账款，将会造成应收账款的回收风险。
5、存货金额较大的风险
公司2015年9月30日的存货账面价值为95,041,738.25元，占当期期末总资产的比例为8.29%，公司若不能加强生产计划管
理和库存管理，可能存在存货占用资金余额较大而给公司生产经营带来负面影响的风险。
6、国内市场竞争加剧的风险
由于外销经济环境整体的恶化，陶瓷企业对于国内市场的争夺日趋激烈，对优质营销资源的争夺，成为竞争的重点。这
对公司建立和完善内销渠道，提高内销收入，将构成一定的压力。公司将积极开发适销对路的产品，并加大市场推广的力度，
同时制定有竞争力的渠道商务政策，多种方式并用，抢占优质的渠道资源。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 13,196
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
蔡廷祥 境内自然人 38.25% 57,375,000 56,788,700 质押 56,778,700
4
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陈素芳 境内自然人 5.28% 7,920,000 质押 7,920,000
吴淡珠 境内自然人 3.96% 5,940,000 4,455,000
中融国际信托有限公
司-中融-融享 9 号结
其他 2.34% 3,511,425
构化证券投资集合资
金信托计划
中国工商银行股份有
限公司－汇添富外延
其他 2.00% 2,999,947
增长主题股票型证券
投资基金
任锋 境内自然人 2.00% 2,997,000 2,247,750
楼琳 境内自然人 1.39% 2,086,443
中国银行股份有限公
司－南方产业活力股 其他 1.33% 1,999,958
票型证券投资基金
陈得光 境内自然人 1.30% 1,947,000
中国农业银行－中邮
核心成长股票型证券 其他 1.20% 1,800,000
投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陈素芳 7,920,000 人民币普通股 7,920,000
中融国际信托有限公司-中融-融享 9
3,511,425 人民币普通股 3,511,425
号结构化证券投资集合资金信托计划
中国工商银行股份有限公司－汇添富
2,999,947 人民币普通股 2,999,947
外延增长主题股票型证券投资基金
楼琳 2,086,443 人民币普通股 2,086,443
中国银行股份有限公司－南方产业活
1,999,958 人民币普通股 1,999,958
力股票型证券投资基金
陈得光 1,947,000 人民币普通股 1,947,000
中国农业银行－中邮核心成长股票型
1,800,000 人民币普通股 1,800,000
证券投资基金
吴淡珠 1,485,000 人民币普通股 1,485,000
叶栋华 1,417,300 人民币普通股 1,417,300
王冬香 1,198,800 人民币普通股 1,198,800
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司股东蔡廷祥和股东吴淡珠为夫妻关系；蔡廷祥与陈素芳是舅甥亲属关系。
5
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参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
蔡廷祥 56,790,000 1,300 56,788,700 高管锁定股 长期锁定
吴淡珠 4,455,000 4,455,000 高管锁定股 长期锁定
任锋 2,247,750 2,247,750 高管锁定股 长期锁定
谢建歆 0 300 300 高管锁定股 长期锁定
合计 63,492,750 1,300 300 63,491,750 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业总收入350,766,997.1元，较上年同期上升6.26%；利润总额12,161,678.27元，较上年同期下降
20.22%；净利润10,353,439.56元，较上年同期上升0.6%。报告期内公司销售业务保持稳定增长。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
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□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照年度经营规划推进各项工作，具体说明如下：
经营计划内容 报告期内执行情况
优化营销体系 报告期内，公司努力巩固外贸出口的同时，继续开拓国内市场，并大
力发展陶瓷酒瓶等新型业务，以及加强电子商务的建设。
加强生产管理和技术创新 报告期内，大力开展节能降耗工作，提高人员效率，加强质量管理，
适应创一流品牌的需要，加快产品创新和技术创新，强化知识产权保
护。
充分利用资本市场平台，全面推动并购工作 报告期内，公司积极寻求拓宽融资渠道的路径，积极探索收购兼并的
布局。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
（1）短期内对海外市场依存度较高的风险
公司未来一段时间内对海外市场依存度仍较高，虽然公司积累了全球范围内的400多个合作伙伴，并积极拓展国内市场
营销渠道，但如果海外市场发生波动，或部分产品进口国政策发生不利变化，公司将面临销量下滑的风险。
（2）原材料价格波动的风险
公司陶瓷产品的主要原材料是瓷泥、瓷釉、骨炭和瓷坯等，主要能源是液化石油气，主要原材料和能源消耗占营业成本
的比重较高。虽然公司地处有“中国瓷都”潮州，具有原材料采购的地缘优势，液化石油气等燃料供应也充足，但主要原材料
及燃料近年来价格波动较大，对公司的成本有一定影响。虽然公司生产、销售的产品是技术含量较高的创意艺术陶瓷，具有
较强的自主定价权，能维持较高的毛利率和安全边际，但原材料的价格波动过大，也将会给公司业绩造成一定的影响。针对
