江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人聂景华、主管会计工作负责人熊海涛及会计机构负责人(会计主管人员)夏启慧声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（%）
总资产（元） 846,722,664.37 861,889,650.87 -1.76%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 664,914,510.04 657,672,907.60 1.10%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
8.64 8.54 1.17%
股）
年初至报告期期末 比上年同期增减（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） -37,927,284.94 -381.13%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.49 -372.22%
股）
比上年同期增减 年初至报告期期 比上年同期增减
报告期
（%） 末 （%）
营业总收入（元） 73,611,337.08 54.44% 233,212,043.11 -0.81%
归属于上市公司股东的净利润（元） -2,789,113.37 -0.47% 14,142,164.27 -30.33%
基本每股收益（元/股） -0.04 0.00% 0.18 -45.45%
稀释每股收益（元/股） -0.04 0.00% 0.18 -45.45%
加权平均净资产收益率（%） -0.42% 36.36% 2.13% -55.16%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.42% 49.60% 1.61% -64.77%
收益率（%）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 750,000.00
除外
非流动资产处置损益 378,756.50
1
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,001,887.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,647.16
所得税影响额 -699,246.23
合计 3,442,044.78 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 8,492
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
深圳市东方富海创业投资企业（有限合伙） 2,000,000 人民币普通股
南昌创业投资有限公司 2,000,000 人民币普通股
侯军 218,845 人民币普通股
翟振国 217,700 人民币普通股
谢文莉 185,400 人民币普通股
牛会然 177,700 人民币普通股
蔡春生 169,300 人民币普通股
刘卫忠 140,000 人民币普通股
深圳市创东方成长投资企业（有限合伙） 128,572 人民币普通股
侯小文 123,000 人民币普通股
2.3 限售股份变动情况表
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
发行前股份限 2013 年 7 月 28
聂景华 25,200,000 0 0 25,200,000
售 日
上海振华重工
发行前股份限 2013 年 7 月 28
（集团）股份有 10,000,000 0 0 10,000,000
售 日
限公司
发行前股份限 2013 年 7 月 28
聂春华 8,000,000 0 0 8,000,000
售 日
深圳市创东方
发行前股份限 2011 年 7 月 29
成长投资企业 3,500,000 3,500,000 0 0
售 日
（有限合伙）
深圳市东方富
发行前股份限 2011 年 7 月 29
海创业投资企 2,000,000 2,000,000 0 0
售 日
业（有限合伙）
南昌创业投资 发行前股份限 2011 年 7 月 29
2,000,000 2,000,000 0 0
有限公司 售 日
江西华伍科技
发行前股份限 2013 年 7 月 28
投资有限责任 2,000,000 0 0 2,000,000
售 日
公司
发行前股份限 2013 年 7 月 28
聂菊华 1,600,000 0 0 1,600,000
售 日
2
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
发行前股份限 2013 年 7 月 28
聂玉华 1,600,000 0 0 1,600,000
售 日
发行前股份限 2013 年 7 月 28
聂淑华 1,600,000 0 0 1,600,000
售 日
合计 57,500,000 7,500,000 0 50,000,000 － －
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表项目大幅变动的情况及原因
1、应收票据较年初增长 40.43%，主要原因是公司客户结算货款支付银行承兑汇票增加所致。
2、应收账款较年初增长 29.96%，主要原因是公司客户在信用期内的应收货款增加所致。
3、预付账款较年初增长 172.98%，主要原因是公司购买原材料及募投项目设备采购预付款增加所致。
4、其它应收款较年初增长 51.94%，主要原因是公司销售投标保证金等增加所致。
5、在建工程较年初增长 131.31%，主要原因是上期在建工程转入固定资产所致。
6、应付账款较年初增长 37.45%，主要原因是本期应付供应商原材料款增加所致。
7、应交税费较年初下降 100.02%，主要原因是本期缴纳增值税及企业所得税等税金增加所致。
8、其它应付款较年初下降 85.16%，主要原因是本期原子公司华伍精密相关科目经营往来款减少所致。
