江西华伍制动器股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2021]005246 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
江西华伍制动器股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2020 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西华伍制动器股份有限公司 2020 年度募集 1-7
资金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2021]005246 号
江西华伍制动器股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西华伍制动器股份有限公司（以下简称“华
伍股份”）《2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
华伍股份董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易
所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资金专项
报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华伍股份募集资金专
项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则
第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行
了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对华伍股份募
集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，
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大华核字[2021]005246 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评
估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内
部控制，以设计恰当的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，华伍股份募集资金专项报告在所有重大方面按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交
易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关
格式指引编制，在所有重大方面公允反映了华伍股份 2020 年度募集
资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华伍股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本报告作为华伍股份年度报告的必备文件，随其
他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
（项目合伙人） 周益平
中国北京
中国注册会计师：
刘勇
二〇二一年四月二十二日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会 《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行
股票的批复》证监许可[2016]336 号文核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）
65,252,854 股。公司于 2016 年 4 月 28 日向聂璐璐和华伍员工资管计划定价发行人民币普
通股(A 股) 65,252,854 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.13 元，
共计募集人民币 399,999,995.02 元。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验（大华验字
[2016]000352 号），截至 2016 年 4 月 29 日止，公司共计募集货币资金人民币 399,999,995.02
元，扣除与发行有关的费用人民币 10,230,252.73 元，公司实际募集资金净额为人民币
389,769,742.29 元。
(二)2020 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 32,813.51 万元，募集资金产生
的累计利息收入 736.29 万元。本报告期公司实际使用募集资金 1,619.16 万元。截至 2020
年 12 月 31 日，公司尚未投入的募集资金及利息收入合计 6,899.75 万元（含临时补充流动
资金），其中尚未投入的募集资金为 6,380.83 万元，尚未投入的利息收入 518.92 万元。
二、募集资金存放与管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，本公司根据《公司法》、《证
券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》等相关法律、法规和规范性文件的规定，制定了公司《募集资金管理办法》（以
下简称“管理办法”）该管理办法经公司第一届董事会第十四次会议和 2010 年第一次临时
股东大会审议通过。2015 年 5 月 5 日，公司召开的第三届董事会第十二次会议对《募集资
金管理办法》进行了修订，修订后的管理办法已经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通
过。
根据新修订的《管理办法》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户
储存，并对募集资金使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；公司内部审计部门至少每
季度对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向审计委员会报告检查结果；公司一次
或连续 12 个月内从专户支取的金额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额 10%的，公司及
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募集资金存放与使用情况专项报告
商业银行应该及时通知保荐机构，授权保荐代表人可随时到开设募集资金专户的银行查询募
集资金专户资料。
公司于 2016 年 5 月 27 日分别与九江银行股份有限公司丰城支行、中国工商银行股份有
限公司丰城支行、中国农业银行股份有限公司丰城支行及保荐机构华林证券签署了《募集资
金三方监管协议》。
因公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机
零部件小批量生产项目”。为进一步规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，
公司于 2017 年 3 月 20 日分别与全资子公司四川安德科技有限公司、中国光大银行成都八宝
街支行及保荐机构华林证券签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。