原材料、燃料等价格波动容易对公司毛利率及经营业绩造成不确定性影响的情况，公司通过进一步加强生产管理、优化产品
结构、严格产品消耗定额管理等方式进行成本控制。同时，公司通过建立主要原材料价格跟踪体系，对原材料价格的变化进
行实时监控，确保公司原材料的合理库存量，降低原材料价格波动对生产成本造成的影响。
（3）出口退税政策变化的风险
公司产品以出口为主，且享受一定的出口退税优惠，出口退税率的变化将一定程度上影响公司产品销售的利润率。如果
未来国家调低陶瓷产品出口退税率，将一定程度上影响公司的盈利能力。
（4）外汇汇率变动风险
目前公司产品销售仍以出口为主，报告期内出口销售额占总销售额的比例较大，结算货币以美元为主。公司主要外销市
场为欧美、中东、东南亚等地区，外汇汇率波动会对公司业绩带来一定的影响。为避免因汇率变动可能给公司带来无法预见
的损失，公司通过开展远期结汇以规避汇率波动风险，实现外汇资产的保值增值及进行成本锁定。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
本公司将根据
《上市公司重
大资产重组管
理办法》、《创业
板信息披露业
务备忘录第 13
在承诺期限内，
广东文化长城 号：重大资产重
2014 年 12 月 30 公司严格信守
集团股份有限 组相关事项》等 3 个月
日 承诺，未发现违
公司 规定，承诺自终
反承诺的情况。
止本次重大资
产重组公告之
日起至少三个
月内不再筹划
重大资产重组
事项。
资产重组时所作承诺
本公司将根据
《上市公司重
大资产重组管
理办法》、《创业
板信息披露业
务备忘录第 13
在承诺期限内，
广东文化长城 号：重大资产重
2015 年 09 月 30 公司严格信守
集团股份有限 组相关事项》等 3 个月
日 承诺，未发现违
公司 规定，承诺自终
反承诺的情况。
止本次重大资
产重组公告之
日起至少三个
月内不再筹划
重大资产重组
事项。
首次公开发行或再融资时所作承诺 公司实际控制 在本人任职期 2009 年 11 月 20 长期 截止 2015 年 9
9
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人，同时作为公 间，每年转让的 日 月 30 日，公司
司董事、高管的 股份不超过本 控股股东、实际
蔡廷祥、吴淡珠 人持有股份总 控制人蔡廷祥
数的百分之二 及其配偶吴淡
十五，且在离职 珠严格信守承
后半年内，不转 诺，未发现违反
让本人所持有 承诺的情况。
的股份；在申报
离职六个月后
的十二个月内
通过证券交易
所挂牌交易出
售公司股票的
数量占本人所
持有公司股票
总数的比例不
超过百分之五
十。
在本人任职期
间，每年转让的
股份不超过本
人持有股份总
数的百分之二
十五，且在离职
后半年内，不转 截止 2015 年 9
让本人所持有 月 30 日，公司
公司副总经理 的股份；在申报 公司董秘兼副
2009 年 11 月 20
兼董事、董秘任 离职六个月后 长期 总经理任锋严
日
锋 的十二个月内 格信守承诺，未
通过证券交易 发现违反承诺
所挂牌交易出 的情况。
售公司股票的
数量占本人所
持有公司股票
总数的比例不
超过百分之五
十。
《避免和消除 截止 2015 年 9
同业竞争的承 月 30 日，公司
公司控股股东、
诺函》，具体内 控股股东、实际
实际控制人蔡 2009 年 10 月 15
容为：第一条 长期 控制人蔡廷祥
廷祥及其配偶 日
在本人作为广 及其配偶吴淡
吴淡珠
东长城集团股 珠严格信守承
份有限公司的 诺，未发现违反
10
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控股股东或者 承诺的情况。
实际控制人期
间或者持有广
东长城集团股
份有限公司 5%
以上股份期间，
本人不在任何
地域以任何形
式，从事法律、
法规和中国证
券监督管理委
员会规章所规
定的可能与广
东长城集团股
份有限公司构
成同业竞争的
活动。本人今后
如果不再是广
东长城集团股
份有限公司的
控股股东或实
际控制人，本人
自该控股或实
际控制关系解
除之日起五年
内，仍必须信守
前款的承诺。第
二条 本人从
第三方获得的
商业机会如果
属于广东长城
集团股份有限
公司主营业务
范围之内的，则
本人将及时告
知广东长城集
团股份有限公
司，并尽可能地
协助广东长城
集团股份有限
公司取得该商
业机会。第三条
本人不以任何
方式从事任何
11
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可能影响广东
长城集团股份
有限公司经营
和发展的业务
或活动，包括：
1、利用现有的
社会资源和客
户资源阻碍或
者限制广东长
城集团股份有
限公司的独立
发展；2、捏造、
散布不利于广
东长城集团股
份有限公司的
消息，损害广东
长城集团股份
有限公司的商
誉。3、利用对
广东长城集团
股份有限公司
的控制地位施
加不良影响，造
成广东长城集
团股份有限公
司高级管理人
员、研发人员、
技术人员等核
心人员的异常
变动；4、从广
东长城集团股
份有限公司招
聘专业技术人
员，销售人员、
高级管理人员。
第四条 本人
将督促本人的
配偶、成年子女
及其配偶，子女
配偶的父母，本
人的兄弟姐妹
及其配偶、本人
配偶的兄弟姐
妹及其配偶，以
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及本人投资的
企业，同受本承
诺函的约束。
由于公司整体
变更股份公司
时，相关法律对
整体变更股份
公司涉及的个
人所得税的缴
纳尚没有明确
的规定，公司暂
未代本人扣缴
相关税款。如果
今后国家有关
税务主管部门
公司各发起人 就上述事项要 截止 2015 年 9
蔡廷祥、吴淡 求本人补交税 月 30 日，公司
珠、任锋、陈素 款或承担法律 2010 年 02 月 10 各发起人严格
长期
芳、陈得光、柯 责任，本人愿意 日 信守承诺，未发
少玲、陈锦贤、 按照有关部门 现违反承诺的
肖少强 的要求自行补 情况。
缴税款或承担
相应的法律责
任。如有关部门
要求公司承担
法律责任，本人
愿意按发起设
