广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
广东文化长城集团股份有限公司
2020 年第一季度报告
2020 年 04 月
1
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人蔡廷祥、主管会计工作负责人佃树钦及会计机构负责人(会计主
管人员)杨榕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
会计差错更正
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 16,166,915.07 186,367,602.23 52,651,428.06 -69.29%
归属于上市公司股东的净利润（元） -5,657,115.16 7,459,759.48 -5,246,526.69 7.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-6,344,489.09 5,645,322.85 -7,027,990.25 -9.73%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -17,003,986.99 -71,386,224.47 -12,377,119.36 37.38%
基本每股收益（元/股） -0.0118 0.02 -0.0109 8.26%
稀释每股收益（元/股） -0.0118 0.02 -0.0109 8.26%
加权平均净资产收益率 -1.02% 0.30% -1.01% -0.01%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 2,286,294,959.39 4,356,203,728.35 2,204,708,898.70 3.70%
归属于上市公司股东的净资产（元） 573,162,712.09 2,401,663,327.69 536,471,244.15 6.84%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
详见公司于 2020 年 4 月 20 日在巨潮资讯网上披露的《自查会计差错更正专项说明》。上述上年度末会计数据为未经审计的
数据，敬请各位投资者注意投资风险。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
725,225.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 83,450.03
减：所得税影响额 121,301.28
3
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
合计 687,373.93 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 21,822 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
质押 141,199,800
蔡廷祥 境内自然人 29.82% 143,437,500 107,578,125
冻结 65,754,944
许高镭 境内自然人 4.00% 19,248,636 17,354,178 质押 19,236,689
吴淡珠 境内自然人 3.09% 14,850,000 11,137,500 质押 14,850,000
宁波梅山保税港
区御泓投资合伙 境内非国有法人 2.95% 14,186,505 14,186,505 冻结 14,186,505
企业（有限合伙）
杨俊敏 境内自然人 2.55% 12,245,350 0
安卓易（北京） 质押 6,000,000
境内非国有法人 2.40% 11,551,063 11,551,063
科技有限公司 冻结 11,551,063
嘉兴卓智股权投 质押 11,079,104
资合伙企业（有 境内非国有法人 2.30% 11,079,104 11,079,104
冻结 11,079,104
限合伙）
陈素芳 境内自然人 1.12% 5,369,000 0 质押 5,369,000
吴明霞 境内自然人 1.10% 5,296,900 0
新余信公鑫睿资
产管理合伙企业
（有限合伙）－
其他 1.05% 5,062,532 5,062,532
新余信公成长新
兴资产管理合伙
企业（有限合伙）
4
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
蔡廷祥 35,859,375 人民币普通股 35,859,375
杨俊敏 12,245,350 人民币普通股 12,245,350
陈素芳 5,369,000 人民币普通股 5,369,000
吴明霞 5,296,900 人民币普通股 5,296,900
许凤飞 4,633,725 人民币普通股 4,633,725
吴淡珠 3,712,500 人民币普通股 3,712,500
吴网腰 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
吴辉 2,401,846 人民币普通股 2,401,846
许高镭 1,894,458 人民币普通股 1,894,458
胡桂城 1,782,900 人民币普通股 1,782,900
上述股东关联关系或一致行动的 公司股东蔡廷祥和股东吴淡珠为夫妻关系；蔡廷祥与陈素芳是舅甥亲属关系。除此之外，
说明 公司未知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
1、公司股东吴明霞通过恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
前 10 名股东参与融资融券业务股 5,296,900 股。
东情况说明（如有） 2、公司股东吴辉通过恒泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,401,846
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
按重组协议进行
许高镭 19,255,572 1,901,394 0 17,354,178 首发后限售股
解锁
按高管锁定股份
任锋 5,619,375 1,392,075 0 4,227,300 高管锁定股