二、利润表项目大幅变动的情况及原因
1、财务费用较上年同期下降 47.67%，主要原因是本期较上年同期银行短期借款减少所致。
2、资产减值损失较上年同期下降 61.46%，主要原因是本期较上年同期计提坏账准备减少所致。
3、投资收益较上年同期增加 2503.43%，主要原因是本期转让控股子公司华伍精密全部股权所致。
4、营业外支出较上年同期增长 41.15%，主要原因是本期处置固定资产损失所致。
5、利润总额、净利润较上年同期分别下降 30.44%、30.50%，主要原因是公司本期部分产品毛利润率下降及部分期间费用
上升等原因所致。
三、现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明
1、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 252.03%，主要原因是原子公司华伍精密经营往来款较上年同期增加所
致。
2、支付的各项税费较上年同期增长 60.22%，主要原因是公司本期较上年同期缴纳增值税及企业所得税等税金增加所致。
3、支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长 32.30%，主要原因是支付的经营往来款项增加所致。
4、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加 8777934.07 元，主要原因是公司转让控股子公司华伍精密股
权所致。
5、吸收投资所收到的现金较上年同期减少 414412600 元，主要原因是上年同期公司公开发行股票募集资金所致。
6、取得借款所收到的现金较上年同期下降 74.06%，主要原因是本期较上年同期总量银行短期借款减少所致。
7、偿还债务所支付的现金较上年同期下降 76.58%，主要原因是本期较上年同期总量银行短期借款减少所致。
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期下降 127.66%，主要原因是上年同期上市募集资金增加及本期经营活动、投资活
动、筹资活动产生的现金流量净额均有所减少所致。
3.2 业务回顾和展望
2011 年 1-9 月，公司实现营业收入 233,212,043.11 元，同比下降 0.81%；实现利润总额 17,071,624.46 元，同比下降 30.44%；
归属于上市公司股东的净利润为 14,142,164.27 元，同比下降 30.33%。2011 年 1-9 月，公司总体经营情况与去年同期相比未
能有效改善。
在国内经济增速放缓、通胀压力依然及资金流动性趋紧等客观环境不容乐观的形势下，公司所处工业制动器及其下游机械
行业均在不同程度上受到影响，前三季度，公司客户需求量同比有所放缓，客户订单数量未能得到有效提升，1-9 月公司营
业收入与去年同期相比略有下降。另外公司为加大市场开拓力度、提升公司员工工作积极性，前三季度的销售费用及管理
费用等期间费用同比有一定幅度的增加。
目前公司面临的形势依然严峻，国内外各种不确定因素仍然存在，为应对困难，公司将进一步以市场拓展为工作中心，通
3
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
过“内调结构、外拓市场”，抓住我国“十二五”发展规划的历史机遇，努力实现公司平稳增长目标。
§4 重要事项
4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
（一）发行前股东所持股份的限售安排及自愿锁定承诺。
1、公司控股股东、实际控制人聂景华先生承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行
前本公司持有的公司公开发行股票前已发现的股份，也不由公司回购该部分股份；承诺前述三十六个月的股份锁定期满后，
本人在担任公司董事期间，每年转让的股份不超过所持公司股份总数的百分之二十五，并且在离职后本年内不转让所持公
司股份，本人将向公司及时申报所持公司股份及其变动情况。
2、公司股东聂春华先生、上海振华重工（集团）股份有限公司承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本次发行前本公司持有的公司公开发行股票前已发现的股份，也不由公司回购该部分股份。
截至报告期末，上述承诺人对上述承诺严格遵守，没发现有违反承诺的情况发生。
（二）避免同业竞争及减少关联交易的承诺
1、公司控股股东、实际控制人聂景华先生，公司股东聂春华先生、上海振华重工（集团）股份有限公司均以书面形式向本
公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》。具体内容详见 2010 年 7 月 15 日公司披露的《招股说明书》第七节“同
业竞争与关联交易”。
2、公司控股股东、实际控制人聂景华先生，公司股东上海振华重工（集团）股份有限公司和聂春华先生 3 位持股 5%以上
的股东均以书面形式向本公司出具了《减少及规范关联交易的承诺函》。具体内容详见 2010 年 7 月 15 日公司披露的《招
股说明书》第七节“同业竞争与关联交易”。
截至报告期末，上述承诺人对上述承诺严格遵守，没发现有违反承诺的情况发生。
（三）公司承诺
2010 年 1 月 16 日，公司做出承诺：为规范公司运作，保障公司全体股东权益，促使公司资金运营符合相关法律法规的要
求，本公司现承诺自身及控制的公司从即日起不再与公司关联方发生非经营性资金往来。
截至报告期末，公司严守承诺，未与公司关联方发生非经营性资金往来。
（四）控股股东、实际控制人的其他承诺
1、公司上市之前，关于公司为员工缴纳“五险一金”的事项，公司控股股东、实际控制人聂景华先生承诺：如应有权部门
要求或决定，公司需要为公司员工补缴社保、住房公积金或因未缴纳社保、住房公积金而承担罚款或损失，聂景华愿无条
件代公司承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任，保证公司不因此受到损失。
截至报告期末，公司未接到相关有权部门的此类要求或决定，聂景华先生未有违反承诺的情况发生。