立股份公司时
的持股比例承
担相应法律责
任并对公司因
此受到的损失
给予补偿。
公司已按规定
向主管税务机
关申报 2007 年
截止 2015 年 9
度应交企业所
月 30 日，公司
得税 435.19 万
公司实际控制 2010 年 02 月 27 实际控制人蔡
元，截至 2008 长期
人蔡廷祥 日 廷祥严格信守
年 5 月 31 日，
承诺，未发现违
公司已上缴
反承诺的情况。
2007 年度企业
所得税款
127.95 万元，并
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于 2008 年 6 月
10 日向主管税
务机关潮州市
地方税务局枫
溪税务分局申
请缓交 2007 年
度企业所得税
款 307.24 万元，
公司承诺在一
年内缴纳，缓交
申请业经潮州
市地方税务局
枫溪税务分局
批复同意。公司
已于 2009 年 6
月清缴上述缓
交税款，主管税
务机关没有就
上述缓交行为
要求公司交纳
滞纳金或承担
法律责任。如果
今后国家有关
税务主管机关
就上述事项要
求公司补交纳
滞纳金或承担
法律责任，本人
愿意按照有关
税务主管部门
的要求承担滞
纳金或相应的
法律责任。
公司分别于
1998 年 12 月 29
截止 2015 年 9
日、2006 年 12
月 30 日，公司
月 29 日以协议
控股股东、实际
公司实际控制 出让方式取得 6
2010 年 02 月 27 控制人蔡廷祥
人蔡廷祥及其 宗国有土地使 长期
日 及其配偶吴淡
配偶吴淡珠 用权，面积合计
珠严格信守承
44,718.35 平方
诺，未发现违反
米。该等国有土
承诺的情况。
地使用权均已
办理土地使用
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证。如公司在上
述协议出让国
有土地使用权
过程中因违反
相关法律法规
导致公司需要
补交相关费用
或承担相关损
失的，其承诺承
担全部费用或
损失，并保证公
司的利益不因
上述事项遭受
任何损失。
如公司因发行
股票并上市之
前发生的未能
依法缴交社会
截止 2015 年 9
保险费及住房
月 30 日，公司
公积金事由而
公司实际控制 2010 年 02 月 27 实际控制人蔡
需要补缴费用、 长期
人蔡廷祥 日 廷祥严格信守
赔偿损失或缴
承诺，未发现违
交行政罚款的，
反承诺的情况。
本人愿意全额
补偿股份公司
因此承担的全
部费用。
如果发生由于
广东省有关文
件和国家有关
部门颁布的相
关规定存在差
异，导致国家有
截止 2015 年 9
关税务主管部
月 30 日，公司
门认定股份公
公司实际控制 2010 年 02 月 27 实际控制人蔡
司在以前年度 长期
人蔡廷祥 日 廷祥严格信守
享受 15%所得
承诺，未发现违
税率条件不成
反承诺的情况。
立，且需按 33%
的所得税率补
交以前年度所
得税差额的情
况，本人愿意承
担股份公司因
15
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此需要补缴的
所得税款及相
关费用。
截止 2015 年 9
月 30 日，公司
从即日起 6 个月
公司控股股东 2015 年 07 月 09 控股股东蔡廷
内，不减持所持 6 个月
蔡廷祥 日 祥严格信守承
公司股份。
诺，未发现违反
承诺的情况。
从公司股票复
牌后 12 个月内，
在法律法规允
许的条件下，通
过证券公司、基
其他对公司中小股东所作承诺
金管理公司定 截止 2015 年 9
复牌后 12 个月
向资产管理或 月 30 日，公司
内完成增持承
公司控股股东 二级市场买入 2015 年 07 月 09 控股股东蔡廷
诺，增持完成后
蔡廷祥 等方式购买本 日 祥严格信守承
6 个月内不减持
公司股票，累计 诺，未发现违反
该部分股票。
增持金额不低 承诺的情况。
于 2,000 万元。
增持完毕后 6 个
月内不减持通
过上述方式增
持的公司股票。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 47,659.18
本季度投入募集资金总额 8,257.55
报告期内变更用途的募集资金总额 6,713.2
累计变更用途的募集资金总额 7,590.75
已累计投入募集资金总额 47,994.72
累计变更用途的募集资金总额比例 15.93%
是否已 截至期 截至期 项目达 截止报 项目可
募集资金 调整后 本报告 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资 到预定 告期末 行性是
承诺投资 投资总 期投入 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3) 可使用 累计实 否发生
总额 额(1) 金额 的效益 效益
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效 重大变
16
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期 益 化
承诺投资项目
2014 年
创意产品设计中心
是 2,000 558.38 558.38 100.00% 07 月 01 0 0否 是
项目
日
2014 年
国内营销体系建设 4,191.3 4,191.3 -5,088.4
是 5,964.38 100.00% 07 月 01 -340.04 否 是
项目 7 7 6
日
2014 年
骨质瓷生产线建设 2,320.2
是 6,213.67 2,715.1 18 2,715.1 100.00% 07 月 01 391.04 否 是
项目 9
日
2012 年
废弃陶瓷循环利用
是 1,857.05 979.5 979.5 100.00% 07 月 01 115 617.64 否 是
建设项目
日
8,444.3 8,444.3 -2,150.5
承诺投资项目小计 -- 16,035.1 18 -- -- 166 -- --
5 5 3
超募资金投向
河南首期年产 2000 2014 年
22,304. 20,340.