的规定解锁
鲁志宏 1,514,871 378,718 0 1,136,153 高管锁定股 按高管锁定股份
5
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
的规定解锁
合计 26,389,818 3,672,187 0 22,717,631 -- --
6
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅
变动的情况及原因说明
项目 2020年3月31日 2019年12月31日 变动比例 变动说明
预付款项 9,492,181.07 4,187,350.15 127% 本报告期期预付货款增加所
致
其他流动资产 1,738.01 2,061,012.75 -100% 本报告期其他流动资产减少
所致
预收款项 943,993.66 3,368,001.84 -72% 本报告期预收货款减少所致
应付职工薪酬 8,704,117.31 5,770,110.97 51% 本报告未支付职工工资增加
所致
应交税费 618,214.28 5,653,752.22 -89% 本报告应交税费减少所致
一年内到期的非流动负债 0.00 306,896,697.04 -100% 本报告一年内到期的非流动
负债减少所致
（二）利润表项目大幅变动
的情况及原因说明
项目 2020年1-3月 2019年1-3月 变动比例
营业收入 16,166,915.07 52,651,428.06 -69% 报告期内，受新型冠状病毒
肺炎疫情影响，一季度收入
和净利润大幅下降
营业成本 12,850,111.39 28,689,034.30 -55% 报告期内收入下降导致成本
相应下降
税金及附加 734,074.31 253,603.72 189% 本报告期计提基数增加所致
销售费用 4,466,992.53 7,016,044.59 -36% 本报告期收入减少，导致相
应的销售费用减少所致
财务费用 -6,731,969.85 10,854,081.58 -162% 本报告期汇兑损益影响所致
资产减值损失 1,895,591.05 768,031.64 147% 本报告期计提减值损失增加
所致
其他收益 725,225.18 2,141,000.00 -66% 本报告期收到政府补助款减
少所致
营业外收入 83,453.11 47.55 175406% 本报告期收到其他收入增加
所致
营业外支出 3.08 45,208.07 -100% 本报告期减少其他额外支
出所致
7
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
所得税费用 -10,608.45 801,780.08 -101% 本报告期计提基数减少所
致
（三）现金流量表项目大幅
变动的情况及原因说明
项目 2020年1-3月 2019年1-3月 变动比例
经营活动产生的现金流量 -17,003,986.99 -12,377,119.36 37% 本报告期收入减少，导致
净额 相应的货款减少所致
投资活动产生的现金流量 291,693.93 -9,721,360.83 -103% 本报告期减少投资支出所
净额 致
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内公司实现营业总收入16,166,915.07 元，较上年同期下降69.29%；利润总额 -5,907,457.15元，较上年同期下降34%；
归属于母公司净利润-5,657,115.16元，比上年同期下降8%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2020年3月2日召开第四届董事会第二十三次会议，于2020年3月18日召开2020年第二次临时股东大会审议通过了《关
于聘请审计机构对公司 2018 年财务报表补充审计的议案》，具体情况详见公司2020年3月4日于巨潮资讯网上披露的《关于
8
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
拟聘任会计师事务所的公告》。
2、公司2018年年度审计报告被出具了无法表示意见的审计意见，公司于2019年6月17日对年报问询函进行回复中认为公司至
2018年年报审计结束对翡翠教育已经丧失控制权，公司分别于2019年6月24日、2019年12月27日在巨潮资讯网披露了《关于
全资子公司北京翡翠教育失控、核心管理团队人员违反公司法及章程暨公司下一步措施的公告》、《关于北京翡翠教育科技
集团有限公司失控的进展公告》，其中涉及的子公司联汛教育事项详见公司于2020年1月23日在巨潮资讯网披露的《关于公
司对广东联汛教育科技有限公司失去控制的情况说明》以及2020年2月17日披露的《关于创业板关注函【2020】第85号的回
复》。
3、公司与翡翠教育部分原股东因股权转让纠纷产生诉讼，且公司部分银行账户及资产被冻结，具体详见公司于2019年8月9
日在巨潮资讯网披露的《关于重大诉讼及部分银行账户、资产被冻结的公告》（2019-047）、于2019年9月12日披露的《关
于财产保全事项的公告》及此后每月前5个交易日内披露的《关于部分银行账户被冻结的进展公告》。
4、公司就收购翡翠教育被诈骗一案向公安机关报案，现已收到《立案告知书》，该案现处于立案侦查阶段，具体详见公司
于2020年2月26日在巨潮资讯网披露的《关于公司被诈骗收到<立案告知书>的公告》(2020-017)。
5、公司于2019年11月4日收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（粤证调查通字190221号）。因公司涉嫌信息披露违
法违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司立案调查。调查期间，公司将积
极配合中国证券监督管理委员会的工作并严格按照监管要求履行信息披露义务。
6、公司于2017年1月23日发行的3.5亿元私募债，于2020年1月22日全部偿还债权人，2017长城债已摘牌。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
鉴于公司 2018 年财务报表合并范围发 www.cninfo.com.cn《第四届董事会第二
2020 年 03 月 03 日
生了重大变化，经充分研究决定对公司 十三次会议决议公告》