2、2009 年 8 月 26 日，公司控股股东、实际控制人聂景华先生以书面形式出具了关于现金分红的《承诺函》，承诺自公司
首次公开发行的股票上市之日起，将连续三年向公司董事会提出现金分红比例不低于当年实现可供分配利润 10%的年度分
配方案，并保证其本人及其控制的企业在股东大会表决时对该议案投赞成票。截至报告期末，聂景华先生严格履行了承诺。
（五）其他承诺
公司前任董事张辉贤通过参股深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）间接持有公司 89,950.00 股股票，其于 2011 年 5 月
18 日因公司董事会换届选举离任。
张辉贤先生曾承诺：自公司股票上市之日起，在其任职期间每年直接或间接转让其直接和间接持有的公司股份的比例不超
过其所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接和间接持有的公司股份；若在公司股票首次公开发行上市之
日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接持有的本公司股份；若在公司股票首次公开发行上市
之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接持有的本公司股份。
截至报告期末，张辉贤先生严格履行了承诺，未在承诺期内出售其间接持有的公司股份。
报告期内公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员均严格履行承诺，迄今没
有任何违反承诺的事项发生。
4.2 募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 41,441.26
本季度投入募集资金总额 917.23
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
4
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 19,529.14
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是
否
已
变 截至 截至期
募集 项目可
更 期末 末投资 是否
资金 调整后投 项目达到预 本季度 行性是
承诺投资项目和超 项 本季度投 累计 进度 达到
承诺 资总额 定可使用状 实现的 否发生
募资金投向 目 入金额 投入 (%)(3) 预计
投资 (1) 态日期 效益 重大变
(含 金额 ＝ 效益
总额 化
部 (2) (2)/(1)
分
变
更)
承诺投资项目
1、年产 5 万台工业
13,54 6,873 2011 年 12 不 适
制动器技术升级及 否 13,548.37 90.53 50.74% 0.00 否
8.37 .97 月 31 日 用
产业化扩建项目
2、年产 3.5 万台（套）
9,616 4,514 2011 年 12 不 适
风电设备制动装置 否 9,616.37 703.26 46.95% 0.00 否
.37 .41 月 31 日 用
产业化建设项目
3、制动系统及摩擦
2,800 122.3 2012 年 08 不 适
材料应用工程研究 否 2,800.00 3.30 4.37% 0.00 否
.00 3 月 31 日 用
中心投资项目
25,96 11,51
承诺投资项目小计 - 25,964.74 797.09 - - 0.00 - -
4.74 0.71
超募资金投向
1、上海研发中心项 1,475 1,218 2011 年 05 不 适
否 1,475.00 120.14 82.61% 0.00 否
目 .00 .43 月 31 日 用
归还银行贷款（如 2,800 100.00
- 2,800.00 0.00 - - - -
有） .00 %
补充流动资金（如 4,000 100.00
- 4,000.00 0.00 - - - -
有） .00 %
1,475 8,018
超募资金投向小计 - 8,275.00 120.14 - - 0.00 - -
.00 .43
27,43 19,52
合计 - 34,239.74 917.23 - - 0.00 - -
9.74 9.14
各个项目的具体原因如下：
（1）、年产 5 万台工业制动器技术升级及产业化扩建项目
该项目为公司技术及产业化升级项目，项目主要生产公司传统工业制动器。受国内外宏观经济总体
影响，国内工业制动器行业发展速度放缓，市场的不确定性因素增加，市场对工业制动器的需求并
未出现较大幅度的增长，同时由于公司部分客户对传统制动器产品的订单有所下降，公司原有产能
未达到计划进度或 和该项目已经释放的部分产能已基本满足公司对生产的需求，鉴于市场环境发生变化，公司本着对
预计收益的情况和 资产科学化管理的要求，公司未盲目加大投入，放缓了对项目投入的部分投资进度，避免了多余的
原因（分具体项目） 资产折旧损失，实现了科学化的库存管理。
在剩余的项目投资计划期间内，公司将密切关注市场及行业发展变化，对项目建设中出现的新情况
进行科学性、合理性和高效性分析论证，在必要时适当调整项目建设进度和内容，保证募集资金使
用效率，保障募投项目顺利达到预期效益。
（2）、年产 3.5 万台（套）风电设备制动装置产业化建设项目
截至报告期末，该项目共计投资金额为 3811.15 万元，项目投资进度与计划进度存在差异。该项目建
5
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
成后主要生产风电制动器，由于风电组机生产商对制动器产品的各项安全性能要求较高，对制动器
产品及生产设备的精度要求较为严格，公司在项目建设的设备采购方面进行了严格筛选，确保做到
优中选优，确保符合各项要求，公司对关键设备生产商的考察、论证需要一定时间，另外关键设备
的调试、安装和试用也要一定的周期，公司在确保无质量问题后向供货方付款。
在剩余的项目投资计划期间内，公司将继续加大对项目建设的跟进力度，加快项目建设进程，确保
项目建设如期按质按量的完成。