万只陶瓷酒瓶建设 否 22,304.95 1,030.02 91.19% 12 月 01 0 0否 否
95 84
项目 日
广东联汛教育科技
否 0 4,000 4,000 4,000 100.00% 0 0否 否
有限公司
归还银行贷款（如
-- 6,000 6,000 0 6,000 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如 9,209.5 9,209.5
-- 6,000 3,209.53 100.00% -- -- -- -- --
有） 3 3
41,514. 39,550.
超募资金投向小计 -- 34,304.95 8,239.55 -- -- 0 0 -- --
48 37
49,958. 47,994. -2,150.5
合计 -- 50,340.05 8,257.55 -- -- 166 -- --
83 72 3
（1）“创意产品设计中心项目”已终止，详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。（2）“国内
营销体系建设项目” 已终止，详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。（3）“骨质瓷生产线
未达到计划进度或
建设项目”已终止，详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。（4）“废弃陶瓷循环利用建设项
预计收益的情况和
目”已终止，详见本表“项目可行性发生重大变化的情况说明”。（5）“河南首期年产 2000 万只陶瓷酒
原因（分具体项目）
瓶建设项目”未达到预计收益，是因为出于审慎考虑，公司暂缓了该项目的建设，该项目在建尚未投
产。（6）广东联汛教育科技有限公司还未到业绩承诺期。
（1）废弃陶瓷循环利用建设项目：a.废弃陶瓷市场发生变化。在本项目可行性研究阶段，整个潮州市
项目可行性发生重 的废弃陶瓷基本上是作为工业垃圾倾倒。进入 2010 年之后，由于瓷土原料价格的上涨，以及政府鼓
大变化的情况说明 励资源循环利用各项政策的逐步落实，使废弃陶瓷作为再生资源的经济价值得到提升。产区其他陶瓷
企业也陆续有从事废瓷回收再利用的项目开发，致使废瓷量逐步减少。同时也导致废瓷的回收也有成
17
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
本出现。从 2011 年开始，废弃陶瓷的收购价格从之前的零元成本，逐步提高到每吨 80-100 元，而同
期再生瓷泥的价格并没有同步上涨。在这种情况下，公司对"废弃陶瓷循环利用建设项目"后续投资效
益进行了重新评估，结论是：由于投产后所需要的废弃陶瓷均需要从市场上采购，在现行的市场价格
每吨 80 元时，投资效益较差，达不到公司期望的投资回报水平。公司预测，废弃陶瓷的市场价格从
长期来看将呈现稳步提高的态势，本项目存在较大的投资风险。b.前期投资的阶段性目标基本实现。
该项目计划为分期建设，经过前期投资建设，已形成年产再生瓷泥 7000 吨的生产能力。它能够完全
消化本公司产生及协作工厂产生的所有废弃陶瓷，生产出来的再生瓷泥也由本公司自行消化，用于生
产低端工艺陶瓷产品，既能帮助公司实现绿色生产的战略目标，也能产生一定的经济效益，基本上达
到了预期的阶段性投资目标。（2）创意产品设计中心项目：该项目成功实施的前提是招聘到一流的工
业设计师团队。尽管近几年我国工业设计行业发展迅速，但优秀的工业设计师仍属于高度稀缺的人才
资源。在北京\上海等中心城市招聘优秀设计师，不仅代价大，而且流动性高，难以发挥预期效果，
导致该项目无法按计划实施完成。同时,随着设于潮州\深圳两市的设计团队不断成长成熟，加上高性
能设计软硬性的配置，包括 3D 打印设备的运用，使公司产品设计的品质和效率得到极大的提高，已
经能够充分支撑公司产品战略的实施。因此，该项目也没有继续推进的必要。经公司 2015 年第一次
临时股东大会审议通过，终止该项目。（3）国内营销体系建设项目：公司国内营销体系建设项目推进
过程中，正遇我国电子商务从起步转向迅猛发展的时期，传统的实体渠道受到剧烈冲击。在这一大的
背景之下，结合该项目实施以来的总体效果情况，为降低募集资金的投资风险，节约运营成本，审慎
使用募集资金，公司管理层结合市场发展形势，决定终止该项目的实施。经公司 2015 年第一次临时
股东大会审议通过，终止该项目。（4）骨质瓷生产线建设项目：该项目的产品主要面向高端消费和礼
品市场。在高端消费市场上，由于消费者对中高端骨质瓷的接受度还不是很高，国内市场对骨质瓷的
消费能力有限，加之公司骨瓷产品的主要指标骨炭含量严格按照国家标准执行，在行业里处于较高的
水平，但相应的成本也较高，销售价格也较高，普通消费者无法通过肉眼分辨骨炭含量及产品质量，
往往只通过最直观的价格比较进行选择，而公司的骨质瓷产品在价格上不占优势，导致消费者接受度
不太理想。而在礼品市场方面，由于国内社会环境的变化，这个市场整体萎缩的比较严重，致使公司
产品在这块市场的开发也远远没有达到预期效果。公司管理层经过分析认为，该项目已经形成的产能，
可以满足今后一段时间的市场需求，为降低募集资金的投资风险，审慎使用募集资金，决定终止该项
目的投资。经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，终止该项目。
适用
公司超募资金总额为 31,624.08 万元。为提高募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金
项目建设的资金需求前提下，公司将超募资金的金额、用途及使用进展情况如下：（1）2011 年 4 月
21 日，经公司第一届董事会第十六次会议和第一届监事会第九次会议审议通过，使用超募资金中的
6,000 万元资金用于提前归还银行贷款，公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此
均出具了同意意见。该 6,000 万元贷款已归还。（2）2012 年 9 月 3 日，经公司第二届董事会第八次会
议决议和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，
以超募资金中的 6,000 万元永久性补充流动资金，公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立
超募资金的金额、用
董事对此均出具了同意意见。2012 年 9 月 20 日公司 2012 年第二次临时股东大会决议通过该议案。截
途及使用进展情况
止 2012 年 12 月 31 日，该部分超募资金已经用于公司流动资金的补充。（3）为开拓国内陶瓷市场，
实现内外需市场均衡化发展，2012 年 11 月 25 日，公司召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事
会第九次会议审议通过了《关于河南首期年产 2000 万只陶瓷酒瓶建设项目的议案》，本项目投资资金
拟使用公司上市超募资金中的剩余资金及自筹资金。其中，使用剩余超募资金为 19,624.08 万元、因“废
弃陶瓷循环利用建设项目”终止而尚未使用募集项目资金 877.55 万元及截至 2012 年 10 月 31 日利息收
入 1,803.32 万元，合计 22,304.95 万元，其余为自筹资金。公司保荐机构广发证券股份有限公司出具
了无异议的核查意见及独立董事已经对该事项发表了独立意见同意上述事项。2012 年 12 月 13 日公司
2012 年第三次临时股东大会决议通过该议案。截止 2015 年 9 月 30 日，公司累计在河南首期年产 2000
18
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
万只陶瓷酒瓶建设项目中使用了超募资金 20,340.84 万元；公司将根据自身战略需求，秉持实现募集
资金效用最大化的原则，谨慎考虑河南酒瓶项目的后续运作。（4）经公司第三届董事会第四次会议、
第三届监事会第四次会议及 2015 年第一次临时股东大会审议通过，公司终止实施“创意产品设计中心
建设项目”、“国内营销体系建设项目”及“骨质瓷生产线建设项目”。截至 2014 年 12 月底，该三项目尚
未投入的募集资金分别为 1441.62 万元、1773.01 万元及 3498.57 万元，合计 6713.20 万元。该三项目
募集资金使用余额 6713.20 万元及利息转为超募资金。其中 4000 万元认购广东联汛教育科技有限公司
新增注册资本的总价为人民币 4000 万元，持有目标公司全部注册资本的 20%的股权；剩余 2713.20
万元及利息全部补充流动资金。
适用
以前年度发生
“创意产品设计中心建设项目”原计划项目实施的地点为潮州与深圳两市。为了尽快招聘到合格的工业
募集资金投资项目 设计师人才，结合公司国内营销网络的拓展 2012 年 9 月 3 日，经公司第二届董事会第八次会议决议
实施地点变更情况 和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于调整募投项目实施计划的议案》，将项目实施地点从