2018 年财务报表进行补充审计，为尽快
www.cninfo.com.cn《关于聘任会计师事
完成公司 2018 年财务报表的补充审计 2020 年 03 月 04 日
务所的公告》
工作，公司拟聘请具备证券、期货业务
资格的中兴财光华对公司 2018 年财务 www.cninfo.com.cn《2020 年第二次临时
2020 年 03 月 18 日
报表进行补充审计。 股东大会决议公告》
www.cninfo.com.cn《关于公司年报问询
2019 年 06 月 17 日
函的回复》
www.cninfo.com.cn《关于全资子公司北
关于对全资子公司翡翠教育失控相关事 京翡翠教育失控、核心管理团队人员违
2019 年 06 月 24 日
项 反公司法及章程暨公司下一步措施的公
告》
www.cninfo.com.cn《关于北京翡翠教育
2019 年 12 月 27 日
科技集团有限公司失控的进展公告》
公司就收购翡翠教育被诈骗一案向公安
www.cninfo.com.cn《关于公司被诈骗收
机关报案，现已收到《立案告知书》，该 2020 年 02 月 26 日
到<立案告知书>的公告》
案现处于立案侦查阶段。
因公司涉嫌信息披露违法违规，被中国 www.cninfo.com.cn《关于收到中国证券
2019 年 11 月 04 日
证券监督管理委员会立案调查。 监督管理委员会调查通知书的公告》
www.cninfo.com.cn《关于公司对广东联
2020 年 01 月 23 日 汛教育科技有限公司失去控制的情况说
关于全资子公司联汛教育失控的相关事
明》
项
www.cninfo.com.cn《关于创业板关注函
2020 年 02 月 17 日
【2020】第 85 号的回复》
9
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
本人因广东
文化长城集
团股份有限
公司（下称"
文化长城"）根
据中国证券
监督管理委
由于联汛教
员会《关于核
育 2018 年度
准广东文化
采购大额无
长城集团股
形资产的合
份有限公司
理性及真实
向许高镭等
性无法获取
发行股份购
充分、适当的
买资产并募
作出承诺时 审计证据，且
股份限售承 集配套资金 2016 年 09 月
资产重组时所作承诺 许高镭 至承诺履行 现已失去控
诺 的批复》（证 01 日
完毕 制，现无法判
监许可
断联汛教育
[2016]1612
2018 年所实
号）实施的发
现的净利润
行股份购买
是否达到业
资产（以下简
绩承诺数，是
称"本次发行
否需要股份
"）而取得的文
补偿。
化长城的股
份在本次发
行完成时全
部锁定，其中
27%的股份，
自上市之日
起 12 个月内
10
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
不得转让；剩
余 73%的股
份，在本次发
行完成之日
起锁定 36 个
月，在业绩补
偿履行完毕
后（如需），
除需用于股
份补偿的，其
余给予解除
锁定。本人承
诺在锁定期
内不以任何
形式转让本
次重组将获
得的文化长
城的股份。
本企业因广
东文化长城
集团股份有
限公司（下称
"文化长城"）
由于联汛教
根据中国证
育 2018 年度
券监督管理
采购大额无
委员会《关于
形资产的合
核准广东文
理性及真实
化长城集团
性无法获取
股份有限公
充分、适当的
司向许高镭
广州商融投 作出承诺时 审计证据，且
股份限售承 等发行股份 2016 年 09 月
资咨询有限 至承诺履行 现已失去控
诺 购买资产并 01 日
公司 完毕 制，现无法判
募集配套资
断联汛教育
金的批复》
2018 年所实
（证监许可
现的净利润
[2016]1612
是否达到业
号）实施的发
绩承诺数，是
行股份购买
否需要股份
资产（以下简
补偿。
称"本次发行
"）而取得的文
化长城的股
份在本次发
行完成时全
11
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
部锁定，并在
上市之日起
36 个月内不
得转让，在业
绩补偿履行
完毕后（如
需），除需用
于股份补偿
的，其余给予
解除锁定。本
企业承诺在
限定期限内
不以任何形
式转让本次
重组将获得
的文化长城
的股份。
安卓易（北 1、在本企业
京）科技有限 因本次交易
公司;北京虹 而取得文化
佳龙文化传 长城的股份
播有限公司; 时，如果本企
共青城纳隆 业持有翡翠
德投资管理 教育的股权
其中安卓易
合伙企业（有 的时间已满
（北京）科技
限合伙）;嘉兴 12 个月，则本
有限公司、嘉
卓智股权投 企业因本次
兴卓智股权
资合伙企业 交易取得的
投资合伙企
（有限合伙） 文化长城的
业（有限合
宁波梅山保 股份自文化 作出承诺时
股份限售承 2018 年 04 月 伙）未经文化
税港区御泓 长城本次交 至承诺履行
诺 25 日 长城的书面
投资合伙企 易发行股份 完毕
同意，在锁定
业（有限合 结束之日起
期内的标的
伙）;深圳普方 12 个月内不
股份上设置
达源力投资 得转让；如果
了质押，其余
中心（有限合 本企业持有
的正常履行
伙）;新余邦得 翡翠教育的
中。
投资合伙企 股权的时间
业（有限合 不足 12 个月，
伙）;新余创思 则本企业因
资产管理合 本次交易取
伙企业（有限 得的文化长
合伙）;新余信 城的股份自
公成长新兴 文化长城本
12
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
资产管理合 次交易发行
伙企业（有限 股份结束之
合伙）;新余卓 日起 36 个月
趣资本管理 内不得转让。
合伙企业（有 2、在前述约
限合伙） 定的法定锁
定期限届满
后，本企业所
取得的股份
对价在满足
以下条件后
分三期解禁：
（1）本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
自中国结算
登记至其名
下之日起已
满 12 个月，
且本企业已
履行 2017 年
度翡翠教育
业绩补偿承
诺之日（以最
晚发生的为
准），本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
的 25%（需扣
除按照《交易
协议》的约定
对翡翠教育
2017 年度业
绩承诺应补
偿的股份数）
可解除锁定；
（2）本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