（3）、制动系统及摩擦材料应用工程研究中心投资项目
该项目计划投资金额为 2800 万元，项目投资估算的编制范围包括办公设备、试验室设备、试制车间
设备、应用软件开发和周转金。该项目为科研和研发项目，主要为提升公司制动系统及摩擦材料科
技技术含量、增强公司研发和创新能力。由于研发和技术创新是一个长期的过程，技术研发的不同
阶段需要不同的硬件和软件设施与之配套，目前公司的制动系统及摩擦材料应用工程研究中心是在
原有“江西省工业制动器工程技术研究中心”基础上进行扩充和提升。募集资金到位后，公司为充
分利用资源，减少浪费，对原有可用的相关设备进行了修整利用，对研发过程中需要的新设备进行
了补充。公司鉴于新的研发项目和研发进度的实际情况，对该项目配套设备未作出大量采购计划，
故截至目前公司没有在设备方面进行大范围的采购和更新。
在剩余的项目投资计划期间内，公司将进一步加大对研发人才的引进力度，加大对研发投入，加快
研发项目的研发进度，在研发的各阶段保证与之配套的硬件和软件的及时投入，加快项目建设进程。
（4）、上海研发中心项目
上海研发中心项目已基本建设完成，目前还需要对部分办公设备及软件设备进行补充和完善。
由于部分投资项目进度与原计划存在一定差异，公司将视情况实时调整各项目的投资进度。
项目可行性发生重
无。
大变化的情况说明
适用
1. 2010 年 8 月 23 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金
中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，董事会同意公司使用超募资金中的 2,800.00 万
元偿还银行贷款。
超募资金的金额、用
途及使用进展情况 2. 2011 年 4 月 21 日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，用 4,000.00 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事
会批准之日起 6 个月, 到期归还至募集资金专户。
3、2011 年 1 月 13 日公司第一届董事会第二十次会议通过了《关于使用部分超募资金设立上海研发
中心的议案》，同意使用部分超募资金 1475 万元设立研发中心。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
1. 年产 5 万台工业制动器技术升级及产业化扩建项目：截至 2010 年 7 月 31 日，公司已利用自筹资
募集资金投资项目 金预先投入该项目 6,313.10 万元，并已置换完毕。
先期投入及置换情 2. 年产 3.5 万台(套)风电设备制动装置产业化建设项目：截至 2010 年 7 月 31 日，公司已利用自筹资
况 金预先投入该项目 2,747.73 万元，并已置换完毕。
3. 制动系统及摩擦材料应用工程研究中心投资项目：截至 2010 年 7 月 31 日，公司已利用自筹资金
预先投入该项目 46.14 万元，并已置换完毕。
适用
1、 2010 年 10 月 26 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募
用闲置募集资金暂 集资金暂时补充流动资金的议案》，用 4,000.00 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董
时补充流动资金情 事会批准之日起 6 个月, 到期归还至募集资金专户。
况 2. 2011 年 4 月 21 日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，用 4,000.00 万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事
会批准之日起 6 个月, 到期归还至募集资金专户。
6
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
除 4000 万元暂时补充流动资金外，其余结存于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
4.3 报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司 2010 年度利润分配方案为：公司以 2010 年期末的总股本 77,000,000 股为基数，用可供股东分配利润 116,037,882.21
元，向全体股东每 10 股派 1.00 元现金红利(含税)，共计分配利润支出为 7,700,000.00 元，剩余可分配利润 108,337,882.21
元结转以后年度分配。该方案已经 2011 年 5 月 18 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过。
上述利润分配方案公司已于 2011 年 7 月 14 日执行完毕。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
4.6 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况
□ 适用 √ 不适用
§5 附录
5.1 资产负债表
编制单位：江西华伍制动器股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 253,684,881.27 252,991,319.07 338,074,973.12 334,546,230.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 33,041,698.21 29,233,868.21 23,528,961.35 22,308,961.35
7
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
应收账款 148,200,935.75 129,258,947.58 114,037,834.61 98,134,145.08