潮州、深圳两市，扩展到北京、上海、成都等设计人才较为密集的城市，在这些城市建立设计中心。
公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事出具同意意见。 2012 年 9 月 20 日公司 2012
年第二次临时股东大会决议通过该议案。
适用
以前年度发生
1、“创意产品设计中心项目” 原计划时间从 2010 年开始至 2012 年 7 月完成项目建设，由于设计中心
所需的设计团队人才比较高端和稀缺，以及公司在北京、上海建立运营中心的国内市场拓展计划放缓，
导致项目的人才招聘进度较慢，相应的专业设备更新投资速度也放缓。2012 年 9 月 3 日，经公司第二
届董事会第八次会议决议和第二届监事会第七次会议决议审议通过《关于调整募投项目实施计划的议
案》，将该项目实施进度延长一年，调整后计划于 2013 年 7 月实施完成，原调整金额不变。公司保荐
机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事出具同意意见。 2012 年 9 月 20 日公司 2012 年第二次
临时股东大会决议通过该议案。2、2013 年 8 月 16 日，公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事
会第十二次会议审议通过《关于调整募投项目实施计划的议案》，并同意将该议案提交股东大会审议。
2013 年 8 月 16 日，公司独立董事就公司调整募投项目实施计划发表了 “公司本次调整募投项目实
施计划，符合公司实际经营的需要，不存在损害股东利益的情形，同意公司本次调整募投项目实施计
募集资金投资项目
划，并且同意上述调整募投项目实施计划议案在提交下次股东大会审议通过后实施。”的独立意见；
实施方式调整情况
2013 年 8 月 16 日，公司保荐机构广发证券股份有限公司出具了对公司本次调整募投项目实施计划
无异议的核查意见；根据已通过的该议案，公司根据当前项目实施的情况，公司拟对项目实施的实施
计划适当调整：（1）“创意产品设计中心建设项目”原计划时间从 2010 年开始至 2013 年 7 月完成项
目建设，现项目实施进度延长一年，调整后计划于 2014 年 7 月实施完成。该项目成功实施的前提是
招聘到一流的工业设计师团队。由于我国工业设计行业整体上发展水平较低，优秀的工业设计师仍属
于高度稀缺的人才资源。虽经公司通过各种途径选聘，但一直没能物色到足够的设计师，导致该项目
无法按计划实施完成。（2）“国内营销体系建设项目”原计划时间从 2010 年开始至 2013 年 7 月完成
项目建设，现项目实施进度延长一年，调整后计划于 2014 年 7 月实施完成。根据公司国内营销渠道
推进的实际情况和发展需要，为降低募集资金的投资风险，节约运营成本，审慎使用募集资金，公司
管理层结合市场发展形势，放缓了项目建设速度，因此，需要对募投项目建设周期进行延期调整。（3）
“骨质瓷生产线建设项目”原计划时间从 2010 年开始至 2013 年 7 月完成项目建设，现项目实施进度
延长一年，调整后计划于 2014 年 7 月实施完成。由于目前国内消费者对中高端骨质瓷的接受度还不
是很高，国内市场对骨质瓷的消费能力有限，加之公司骨瓷产品的主要指标骨炭含量严格按照国家标
19
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
准执行，在行业里处于较高的水平，但相应的成本也较高，销售价格也较高，普通消费者无法通过肉
眼分辨骨炭含量及产品质量，往往只通过最直观的价格比较进行选择，而公司的骨质瓷产品在价格上
不占优势，导致消费者接受度不太理想。为此，公司为降低募集资金的投资风险，审慎使用募集资金，
放缓了项目建设速度，需要对募投项目建设周期进行延期调整。
适用
募集资金投资项目 为保证各募集资金项目得以顺利实施，公司在募集资金到位前已先行投入部分自筹资金,进行募集资金
先期投入及置换情 投资项目的建设。2010 年 12 月 21 日，公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第八次会议审
况 议通过，将募集资金 36,781,500.00 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司保荐机构广
发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
截止至 2015 年 9 月 30 日，剩余募集资金余额 2023.47 万元，全部存放于募集资金专户。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、其他重大事项进展情况
√ 适用 □ 不适用
1、2015年1月20日公司与广东联汛教育科技有限公司（以下简称为“联汛教育”）股东签订增资扩股协议公司以4000万元人民
币向联汛教育增资，认缴联汛教育新增注册资本502.5万元，增资后公司持有联汛教育20%股权出资额。2015年3月20日联汛
教育完成上述增资的工商变更登记。
2、2015年4月15日，公司发布了《重大事项停牌公告》，拟筹划重大事项，公司股票（股票简称：文化长城，股票代码：300089）
自2015年4月15日开市起停牌。2015年9月30日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，审议通过了《关于终止重大资产重
组的议案》，决定终止本次资产重组项目。具体内容详见公司于2015年9月30日在巨潮资讯网披露的相关公告。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
1、现金分红政策
《公司章程》第一百五十五条规定的利润分配政策为：（一）股利分配原则：公司的股利分配应本着重视投资者合理投资回
报兼顾公司可持续发展的原则，考虑公司发展所处阶段、经营状况、 盈利规模、项目投资资金需求，保持利润分配政策的
连续性和稳定性， 制定出科学、合理的分配政策；（二）股利分配形式：公司可以采取现金股利、股票股利或现金股利与
股票股利相结合的形式分配股利；（三）股利分配条件：如果公司会计年度盈利，且无弥补亏损、重大投资计划或重大现金
支出等事项发生，应进行年度现金股利分配；如果由于公司业绩、规模增长快速等原因，导致董事会认为出现公司股本规模
与经营规模不相匹配，或公司股价不能有效反映经营业绩等情形况时，可以提出股票股利分配预案；上述所称“重大投资计
划或重大现金支出”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出超过公司最近一期经审计的合并报
表总资产的百分之三十；根据公司章程关于董事会和股东大会职权的相关规定，上述重大投资计划或重大现金支出须经董事
20
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
会批准，报股东大会审议通过后方可实施；（四）股利分配政策的制订：股利分配政策应由公司董事会负责制订，独立董事
应当发表明确意见，并提交股东大会审议批准。在股东大会审议利润分配方案时，应多渠道充分听取中小股东的意见和诉求；
（五）股利分配比例：公司每年以现金股利方式分配的股利（包括年度股利分配和中期股利分配）应当不少于公司当年实现
的可分配利润的10 %；任何三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；公司在
会计年度盈利，且无弥补亏损、重大投资计划或重大现金支出等事项，但公司董事会做出的现金股利分配预案中的现金股利
分配金额不符合本章程规定的，董事会应当在利润分配预案和定期报告中详细说明或披露现金股利分配金额不符合本章程规
定的原因、未用于股利分配的资金留存公司的用途，独立董事还应当对此发表独立意见；（六）公司可以进行中期股利分配；
（七）未分配利润的使用原则：原则上应根据日常生产经营和发展需要，用于与主营业务有关的流动资产和非流动资产支出；
（八）公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金股利，以偿还其占用的资金；（九）股
利分配政策的调整：公司可以根据中长期发展战略、投资规划、生产经营规模的变化，以及生产经营业绩的变化等情况调整
股利分配政策。调整后的股利分配政策不得违反中国证券监督管理委员会和证券交易所的有关规定。有关调整股利分配政策
的议案，需要事先征求独立董事及监事会意见并经公司董事会审议后提交公司股东大会审议，经出席股东大会的股东所持表
决权的2/3以上通过。股东大会应为股东提供网络投票方式参与表决。
2、执行情况
公司2014年度利润分配方案为：鉴于公司目前盈利状况良好，为保护中小投资者的利益，从长远角度回报投资者，使全体股
东分享公司成长的经营成果，公司2014年度利润分配预案为：以2014年12月31日公司总股本150,000,000股为基数，向全体股
东每10股派发现金股利0.20元人民币（含税）。本次权益分派股权登记日为：2015年7月6日，除权除息日为：2015年7月7日，