自中国结算
登记至其名
13
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
下之日起已
满 24 个月，
且本企业已
履行 2018 年
度翡翠教育
业绩补偿承
诺之日（以最
晚发生的为
准），本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
的 32%（需扣
除按照《交易
协议》的约定
对翡翠教育
2018 年度业
绩承诺应补
偿的股份数）
可解除锁定；
（3）本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
自中国结算
登记至其名
下之日起已
满 36 个月，
且本企业已
履行 2019 年
度翡翠教育
业绩补偿承
诺之日（以最
晚发生的为
准），本企业
因本次交易
取得的文化
长城的股份
的 43%（需扣
除按照《交易
协议》的约定
对翡翠教育
2019 年度业
绩承诺应补
14
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
偿的股份数）
可解除锁定。
3、根据《发
行股份及支
付现金购买
资产协议》第
13.2 款需要对
本企业因本
次交易取得
的文化长城
的股份追加
锁定的，按
《发行股份
及支付现金
购买资产协
议》第 13.2 款
的规定执行。
4、本企业同
意，将根据法
律、监管部门
的要求办理
本企业因本
次交易而取
得的文化长
城股份的锁
定手续。若法
律、监管部门
对本企业因
本次交易而
取得的文化
长城股份的
限售安排有
进一步要求
的，本企业同
意根据相关
监管部门的
监管意见和
相关规定进
行相应调整。
5、本企业承
诺，未经文化
长城的书面
同意，不在锁
定期内的标
15
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
的股份上设
置任何质押
等第三方权
利。本企业因
本次交易获
得的文化长
城股份在锁
定期满解锁
后减持时还
需遵守《公司
法》、《证券
法》、《深圳证
券交易所创
业板股票上
市规则》等法
律法规以及
文化长城《公
司章程》的相
关规定。6、
追加股份锁
定各方同意，
对于翡翠教
育合并报表
范围（包括但
不限于上海
昊育信息技
术有限公司）
的应收款项
（包括《专项
审核报告》的
应收账款、其
他应收款等
债权项目，以
扣除资产减
值准备后的
净额数额为
准，以下合称
"应收款项"），
按以下约定
处理：（1）在
翡翠教育
2019 年度《专
项审核报告》
出具后，以翡
16
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
翠教育合并
报表范围截
至 2019 年 12
月 31 日的应
收款项为第
一顺位股东
对翡翠教育
应收款项的
管理责任。为
确保应收款
项管理责任
的落实，翡翠
教育 2019 年
度《专项审核
报告》显示应
收款项有余
额的，则在
《购买资产
协议》的锁定
期之外对第
一顺位股东
所持文化长
城股份追加
锁定 12 个月，
追加锁定股
份金额总额
（股价按照
《专项审核
报告》出具日
的前一个交
易日收盘价
为基础）为应
收款项管理
责任金额的 2
倍。其中，第
一顺位股东
按其各自锁
定 12 个月的
股份数的比
例进行追加
锁定。如第一
顺位股东届
时所持文化
长城股份市
17
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
值不足应收
款项管理责
任金额的 2
倍，则全部锁
定。（2）第一
顺位股东应
在翡翠教育
2019 年度《专
项审核报告》
出具之日起
12 个月内完
成应收款项
管理责任金
额的回收，未
能完成回收
的，差额部分
由第一顺位
股东共同以
货币资金在
12 个月回收
期满之日起
10 个工作日
内向翡翠教
育先行垫付。
在 12 个月期
满清算应收
款项管理责
任金额完成
之前或垫付
差额之前，翡
翠教育实现
的超额利润
不予分配。
（3）满足以
下条件之一
时，可以对第
一顺位股东
追加锁定的
股份解禁并
进行超额利
润分配：①在
翡翠教育
2019 年度《专
项审核报告》
18
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
出具之日起
12 个月期满
前或期满时，
应收款项管
理责任金额
全部完成回
收。②在翡翠
教育 2019 年
度《专项审核
报告》出具之
日起 12 个月
期满前或期
满时，应收款
项管理责任
金额未完成
全部回收，但
差额部分已
由第一顺位
股东以货币
资金全额垫
付。（4）第一
顺位股东按
前项约定垫
付全部应收
款项差额的，
翡翠教育后
续收回之相
应应收款项，
退还给第一
顺位股东；若
截至 2020 年
12 月 31 日，
翡翠教育仍
未完全收回
上述应收款
项，则第一顺
位股东应当
于 2021 年 1
月 10 日前受
让翡翠教育
的上述应收
款中未收回
的全部债权
并支付完毕
19
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
债权转让款，
受让价款与
翡翠教育未
收回的应收
款项的金额
相等。若第一
顺位股东未
在 2021 年 1
月 10 日前以
现金支付完
毕前述债权
转让款，文化
长城有权以
第一顺位股
东持有文化
长城的股份
变现后优先
偿还该等债
权转让款；若
第一顺位股
东之前已经
垫付上述应
收款项中未
收回的债权，
则垫付的款
项冲抵同等
金额的债权
转让款。
承诺联汛教 由于联汛教
育 2015 年度、 育 2018 年度
2016 年度、 采购大额无
2017 年度和 形资产的合
2018 年度实 理性及真实
现净利润分 性无法获取
广州商融投
别不低于 充分、适当的
资咨询有限 作出承诺时
业绩承诺及 2,500 万元、 2016 年 02 月 审计证据，无
公司;雷凡;李 至承诺履行
补偿安排 6,000 万元、 15 日 法判断采购
东英;彭辉;许 完毕
7,800 万元和 交易的真实
高镭;许高云
10,000 万元。 性及是否存
净利润指联 在减值。现无
汛教育实现 法判断联汛
的合并报表 教育 2018 年
归属于母公 所实现的净
司股东的净 利润是否达
20
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