预付款项 36,369,067.60 33,951,721.04 13,323,735.20 10,944,028.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,425,398.08 81,398,329.76 5,545,329.85 54,179,085.52
买入返售金融资产
存货 76,568,178.37 60,678,107.25 68,746,032.60 46,695,127.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 556,290,159.28 587,512,292.91 563,256,866.73 566,807,578.30
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,140,382.23 52,439,820.40
投资性房地产
固定资产 237,660,098.48 177,384,141.87 243,285,307.93 167,053,142.60
在建工程 2,856,504.79 2,554,881.79 202,144.74
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 49,110,172.70 44,430,483.06 54,508,182.99 44,097,930.19
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 805,729.12 802,191.09 637,148.48 574,790.88
其他非流动资产
非流动资产合计 290,432,505.09 271,312,080.04 298,632,784.14 264,165,684.07
资产总计 846,722,664.37 858,824,372.95 861,889,650.87 830,973,262.37
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,200,760.55 31,467,523.56 32,156,078.12 25,273,098.06
预收款项 10,935,426.65 8,935,426.65 5,039,278.04 4,813,656.31
8
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,726.43 298,012.69
应交税费 -1,239.89 2,367,248.86 5,645,252.66 7,442,119.53
应付利息
应付股利
其他应付款 3,006,480.59 2,545,160.42 20,257,983.04 1,651,514.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 118,153,154.33 105,315,359.49 133,396,604.55 89,180,388.12
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,655,000.00 3,655,000.00 6,686,298.33 3,870,000.00
非流动负债合计 63,655,000.00 63,655,000.00 66,686,298.33 63,870,000.00
负债合计 181,808,154.33 168,970,359.49 200,082,902.88 153,050,388.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 77,000,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00
资本公积 475,851,511.78 471,991,894.01 475,052,073.61 471,991,894.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,893,098.03 12,893,098.03 12,893,098.03 12,893,098.03
一般风险准备
未分配利润 99,169,900.23 127,969,021.42 92,727,735.96 116,037,882.21
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
664,914,510.04 689,854,013.46 657,672,907.60 677,922,874.25
计
少数股东权益 4,133,840.39
所有者权益合计 664,914,510.04 689,854,013.46 661,806,747.99 677,922,874.25
负债和所有者权益总计 846,722,664.37 858,824,372.95 861,889,650.87 830,973,262.37
5.2 本报告期利润表
编制单位：江西华伍制动器股份有限公司 2011 年 7-9 月 单位：元
项目 本期金额 上期金额
9
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 73,611,337.08 66,856,675.70 47,664,247.21 39,886,600.13
其中：营业收入 73,611,337.08 66,856,675.70 47,664,247.21 39,886,600.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,395,484.46 66,556,794.27 50,753,435.29 39,684,733.65
其中：营业成本 47,354,880.25 40,745,400.38 26,473,888.25 19,358,749.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 320,308.62 319,485.10 583,199.21 566,828.12