上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，三方/四方监管协议的
履行不存在问题。
报告期内，公司严格按照《募集资金管理办法》、《募集资金三方监管协议》、《募集
资金专户存储四方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行有效地监督和管
理，以确保募集资金用于募集资金投资项目建设。报告期内，公司募集资金的管理不存在违
规行为。
三、2020 年度募集资金的使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
2020 年度募集资金使用情况详见本报告附件“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
“募集资金永久补充流动资金”无法单独核算效益。该事项不直接为公司产生利润，“募
集资金永久补充流动资金”的实施，有利于公司节约财务费用，提高资金使用效益。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期内，不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
（五）闲置募集资金暂时补充流动资金的情况
报告期内，闲置募集资金暂时补充流动资金的情况如下：
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
2020 年 1 月 15 日公司召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部
分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 8,000 万元的闲置
募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归
还至募集资金专户。该笔暂时补流募集资金已经到期完成归还。
（六）节余募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在募投项目募集资金节余资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
本报告期内，公司不存在超募资金使用情况。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
本年度期末尚未使用的募集资金结存于募集资金专户中，公司将合理安排。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。
公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
江西华伍制动器股份有限公司董事会
2021 年 4 月 22 日
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
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募集资金使用情况表
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
专户存放
非公开发 及暂时补
2016 年 38,976.97 1,619.16 32,813.51 22,166.20 56.87% 6,380.83 -
行 充流动资
金
合计 -- 38,976.97 1,619.16 32,813.51 22,166.20 56.87% 6,380.83 -- -
募集资金总体使用情况说明
(一)实际募集资金金额、资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会 《关于核准江西华伍制动器股份有限公司非公开发行
股票的批复》证监许可[2016]336 号文核准，同意公司非公开发行人民币普通股（A 股）
65,252,854 股。公司于 2016 年 4 月 28 日向聂璐璐和华伍员工资管计划定价发行人民币普通
股(A 股) 65,252,854 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行认购价格为人民币 6.13 元，共
计募集人民币 399,999,995.02 元。经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验（大华验字
[2016]000352 号），公司共计募集货币资金人民币 399,999,995.02 元，扣除与发行有关的费
用人民币 10,230,252.73 元，公司实际募集资金净额为人民币 389,769,742.29 元。
(二)2020 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2020 年 12 月 31 日，公司实际累计使用募集资金 32,813.51 万元，募集资金产生的
累计利息收入 736.29 万元。本报告期公司实际使用募集资金 1,619.16 万元。截至 2020 年
12 月 31 日，公司尚未投入的募集资金及利息收入合计 6,899.75 万元（含临时补充流动资金），
其中尚未投入的募集资金为 6,380.83 万元，尚未投入的利息收入 518.92 万元。
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募集资金存放与使用情况专项报告
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
项目 项目
是否
截至期 达到 本报 截止报 可行
已变 募集资 截至期 是否
承诺投资项目 本报告 末投资 预定 告期 告期末 性是
更项 金承诺 调整后投 末累计 达到
和超募资金投 期投入 进度(3) 可使 实现 累计实 否发
目(含 投资总 资总额(1) 投入金 预计
向 金额 ＝ 用状 的效 现的效 生重
部分 额 额(2) 效益
(2)/(1) 态日 益 益 大变
变更)
期 化
承诺投资项目
轨道交通车辆 2021 年
制动系统产业 是 25,563.80 8,833.80 5,907.73 66.88% 12 月 31 否 否
化建设项目 日
航空发动机零 2022 年
部件小批量生 是 5,436.20 5,436.20 5,579.65 100.00% 03 月 20 否 否
产项目 日
投资取得长沙
2018 年
天映航空装备 不适
是 11,730.00 11,730.00 100.00% 12 月 14 90.22 1,035.54
用
否
有限公司 51% 日
股权
航空飞机零部 2021 年
件批量生产项 是 5,000.00 1,619.16 1,619.16 32.38% 05 月 20 否 否
目 日
2016 年
永久补充流动 不适
否 9,000.00 7,976.97 7,976.97 100.00% 05 月 18
用
否
资金 日
承诺投资项目
-- 40,000.00 38,976.97 1,619.16 32,813.51 -- -- 90.22 1,035.54 -- --
小计
超募资金投向
归还银行贷款
-- -- -- -- -- --
（如有）
补充流动资金
-- -- -- -- -- --
（如有）
超募资金投向
-- -- -- -- --
小计
合计 -- 40,000.00 38,976.97 1,619.16 32,813.51 -- -- 90.22 1,035.54 -- --
1、"轨道交通车辆制动系统产业化建设项目"
因轨道交通车辆制动系统的准入认证时间较长，导致公司订单增长未达预期，为避免投资风险，维持股东利
益，公司未按原计划进度进行投资。
未达到计划进
2、“航空发动机零部件小批量生产项目”
度或预计收益
公司全资子公司四川安德科技有限公司通过京东拍卖网司法拍卖，成功竞拍得成都市双流西南航空港工业集