利润数，以扣 到业绩承诺
除非经常性 数。
损益前后孰
低者为计算
依据。若联汛
教育未能达
上述承诺的
净利润数额，
则原股东应
按《盈利及减
值补偿协议》
中的约定向
文化长城进
行补偿。
安卓易（北 承诺在利润
京）科技有限 承诺期即
公司;北京虹 2017 至 2019
佳龙文化传 年翡翠教育
播有限公司; 实现的净利
陈盛东;共青 润分别为：
城纳隆德投 2017 年度实
资管理合伙 现净利润
企业（有限合 9,000 万元、
翡翠教育
伙）;嘉兴卓智 2017 年至
2017 年净利
股权投资合 2018 年共计
润未经审计，
伙企业（有限 实现净利润
2018 年审计
合伙）;李振 20,700 万元、
范围受限，且
舟;鲁志宏;宁 2017 年至
作出承诺时 现已失去控
波梅山保税 业绩承诺及 2019 年共计 2017 年 09 月
至承诺履行 制，现无法判
港区御泓投 补偿安排 实现净利润 19 日
完毕 断翡翠教育
资合伙企业 35,910 万元。
2017 年至
（有限合伙） 净利润指经
2019 年所实
深圳普方达 文化长城认
现的净利润，
源力投资中 可的会计师
是否达到业
心（有限合 事务所审计
绩承诺数。
伙）;天津钰美 的翡翠教育
瑞科技中心 实现的合并
（有限合伙） 报表归属于
新余邦得投 母公司股东
资合伙企业 的净利润，以
（有限合伙） 扣除非经常
新余创思资 性损益前后
产管理合伙 孰低者为计
企业（有限合 算依据。在利
21
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
伙）;新余信公 润承诺期间
成长新兴资 内，若翡翠教
产管理合伙 育未能达上
企业（有限合 述承诺的净
伙）;新余卓趣 利润数额，则
资本管理合 业绩承诺股
伙企业（有限 东应按《盈利
合伙）;张熙 及减值补偿
协议》中的约
定向文化长
城进行补偿。
首次公开发行或再融资时所作承诺
从公司股票
复牌后 12 个
月内，在法律
法规允许的
条件下，通过
证券公司、基
金管理公司
定向资产管
理或二级市
场买入等方
公司实际控 股份增持承 式购买本公 2015 年 07 月 自股票复牌 客观原因无
其他对公司中小股东所作承诺
制人蔡廷祥 诺 司股票，累计 09 日 起 12 个月内 法履行
增持金额不
低于 2,000 万
元。增持完毕
后 6 个月内不
减持通过上
述方式增持
的公司股票，
增持所需资
金由本人自
筹取得。
承诺是否按时履行 否
如承诺超期未履行完毕的，应当详
由于承诺期限内公司实际控制人因客观原因不便实施股份增持计划。公司实际控制人
细说明未完成履行的具体原因及下
有增持股份意愿，接下来，在法律法规允许的条件下，将进行股份增持。
一步的工作计划
五、募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
22
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
23
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广东文化长城集团股份有限公司
2020 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 8,643,166.73 33,031,715.40
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 289,914,651.88 282,890,073.07
应收款项融资
预付款项 9,492,181.07 4,187,350.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 398,312,110.53 170,196,190.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 80,780,122.61 67,276,973.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,738.01 2,061,012.75
流动资产合计 787,143,970.83 559,643,315.47
非流动资产：
24
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 15,610,977.32 14,906,590.25
长期股权投资 61,864,537.20 60,681,340.91
其他权益工具投资 810,891,927.77 811,391,927.77
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 213,462,542.30 218,976,134.54
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 127,673,351.26 269,039,759.23
开发支出
商誉 263,920,062.99 263,920,062.99
长期待摊费用 4,270,788.11 4,638,954.43
递延所得税资产 1,456,762.10 1,393,144.04
其他非流动资产 39.51 117,669.07
非流动资产合计 1,499,150,988.56 1,645,065,583.23
资产总计 2,286,294,959.39 2,204,708,898.70
流动负债：
短期借款 729,470,666.66 439,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 47,972,139.83 39,732,324.94
预收款项 943,993.66 3,368,001.84
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
25
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,704,117.31 5,770,110.97
应交税费 618,214.28 5,653,752.22
其他应付款 840,978,990.34 801,122,465.08
其中：应付利息 1,548,943.15 1,548,943.15