目前一切已办理完毕。公司的利润分配符合相关法律法规的要求和《公司章程》的规定。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
七、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
√ 适用 □ 不适用
公司控股股东蔡廷祥先生于2015年7月9日承诺：从公司股票复牌后12个月内，在法律法规允许的条件下，通过证券公司、基
金管理公司定向资产管理或二级市场买入等方式购买本公司股票，累计增持金额不低于2,000万元。增持完毕后6个月内不减
持通过上述方式增持的公司股票，增持所需资金由本人自筹取得。截止目前，公司控股股东严格信守承诺，未发现违反承诺
的情况。
21
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东文化长城集团股份有限公司
2015 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 206,255,676.53 330,466,514.39
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 247,816,795.96 177,200,970.01
预付款项 19,511,471.81 6,295,206.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,522,437.50 4,495,817.78
应收股利
其他应收款 2,612,591.32 4,830,664.47
买入返售金融资产
存货 95,041,738.25 95,109,952.85
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 19,647,761.41 19,647,761.41
其他流动资产 7,356,754.00 3,371,886.96
流动资产合计 600,765,226.78 641,418,774.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
22
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 73,402,474.44 31,402,474.44
投资性房地产
固定资产 161,157,415.33 167,029,466.12
在建工程 1,819,374.00 1,819,374.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 293,961,649.95 298,844,084.29
开发支出
商誉
长期待摊费用 13,676,195.33 19,044,979.69
递延所得税资产 1,300,058.29 1,780,408.63
其他非流动资产 2,020,536.00
非流动资产合计 545,317,167.34 521,941,323.17
资产总计 1,146,082,394.12 1,163,360,097.40
流动负债：
短期借款 317,800,000.00 340,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 20,652,726.54 13,676,921.42
预收款项 1,203,896.66 7,321,020.56
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,472,948.84 5,965,274.96
应交税费 779,541.28 3,114,223.86
23
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
应付利息 547,417.94 746,993.50
应付股利
其他应付款 2,402,494.47 2,357,734.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 348,859,025.73 373,182,168.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 308,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 308,000.00
负债合计 348,859,025.73 373,490,168.57
所有者权益：
股本 150,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 485,894,284.84 485,894,284.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
24
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
盈余公积 27,741,748.41 27,741,748.41
一般风险准备
未分配利润 133,587,335.14 126,233,895.58
归属于母公司所有者权益合计 797,223,368.39 789,869,928.83
少数股东权益
所有者权益合计 797,223,368.39 789,869,928.83
负债和所有者权益总计 1,146,082,394.12 1,163,360,097.40
法定代表人：蔡廷祥 主管会计工作负责人：罗晨鹏 会计机构负责人：杨榕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 179,211,841.43 288,860,798.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 245,918,220.64 184,130,271.50
预付款项 18,340,665.66 5,778,486.81
应收利息 2,522,437.50 4,495,817.78
应收股利
其他应收款 102,743,419.57 102,658,759.53
存货 60,597,459.23 70,208,556.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 19,647,761.41 19,647,761.41
其他流动资产
流动资产合计 628,981,805.44 675,780,452.02
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 519,170,488.84 467,170,488.84
投资性房地产
25
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固定资产 104,722,695.16 108,446,562.62
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,341,011.16 4,686,716.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,556,460.53 8,910,912.45
递延所得税资产 3,552,200.34 4,083,309.01
其他非流动资产 2,020,536.00
非流动资产合计 637,342,856.03 595,318,525.29
资产总计 1,266,324,661.47 1,271,098,977.31
流动负债：
短期借款 317,800,000.00 340,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 13,264,437.13 9,885,972.69
预收款项 2,980,671.55
应付职工薪酬 5,181,648.95 5,499,945.75
应交税费 603,744.02 2,938,197.89
应付利息 547,417.94 746,993.50
应付股利
其他应付款 24,782,480.91 16,234,493.97
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 362,179,728.95 378,286,275.35
非流动负债：
长期借款
应付债券
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 308,000.00
非流动负债合计 308,000.00
负债合计 362,179,728.95 378,594,275.35
所有者权益：
股本 150,000,000.00 150,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 485,894,284.84 485,894,284.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,741,748.41 27,741,748.41