销售费用 10,497,047.77 10,229,602.93 4,531,914.28 4,246,790.70
管理费用 15,735,910.53 14,059,746.24 14,431,484.87 11,931,498.27
财务费用 2,487,337.29 1,202,559.62 2,899,123.87 1,747,042.70
资产减值损失 1,833,824.81 1,833,824.81
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
1,198.63 1,198.63
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
-2,784,147.38 299,881.43 -3,087,989.45 203,065.11
填列）
加：营业外收入 50,281.61 58,516.90 175,262.78 111,108.78
减：营业外支出 1,750.41 1,750.41 23,501.17 23,501.17
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“-”
-2,735,616.18 356,647.92 -2,936,227.84 290,672.72
号填列）
减：所得税费用 53,497.19 53,497.19 -144,912.89 -158,469.48
五、净利润（净亏损以“-”号
-2,789,113.37 303,150.73 -2,791,314.95 449,142.20
填列）
归属于母公司所有者的
-2,789,113.37 303,150.73 -2,809,616.34 449,142.20
净利润
少数股东损益 18,301.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.00 -0.04 0.01
10
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
（二）稀释每股收益 -0.04 0.00 -0.04 0.01
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -2,789,113.37 303,150.73 -2,791,314.95 449,142.20
归属于母公司所有者的
-2,789,113.37 303,150.73 -2,809,616.34 449,142.20
综合收益总额
归属于少数股东的综合
18,301.39
收益总额
5.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江西华伍制动器股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 233,212,043.11 207,380,519.64 235,114,934.67 209,312,156.38
其中：营业收入 233,212,043.11 207,380,519.64 235,114,934.67 209,312,156.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 220,281,710.11 187,811,355.79 211,628,371.14 180,009,519.87
其中：营业成本 144,251,055.17 121,464,230.97 136,951,183.16 116,866,815.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,754,029.22 1,681,395.03 1,767,728.45 1,622,492.74
销售费用 26,569,496.17 25,498,285.37 23,092,310.40 22,408,670.20
管理费用 40,723,902.71 34,299,862.81 35,597,888.26 28,430,165.50
财务费用 5,704,442.54 3,585,805.34 10,901,051.23 7,459,498.65
资产减值损失 1,278,784.30 1,281,776.27 3,318,209.64 3,221,877.11
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
3,001,887.35 2,700,561.83 1,198.63 1,198.63
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
15,932,220.35 22,269,725.68 23,487,762.16 29,303,835.14
填列）
加：营业外收入 1,489,778.11 391,046.90 1,302,348.63 567,698.78
减：营业外支出 350,374.00 100,374.00 248,235.17 229,501.17
11
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
其中：非流动资产处置损
70,783.87 70,783.87
失
四、利润总额（亏损总额以“-”
17,071,624.46 22,560,398.58 24,541,875.62 29,642,032.75
号填列）
减：所得税费用 2,929,460.19 2,929,259.37 4,193,364.54 4,179,664.07
五、净利润（净亏损以“-”号
14,142,164.27 19,631,139.21 20,348,511.08 25,462,368.68
填列）
归属于母公司所有者的
14,142,164.27 19,631,139.21 20,297,503.21 25,462,368.68