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 306,896,697.04
其他流动负债
流动负债合计 1,628,688,122.08 1,601,543,352.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 82,000,000.00 64,000,000.00
长期应付职工薪酬 2,469,981.11 2,469,981.11
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 84,469,981.11 66,469,981.11
负债合计 1,713,158,103.19 1,668,013,333.20
所有者权益：
股本 481,056,870.00 481,056,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,348,540,585.60 1,348,540,585.60
减：库存股
26
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 34,273,192.12 34,070,262.79
一般风险准备
未分配利润 -1,290,707,935.63 -1,327,196,474.24
归属于母公司所有者权益合计 573,162,712.09 536,471,244.15
少数股东权益 -25,855.89 224,321.35
所有者权益合计 573,136,856.20 536,695,565.50
负债和所有者权益总计 2,286,294,959.39 2,204,708,898.70
法定代表人：蔡廷祥 主管会计工作负责人：佃树钦 会计机构负责人：杨榕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 3 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,702,713.81 2,121,673.54
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 98,439,824.38 98,429,035.78
应收款项融资
预付款项 30,000.00 196,118.71
其他应收款 615,200,948.23 393,169,595.94
其中：应收利息
应收股利 16,000,000.00 16,000,000.00
存货 51,585,827.60 51,433,197.31
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 766,959,314.02 545,349,621.28
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
27
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 647,632,551.60 866,449,355.31
其他权益工具投资 642,677,649.54 643,177,649.54
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 78,912,374.82 80,041,288.13
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,261,548.26 3,292,050.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 117,629.56
非流动资产合计 1,372,484,124.22 1,593,077,973.39
资产总计 2,139,443,438.24 2,138,427,594.67
流动负债：
短期借款 706,950,000.00 414,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 554,491.05 1,150,607.56
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 829,668.52 558,831.52
应交税费 -85,826.08 92,885.22
其他应付款 912,382,404.67 894,272,778.90
其中：应付利息 1,451,299.31 1,451,299.31
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 306,896,697.04
其他流动负债
28
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
流动负债合计 1,620,630,738.16 1,616,971,800.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 82,000,000.00 64,000,000.00
长期应付职工薪酬 2,469,981.11 2,469,981.11
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 84,469,981.11 66,469,981.11
负债合计 1,705,100,719.27 1,683,441,781.35
所有者权益：
股本 481,056,870.00 481,056,870.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,348,540,585.60 1,348,540,585.60
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 33,481,335.68 33,481,335.68
未分配利润 -1,428,736,072.31 -1,408,092,977.96
所有者权益合计 434,342,718.97 454,985,813.32
负债和所有者权益总计 2,139,443,438.24 2,138,427,594.67
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 16,166,915.07 52,651,428.06