未分配利润 240,508,899.27 228,868,668.71
所有者权益合计 904,144,932.52 892,504,701.96
负债和所有者权益总计 1,266,324,661.47 1,271,098,977.31
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 129,526,533.34 117,290,864.21
其中：营业收入 129,526,533.34 117,290,864.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 128,424,280.35 114,477,825.12
27
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
其中：营业成本 89,704,252.79 83,466,620.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,002,993.67 1,105,849.24
销售费用 12,198,874.60 13,060,769.96
管理费用 20,936,353.08 12,442,251.35
财务费用 2,335,666.56 5,675,971.75
资产减值损失 2,246,139.65 -1,273,637.57
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,102,252.99 2,813,039.09
加：营业外收入 1,549,547.70 751,155.52
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 587.52 60,896.12
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,651,213.17 3,503,298.49
减：所得税费用 1,504,286.90 1,486,456.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,146,926.27 2,016,842.35
归属于母公司所有者的净利润 1,146,926.27 2,016,842.35
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
28
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,146,926.27 2,016,842.35
归属于母公司所有者的综合收益
1,146,926.27 2,016,842.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.01
（二）稀释每股收益 0.01 0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：蔡廷祥 主管会计工作负责人：罗晨鹏 会计机构负责人：杨榕
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 128,005,911.30 117,814,472.43
减：营业成本 92,500,661.45 84,985,219.37
营业税金及附加 967,893.92 1,029,909.76
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销售费用 10,472,470.93 10,646,564.20
管理费用 11,772,083.46 11,591,275.73
财务费用 3,458,647.06 3,291,276.40
资产减值损失 2,329,550.53 -141,993.77
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,504,603.95 6,412,220.74
加：营业外收入 1,546,721.69 724,650.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 221.12 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,051,104.52 7,116,870.74
列）
减：所得税费用 1,468,678.86 1,377,446.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,582,425.66 5,739,423.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
30
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 6,582,425.66 5,739,423.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 350,766,997.10 330,101,685.83
其中：营业收入 350,766,997.10 330,101,685.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 339,589,484.77 322,465,506.51
其中：营业成本 246,252,955.35 234,661,032.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,463,380.48 2,821,065.97
销售费用 30,190,086.22 37,010,079.63
管理费用 44,033,617.68 36,188,332.13
财务费用 10,475,853.70 10,567,490.77
资产减值损失 6,173,591.34 1,217,505.15
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,818,183.04
列）
其中：对联营企业和合营企业
31
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的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,177,512.33 10,454,362.36
加：营业外收入 3,211,585.49 4,878,053.49
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,227,419.55 87,843.09
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,161,678.27 15,244,572.76
减：所得税费用 1,808,238.71 4,953,341.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,353,439.56 10,291,231.57
归属于母公司所有者的净利润 10,353,439.56 10,291,231.57
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
32
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
七、综合收益总额 10,353,439.56 10,291,231.57
归属于母公司所有者的综合收益
10,353,439.56 10,291,231.57
总额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.06
（二）稀释每股收益 0.07 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 328,444,305.34 325,854,577.23
减：营业成本 238,749,683.04 235,429,110.72
营业税金及附加 2,354,212.27 2,670,284.36
销售费用 25,456,853.43 23,189,362.61
管理费用 29,655,992.60 29,805,980.80
财务费用 11,741,612.06 7,435,961.86
资产减值损失 5,278,401.81 1,160,268.66
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,818,183.04
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,207,550.13 28,981,791.26