净利润
少数股东损益 51,007.87
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.25 0.33 0.41
（二）稀释每股收益 0.18 0.25 0.33 0.41
七、其他综合收益
八、综合收益总额 14,142,164.27 19,631,139.21 20,348,511.08 25,462,368.68
归属于母公司所有者的
14,142,164.27 19,631,139.21 20,297,503.21 25,462,368.68
综合收益总额
归属于少数股东的综合
51,007.87
收益总额
5.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江西华伍制动器股份有限公司 2011 年 1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
211,315,176.54 201,851,070.60 246,265,147.14 228,337,485.46
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 200,000.00 290,000.00
12
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
收到其他与经营活动有
26,093,992.75 13,614,070.37 7,412,460.41 36,810,067.76
关的现金
经营活动现金流入小
237,609,169.29 215,465,140.97 253,967,607.55 265,147,553.22
计
购买商品、接受劳务支付
156,156,397.75 150,181,223.89 152,571,755.62 133,948,054.31
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
29,641,241.18 23,338,089.99 23,862,247.43 18,372,312.88
支付的现金
支付的各项税费 28,759,616.72 27,061,566.65 17,950,222.14 16,668,864.50
支付其他与经营活动有
60,979,198.58 70,918,796.73 46,092,342.29 64,819,562.06
关的现金
经营活动现金流出小
275,536,454.23 271,499,677.26 240,476,567.48 233,808,793.75
计
经营活动产生的现
-37,927,284.94 -56,034,536.29 13,491,040.07 31,338,759.47
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金 5,000.00 5,000.00 96,000.00 66,000.00
净额
处置子公司及其他营业
8,777,934.07 9,000,000.00
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流入小
8,782,934.07 9,005,000.00 96,000.00 66,000.00
计
购建固定资产、无形资产
30,942,326.71 30,702,514.22 31,121,181.04 31,669,360.80
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小
30,942,326.71 30,702,514.22 31,121,181.04 31,669,360.80
计
投资活动产生的现 -22,159,392.64 -21,697,514.22 -31,025,181.04 -31,603,360.80
13
江西华伍制动器股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 414,412,600.00 414,412,600.00
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00 347,000,000.00 198,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流入小
90,000,000.00 90,000,000.00 761,412,600.00 612,412,600.00
计
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 80,000,000.00 427,000,000.00 298,000,000.00
分配股利、利润或偿付利
14,303,414.27 13,822,860.94 11,828,966.94 9,669,839.34
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
关的现金
筹资活动现金流出小
114,303,414.27 93,822,860.94 438,828,966.94 307,669,839.34
计
筹资活动产生的现
-24,303,414.27 -3,822,860.94 322,583,633.06 304,742,760.66
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
-84,390,091.85 -81,554,911.45 305,049,492.09 304,478,159.33
额
加：期初现金及现金等价
338,074,973.12 334,546,230.52 44,913,732.73 41,060,523.69
物余额
六、期末现金及现金等价物余
253,684,881.27 252,991,319.07 349,963,224.82 345,538,683.02
额
5.5 审计报告
审计意见： 未经审计
14