其中：营业收入 16,166,915.07 52,651,428.06
29
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 20,987,456.38 58,375,349.36
其中：营业成本 12,850,111.39 28,689,034.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 734,074.31 253,603.72
销售费用 4,466,992.53 7,016,044.59
管理费用 8,584,479.53 10,488,453.88
研发费用 1,083,768.47 1,074,131.29
财务费用 -6,731,969.85 10,854,081.58
其中：利息费用 7,538,384.29 6,480,660.21
利息收入 12,988.74 56,564.09
加：其他收益 725,225.18 2,141,000.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-1,895,591.05 -768,031.64
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
30
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,990,907.18 -4,350,952.94
加：营业外收入 83,453.11 47.55
减：营业外支出 3.08 45,208.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,907,457.15 -4,396,113.46
减：所得税费用 -10,608.45 801,780.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,896,848.70 -5,197,893.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-5,896,848.70 -5,197,893.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -5,657,115.16 -5,246,526.69
2.少数股东损益 -239,733.54 48,633.15
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
31
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -5,896,848.70 -5,197,893.54
归属于母公司所有者的综合收益
-5,657,115.16 -5,246,526.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -239,733.54 48,633.15
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0118 -0.0109
（二）稀释每股收益 -0.0118 -0.0109
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：蔡廷祥 主管会计工作负责人：佃树钦 会计机构负责人：杨榕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,115,339.01 5,124,605.37
减：营业成本 1,081,649.18 3,655,589.67
税金及附加 293,738.19 78,141.59
销售费用 76,368.48 296,216.53
管理费用 1,890,090.42 2,074,872.19
研发费用 345,539.98 565,465.59
财务费用 7,143,318.21 8,558,061.11
其中：利息费用 7,286,796.79 5,695,529.21
利息收入 3,882.28 45,095.80
加：其他收益 201,000.21 2,141,000.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
32
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
545,462.29
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,514,365.24 -7,417,279.02
加：营业外收入
减：营业外支出 3.08 20,848.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-9,514,368.32 -7,438,127.02
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,514,368.32 -7,438,127.02
（一）持续经营净利润（净亏损
-9,514,368.32 -7,438,127.02
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
33
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -9,514,368.32 -7,438,127.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,894,710.30 45,288,605.57
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,715,231.89 3,034,505.91
收到其他与经营活动有关的现金 2,795,183.80 8,995,796.23
经营活动现金流入小计 21,405,125.99 57,318,907.71
34
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现金 13,283,677.89 19,778,132.43
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