的情况和原因
中发展区中汉太阳能光伏产业园 8、9 号厂房、建筑物及附属设施，根据公司第四届董事会第十九次会议，
（分具体项
审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式及项目延期的议案》，董事会同意将该项目实施地点由
目）
成都市双流区西航港开发区玉家堰路变更为成都市双流西南航空港工业集中发展区中汉太阳能光伏产业园。
由于新购入的厂区尚在修整、检修，还需要配套设施建设、设备安装等工作，致使该项目未能如期达到预定
可使用状态。
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募集资金存放与使用情况专项报告
1、2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。
董事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量
生产项目”。2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案。
2、2018 年 8 月 24 日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。
为了合理使用募集资金，提高募集资金使用效率，更加高效地使用募集资金，公司董事会同意将“轨道交通
车辆制动系统产业化建设项目”的建设期进行延期。
3、2018 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。董
事会同意公司本次将“轨道交通车辆制动系统产业化建设项目”调整投资规模，使用该项目募集资金 11,730
万元用于投资取得长沙天映 51%股权。本次投资完成后，“轨道交通车辆制动系统产业化建设项目”投资总额
变更为 13,833.80 万元。2018 年 10 月 15 日，公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过该议案。
4、2019 年 3 月 11 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方
式的议案》。公司董事会认为：本次募投项目实施方式的变更没有改变募投项目的实质，在确保募投项目效益
的前提下，同意公司根据实际情况调整募投项目如下实施方案：
项目可行性发 （1）将车间、厂房等基础设施的建设方式由自建变更为购买；
生重大变化的 （2）将项目实施地点由成都市双流区西航港开发区玉家堰路变更为成都市双流西南航空港工业集中发展区中
情况说明 汉太阳能光伏产业园；
（3）鉴于新购置的车间厂房等基础设施，尚需开展办理产权过户以及相关手续报批、厂区修整、设备安装等
工作，该项目达到预定可使用状态的时间进行延期。
董事会同意拟使用募集资金 2,796.47 万元用于支付厂房建筑物竞拍款，不足部分由安德科技使用自有资金自
筹补齐。如股东大会会议日召开之前，安德科技已使用自有资金全额支付竞拍成交价款人民币 32,171,200 元，
则董事会同意待股东大会审议通过后，安德科技使用募集资金 2,796.47 万元进行部分购买资金的置换。董事
会认为本次变更没有改变募投项目的投向，不影响募投项目的实施，没有损害股东权益。该议案经 2019 年 3
月 28 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
5、2019 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。董
事会同意公司调整“轨道交通车辆制动系统产业化建设项目”投资规模，使用该项目募集资金 5000 万元用于
投资全资子公司安德科技的“航空飞机零部件批量生产项目”。董事会同意“航空飞机零部件批量生产项目”
建设资金总额计划为 8,008.08 万元，本次拟使用募集资金 5,000.00 万元用于该项目建设，差额部分由安德科
技以自筹方式补足。本次投资完成后，“轨道交通车辆制动系统产业化建设项目”投资总额将变更为 8,833.80
万元（账户累计利息也将用于建设该项目）。2019 年 5 月 20 日，公司 2018 年度股东大会审议通过该议案。
超募资金的金 不适用
额、用途及使
用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资 2016 年 12 月 27 日，公司第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》。董
项目实施地点 事会同意公司将募集资金投资项目“工业制动器产业服务化建设项目”变更为“航空发动机零部件小批量生
变更情况 产项目”。2017 年 1 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案。该笔募集资金投资地点由公
司住址江西丰城市高新技术产业园变更为全资子公司四川安德科技有限公司住址四川省成都市双流区西航港
开发区。
适用
以前年度发生
2019 年 3 月 11 日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式的
议案》。公司董事会认为：本次募投项目实施方式的变更没有改变募投项目的实质，在确保募投项目效益的前
提下，同意公司根据实际情况调整募投项目如下实施方案：
（1）将车间、厂房等基础设施的建设方式由自建变更为购买；
募集资金投资 （2）将项目实施地点由成都市双流区西航港开发区玉家堰路变更为成都市双流西南航空港工业集中发展区中
项目实施方式 汉太阳能光伏产业园；
调整情况 （3）鉴于新购置的车间厂房等基础设施，尚需开展办理产权过户以及相关手续报批、厂区修整、设备安装等
工作，该项目达到预定可使用状态的时间进行延期。
董事会同意拟使用募集资金 2,796.47 万元用于支付厂房建筑物竞拍款，不足部分由安德科技使用自有资金自
筹补齐。如股东大会会议日召开之前，安德科技已使用自有资金全额支付竞拍成交价款人民币 32,171,200.00
元，则董事会同意待股东大会审议通过后，安德科技使用募集资金 2,796.47 万元进行部分购买资金的置换。
董事会认为本次变更没有改变募投项目的投向，不影响募投项目的实施，没有损害股东权益。该议案经 2019
年 3 月 28 日召开的 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
募集资金投资 不适用
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2020 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
项目先期投入
及置换情况
适用
用闲置募集资 2020 年 1 月 15 日公司召开了第四届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补
金暂时补充流 充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 8000.00 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限
动资金情况 自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。该笔暂时补流募集资金已经到期完成
归还。
项目实施出现 不适用
募集资金结余
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 专户存放及暂时补充流动资金。
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
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