加：营业外收入 3,190,922.70 4,832,141.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 2,062,512.62 20,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
16,335,960.21 33,793,932.26
列）
减：所得税费用 1,695,729.65 4,878,143.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,640,230.56 28,915,788.42
五、其他综合收益的税后净额
33
广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,640,230.56 28,915,788.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 283,151,038.05 329,623,170.41
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,763,164.80 16,139,225.90
收到其他与经营活动有关的现金 10,115,257.25 11,085,354.68
经营活动现金流入小计 307,029,460.10 356,847,750.99
购买商品、接受劳务支付的现金 260,332,057.79 243,745,018.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
36,551,364.58 40,565,907.86
金
支付的各项税费 14,986,540.80 9,919,986.71
支付其他与经营活动有关的现金 36,381,075.03 38,027,809.64
经营活动现金流出小计 348,251,038.20 332,258,723.01
经营活动产生的现金流量净额 -41,221,578.10 24,589,027.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,000,000.00 35,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,000,000.00 35,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
1,526,887.72 8,587,084.80
长期资产支付的现金
投资支付的现金 61,000,000.00 130,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 168,660,000.00
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的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 62,526,887.72 307,247,084.80
投资活动产生的现金流量净额 -43,526,887.72 -272,247,084.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 287,800,000.00 315,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 124,700,000.00
筹资活动现金流入小计 287,800,000.00 439,700,000.00
偿还债务支付的现金 310,000,000.00 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,582,720.73 14,587,186.85
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 696,500.00
筹资活动现金流出小计 329,582,720.73 275,283,686.85
筹资活动产生的现金流量净额 -41,782,720.73 164,416,313.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的
2,320,348.69 788,732.72
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,210,837.86 -82,453,010.95
加：期初现金及现金等价物余额 330,466,514.39 410,123,208.39
六、期末现金及现金等价物余额 206,255,676.53 327,670,197.44
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 272,896,763.80 313,992,225.95
收到的税费返还 12,067,078.31 15,397,648.90
收到其他与经营活动有关的现金 8,749,367.00 10,060,139.60
经营活动现金流入小计 293,713,209.11 339,450,014.45
购买商品、接受劳务支付的现金 244,119,527.11 243,506,147.65
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支付给职工以及为职工支付的现
32,505,036.92 31,401,481.24
金
支付的各项税费 7,905,473.80 8,560,859.35
支付其他与经营活动有关的现金 26,178,627.87 20,871,417.28
经营活动现金流出小计 310,708,665.70 304,339,905.52
经营活动产生的现金流量净额 -16,995,456.59 35,110,108.93
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,000,000.00 35,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 28,240,073.84 2,355,636.33
投资活动现金流入小计 47,240,073.84 37,355,636.33
购建固定资产、无形资产和其他
1,424,641.46 550,040.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 71,000,000.00 240,660,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
6,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 27,808,265.83
投资活动现金流出小计 100,232,907.29 247,210,040.00
投资活动产生的现金流量净额 -52,992,833.45 -209,854,403.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 287,800,000.00 315,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 31,394,470.17
筹资活动现金流入小计 287,800,000.00 346,394,470.17
偿还债务支付的现金 310,000,000.00 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
19,582,720.73 13,745,266.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,152,830.57
筹资活动现金流出小计 329,582,720.73 276,898,097.17
筹资活动产生的现金流量净额 -41,782,720.73 69,496,373.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 2,122,053.36 778,743.72
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广东文化长城集团股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,648,957.41 -104,469,178.02
加：期初现金及现金等价物余额 288,860,798.84 330,894,756.78
六、期末现金及现金等价物余额 179,211,841.43 226,425,578.76
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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