7,200,035.78 14,455,621.27
金
支付的各项税费 802,733.42 1,042,247.98
支付其他与经营活动有关的现金 17,122,665.89 34,420,025.39
经营活动现金流出小计 38,409,112.98 69,696,027.07
经营活动产生的现金流量净额 -17,003,986.99 -12,377,119.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 195,612.93 2,144,288.30
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
3,922.33
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 100,000.00
投资活动现金流入小计 295,612.93 2,148,210.63
购建固定资产、无形资产和其他
3,919.00 3,869,571.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,919.00 11,869,571.46
投资活动产生的现金流量净额 291,693.93 -9,721,360.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
35
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
取得借款收到的现金 308,950,000.00 225,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 308,950,000.00 225,000,000.00
偿还债务支付的现金 275,479,333.34 215,180,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
41,000,949.10 21,275,734.07
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 777.00
筹资活动现金流出小计 316,480,282.44 236,456,511.07
筹资活动产生的现金流量净额 -7,530,282.44 -11,456,511.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,689.85 -162,275.62
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,240,885.65 -33,717,266.88
加：期初现金及现金等价物余额 29,545,993.23 44,394,287.79
六、期末现金及现金等价物余额 5,305,107.58 10,677,020.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,967.10 12,393,661.10
收到的税费返还 891,066.94
收到其他与经营活动有关的现金 233,873.13 2,186,095.80
经营活动现金流入小计 248,840.23 15,470,823.84
购买商品、接受劳务支付的现金 400,000.00 36,325,271.98
支付给职工以及为职工支付的现
154,236.66 1,851,117.32
金
支付的各项税费 362,106.99 71,383.62
支付其他与经营活动有关的现金 2,122,030.26 3,361,088.39
经营活动现金流出小计 3,038,373.91 41,608,861.31
经营活动产生的现金流量净额 -2,789,533.68 -26,138,037.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
36
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,357,774.00 20,132,894.84
投资活动现金流入小计 4,357,774.00 20,132,894.84
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 13,316,008.00
投资活动现金流出小计 13,316,008.00 8,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -8,958,234.00 12,132,894.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 305,950,000.00 180,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 305,950,000.00 180,000,000.00
偿还债务支付的现金 270,000,000.00 175,180,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
24,621,365.93 11,114,978.24
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 294,621,365.93 186,294,978.24
筹资活动产生的现金流量净额 11,328,634.07 -6,294,978.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的
173.88 -110,987.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -418,959.73 -20,411,108.08
加：期初现金及现金等价物余额 2,121,673.54 22,230,872.18
六、期末现金及现金等价物余额 1,702,713.81 1,819,764.10
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
37
广东文化长城集团股份有限公司 2020 年第一季度报告全文
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
38